Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580 ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Název: Sídlo organizace: Identifikační číslo: 47813121 ROZBOR HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Praskova 399/8, 746 01 Opava Tel.: 00420 553 621 580 E-mail: Web: ID datové schránky: sspu@sspu-opava.cz www.sspu-opava.cz xc5gfwu IZO: 600017338 QR kód:
Obsah A. Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2014... 2 B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla organizace zřízena... 7 C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace... 8 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření... 8 2. Čerpání účelových dotací... 9 2.1. Výnosy z hlavní činnosti... 12 2.2. Náklady v hlavní činnosti... 13 2.3. Výsledek hospodaření... 15 3. Mzdové náklady, průměrný plat... 16 4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření... 17 5. Péče o spravovaný majetek... 18 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti... 19 7. Peněžní fondy... 21 8. Pohledávky organizace (v Kč)... 22 9. Závazky organizace (v Kč)... 23 D. Výsledky kontrol... 23 E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů... 24 F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů... 24 G. Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou... 25 H. Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace... 25 I. Tabulková část včetně příloh... 25 1/26
A. Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2014 Název školy: Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Adresa školy: Praskova 399/8, 746 01 Opava Právní forma: Příspěvková organizace IČO: 47813121 Identifikátor právnické osoby: 600 017 338 IZO školy: 000 601 896 Webové stránky: www.sspu-opava.cz E mail: sspu@sspu-opava.cz Celková kapacita školy: 456 žáků Název a adresa zřizovatele: Moravskoslezský kraj, ul. 28. října 117, 702 18 Ostrava Druh a typ školy: Střední odborná škola Hlavním účelem zřízení školy je vzdělávání a výchova žáků, absolventů ZŠ, podle školních vzdělávacích programů. Poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou denní formou vzdělávání. Škola je zřízena jako střední odborná škola. Zřizovatel: Zřizovatelem školy je od 1. října 2001 Moravskoslezský kraj, se sídlem: 28. října 117, 702 18 Ostrava, IČ 70890692. V průběhu hodnoceného roku došlo v organizační struktuře školy ke změnám. Do 30. června 2014 neměla škola obsazené pracovní místo ředitele a k zastupování školy v plném rozsahu práv a povinností s účinností od 1. srpna 2013 byl pověřen Ing. Vítězslav Doleží, zástupce statutárního orgánu. Od 1. července 2014 byl na základě konkurzního řízení jmenován ředitelem organizace Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Ing. Vítězslav Doleží. Zástupcem ředitele školy pro technické obory byl do 30. června 2014 jmenován Ing. Dušan Galis, poté byl odvolán, a od 1. července 2014 byla jmenována jako zástupce ředitele školy pro technické obory a zároveň statutární zástupce školy Mgr. Zuzana Vildomcová. 2/26
Organizační struktura školy: Zástupce statutárního orgánu: Ředitel školy Zástupce ředitele školy pro technické obory: Zástupce ředitele školy pro technické obory a zároveň statutární zástupce školy: Zástupce ředitele školy pro umělecké obory: Vedoucí odborného výcviku: Ekonomka školy: Ing. Vítězslav Doleží, Grudova 10, 747 05 Opava 5, jmenován od 1. 8. 2013 do 30. 6. 2014. Ing. Vítězslav Doleží, Grudova 10, 747 05 Opava 5, jmenován od 1. 7. 2014 dosud, e-mail: dolezi@sspu-opava.cz Ing. Dušan Galis, Lomená 4, 747 06 Opava 6, jmenován na dobu od 1. 8. 2013 do 30. 6. 2014, e-mail: galis@sspu-opava.cz Mgr. Zuzana Vildomcová, Komenského 250, 747 91 Štítina, jmenována od 1. 7. 2014 dosud, e-mail: vildomcova@sspu-opava.cz MgA. Kateřina Schallner, Šípková 12, 747 07 Opava 7, jmenována od 1. 8. 2003, e-mail: k.schallner@sspu-opava.cz Ivo Gruner, Budišovská 4, 747 06 Opava 6, e-mail: gruner@sspu-opava.cz Bronislava Elblová, Dostojevského 38, 746 01 Opava, e-mail: elblova@sspu-opava.cz Škola užívá tři objekty: Hlavní budovu (s tělocvičnou a dvorem): Praskova 399/8, 746 01 Opava a dvě odloučená pracoviště: Laboratoře výpočetní techniky, elektrotechniky a mechatroniky: Praskova 373/10, 746 01 Opava Školní dílny: Janská 1849/30, 746 01 Opava Všechny tři užívané objekty jsou majetkem zřizovatele. Škola nemá vlastní školní jídelnu ani domov mládeže. Stravování žáků i zaměstnanců školy je zajištěno v jídelnách, které jsou zřízeny MS krajem. Rovněž pro ubytování doporučujeme našim žákům využít domovy mládeže v majetku MS kraje. 3/26
Organizační schéma školy: Přehled studijních oborů a učebních plánů: 1) Technické obory KKOV 18-20-M/01 23-41-M/01 Název oboru: Informační technologie se zaměřením na počítačové sítě a programování (od 1. 9. 2010 dle ŠVP). Strojírenství se zaměřením na výpočetní techniku (od 1. 9. 2009 dle ŠVP). Obor 18-20-M/01 Informační technologie se zaměřením na počítačové sítě a programování, je perspektivním preferovaným oborem, který se velmi rychle vyvíjí. Je vyučován od školního roku 1996/1997. O studium tohoto oboru je tradičně velký zájem, počet přihlášených pravidelně překračuje možnosti přijetí. Učitelé odborných předmětů si tvoří pro výuku řadu vlastních metodických materiálů. Od školního roku 2013/2014 vyučujeme žáky technického oboru Informační technologie už jen dle ŠVP. Obor 23-41-M/01 Strojírenství se zaměřením na výpočetní techniku, je tradičním oborem školy, v minulosti byl jediným oborem studia, ve škole bylo v době největšího rozmachu strojírenského oboru 16 tříd. Ve vzdělávacím programu tohoto oboru klademe důraz na oblast podpory výpočetní techniky a to zejména pro konstruování počítačem (programy typu CAD) a pro řízení obráběcích strojů (programy CAM). Obor je velmi žádaným oborem na trhu práce. Z tohoto pohledu neodpovídá zájem o studium očekávání a vynaloženému úsilí o jeho propagaci, ačkoliv v posledních letech mírně stoupá zájem žáků základních škol o studium tohoto oboru, v budoucnu bychom opět chtěli otevřít dvě třídy oboru Strojírenství v ročníku za předpokladu naplnění kvalitními žáky. Od školního roku 2012/2013 vyučujeme žáky technického oboru Strojírenství už jen dle ŠVP. Nabídku studia technických oborů považujeme za stabilizovanou. 4/26
