Závěrečný účet Městského obvodu Liberec Vratislavice nad Nisou za rok 2008

MĚSTSKÝ OBVOD LIBEREC -- VRATISLAVICE N/N Závěrečný účet Městského obvodu Liberec Vratislavice nad Nisou za rok 2008 l. Výsledek hospodaření rozpočtu městského obvodu za rok 2008 a) Plnění rozpočtu b) Výsledek hospodářské činnosti a návrh na finanční vypořádání c) Fondy a návrh na finanční vypořádání d) Přijaté dotace 2. Rozvaha a výkaz zisků a ztrát k 31.12.2008 3. Příspěvkové organizace zřízené Městským obvodem Liberec Vratislavice nad Nisou a) Výsledky hospodaření příspěvkových organizací a návrh na finanční vypořádání za rok 2008 b) Inventarizace majetku k 31. 12. 2008 4. Daň z příjmů za rok 2008 5. Stav finančních prostředků po zaúčtování předložených návrhů na finanční vypořádání za rok 2008 6. Zpráva o výsledku přezkoumání za rok 2008 7. Přílohy k závěrečnému účtu obce za rok 2008 Rozpočet roku 2008 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků Granty: kulturní, sportovní, životního prostředí 1

1. Výsledek hospodaření rozpočtu městského obvodu za rok 2008 1a) Plnění rozpočtu Rozpočet Městského obvodu Liberec Vratislavice nad Nisou na rok 2008 byl schválen zastupitelstvem městského obvodu dne 12. 12. 2007 - usnesením č. 277/12/2007. V průběhu r. 2008 byly schváleny čtyři rozpočtová opatření upravující rozpočet roku 2008: 1.rozpočtové opatření usnesením číslo 42/02/2008 2.rozpočtové opatření usnesením číslo 162/06/2008 3.rozpočtové opatření usnesením číslo 223/10/2008 4.rozpočtové opatření usnesením číslo 281/12/2008 Městský obvod Liberec Vratislavice nad Nisou nemá žádné úvěry. Hodnocení plnění rozpočtu obvodu je uváděno v hodnotách po konsolidaci, tzn. jsou očištěny údaje skutečnosti v peněžních operacích o interní přesuny peněžních prostředků uvnitř jednotky, přesuny mezi účty fondů a mezi základními, příjmovými a výdajovými účty. Konsolidace všech skutečných příjmů a výdajů za rok 2008 činila 218 131 842,- Kč. Příjmy v roce 2008 Příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Plnění v % Kapitálové 81 500 56 699 56 705 100,01 Daňové 60 116 67 206 65 628 97,65 Nedaňové 5 468 11 494 11 620 101,10 Celkem 147 084 135 399 133 952 98,93 Údaje v tis. Kč Výdaje v roce 2008 Výdaje Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Plnění v % Kapitálové 63 150 44 821 34 671 77,35 Běžné 54 825 61 378 53 814 87,68 Celkem 117 975 106 199 88 485 83,32 Údaje v tis. Kč 2

aa) Příjmy Příjmy z prodeje pozemků: Upravený rozpočet: 34 872 000,- Kč Skutečnost: 34 323 320,- Kč Nenaplnění rozpočtu: o 548 600,- Kč Nebyl uskutečněn prodej pozemku p.p.č. 94/1, 98/3a 99/1 Náhorní manželům Halbichovým v hodnotě 489 000,- Kč. A dále European Development Investment uhradil o 60 000,- Kč méně. Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí: Upravený rozpočet: 21 404 000,- Kč Skutečnost: 22 083 960,- Kč Přeplnění rozpočtu: 679 960,- Kč Úhrada kupní smlouvy objektu Tanvaldská 37 ve výši 680 000,- Kč, která nebyla původně započítána do rozpočtu 2008. Příjmy z prodeje DHM Upravený rozpočet: 423 000,- Kč Skutečnost: 298 550,- Kč Nenaplnění rozpočtu: 124 450,- Kč Nebyl uskutečněn prodej ocelové haly ve výši 125 000,- Kč. 3

