MUPLP0005NCD MUPLP0005NCD Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57, 587 33 Jihlava Stejnopis Č. j.: KUJI 19884/2017 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Polná se sídlem Husovo náměstí 39, 588 13 Polná, IČO: 00286435 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 3. října 2016 podle 5 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Přezkoumání bylo provedeno ve dnech 17. října a 18. října 2016 jako dílčí přezkoumání a ve dnech 13. března a 14. března 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti města v souladu s 4 zákona o přezkoumávání hospodaření. Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 12 odst. 1 písm. g) zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 14. března 2017. Místo provedení přezkoumání: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření číslo 20165084142_5 - kontrolor: pověření číslo 20165042307 - kontrolor: pověření číslo 20165084142_20 - kontrolor: pověření číslo 20165084142_22 - kontrolor: pověření číslo 20165084142_28 Město Polná Husovo náměstí 39 588 13 Polná Miloslava Neubauerová JUDr. Alena Labudová Jaroslav Pachr Ing. Irena Rezničenková RNDr. Arnoštka Ženčáková Podklady předložili: Jindřich Skočdopole - starosta Luboš Kousal - místostarosta Mgr. Petr Klíma - tajemník Bc. Vít Zachariáš - vedoucí EO Bc. Marcela Stohrová - finanční účetní tel.: 564 602 707, fax: 564 602 434, e-mail: posta@kr-vysocina.cz, Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749, ID datové schránky: ksab3eu
Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření města Polná nebyly zjištěny chyby a nedostatky. B. Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření města Polná byly využity následující písemnosti: Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnoprávní smlouva č. VPS-R-30/2016 o poskytnutí dotace uzavřená dne 18. 2. 2016 ve výši 120 000,- Kč (smlouva zveřejněna dne 25. 2. 2016 a poskytnutí dotace schváleno v zastupitelstvu města dne 17. 2. 2016) - Veřejnoprávní smlouva č. VPS-H-40/2016 o poskytnutí dotace uzavřená dne 18. 2. 2016 ve výši 200 000,- Kč (smlouva zveřejněna dne 25. 2. 2016 a poskytnutí dotace schváleno v zastupitelstvu města dne 17. 2. 2016) Dokumentace k veřejným zakázkám - zjednodušené podlimitní řízení stavební Bezpečné a bezbariérové chodníky podél komunikací II. tříd v Polně": - výzva k podání nabídky a k prokázání splnění kvalifikace ze dne 31. 3. 2016 - protokol o otevírání obálek ze dne 18. 4. 2016 - protokol o posouzení kvalifikace ze dne 22. 4. 2016 - protokol o jednání hodnotící komise ze dne 22. 4. 2016 - zpráva o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 22. 4. 2016 - smlouva o dílo ze dne 3. 6. 2016 (zveřejněna na profilu zadavatele dne 6. 6. 2016) - písemná zpráva zadavatele ze dne 6. 6. 2016 (zveřejněna dne 6. 6. 2016) Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce města (pevné) i elektronické úřední desce města od 26. 11. do 14. 12. 2015 Darovací smlouvy - Darovací smlouva ze dne 13. 6. 2016 na finanční dar ve výši 114 281,- Kč od Kraje Vysočina na podporu převodu vzdělávacích činností - Darovací smlouva ze dne 27. 6. 2016 na finanční dar SLAVOJI Polná ve výši 25 000,- Kč (město jako dárce). Finanční dar schválen v radě města dne 20. 6. 2016 Zápisy z jednání výborů - Finanční výbor ze dne 14. 3. 2016, 16. 5. 2016 a 15. 8. 2016 - Kontrolní výbor ze dne 28. 1. 2016, 17. 3. 2016 a 19. 5. 2016 Schválení účetních závěrek zřízených příspěvkových organizací a jejich hospodářských výsledků - dne 20. 4. 2016 schválena radou města účetní závěrka Základní školy Polná, Mateřské školy Polná, Domu dětí a mládeže Polná, Základní umělecké školy Polná, Městského muzea Polná a Polenského big bendu Polná Smlouvy nájemní - Smlouva o nájmu veřejného prostranství za účelem provozování atrakcí o polenské pouti uzavřena dne 29. 7. 2016 (schválení pronájmu v radě města dne 13. 7. 2016) - Smlouva o nájmu prostoru sloužícího k podnikání uzavřena dne 21. 1. 2016 (záměr pronájmu zveřejněn od 4. 1. do 20. 1. 2016 a pronájem schválen v radě města dne 20. 1. 2016) - Pachtovní smlouva ze dne 21. 9. 2016 (záměr pachtovní smlouvy zveřejněn od 14. 7. do 1. 8. 2016 a smlouva schválena v radě města dne 15. 8. 2016) Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2016 byl schválen v zastupitelstvu města dne 14. 12. 2015-2-