2) Umělecké obory KKOV 82-41-M/04 82-41-M/05 82-41-M/08 Název oboru: Průmyslový design (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) Grafický design (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) Tvorba hraček a herních předmětů (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) O studium uměleckých oborů, které vyučujeme od roku 1993, je velký zájem. Škola má v této oblasti regionální charakter. Z kapacitních důvodů můžeme vyhovět zpravidla každému druhému až třetímu uchazeči o studium. Hlavním posláním studia je přirozený rozvoj talentu, který prokazují žáci již při svém přijetí u talentové zkoušky. Studium je připravuje nejen po stránce umělecké, ale i odborné a řemeslné. Od školního roku 2013/2014 vyučujeme žáky uměleckých oborů už jen dle ŠVP. Celkovou skladbu oborů školy považujeme za stabilizovanou, ačkoliv v budoucnu bychom opět chtěli otevřít dvě třídy oboru Strojírenství v ročníku za předpokladu naplnění kvalitními žáky. Nabídka studia školy vhodně doplňuje celkovou nabídku studijních oborů opavských středních škol. I když se všechny naše obory výrazně liší organizací, způsobem výuky i nákladovostí, v praxi se objevila řada příležitostí pro vzájemné obohacení. Počet žáků školy stav z minulých let, současný stav a očekávaný vývoj Školní rok: Technické obory: Umělecké obory: Celkem: Poznámka: 2010/2011 266 87 353 2011/2012 245 90 335 2012/2013 229 94 323 2013/2014 221 94 315 2014/2015 235 94 329 současný stav 5/26
Počet žáků školy 400 Technické obory Umělecké obory Celkem 350 300 250 200 150 100 50 0 Školní rok 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 K výraznější změně počtu žáků dochází od školního roku 2009/2010, kdy se pro malý zájem o strojírenské obory nepodařilo naplnit 2 třídy oboru Strojírenství (23-41-M/01). V letošním školním roce byla na obor Strojírenství přijata (také dle doporučení zřizovatele) pouze 1 třída. Na tento nepříznivý vývoj má hlavní vliv především demografický vývoj. Z celkového počtu 8 tříd technických oborů, připadají 4 třídy na obor Informační technologie (18-20-M/01), 4 třídy na obor Strojírenství (23-41-M/01). U tří uměleckých oborů je v každém z ročníků vždy jedna multioborová třída, žáci jsou při výuce odborných předmětů dále rozděleni podle jednotlivých oborů. Oba naše technické obory patří k preferovaným oborům, o které je na trhu práce velký zájem. Předpokládáme, že celkový dopad poklesu žáků, který vyplývá z negativního populačního vývoje, se neprojeví na chodu školy. V těchto letech počítáme s ustáleným počtem žáků naší školy dle stávajícího stavu, ale v budoucnu bychom opět chtěli otevřít dvě třídy oboru Strojírenství v ročníku za předpokladu naplnění kvalitními žáky. 6/26
Počet zaměstnanců: Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, V počtu pedagogických pracovníků došlo v průběhu roku 2014 k mírnému snížení. Jedním z hlavních důvodů bylo zvýšení počtu žáků v dělených skupinách při výuce některých odborných předmětů na technických oborech. Školní rok: 2010 2011 2012 2013 2014 Přepočtený počet pedagogických pracovníků Přepočtený 41 počet pedagogických pracovníků: 40,059 38,25 36,09 35,58 35,10 40 39 38 37 36 35 34 33 2010 2011 2012 2013 2014 Kalendářní rok B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla organizace zřízena Tyto informace byly podrobně zpracovány v dokumentu Výroční zpráva o činnosti školy za školní rok 2013/2014 a schváleny 15. října 2014. 7/26
C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace Struktura nákladů dle účtových skupin Struktura výnosů dle účtových skupin Porovnání nákladů a výnosů po zdanění (v Kč): Náklady Výnosy I. Náklady z činnosti 286 086,46 I. Výnosy z činnosti 349 550,00 II. Finanční náklady 0,00 II. Finanční výnosy 0,00 III. Náklady na transfery 0,00 IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků V. Daň z příjmů 0,00 III. Výnosy z daní a poplatků 0,00 0,00 IV. Výnosy z transferů 0,00 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků Náklady celkem 286 086,46 Výnosy celkem 349 550,00 0,00 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření SŠPU Opava hospodařila v roce 2014 nejen s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů, ale také s účelově přidělenými prostředky a mimorozpočtovými zdroji. V případě mimorozpočtových zdrojů se jedná o příjmy za produktivní práci žáků, úroky, dary, čerpání fondů, příjem z doplňkové činnosti. Zdrojem finančních prostředků byly i dotace v rámci uskutečněných projektů. Výsledek hospodaření jako závazný ukazatel musí být v hlavní činnosti školy nulový, v doplňkové činnosti byl výsledek hospodaření za rok 2014 přesně 63 463,54 Kč. 8/26
2. Čerpání účelových dotací Přidělené poskytnuté dotace v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele, rozpis z usnesení RK ze dne 25. 11. 2014: Dotace a čerpání z rozpočtu MŠMT (v Kč): Přímé náklady na vzdělávání celkem, ÚZ 33353: Z toho: Dotace: Čerpání: Rozdíl: 18 358 000 18 358 000 0 Prostředky na platy 13 387 000 13 387 000 0 OON 60 000 60 000 0 Zákonné odvody 4 572 000 4 561 603 10 397 Odvody do FKSP 133 000 134 099 +1 099 Náhrady za pracovní neschopnost Zákonné pojištění Příspěvek na obědy zaměstnancům Příspěvek maturitní komise ONIV učební pomůcky, vzdělávání, cestovné 206 000 22 954 56 620 27 255 18 480 89 989 +9 298 Excelence středních škol celkem, ÚZ 33038: 40 509 40 509 0 Z toho: Prostředky na platy 30 007 30 007 0 Zákonné odvody 10 202 10 202 0 Odvody do FKSP 300 300 0 RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků, ÚZ 33051: 27 691 27 691 0 Z toho: Prostředky na platy 20 512 20 512 0 Zákonné odvody 6 974 6 974 0 Odvody do FKSP 205 205 0 RP Zvýšení platů pracovníků reg. školství, ÚZ 33052: 105 812 105 812 0 Z toho: Prostředky na platy 78 379 78 379 0 Zákonné odvody 26 649 26 649 0 Odvody do FKSP 784 784 0 Celkem: 18 532 012,00 18 532 012,00 0 9/26