Seznam prodejů nemovitého majetku uhrazeného v roce 2008 Pozemek č. Komu prodáno Kč p.p.č. 350/6 Dlouhomostecká manželům Kapitánovým 68 800 p.p.č. 1525/4 D.Smetanové a B. Wernerovi 790 900 p.p.č. 1525/5 Májová Jiřímu Hanušovi 916 900 p.p.č. 2370/2 ul. Zvonková manželům Slavíkovým 66 400 lokalita U Sila x Východní European Development Investment 6 035 600 p.p.č. 2196/2, 2199/1,2197/1 p.p.č. 148/1 Tanvaldská Proctus Invest 2 008 000 p.p.č. 585/2, 587/3 ul. Vyhlídková manželům Šťastným 131 300 p.p.č.350/4 Dlouhomostecká Janu Ježkovi 1 229 300 p.p.č. 823/4 a 846/2 Tyršův vrch Janu Brožovi 676 900 p.p.č. 947/2 Tyršův vrch manželům Stančikovým 116 000 p.p.č 354, 355,356,Zapadlá maželům 2xSchulerovým 1 784 200 p.p.č. 1626/1 ul. U Cihelny manželům Lhotákovým 89 100 p.p.č.1460/4 Novotná Hana 325 900 p.p.č. 2055/1 IMOBILIEN AG,s.r.o. 13 616 700 p.p.č. 1460/1 a 1466 ul. Pobočná BREX spol. s.r.o. 3 302 000 p.p.č. 595/1 Krajová manželům Balcarovým 335 200 p.p.č. 2500/23 ul. Pod Sklakou Jiřímu Buškovi 55 700 p.p.č. 3432 ul. U Šamotky manželům Vávrovým 119 400 p.p.č. 1627/1 a 1851/17 ul. U Cihelny paní Haně Škodové 61 200 p.p.č. 1143 pan Bartoníček 7 000 p.p.č. 32 Za Kinem manželům Saskovým 129 800 p.p.č. 1267/5 U Cihelny manželům Lhotákovým 12 100 p.p.č. 1627/1 U Cihelny paní Moravcové 13 600 směna s doplatkem manželé Markovi 14 400 p.p.č. 6/4 panu Jersákovi 248 920 p.p.č. 1415 Solox 616 000 p.p.č. 50,51,52 ul. Na Břehu manž. Brunetovým a p. Němcové 126 000 p.p.č. 310 a části 233 Za Cukrárnou manželům Kovářovým 1 084 000 směna s doplatkem European Development Investment 342 000 Pozemky celkem 34 323 320 Stavby, domy Komu Kč Pivovarská č.p. 339 manželům Bártovým a Menclovým 1 713 000 Rochlická č.p.297+pozemky p.mistrová 7 152 000 U Sila č.p. 358-363 Byt. Družstvo U Sila 8 650 000 Dvougaraž Na Břehu manž.abrtovým 360 000 Dlouhomostecká čp. 672 p.tomín 3 528 960 Tanvaldská čp.37 byt.jednotka pí. Prskavcová 680 000 Stavby celkem 22 083 960 4

ab) Výdaje Kapitálové výdaje Investiční akce rozpočtované v roce 2008, které přecházejí do roku 2009. Byly zahrnuty v 1. rozpočtovém opatření rozpočtu 2009 jako převod z roku 2008 v celkové výši 5.290,- tis Kč. 220715160014 Rekonstrukce topení ZŠ 500,- tis Kč Jedná se o náklady na zpracování PD Změna zdroje tepla ZŠ, energetického auditu, hydrogeologického průzkumu. Schváleno RMO. Realizace akce je podmíněna získáním dotace ze SFZP. převod z roku 2008 220700560283 Chodník ul. Dlouhomostecká 1.900,- tis Kč Jedná se o náklady na realizaci akce. Cena dle výběrového řízení. Je podepsána SoD. převod z roku 2008 5171/207005.022 Technické středisko Dřevařská opravy 750,- tis Kč Jedná se o náklady na úhradu pozastávky fy. Brex a P. Šejnoha a náklady na rozšíření zabezpečovacího zařízení. převod z roku 2008 5171/207050.001 Vnitřní prostory MŠ Skloněná 85,- tis Kč Jedná se o náklady na realizaci opravy. Nebylo realizována z důvodu vystěhování nájemce fy. Realbyt s.r.o. až v prosinci 2008. převod z roku 2008 220700560156 Plynovod Tyršův Vrch 20,- tis Kč Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. Je vydáno předčasné užívání. převod z roku 2008 220700560159 Chodník Tanvaldská-Nová Ruda 25,- tis Kč Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. převod z roku 2008 220700560245 Chodník Prosečská 10,- tis Kč Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. převod z roku 2008 220700560269 VO Vyhlídková 200,- tis Kč Jedná se o náklady na realizaci akce převod z roku 2008 rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti MŠ Tanvaldská převod prostředků z kap. výdajů na účet 3111/5171/220714850008 Akce je svým charakterem opravou, nikoliv investicí. 1.800,- tis Kč 5