Smlouva o dílo - uzavřena dne 3. 6. 2016 s firmou SATES ČECHY, s.r.o. na realizaci akce Bezpečné a bezbariérové chodníky podél komunikací II. tříd v Polné" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 30. 9. 2016 Rozvaha - sestavena ke dni 31. 12. 2015 a k 30. 9. 2016 Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30. 9. 2016 Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc leden roku 2016 Účetní deník - za měsíc duben roku 2016 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu města za rok 2015 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření města Polná za rok 2015 zveřejněn na úřední desce města (pevné) i elektronické úřední desce města za rok 2015 od 10. 5. do 26. 5. 2016 a schválen byl v zastupitelstvu města dne 30. 5. 2016 bez výhrad. Zároveň byla tento den schválena účetní závěrka města Polná za rok 2015. Rozpočtová opatření - schválena v zastupitelstvu města: č. I. dne 18. 2. 2016, č. II. dne 6. 4. 2016, č. Ill dne 31. 5. 2016, č. IV. dne 13. 7. 2016 a č. V. dne 12. 9. 2016 Kniha odeslaných faktur - za měsíce leden - září roku 2016 (faktura číslo 1 až 1248) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro příspěvkovou organizaci města Základní škola Polná, Mateřská škola Polná, Dům dětí a mládeže Polná, Základní umělecká škola Polná, Městské muzeum Polná a Polenský big band stanoveny dne 4. 1. 2016 Smlouva o zřízení věcného břemene č.: JI-014330037207/001 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 19. 7. 2016 (smlouva schválena v radě města dne 30. 5. 2016) - Smlouva o zřízení věcného břemene č.: JI-014330032904/002 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 20. 4. 2016 (smlouva schválena v radě města dne 30. 3. 2016) Smlouvy o přijetí úvěru - Smlouva o kontokorentním úvěru č. 1466061379/16/LCD uzavřena dne 5. 9. 2016 s ČS, a.s. ve výši 15 000 000,- Kč za účelem překlenutí časového nesouladu mezi tvorbou a potřebou finančních zdrojů provozního charakteru v části běžného rozpočtu schváleného na rok 2016 a 2017 (smlouva o úvěru schválena v zastupitelstvu města dne 29. 8. 2016) - Smlouva o úvěru č. 0990/16/5638 uzavřená dne 9. 8. 2016 ve výši 10 000 000,- Kč za účelem financování výkupu pozemků a vybudování inženýrských sítí v Polné - Palackého sever III. Etapa (úvěr o úvěru schválena v zastupitelstvu města dne 13. 7. 2016) Účtový rozvrh - sestaven a platný pro rok 2016 (elektronicky) Příloha rozvahy - sestavena k 30. 9. 2016 Pokladní doklady - za měsíc květen roku 2016 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 101356 až 101577) Kniha došlých faktur - za měsíce leden - září roku 2016 (faktura číslo 1 až 1302) Evidence majetku - za období leden - září roku 2016 Dohody o provedení práce - uzavřené dne 31. 3. 2016 na úklid objektů v majetku města Polná dle potřeb zaměstnavatele, dne 29. 4. 2016 na údržbu travnatých ploch pro Občanskou komisi Nové Dvory a dne 20. 6. 2016 na obsluhu v Informačním centru Polná dle potřeb zaměstnavatele Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 14. 12. 2015 a dne 25. 1. 2016, 17. 2. 2016, 30. 3. 2016, 30. 5. 2016, 27. 6. 2016, 13. 7. 2016 a 29. 8. 2016 Pokladní kniha - k 30. 9. 2016 Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva na prodej pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 4. 5. 2016 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 9. 10. do 26. 10. 2015 a prodej schválen v zastupitelstvu města dne 30. 3. 2016) ke dni 21. 7. 2016 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 31. 3. do 18. 4. 2016 a prodej schválen v zastupitelstvu města dne 30. 5. 2016) -3-