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání kraje UZ 33353 (v Kč) Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, Všechny rozpočtové ukazatele stanovené zřizovatelem organizace dodržela. Přidělené mzdové prostředky byly vyčerpány. Pro stanovení rozpočtu přímých výdajů je rozhodující počet žáků na jednotlivých oborech a podle toho propočtené výkony. Úprava rozpočtu přímých výdajů je prováděna v návaznosti na nový školní rok a počet žáků. Přímá dotace byla použita na mzdy zaměstnanců a ostatní náklady vyplývající z pracovněprávních vztahů. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám a příděl do FKSP. Z ONIV byly prostředky použity na náhrady za dobu pracovní neschopnosti, příspěvek na stravování zaměstnancům, školení a vzdělávání, cestovné a úhradu mezd maturitních komisí. Ale především byly tyto prostředky použity na nákup učebních pomůcek. Rozvojový program hodnocení žáků škol podle výsledků v soutěžích Excelence středních škol UZ 33038 (v Kč) V rámci Excelence středních škol 2013 se naši žáci zúčastnili akreditovaných soutěží, ve kterých jsme získali čtyři body. Tyto body odpovídají částce 40 509,- Kč, z toho částka 30 007,- Kč na mzdy, byla vyplacena dvěma učitelům IT a jednomu učiteli strojírenského oboru, kteří naše žáky metodicky vedli. Zbývající část byla použita na odvody z mezd. Přidělené prostředky byly vyčerpány. RP zvýšení platů pedagogických pracovníků UZ 33051 (v Kč) V souladu s podmínkami vyhlášení rozvojového programu č.j. MSMT-24878/2014 byly organizaci přiděleny podle přepočteného počtu pedagogických pracovníků prostředky na zvýšení úrovně odměňování pedagogických pracovníků. Přidělené prostředky byly vyčerpány. RP zvýšení platů pracovníků reg. školství UZ 33052 (v Kč) Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále jen MŠMT) sdělilo svým rozhodnutím č. 35102-14/2014 ze dne 20. 10. 2014 poskytnutí dotace na financování rozvojového programu Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (čj. MSMT-34125/2014). Finanční prostředky z tohoto rozvojového programu umožnily zohlednit dopad novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, tj. zvýšení platových tarifů od 1. 11. 2014. Výše dotace odpovídá dvouměsíční potřebě součtu násobků počtu těchto pracovníků a částek rozdílů příslušných platových tarifů zvýšené o jednotné procento cca 20,5 %. Přidělené prostředky byly vyčerpány. 10/26
Dotace a čerpání z rozpočtu zřizovatele MSK (v Kč) Účelový znak Dotace Čerpání Rozdíl ÚZ 0 Provozní náklady celkem 2 509 000 2 509 000 0 ÚZ 203 ÚZ 205 Z toho: Provozní náklady vlastní 2 349 000 2 349 000 0 Na akci "Malování tříd, oprava dřevěných oken a nákup lavic a židlí do čtyř učeben" Na částečné pokrytí nákladů - přechod na nový software FaMa+ Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 160 000 160 000 0 13 500 13 500 0 422 000 422 000 0 Celkem 2 944 500 2 944 500 0 Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele (v Kč) Provozní náklady UZ 0 a Malování tříd, oprava dřevěných oken a nákup lavic a židlí do čtyř učeben (v Kč) dále viz bod 2.2. Prioritním úkolem je zabezpečit bezproblémový provoz školy při současném splnění výše uvedených ukazatelů. Přidělené prostředky byly vyčerpány. Z provozní dotace škola přednostně hradila náklady na energie, opravy a údržbu, na vybavení tříd nábytkem, služby na činnost školy a provoz školy telefony, likvidace odpadů, revize a odborné prohlídky, ostraha objektů, cestovné, školení, materiál na provoz školy. Škola dále pokračuje v obměně vybavení učeben výpočetní technikou. V rámci akce Malování tříd, oprava dřevěných oken a nákup lavic a židlí do čtyř učeben" jsme vybavili tři jazykové učebny novými lavicemi a katedrami, nové židle již v těchto učebnách byly nakoupeny. Čtvrtou učebnu jsme dovybavili dvěma stoly a třemi čtyřsedáky. V osmi učebnách jsme provedli výmalbu a opravili jsme dalších 16 dřevěných kastlíkových oken hlavní budovy školy. Tato dotace byla zcela vyčerpána. ÚZ 203 Na částečné pokrytí nákladů - přechod na nový software FaMa+ Prostředky na částečné pokrytí nákladů přechod na nový software FaMa+ nám umožnily ohodnotit dva pracovníky školy, kteří se na zavádění nového softwaru FaMa+ podíleli. Prostředky byly zcela vyčerpány. ÚZ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dotace byla zcela vyčerpána. Další prostředky na odpisy byly čerpány z doplňkové činnosti. 11/26
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z projektů (v Kč) Dotace na neinvestiční projekty Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, Účelový znak ÚZ 5 ÚZ 4 ÚZ 33031 Život ve městě II dotace Města Opavy Evropská brána technikům otevřená v rámci programu Leonardo da Vinci, CZ/13/LLP- LdV/VETPRO/1342243299 Projekt Šablony CZ.1.07/1.5.00/34.0129 Dotace Čerpání Rozdíl 20 000,00 20 000,00 0 438 288,11 438 288,11 0 19 398,00 19 398,00 0 Projekt Život ve městě je akce pořádána pro žáky ZŠ za účelem seznámí se s uměleckými obory naší školy. Od Statutárního města Opavy jsme obdrželi grant v hodnotě 20 000,- Kč, naše škola přispívala 25 % z rozpočtu školy. Projekt Leonardo hlavním cílem byla expertní stáž 15 učitelů naší školy v irském Dublinu s úkolem zlepšování schopnosti učitelů vyučovat odborné technické předměty. Projekt byl v roce 2014 ukončen. Projekt Šablony probíhal od roku 2012 a začátkem roku 2014 byl ukončen. Hlavním cílem projektu bylo jednoznačné zkvalitnění výuky na naší Střední škole průmyslové a umělecké, Opava, příspěvkové organizaci. Hlavní změnou, kterou se realizací projektu dosáhlo, bylo sjednocení výukových materiálů a postupů prostřednictvím vytvořených DUMů. Neméně důležité bylo i vystavení těchto digitálních učebních materiálů na veřejně dostupném portálu pro naše žáky i jejich sdílení s pedagogickou veřejností na webu http://www.op-vk.cz/. 