Běžné výdaje Kancelář tajemníka 7 597 000 6 731 552,33 865 447,67 úspora Ekonomické oddělení 14 984 000 14 038 075,62 945 924,38 úspora Technický odbor 14 340 000 11 732 506,27 2 607 493,73 úspora Kapitálová správa majetku 3 595 000 3 154 522,20 440 477,80 úspora Technické služby 12 449 000 10 119 730,38 2 329 269,62 úspora Školství 8 413 000 8 037 986,20 375 013,80 úspora Celkem 61 378 000 53 814 373,00 7 563 627,00 úspora Údaje v Kč V roce 2008 byla do položky běžných výdajů dále zahrnuta rezerva na běžné výdaje ve výši 29 200 336,- Kč 1b) Výsledek hospodářské činnosti a návrh na finanční vypořádání Hospodářská činnost Realbyt 6. třída výnosy Nájem byty 3 003 901,00 Nájem nebyt. prostory 581 533,00 Nájem pozemky 5 238,00 Nájmy celkem 3 590 672,00 Tržby domov. prádelna 6 860,00 Úroky 53 434,36 Ostatní výnosy 137 481,90 Výnosy celkem 3 788 448,26 Údaje v Kč 5. třída náklady Výměna zařizovacích předmětů 141 399,00 Opravy zařizovacích předmětů 10 901,00 Opravy a údržba domů 331 946,50 Opravy a údržba bytů 146 793,70 Odměna správci 414 120,00 Soudní výlohy 10 593,00 Revize 123 178,40 Poplatky bance 6 979,50 Poplatky SIPO 4 284,20 Ostatní náklady 44 320,60 Celkem náklady 1 234 515,90 Údaje v Kč 6

Výnosy celkem 3 788 448,26 Náklady celkem 1 234 515,90 Hospodářský výsledek 2 553 932,36 Úroky z běžného účtu 53 434 Upravený základ daně 2 500 498,36 Zaokrouhlený základ daně 2 500 000,00 Daň 21% 525 000,00 Údaje v Kč Ve Výkaze zisku a ztrát byla zaúčtována daň ve výši 1 170 284,- Kč, z toho odborný odhad daňové povinnosti za rok 2008 činí 536 130,- Kč a doplatek daně za rok 2007 činí 634 154,- Kč. Skutečná daň za rok 2008 je ve výši 525 000,- Kč. Zisk před zdaněním 2 500 498,36 Daň stanovená v daňovém přiznání 525 000,00 Zisk po zdanění 1 975 498,36 Údaje v Kč Návrh na finanční vypořádání za rok 2008 V roce 2008 bylo do rozpočtu obce již převedeno 1 300 tis. Kč. Realbyt provede úhradu daně z příjmů ve výši 525 000 Kč na účet MO. Zisk po zdanění ve výši 1 975 498,36 Kč se ve výši 1 300 tis. Kč převádí na zřizovatele ( bylo převedeno již v r. 2008) a zbývající část ve výši 675 498,36 Kč zůstává na účtu správce. 1c) Fondy a návrh na finanční vypořádání 1. Výsledek hospodaření sociálního fondu Stav na účtě k 1.1.2008 31 513,39 Příděl do fondu v r. 2008 218 000,00 Příjmy z úroků v r. 2008 1 660,03 Čerpání fondu v r. 2008 196 688,00 Zůstatek fondu k 31.12.2008 54 485,42 Údaje v Kč Sociální fond - zůstatek k 31. 12. 2008 ve výši 54 485,42 Kč - zůstává na tomto fondu v souladu se směrnicí o hospodaření s prostředky sociálního fondu. 7