- Kupní smlouva na prodej podílu pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 25. 8. 2016 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 10. 5. do 26. 5. 2016 a prodej pozemků schválen v zastupitelstvu města dne 13. 7. 2016) ke dni 9. 8. 2016 (záměr prodej pozemků zveřejněn od 6. 2. do 23. 2. 2015 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 18. 3. 2015) - Kupní smlouva o převodu vlastnictví k nemovitostem s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 9. 6. 2016 (nákup schválen v zastupitelstvu města dne 30. 5. 2016) - Kupní smlouva o prodeji automobilu AVIA, typ A31.1N ve výši 80 000,- Kč uzavřena dne 29. 2. 2016 (prodej automobilu schválen v radě města dne 17. 2. 2016) Zápisy z jednání rady - konané dne 14. 12. 2015 a dne 20. 1. 2016, 17. 2. 2016, 9. 3. 2016, 30. 3. 2016, 20. 4. 2016, 9. 5. 2016, 30. 5. 2016, 20. 6. 2016, 13. 7. 2016, 15. 8. 2016, 29. 8. 2016 a 19. 9. 2016 Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2016 Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září roku 2016 Bankovní výpisy - k bankovním účtům ČS, a.s., KB, a.s., ČSOB, a.s. a ČNB k 30. 9. 2016 Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Rozvaha - sestavena ke dni 31. 12. 2016 Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31. 12. 2016 Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31. 12. 2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31. 12. 2016 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - zápis z 19. zasedání ze dne 26. 10. 2016 a zápis z 20. zasedání ze dne 7. 12. 2016 Rozpočtová opatření - schváleno v zastupitelstvu města: číslo VII dne 26. 10. 2016 - schválena v radě města: číslo VI dne 10. 10. 2016 číslo Vlil dne 14. 11. 2016 číslo IX dne 7. 12. 2016 číslo X dne 28. 12. 2016 Zápisy z jednání rady - zápis 34. schůze ze dne 10. 10. 2016, zápis 35. schůze ze dne 26. 10. 2016, zápis 36. schůze ze dne 14. 11. 2016, zápis 37. schůze ze dne 7. 12. 2016 a zápis 38. schůze ze dne 28. 12. 2016 Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec roku 2016 Bankovní výpisy - k bankovním účtům ČS, a.s, KB. a.s, ČSOB, a.s. a ČNB ke dni 31. 12. 2016 Evidence majetku - předloženy přírůstky a úbytky majetku ke dni 31. 12. 2016 Pokladní kniha - předložena ke dni 31. 12. 2016 Zápis z finančního výboru ze dne 14. 11. 2016 a zápisy z kontrolního výboru ze dne 13. 10. 2016 a ze dne 24. 11. 2016 Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnoprávní smlouva č. VPS-R-50/2016 o poskytnutí dotace uzavřena dne 27. 10. 2016 ve výši 373 106,- Kč Družstvu Vysočina na Opravu části místní komunikace v obci Janovice" (smlouva zveřejněna dne 31. 10. 2016 a poskytnutí dotace schváleno v zastupitelstvu města dne 26. 10. 2016) - Vyúčtování ze dne 31. 12. 2016 k poskytnuté dotaci VPS-H-40/2016 ze dne 18. 2. 2016 Výsledky kontrol zřízených organizací - Protokol č. 1/2016 o výsledku veřej nesprávní kontroly u příspěvkové organizace Městské muzeum Polná ze dne 3. 11.2016 - Protokol č. 2/2016 o výsledku veřej nesprávní kontroly u příspěvkové organizace Mateřská škola Polná ze dne 9. 11. 2016 - Protokol č. 3/2016 o výsledku veřejnosprávní kontroly u příspěvkové organizace Základní umělecká škola Polná ze dne 11. 11. 2016 - Protokol č. 4/2016 o výsledku veřejnosprávní kontroly u příspěvkové organizace Dům dětí a mládeže Polná ze dne 16. 11. 2016-4-
- Protokol č. 5/2016 o výsledku veřejnosprávní kontroly u příspěvkové organizace Základní škola Polná ze dne 30. 11. 2016 - Protokol č. 6/2016 o výsledku veřejnosprávní kontroly u příspěvkové organizace Polenský big band ze dne 22. 11.2016 Smlouvy o dílo - číslo 83-ZM/16 uzavřena dne 31. 10. 2016 na realizaci akce Dokončení novostavby hasičské zbrojnice na p. č. 54/7 Nové Dvory" ve výši 872 000,- Kč bez DPH (smlouva schválena v zastupitelstvu města dne 26. 10. 2016, zveřejněna na profilu zadavatele dne 3. 11. 2016) - číslo 68-ZM/16 uzavřená dne 22. 7. 2016 na realizaci akce Studie proveditelnosti cyklotrasy Jihlava - Polná - Přibyslav" ve výši 281 821,- Kč včetně DPH (smlouva schválena v zastupitelstvu města dne 13. 7. 2016) Inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny ke dni 31. 12. 2016, Plán inventur ze dne 26. 10. 2016, Zápis ze školení hlavní a dílčích inventarizačních komisí ze dne 16. 11. 2016, Inventarizační zpráva ze dne 27. 2. 2017 Kniha došlých faktur - předložena ke dni 31. 12. 2016 (faktura číslo 1 až 1911) Kniha odeslaných faktur - předložena ke dni 31. 12. 2016 (faktura číslo 1 až 1500) Darovací smlouvy - ze dne 16. 11. 