2.1. Výnosy z hlavní činnosti Kromě výše uvedených dotací má škola ještě výnosy s ÚZ 5 z produktivní práce žáků v dílnách oprava židlí, umělci v rámci maturitních prací provedli výpravu k loutkovému představení celkem 7 700,- Kč, výnosy za opisy vysvědčení 1 330,- Kč, výnosy z poplatku za přijímací zkoušky na umělecké obory ve výši 4 480,- Kč a výnosy ze služeb spojených s výpůjčkou jedna učebna v dílnách je pronajímána pro výuku Střednímu odbornému učilišti stavebnímu v Opavě 12 000,- Kč ročně. Dalším příjmem byly úroky z bankovních účtů ve výši 15 006,83,- Kč snížené o daň z úroků ve výši 2 469,98,- Kč. Náhrada od pojišťovny činila 2 300,- Kč. V roce 2014 obdržela škola sponzorské peněžní dary v celkové výši 94 500,- Kč, ze kterých použila pouze 29 184,- Kč. Dary byly nabyty pro zřizovatele Moravskoslezský kraj a použity k nákupu učebních pomůcek, k tisku kalendářů, které byly navrženy žáky uměleckých oborů, kalendáře používáme jako reklamu naší školy. Dary byly použity 12/26
také k úhradě nákladů spojených s konáním soutěží na naší škole: například velice oblíbená soutěž ve stavění modelů ze stavebnice Merkur, proběhl již pátý ročník, soutěž Kreslím, kreslíš, kreslíme pro žáky základních škol, soutěž Prezentace 2014 pro základní školy, byl to již šestý ročník. Věcné dary ve výši 12 386,- Kč tvořilo 18 ks 19 LCD monitorů od firmy OSTROJ a.s., pět ks černobílých laserových tiskáren DELL od firmy BRANO a.s., server od firmy Ferram a.s. a občerstvení od firmy Kofola a.s. 2.2. Náklady v hlavní činnosti Náklady v hlavní činnosti činily celkem 22 354 680,94,- Kč Proti předchozímu roku 2013 je pokles o 193 817,90,- Kč způsoben tím, že škola většinu projektů ukončila v roce 2013. Největší podíl z celkových nákladů zaujímají především mzdové náklady a odvody na zákonné a sociální pojištění. Spotřeba materiálu 324 160,- Kč V porovnání s rokem 2013 klesly náklady o 144 338,- Kč. V rámci zlepšení prostředí a podmínek pro výuku škola dovybavila učebny školním nábytkem za 38 788,- Kč, na který jsme obdrželi dotaci od zřizovatele. Největší výdaje se skládaly z: materiál na opravu 117 200,- Kč, protože jsme si v našich školních dílnách prováděli hodně oprav svépomoci, nákup čipů a přístupového systému pro zabezpečení vstupu školy ve výši 17 319,- Kč, čisticí a dezinfekční prostředky ve výši 29 200,- Kč. Všechny výše uvedené náklady byly hrazeny z dotací zřizovatele na provoz školy. Z projektu Šablony byly nakoupeny tonery. V této položce je také občerstvení z daru. Spotřeba energie 916 056,- Kč Z provozních nákladů se mezi nejvyšší řadí náklady na spotřebu energií, i když oproti roku 2013 jejich spotřeba klesla o 267 313,- Kč. Okna hlavní budovy, tělocvičny i školních dílen jsou v nevyhovujícím stavu a přispívají k výraznému úniku tepla. Na druhou stranu náklady na energie byly ovlivněny příznivou změnou jejich ceny a také příznivým počasím ke konci kalendářního roku 2014. Úspora oproti roku 2013 ve spotřebě plynu a dodávce tepla činila 262 786,- Kč. Tuto částku jsme použili na opravy. Spotřeba elektrické energie také mírně poklesla. Důležitým faktorem je také spotřeba vody. I přes montáž spořičů vody na vodovodní baterie zrekonstruované části sociálních zařízení hlavní budovy a tělocvičny (proběhla již koncem roku 2013), platili jsme za vodné a stočné více, a to z důvodu úhrad za srážkovou vodu na Jánské ulici v objektu našich školních dílen. Opravy a udržování 564 204,- Kč Škola je povinna jako správce majetku o tento majetek pečovat. Prostředky, kterými disponuje, nejsou dostačující. V roce 2014 jsme provedli jenom nejnutnější opravy. 13/26
Ve školních dílnách jsme provedli výměnu vstupních dveří a tří oken, vymalování a natření podlah chodeb, provedli jsme nejnutnější opravu střechy a komína. V hlavní budově školy jsme provedli opravu a nátěr dalších šestnácti oken z hygienických důvodů a z důvodu úspory energie. Na tyto opravy jsme dostali dotaci od zřizovatele, kterou jsme použili i na malování učeben. Další malování učeben a chodeb školy a opravu osvětlení, jsme hradili z vlastních prostředků. Také jsme opravili rozpadající se plot u dvora školy, vstup pro žáky školy jsme zabezpečili bezpečnostním čipovým systémem, videotelefonem a základním kamerovým systémem. V budově laboratoří školy jsme opravili podlahu a stěny učebny počítačových sítí tak, aby zde mohla být nainstalována technika v rámci projektu Modernizace výuky informačních technologií. Rovněž sociální zařízení v prvním patře objektu bylo opraveno. Poruchám a případným škodám předcházíme prováděním pravidelné údržby svěřeného majetku, případně okamžitým odstraněním poruch a závad zjištěných revizními techniky při pravidelných prohlídkách a revizích. Všechny tyto náklady byly hrazeny z dotací od zřizovatele na provoz. Cestovné 195 836,- Kč Převážnou část nákladů na cestovné tvoří náhrady cestovních výdajů pedagogického dozoru při odborných exkurzích žáků a při soutěžích či seminářích na jiných školách. Z dotací MŠMT bylo hrazeno 9 700,- Kč, z dotací zřizovatele na provoz 47 638,- Kč. Zahraniční služební cesty se snažíme minimalizovat, ale v roce 2014 je právě cestovné zvýšeno o 113 836,- Kč, neboť cestovné z projektu Leonardo do Irska činilo 133 712,- Kč. Ostatní služby 815 236,- Kč Náklady jsou srovnatelné s rokem 2013. Z dotací MŠMT byl nakoupen program pro žáky uměleckých oborů kreslení ve 3D, program Rhinoceros ve výši 33 178,- Kč. Z dotací zřizovatele na provoz byly hrazeny náklady na výuku plavání žáků ve výši 20 800,- Kč, náklady na externí zpracování mezd ve výši 67 120,- Kč, měsíční servis kotelen ve výši 98 393,- Kč, ostraha a odvoz odpadu ve výši 23 796,- Kč, poplatky za bankovní služby ve výši 12 851,- Kč a upgrade a údržba programů nutných pro provoz školy ve výši 41 906,- Kč. Za revize budovy, kotlů, hasicích přístrojů a BOZP jsme zaplatili v roce 2014 částku 75 123,- Kč. Dále z projektu Leonardo byla hrazena doprava do Irska ve výši 71 733,- Kč a pobyt včetně pojištění ve výši 185 650,- Kč. Mzdové náklady 13 654 782,- Kč Mzdové náklady klesly oproti minulému roku z důvodu mírně sníženého počtu dělených hodin. Tyto prostředky jsou čerpány z rozpočtu MŠMT, kromě mezd ve výši 45 930,- Kč hrazených z projektů Život ve městě, Šablony a Leonardo. 14/26