2.Výsledek hospodaření fondů: sportovního, kulturního a životního prostředí Pro rok 2008 k dispozici: Kultur.granty Sport.granty Životní granty Zůstatek z roku 2007: 39 918 132 739 Vratka z roku 2007: 20 000 2 500 Příděl 2008: 500 000 500 000 300 000 Celkem k dispozici pro rok 2008: 559 918 635 239 300 000 Čerpáno v roce 2008: I.kolo 285 000 119 500 72 000 II.kolo 136 490 161 970 III.kolo 73 500 126 900 Celkem 494 990 408 370 72 000 Zůstatek 64 928 226 869 228 000 Údaje v Kč Zůstatky fondů zůstávají na účtech fondů. 1d) Přijaté dotace V průběhu roku 2008 obdržel Městský obvod Liberec Vratislavice nad Nisou dvě účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje: Projekt Přijatá výše dotace Čerpání Rozhledna na Císařském kameni 500 000 500 000 Revitalizace Lesoparku 2 000 000 2 000 000 Celkem 2 500 000 2 500 000 Údaje v Kč Usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje č. 226/08/ZK ze dne 26. 8. 2008 bylo schváleno poskytnutí účelové dotace na projekt Rozhledna na Císařském kameni. Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje byla podepsána dne 15. 10. 2008. Částka 500 tis. Kč byla poukázána z účtu Libereckého kraje dne 10. 11. 2008. Celková výše způsobilých výdajů vyúčtovaná poskytovateli dotace dne 8. 12. 2008 byla ve výši 500 tis. Kč. Usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje č. 50/08/ZK ze dne 25. 3. 2008 bylo schváleno poskytnutí účelové dotace na projekt Revitalizace lesoparku. Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje byla podepsána dne 12. 11. 2008. Částka 2 mil. Kč byla poukázána z účtu Libereckého kraje dne 20. 11. 2008. Celková výše způsobilých výdajů vyúčtovaná poskytovateli dotace dne 16. 2. 2009 byla ve výši 2 mil. Kč. 8

2. Rozvaha a výkaz zisků a ztrát k 31. 12. 2008 9

10

11

12

13

14

15

16

3. Příspěvkové organizace zřízené Městským obvodem Liberec Vratislavice nad Nisou a) Výsledky hospodaření příspěvkových organizací a návrh na finanční vypořádání za rok 2008 MŠ Tanvaldská Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 20 923,97,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 20 923,97,- Kč. MŠ Lísteček, Východní Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 3 675,38,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 3 675,38,- Kč. MŠ Sídliště, Skloněná Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 19 617,02,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 19 617,02,- Kč. ZŠ Vratislavice nad Nisou Hospodářský výsledek za provoz zisk 190 933,48,- Kč Provozní hospodářský výsledek: školní družina: ztráta ve výši 27 310,- Kč doplňková činnost: zisk ve výši 215 237,- Kč provoz: zisk ve výši 3 006,48,- Kč Dotace na provoz ve výši: 3 875 000,- Kč Z toho: Dotace na teplo ve výši 1 900 000,- Kč Dotace na provoz ve výši: 1 975 000.- Kč Skutečné náklady na teplo činily 1 903 426,50,- Kč. Náklady na teplo překročeny o 3 423,50,- Kč. Překročení nákladů na spotřebu tepla ve výši 3 423,50,- hrazeno z dotace na provoz. Navrhuji převod do rezervního fondu základní školy ve výši 190 933,48,- Kč. 17