2016 na finanční dar ve výši 26 370,- Kč Sboru dobrovolných hasičů Polná na úhradu nákladů spojených se zásahy a dozory při požárech a opravách techniky (smlouva na finanční dar schválena v radě města dne 14.11. 2016) - ze dne 23. 12. 2016, dárce E.ON ČR, s.r.o. na darování 2 ks bezpečnostních branek v celkové výši 46 996,- Kč městu Polná za účelem dovybavení sportoviště ve správě města Dohody o provedení práce - uzavřené dne 29. 9. 2016 na roznos hlasovacích lístků voličům při volbách do zastupitelstev krajů a do Senátu, dne 3. 10. 2016 na přednášku Kde ženy vládnou" a dne 7. 10. 2016 na přednášky jako lektor Univerzity volného času Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva o prodeji automobilu Škoda Felicia Combi ve výši 2 500,- Kč uzavřena dne 29. 3. 2016 (prodej automobilu schválen v radě města dne 17. 2. 2016) - Kupní smlouva o prodeji automobilu Škoda Felicia LXI ve výši 2 500,- Kč uzavřena dne 29. 3. 2016 (prodej automobilu schválen v radě města dne 17. 2. 2016) ke dni 3. 10. 2016 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 10. 5. do 26. 5. 2016 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 29. 8. 2016) ke dni 26. 9. 2016 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 31. 5. do 16. 6. 2016 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 29. 8. 2016) ke dni 3. 10. 2016 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 31. 3. do 18. 4. 2016 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 29. 8. 2016) ke dni 19. 9. 2016 (záměr prodeje zveřejněn od 14. 7. do 1. 8. 2016 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 29. 8. 2016) - Kupní smlouva na prodej pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 29. 9. 2016 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 10. 5. do 26. 5. 2016 a prodej pozemků schválen v zastupitelstvu města dne 13. 7. 2016) ke dni 4. 11. 2016 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 26. 11. 2015 do 14. 12. 2015 a prodej pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 14. 12. 2015) - Kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 23. 11. 2016 (nákup pozemku schválen v zastupitelstvu města dne 26. 10. 2016) Smlouvy o věcných břemenech - Smlouva o zřízení věcného břemene č.: JI-014330038845/002 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 3. 11. 2016 (smlouva o věcném břemeni schválena radou města dne 19. 9. 2016) - Smlouva o zřízení služebnosti s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 14. 10. 2016 (smlouva o zřízení služebnosti schválena radou města dne 29. 8. 2016) -5-
- Smlouvy o zřízení věcného břemene č.: JI-014330038033/002 a č.:ji-014330030982/001 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 19. 9. 2016 (smlouvy o věcném břemeni schváleny radou města dne 15. 8. 2016) - Smlouva o zřízení věcného břemene č.: JI-014330036400/001 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 26. 9. 2016 (smlouva o věcném břemeni schválena radou města dne 13. 7. 2016) Smlouva o zřízení věcného břemene č.: JI-014330023696/002 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 10. 8. 2016 (smlouva o věcném břemeni schválena radou města dne 30. 5. 2016) Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva o poskytnutí investiční dotace ZZ01630.0014 uzavřena dne 14. 7. 2016 ve výši 17 242,- Kč na realizaci akce Zabezpečení budovy městského úřadu Polná" (Žádost o poskytnutí dotace ze dne 25. 4. 2016 a Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 10. 11. 2016) - Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace FV01575.0014 uzavřena dne 26. 5. 2016 ve výši 180 048,- Kč na realizaci akce Studie proveditelnosti cyklotrasy Jihlava - Polná - Přibyslav" (Žádost o poskytnutí dotace ze dne 10. 3. 2016 a Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace z Fondu Vysočiny ze dne 10. 1. 2017) Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace ID ZZ01555.0044 uzavřena dne 31. 5. 2016 ve výši 30 000,- Kč na zajištění akceschopnosti jednotky SDH (Žádost o poskytnutí dotace ze dne 15. 3. 2016 a Závěrečné vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 10. 11. 2016) - Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace ID FV01559.0009 uzavřena dne 9. 6. 2016 ve výši 100 000,- Kč na realizaci akce Obnova části fasády na budově ZŠ Polná v Komenského ulici" (Žádost o poskytnutí dotace ze dne 16. 