Zákonné sociální náklady a sociální pojištění 4 893 511,- Kč Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, Kromě částky 8 177,- Kč na preventivní lékařské prohlídky a výdajů na bezpečnost a ochranu zdraví a částky 54 021,- Kč na školení a vzdělávání hrazených z dotací zřizovatele na provoz, byly všechny náklady hrazeny z dotací MŠMT. Jedná se o sociální a zdravotní pojištění, příspěvek FKSP a zákonné pojištění. Našim zaměstnancům přispíváme na obědy částkou ve výši 6,- Kč na oběd, což celkem činilo 27 255,- Kč z přímých nákladů. Ostatní náklady z činnosti 63 931,- Kč. Součástí těchto nákladů jsou úhrady mezd pro předsedy maturitních komisí ve výši 18 480,- Kč, které byly hrazeny z dotací MŠMT. Dále pronájem laserového kopírovacího stroje včetně zhotovených kopií ve výši 20 821,- Kč z dotací zřizovatele na provoz, což využíváme především pro tisk žákovských klauzurních a maturitních prací. Pořizovací hodnota stroje může být až 80 000,- Kč, škola jej má pronajatý na 4 roky včetně oprav a po této době se stane majetkem školy. Také jsou v této položce kurzové ztráty z projektu Leonardo rozdíl mezi pevně stanoveným ročním kurzem a denním kurzem banky hrazené z ostatních výnosů školy. Projekt Leonardo byl ukončen v roce 2014. V roce 2013 jsme měli kurzový výnos. Posledním nákladem v této položce je daň z úroků. Odpisy 735 992,- Kč V této částce jsou i odpisy majetku pořízeného z investičního transferu (majetek převedený MSK z krajského projektu Mechatronika + majetek převedený MSK z krajského projektu Modernizace výuky informačních technologií) ve výši 313 992,- Kč. Náklady na odpisy mimo investičního transferu jsou hrazeny z dotace zřizovatele na odpisy pod ÚZ 205. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 180 519,- Kč Do této skupiny patří majetek v pořizovací hodnotě 3 000,- Kč až 40 000,- Kč. V roce 2014 jsme vybavili třídy stoly a židlemi s příspěvkem zřizovatele (viz spotřeba materiálu) ve výši 23 958,- Kč. Z této dotace jsme dále pořídili čtečku čipů ke vstupu do školy a videotelefon na zabezpečení vstupu školy, hodiny na školní zvonění a terminál pro inventarizaci. Vše ve výši 112 137,- Kč. Z dotací MŠMT jsme kopili učební pomůcky pro žáky (dataprojektory, 3D tiskárnu) ve výši 43 987,- Kč. Na pokrytí nákladů na učební pomůcky jsme použili 20 384,- Kč z darů. 2.3. Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je dle závazného ukazatele zřizovatele 0, to znamená, že náklady v hlavní činnosti jsou plně kryty výnosy v hlavní činnosti. 15/26
3. Mzdové náklady, průměrný plat Počty zaměstnanců: Rozpočet Skutečnost Přepočtený počet pedagogů 35,23 35,096 Přepočtený počet ostatních zaměstnanců 10,45 9,058 Celkový počet přepočtených zaměstnanců 45,68 44,154 Mzdové náklady, průměrný plat (v Kč): Rok 2010 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 322,- 4 152,- 15,80 THP 23 301,- 6 100,- 26,50 Dělnická povolání 13 477,- 2 895,- 21,60 Rok 2011 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 600,- 2 876,- 10,80 THP 25 625,- 7 327,- 29,60 Dělnická povolání 14 237,- 3 530,- 24,80 Rok 2012 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 307,- 1 912,- 7,26 THP 22 240,- 4 180,- 18,78 Dělnická povolání 13 142,- 1 979,- 15,05 Rok 2013 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 27 608,- 2 929,- 10,61 THP 22 421,- 5 791,- 25,83 Dělnická povolání 13 718,- 2 604,- 18,98 16/26
Rok 2014 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 27 833,- 3 236,- 11,63 THP 22 154,- 7 440,- 33,58 Dělnická povolání 13 632,- 2 120,- 15,55 Od dubna 2014 byly pedagogům a vedoucím pracovníkům školy sníženy osobní příplatky v souvislosti se snížením počtu žáků v aktuálním školním roce vůči minulému školnímu roku, a tím i zaměstnanců, přidělené mzdové prostředky na začátku roku 2014 byly nižší než v roce předcházejícím a hrozil nedostatek financí na konci kalendářního roku. Od září 2014 byl v souladu s upravenou příslušnou směrnicí školy změněn způsob vyplácení odměn za sbírky školy. Na konci roku 2014 byla situace v mzdovém fondu vyrovnaná. Přidělený limit mzdových prostředků byl v plné výši vyčerpán, nebyl použit fond odměn. Dle přiložených tabulek vyplývá, že platy v roce 2014 oproti předešlému roku se mírně zvýšily u pedagogických pracovníků a mírně snížily u THP pracovníků a dělnických povolání (vše jen v řádu stokorun). Vývoj platů a mezd pracovníků školy Ped. pracovníci 30000 25000 THP pracovníci Dělnická povolání 20000 15000 10000 5000 0 Rok 2010 2011 2012 2013 2014 Zaměstnanci v roce 2014 uskutečnili pouze jednu týdenní zahraniční cestu v rámci projektu Leonardo do Irska hrazenou z tohoto projektu. 4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti školy byly vyčerpány v souladu s finančním plánem. Nižší náklady jsou u spotřeby materiálu z důvodu ukončení projektu v roce 2013, ve spotřebě energie z důvodu teplé zimy, u nákladů na reprezentaci a u odpisů z majetku, zde se 17/26