Náklady Účet Název položky MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná ZŠ 501 Materiál 178 000,00 251 234,47 460 955,94 1 246 107,10 502 Energie celkem 189 264,84 135 304,39 489 189,40 2 126 611,00 Z toho: elektřina 23 936,50 51 624,50 104 807,50 50 856,50 Plyn 131 534,34 74 325,89 Teplárna 337 018,90 1 903 426,50 Voda 33 794,00 9 354,00 47 363,00 172 328,00 511 Opravy 19 319,00 101 189,20 74 743,84 385 889,10 512 Cestovné 960,00 2 461,00 26 338,00 518 Služby 120 736,72 157 469,99 198 570,28 688 757,24 521 Mzdy (z prostředků obce) 51 053,00 30 800,00 69 553,00 44 948,00 525 Zdrav.a soc.poj. 10 529,00 17 879,00 15 487,00 Ostatní náklady 576,00 321,00 1 363,00 549 Ostatní provozní náklady 29 110,50 38 049,50 31 380,50 38 277,00 551 Odpisy 141 200,00 138 378,00 110 607,00 853 355,80 591 Daň 17 280,00 Celkem náklady 739 789,06 853 385,55 1 455 660,96 5 444 413,24 Údaje v Kč Výnosy Účet Název položky MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná ZŠ 602 Příspěvek rodičů 138 203,00 148 530,00 295 918,50 72,00 691 Provozní dotace 480 000,00 560 000,00 1 000 000,00 4 175 000,00 691 Provozní dotace na odpisy 141 200,00 138 378,00 110 607,00 853 355,80 691 Dotace ostatní 220 000,00 Ostatní výnosy 1 310,03 10 152,93 68 752,48 198 991,92 Celkem výnosy 760 713,03 857 060,93 1 475 277,98 5 447 419,72 Údaje v Kč Hospodářský výsledek Název položky MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná ZŠ Náklady 739 789,06 853 385,55 1 455 660,96 5 444 413,24 Výnosy 760 713,03 857 060,93 1 475 277,98 5 447 419,72 Hospodářský výsledek 20 923,97 3 675,38 19 617,02 3 006,48 Údaje v Kč 18

Základní škola Vratislavice n. N. vedlejší doplňková činnost Náklady Název položky Školní družina Pronájem Materiál 134 260,00 0,00 Spotřeba energie (elektr.,voda,teplo) 0,00 42 000,00 Mzdové náklady 129 853,00 Odvody 44 927,00 Ostatní výdaje 3 000,00 2 279,00 Celkem náklady 137 260,00 219 059,00 Údaje v Kč Výnosy Název položky Školní družina Pronájem Tržby za vlastní služby, výrobky 109 950,00 434 296,00 Celkem výnosy 109 950,00 434 296,00 Údaje v Kč Hospodářský výsledek Název položky Školní družina Pronájem Náklady 137 260,00 219 059,00 Výnosy 109 950,00 434 296,00 Hospodářský výsledek -27 310,00 215 237,00 Údaje v Kč b) Inventarizace majetku příspěvkových organizací k 31. 12. 2008 19

20

21

22

23

24

4. Daň z příjmů za rok 2008 Údaje v Kč Výnosy celkem 3 788 448,26 Náklady celkem 1 234 515,90 Hospodářský výsledek 2 553 932,36 Daň z převodu nemovitostí 641 455,00 Osobní náklady majetk.odd. 676 787,00 ZC prodaného dlouhodobého majetku 1 978 447,00 ZC prodaného nemovitého majetku 4 804 063,00 Celkem výdaje 8 100 752,00 Hospodářský výsledek 2 553 932,36 Krácené příjmy 80 263 436,00 Úroky z běžného účtu 53 434,00 Výdaje 8 100 752,00 Upravený základ daně 74 663 182,36 Zaokrouhlený základ daně 74 663 000,00 Daň 21 % 15 679 230,00 V oblasti rozpočtového hospodaření byla zaúčtována daň dle odborného odhadu ve výši 9 650 760,- Kč, v oblasti hospodářské činnosti ve výši 536 130,- Kč, tj. celkem 10 186 890,- Kč. Skutečná výše daně za rok 2008 činí 15 679 230,- Kč. 5. Stav finančních prostředků po zaúčtování předložených návrhů na finanční vypořádání za rok 2008 A. Stav na základním běžném účtu k 31. 12. 2008 67 704 642,20 Kč Vyúčtování hospodářské činnosti obvodu (Realbyt) : Úhrada daně z příjmů právnických osob ve výši: 525 000 Kč Vyúčtování příspěvkových organizací : 0 B. Stav na běžném účtu peněžních fondů k 31.12.2008 574 282,42 Kč 25

6. Zpráva o výsledku přezkoumání za rok 2008 26

27

28

29

30

31