3. 2016 a Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 14. 11. 2016) - Vyúčtování poskytnuté dotace na úhradu nákladů spojených s volbami do zastupitelstev krajů a do Senátu (ÚZ 98193) ze dne 22. 11. 2016 - Veřejnoprávní smlouva číslo 39/2016 uzavřena dne 29. 12. 2016 na obdrženou dotaci ve výši 20 000,- Kč jako příspěvek na úhradu nákladů na zpracování studie proveditelnosti na cyklotrasu Jihlava - Přibyslav Faktura - číslo 516026 vystavena dne 11.8. 2016 ve výši 49 787,- Kč (faktura zaplacena dne 22. 8. 2016, číslo výpisu 008) - číslo 16076 vystavena dne 25. 11. 2016 ve výši 281 821,- Kč (faktura zaplacena dne 30. 11. 2016, číslo výpisu 244) - číslo 60100251 vystavena dne 1. 9. 2016 ve výši 37 130,- Kč (faktura zaplacena dne 14. 9. 2016, číslo výpisu 009) - číslo 2016/034 vystavena dne 31. 8. 2016 ve výši 100 307,- Kč (faktura zaplacena dne 8. 9. 2016, číslo výpisu 009) - číslo 2016/035 vystavena dne 4. 10. 2016 ve výši 185 578,- Kč (faktura zaplacena dne 13. 10. 2016, číslo výpisu 010) - číslo 2016/045 vystavena dne 24. 10. 2016 ve výši 117 822,- Kč (faktura zaplacena dne 26. 10. 2016, číslo výpisu 010) Pokladní doklady - za měsíc prosinec roku 2016 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 102862 až 103100) Dokumentace k veřejným zakázkám - poptávka na akci Studie proveditelnosti cyklotrasy Jihlava - Polná - Přibyslav": - výzva ze dne 30. 6. 2016 včetně popisu prací a mapových podkladů (odesláno mailem čtyřem firmám) - protokol o posouzení nabídek ze dne 8. 7. 2016 Smlouvy nájemní - smlouva o nájmu bytu ze dne 20. 9. 2016 (smlouva schválena radou města dne 20. 9. 2016) - smlouva o nájmu bytu ze dne 31. 10. 2016 (smlouva schválena radou města dne 26. 10. 2016) Účetnictví ostatní - předloženy odpisy majetku ke dni 31. 12. 2016 včetně transferového podílu (SÚ 403) -6-
Peněžní fondy územního celku - předložen bankovní výpis ke dni 31. 12. 2016 (sociální fond) Účetní doklady - za měsíc prosinec roku 2016 (bankovní účet ČS, a.s., výpisy číslo 260 až 268, doklady číslo 213342 až 213484) C. Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny. Při dílčím přezkoumání za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření města Polná za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 7,99 % Podíl závazků na rozpočtu 22,23 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 19,85% Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 10,98 % Ukazatel dluhové služby 5,46 % Podíl provozního salda k běžným příjmům 20,23 % Ukazatel likvidity 1,34 Komentář: Zůstatek účtu 451 - Dlouhodobé úvěry vykázán ke dni 31. 12. 2016 ve výši 36 052 991,52 Kč. Zůstatek účtu 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé vykázán ke dni 31. 12. 2016 ve výši 2 472 974 Kč. -7-
Zůstatek účtu 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy vykázán ke dni 31. 12. 2016 ve výši 574 895,37 Kč. Zůstatek účtu 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy vykázán ke dni 31. 12. 2016 ve výši 239 490,65 Kč. Zůstatek účtu 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery vykázán ke dni 31. 12. 2016 ve výši 446 090,- Kč. Polná 14. března 2017 Za Krajský úřad Kraje Vysočina -» A Y URAĎ <KAJE VYSOČIi a Odbor kontroly Zižkova 5?, 587 33Jjh!^ Miloslava Neubauerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání Jaroslav Pachr kontrolor podpis kontrolora Ing. Irena Rezničenková kontrolor podpis kontrolora RNDr. Arnoštka Ženčáková kontrolor podpis kontrolora Územní celek má na základě 7 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření, a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona o přezkoumávání hospodaření, k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky dílčího přezkoumání. -8-
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta města Polná s tím, že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 7 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření. Dne 14. března 2017 Jindřich Skočdopole starosta >odpis starosty Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1X Město Polná Jindřich Skočdopole 2 1X Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly -9-