18/26 Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, nedal odhadnout termín převodu majetku z MSK. Ke zvýšení došlo u položky opravy a udržování z důvodu nepředpokládaných nákladů na opravy spojených s projekty Mechatronika a ICT v budově laboratoří výpočetní techniky, elektrotechniky a mechatroniky, byly vyšší náklady na školení, u nákladů z drobného dlouhodobého majetku bylo nutno zabezpečit vstup do školy, do ostatních nákladů z činnosti bylo převedeno účtování ze služeb. Kurzové ztráty jsou závislé na výši kurzu měny. U výnosů se množství darů a výše úroků nedá předpokládat. Pronájem tělocvičny v doplňkové činnosti je závislý také na počasí. 5. Péče o spravovaný majetek Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, má ve své správě tři budovy. Jedná se o hlavní budovu (byla dostavěna v roce 1875 a zrekonstruována po válce v roce 1954) s tělocvičnou a dvorem Praskova 399/8, 746 01 Opava a dvě odloučená pracoviště. Jde o laboratoře výpočetní techniky, elektrotechniky a mechatroniky Praskova 373/10, 746 01 Opava a o školní dílny Janská 1849/30, 746 01 Opava. Stav majetku v Kč: 031 Pozemky 422 750,00 013 Software 94 521,70 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 999 011,16 021 Stavby včetně budov 29 408 826,19 022 Samostatné movité věci 9 196 951,24 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 7 459 020,70 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 3 500,00 Majetek celkem 47 584 580,99 V roce 2014 se hodnota majetku zvýšila takto: Bylo provedeno technické zhodnocení budovy laboratoře výpočetní techniky, elektrotechniky a automatizace v celkové výši 549 300,- Kč v rámci projektu Modernizace výuky informačních technologií ke dni 1. 7. 2014, dále byl v rámci tohoto projektu také převeden majetek ve výši 883 598,04,- Kč z MSK. Z projektu Mechatronika byl ke dni 28. 1. 2014 převeden majetek ve výši 631 741,61,- Kč a ke dni 24. 6. 2014 majetek ve výši 4 376 974,14,- Kč, celkem tedy investiční transfer ve výši 5 008 715,75 Kč + drobný majetek ve výši 1 355 627,52,- Kč z MSK. Darem jsme obdrželi ke dni 31. 10. 2014 od statutárního města Opavy pozemek, parcelu č 562/3 v hodnotě 359 520,- Kč. V hodnoceném roce 2014 byly provedeny pouze nutné rekonstrukce a opravy ve školních dílnách jsme provedli výměnu vstupních dveří a tří oken (z důvodu velkých úniků tepla), vymalování a natření podlah chodeb, provedli jsme nejnutnější opravu střechy a komína.
Ve hlavní školní budově jsme provedli opravu a nátěr dalších šestnácti oken z hygienických důvodů a z důvodu úspory energie, opravu osvětlení, malování učeben i chodeb školy. Opravili jsme rozpadající se plot u dvora školy, vstup pro žáky školy jsme zabezpečili bezpečnostním čipovým systémem, videotelefonem a základním kamerovým systémem. V budově laboratoří školy jsme opravili podlahu učebny a stěn počítačových sítí, aby zde mohla být nainstalována technika v rámci projektu Modernizace výuky informačních technologií. Rovněž sociální zařízení v prvním patře objektu bylo opraveno viz. bod 2.2. Pojištění budovy a veškerý nemovitý majetek od 1. 1. 2008 zajišťuje centrálně zřizovatel Moravskoslezský kraj pro všechny školy a školská zařízení jim zřízená. Je to smlouva o pojištění nemovitého majetku a odpovědnosti za škody pro příspěvkové a jiné organizace MSK č. 706-57502-14 s dobou pojištění od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2014. V průběhu roku 2014 došlo k drobným pojistným událostem na nemovitém majetku organizace nabouraný plot a zničená školní lavice. Tyto škody na majetku byly hrazeny z pojištění viníků. Dále bylo hlášeno pouze několik pojistných událostí u žáků (úrazy odeslané pojišťovnou k odškodnění). Na základě příkazu ředitele školy byla k 31. 12. 2014 provedena řádná periodická inventarizace dlouhodobého nehmotného majetku, dlouhodobého hmotného majetku, drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku, pohledávek a závazků. Byly jmenovány 3 inventarizační komise, které inventury majetku prováděly. Vyřazovací komise schválila návrhy na vyřazení od správců sbírek. Vyřazený majetek byl zlikvidován. Přírůstky a úbytky si správci sbírek zapsali do stavů svých sbírek a odsouhlasili s ekonomkou a referentkou majetkové správy školy zápisem a podpisy. Inventarizační rozdíly nevznikly. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic. Závěrečná inventarizační zpráva je v příloze zprávy o činnosti. Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, pronajímala v roce 2014 tělocvičnu, místnost určenou pro bufet, nebytové prostory pro dva automaty na teplé nápoje, automat na sladké tyčinky, učebny. Ceny byly stanoveny na základě kalkulace. U učebny ve výpůjčce v dílnách, Střednímu odbornému učilišti stavebnímu v Opavě, byly vyúčtovány pouze náklady. Všechny smlouvy byly uzavřeny pouze na dobu určitou a nepřesahují dobu jednoho roku. 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Doplňková činnost byla na Střední škole průmyslové a umělecké, Opava, příspěvkové organizaci, v roce 2014 realizována v souladu se zřizovací listinou. Zisk z doplňkové činnosti je zdrojem financování a dalšího rozvoje školy pro příští období. Doplňková činnost je důležitým zdrojem příjmů. Škola efektivně využívá volnou kapacitu svých prostor. Tělocvična je téměř denně plně vytížena až do pozdních večerních hodin. Příjmy z pronájmu tělocvičny se zvýšily také jejím pronájmem i během víkendů. Další příjmy za pronájem se skládají z výnosů za odpolední pronájem učeben pro jazykové kurzy, za pronájem školního bufetu a automatů na teplé nápoje a sladkosti Mars. 19/26
Všechny pronájmy i výpůjčky jsou podloženy řádnou smlouvou (viz příloha z FaMa+). Platnost smluv bude pokračovat i v následujícím roce, škola má i další zájemce o pronájem prostor pro rok 2015. Škola má v návaznosti na zřizovací listinu povolenou doplňkovou činnost v okruzích: 1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti. 2. Zámečnictví. 3. Reklamní činnost a marketing. 4. Pronájem. Náklady a výnosy v Kč: Okruh DČ Náklady Výnosy Rozdíl (výnosy náklady) Pořádání kurzů celkem 63 997,46 81 400,00 17 402,54 Z toho Pořádání kurzů pro základní školy Pořádání kurzů pro veřejnost Jazykový kurz Angličtina pro strojaře 15 000,00 16 000,00 1 000,00 46 237,46 58 400,00 12 162,54 2 760,00 7 000,00 4 240,00 Zámečnictví 0 0 0 Reklamní činnost 10 132,00 12 000,00 1 868,00 Pronájem celkem 211 957,00 256 150,00 44 193,00 Z toho Pronájem plochy 20 750,00 20 750,00 Bufet 19 309,00 20 000,00 691,00 Automaty na teplé nápoje a cukrovinky 8 870,00 11 000,00 2 130,00 Tělocvična 182 077,00 196 840,00 14 763,00 Pronájem učeben 1 701,00 7 560,00 5 859,00 Celkem 286 086,46 349 550,00 63 463,54 Doplňující komentář: Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti Faktory ovlivňující plánované výsledky pořádání odborných kurzů: 20/26
tradičně veliký zájem je o přípravné kurzy modelování a kresby pro uchazeče na umělecké obory střední školy. Kurzy probíhaly ve 12 lekcích, kde mohli žáci získat znalosti z kresby a modelování, které jsou součástí talentových zkoušek. Dá se říci, že je to jedna ze stěžejních akcí naplňujících kapacity využití Komunitního centra školy, tyto kurzy pořádáme každoročně, je o ně veliký zájem, přesto jsou tyto kurzy jen část kapacity Komunitního centra školy. V roce 2014 byly také otevřeny kurzy modelování a kresby pro veřejnost, které byly naplněny; na podzim roku 2014 jsme pořádali v rámci udržitelnosti projektu Angličtina pro strojaře jazykový kurz pro 7 pracovníků ze strojírenských firem opavského regionu; část nákladů tvořila mzda lektorů, materiál na kurzy a poměrná část nákladů na energie. Zámečnictví Okruh DČ Zámečnictví 0, neboť opravy provádíme hlavně pro potřeby naší školy. Reklamní činnost a marketing V rámci DČ byla provedena výzdoba dětského domova v Ostravě. Pronájem Se svěřeným majetkem je nakládáno hospodárně, efektivně a účelně. Tělocvična je téměř denně plně vytížena až do večerních hodin. Příjmy z pronájmu tělocvičny se zvýšily také jejím pronájmem i během víkendů. Další příjmy za pronájem se skládají z výnosů za pronájem školního bufetu a tří automatů na občerstvení. Také za odpolední pronájem učeben pro jazykové kurzy. Některé pronájmy budou na základě uzavřených smluv pokračovat i v roce 2015. Všechny pronájmy jsou podloženy smlouvami. Nejvyšší částku nákladů tvoří energie, odpisy, materiál, mzdy a služby. V roce 2014 byl pro firmu Prestar, s.r.o. a pro Vysokou školu báňskou Technickou univerzitu v Ostravě zajištěn pronájem prostor pro jejich reklamní plakáty a bannery. V doplňkové činnosti bylo dosaženo hospodářského výsledku ve výši 63 463,54,- Kč. Tento výsledek posílí rezervní fond organizace. 7. Peněžní fondy Přehled peněžních fondů (v Kč): Fond Stav k 1. 1. 2014 Stav k 31. 12. 2014 Investiční fond 514 766,43 1 281 664,43 FKSP 113 567,53 119 073,53 Rezervní fond 312 982,67 380 812,04 Fond odměn 190 119,90 190 119,90 21/26
Analýza použití peněžních fondů: Hospodaření s peněžními fondy organizace je uvedeno tabulkové části zprávy. Investiční fond: Praskova 399/8, 746 01 Opava, tel.: 553 621 580, Prostředky z investičního fondu nebyly v roce 2014 použity žádné, protože v roce 2015 plánujeme dokončit II. etapu opravy příslušenství školní tělocvičny, I. etapa byla dokončena v roce 2012. Použitelnost částky 1 281 664,43,- Kč v investičním fondu musí být snížena o investiční transfer z odpisů v roce 2014 a v roce 2013 celkem o částku 315 686,- Kč, takže do roku 2015 je možno použít z investičního fondu 965 978,43,- Kč, které jsou také na investičním účtu. FKSP: Prostředky fondu jsou využívány v souladu s platnými předpisy, především na stravné zaměstnanců, dary k životnímu a pracovnímu výročí atd. Rezervní fond: Rezervní fond je tvořen fondem tvořeným ze zlepšeného výsledku hospodaření, kde je finanční částka 64 362,62,- Kč a fondem tvořeným z darů, kde je finanční částka 316 449,42,- Kč. V roce 2015 chceme požádat zřizovatele o převod části finančních prostředků do investičního fondu. Významným posílením rozpočtových zdrojů bylo získání částky 94 500,- Kč ve formě sponzorských darů. Jednalo se o peněžní dary od strojírenských firem opavského regionu. Dary byly použity na nákup učebních pomůcek a na pokrytí nákladů spojených s pořádáním pátého ročníku soutěže ve stavění se stavebnicí Merkur a šestého ročníku soutěže Prezentace 2014 pro základní školy. Vyčerpáno bylo pouze 29 184,- Kč, do dalšího roku zbývá k využití 65 316,- Kč. Fond odměn: Fond odměn nebyl v roce 2014 použit. 8. Pohledávky organizace (v Kč) Celkový objem pohledávek v roce 2014 je 55 266,86 Kč v tomto rozdělení: Pohledávky: účet 311 vystavené faktury odběratelské 40 550,00 účet 314 provozní zálohy energie 0,00 účet 335 zaměstnanci stravné 0,00 účet 381 náklady příštích období 8 894,00 účet 377 ostatní krátkodobé pohledávky 0,47 účet 465 dlouhodobé poskytnuté zálohy 3822,39 22/26
Pohledávky na účtu 311 vznikly především z důvodu, že vystavené faktury za pronájem tělocvičny byly se splatností do konce roku 2014, přestože zdanitelné plnění bylo do konce roku 2014. U jednoho nájemce AMA mažoretky byla pozdní úhrada provedena z důvodu dlouhodobé nemoci účetní. Všechny faktury byly uhrazeny do 9. 1. 2015. Na účtu 377 je částka 0,47,- Kč, která se týká daně z úroku projektového účtu. Tento poplatek správně patří na provozní účet a tam také byl bankou převeden k 1. 1. 2015. Na účtu 465 je hodnota za čipy pro zabezpečený vstup do budovy, které nebyly vydány zaměstnancům. 9. Závazky organizace (v Kč) Závazky: účet 321 krátkodobé závazky dodavatelů 85 307,27 účet 324 krátkodobé přijaté zálohy 1 300,00 účet 331 zaměstnanci 923 424,00 účet 336 sociální pojištění 364 893,00 účet 337 zdravotní pojištění 156 395,00 účet 342 ostatní přímé daně 109 302,00 účet 333 jiné závazky 7 706,00 Na účtu 321 je částka za neuhrazené faktury, které jsou nákladově v roce 2014, ale se splatností v roce 2015 a jsou uhrazeny v termínu splatnosti. Na účtu 324 je přijatá záloha od studenta na lyžařský výcvik, konaný v únoru 2015. Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. D. Výsledky kontrol Za sledované období proběhla ve dnech 7. až 9. ledna 2014 veřejnoprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých škole podle 160 odst. 1 písm. d) zákona č. 561/2004 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období, provedená Českou školní inspekcí, protokol o kontrole Čj. ČŠIT-134/14-T. Závěr: Veřejnoprávní kontrolou využívání finančních prostředků státního rozpočtu nebylo zjištěno porušení právních předpisů. 20. května 2014 provedla Okresní správa sociálního zabezpečení Opava, 590/14/890 kontrolu plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti (dále jen pojistné) stanovených zákonem č. 187/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 582/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a zákonem č. 589/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Závěr: Nedostatky nebyly zjištěny. 23/26
11. listopadu 2014 provedla Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, Na Bělidle 7, 702 00 Ostrava, provedla kontrolu plnění povinností stanovených v zákoně č.258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 258/2000 Sb.); vyhláška. č. 410/2005 Sb., o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávání dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Vyhláška č. 410/2005 Sb.), 3a zákona č.120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů (dále jen 3a zákona č.120/2002 Sb.), zákon č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v pracovněprávních vztazích a o zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při činnosti nebo poskytování služeb mimo pracovněprávní vztahy (zákon o zajištění dalších podmínek bezpečnosti a ochrany zdraví při práci), ve znění pozdějších předpisů. Závěr: Nedostatky nebyly zjištěny. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Organizace má povinný podíl 1,77 zaměstnanců se ZPS a zaměstnáváme 1,08 zaměstnanců, povinný podíl do výše 4 % byl doplněn nákupem zboží a služeb ve výši 0,86 viz příloha. F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů Při poskytování informací veřejnosti postupuje Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění. a) počet podaných žádostí o informace 0 b) počet podaných odvolání proti rozhodnutí 0 c) opis podstatných částí každého rozsudku soudu 0 d) počet stížností podaných podle 16a, důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení. e) výsledky řízení o sankcích za nedodržování tohoto zákona bez uvádění osobních údajů f) další informace vztahující se k naplnění tohoto zákona 0 0 Veškeré písemné dotazy včetně kopií vyřízení za uvedené období jsou k dispozici na sekretariátě školy. 24/26
G. Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace, rozbor hospodaření za rok 2014, byla zaslána k nahlédnutí, vyjádření a následnému projednání školskou radou dne 17. února 2015. Zaměstnanci byli se zprávou seznámeni na provozní poradě sboru dne 17. února 2015. Zpráva je k dispozici na sekretariátě školy. H. Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace Škola nemá vlastní jídelnu ani výdejnu stravy. Stravování žáků i zaměstnanců je zajištěno na základě uzavřených smluv se dvěmi jídelnami zřízenými MSK. Zaměstnancům poskytujeme příspěvek na oběd ve výši 6,- Kč z ONIV a 23,- Kč z fondu FKSP. Zaměstnanec doplácí 29,- Kč nebo 30,- Kč. Kalkulace stravného: Stravovací zařízení Mendelova gymnázia Opava, IČ: 47813113 od 1. 1. do 31. 12. 2014 Náklady jídelny celkem 59,00 Příspěvek zaměstnavatele z ONIV 6,00 Příspěvek FKSP 23,00 Strávník 30,00 Zařízení školního stravování, Matiční dům, Opava, IČ 47813369 od 1. 1. do 31. 12. 2014 Náklady jídelny celkem 58,00 Příspěvek zaměstnavatele z ONIV 6,00 Příspěvek FKSP 23,00 Strávník 29,00 V době prázdnin využívají zaměstnanci, pokud nečerpají dovolenou, rovněž uvedené jídelny. V době, kdy jídelny nejsou v provozu, není stravování zajištěno. I. Tabulková část včetně příloh Tabulková část je nedílnou součástí zprávy: Tabulka č. 1 Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti formulář SK400, SK401, SK402. 25/26
Tabulka č. 2 Přehled o plnění plánu hospodaření. Tabulka č. 3 Tvorba a použití peněžních fondů formulář SK414. Tabulka č. 4 Výpočet přípustného objemu prostředků na platy v roce 2014 nevyplňuje se, nahrazuje výkaz P1-04. Tabulka č. 5 Stav pohledávek a závazků z obchodního styku po lhůtě splatnosti formulář SK406 + upravená tabulka. Tabulka č. 6 Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů formulář SK411. Formulář SK404 Výnosy z transferů (příspěvek na provoz). Formulář SK405 Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd. Další přílohy: 1. Rozvaha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12. 2. Výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavený k 31. 12. 3. Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací sestavená k 31. 12. 4. Výkaz Rozbor plnění výsledku hospodaření (sestava V+N). 5. Závěrečná inventarizační zpráva 2014. 6. Smlouvy o pronájmu z programu FaMa+. 7. Plnění povinného podílu osob se ZP. Vypracovali: Ing. Vítězslav Doleží, ředitel školy, dolezi@sspu-opava.cz, tel. 553 621 580 klapka 117, +420 724 246 906. Bronislava Elblová, ekonomka školy, elblova@sspu-opava.cz, tel. přímá linka 553 622 604, nebo 553 621 580 klapka 101. Schválil: Ing. Vítězslav Doleží ředitel školy, Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Vypracovala: V Opavě dne: 17. února 2015 Bronislava Elblová ekonomka školy, Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace 26/26