VÝROČNÍ ZPRÁVA
ZPRÁVA STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE
Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé dovolte mi krátké zamyšlení nad uplynulým rokem 2014. Pro společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. byl loňský rok opět mimořádně úspěšný. Společnosti se podařilo navýšit obrat i zisk, a to v obou těchto parametrech na nejvyšší úroveň od založení společnosti v roce 1996. Ještě větším úspěchem je pro nás však skutečnost, že v součtu s naší sesterskou firmou ARDON SAFETY s.r.o. jsme překročili poprvé obrat 1 miliardy Kč. Toto je v prodeji ochranných pracovních pomůcek a dalších režijních materiálů skutečně mimořádně vysoké číslo. Obecně lze konstatovat, že jednotkové ceny jsou v našem oboru podnikání nízké. Proto dosáhnout obratu v řádech stovek milionů je již opravdovým výkonem. Dosáhnout pak obratu v řádu miliard, to znamená obrovské množství práce všech našich zaměstnanců, obchodníků a managementu. Domnívám se, že hranice obratu 1 miliardy Kč není a ani nebyla nikdy naším cílem. Je to pouze jeden z milníků na naší cestě ve své podstatě velmi významný začátek této cesty. Plně jsem si vědom skutečnosti, že naše výsledky stejně v konečném důsledku úspěšně kopírují celkový ekonomický vývoj prostředí, ve kterém pracujeme. Lze konstatovat, že výsledky jsou jasným ukazatelem toho, jak jsme se dokázali vyrovnat s hlubokou krizí v roce 2009 a dále s několika dalšími roky hospodářské recese. Firmu tyto hospodářské útrapy velmi posílily. Tato je nepochybně nastavena mnohem více flexibilně, než tomu bylo před samotnou krizí. Proto jdeme vstříc naprosto bez obav dalšímu vývoji, ať bude jakýkoliv. Je zcela možné, že během pár následujících let prolomíme společně, s naší sesterskou firmou, hranici 2 miliard Kč. Stejně tak je ale možné, že budeme nuceni se opět vyrovnávat s nepříznivými vnějšími vlivy, které nedokážeme sami ovlivnit. Bez pochyb jsme na vše dobře připraveni, máme schopný tým, kvalitní management, jasnou vizi a především správně nastavenou cestu, po které se ubíráme už více než 10 let. Pokud nás cokoliv srazí dolů, opět posíleni vstáváme a s ještě mnohem větší motivací pracujeme dále. Naším hlavním cílem je spokojený zákazník, kterému chceme dát mnohem více než jenom holý produkt. Chceme mu dát přidanou hodnotu toho, že spolupracuje s jedním z lídrů v oboru, dáváme mu především pocit stability, zázemí, servisu a kvality. Hlavní je, že podnikáme s pokorou, která prostoupila i do celkové firemní kultury a pracujeme s dlouhodobou perspektivou podnikání. Pokud se vrátíme k roku 2014 u společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s., kvitujeme zejména rozhodnutí naší mateřské firmy KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., o výstavbě zcela nové haly pro naše obchodní středisko Ochranných pracovních pomůcek v Černé za Bory. Stavba bude pravděpodobně započata již v roce 2015. S jejím dokončením a předáním je počítáno na rok 2016. Toto umožní zvýšení kapacity skladové zásoby a podstatně vyšší úroveň skladování zboží. Znamená to rovněž lepší efektivitu příjmu i výdeje zboží, a to díky vyššímu počtu ramp, než je tomu v současnosti. Zcela upřímně se na novou skladovací budovu těšíme, jelikož stávající objekt z roku 1956 již nevyhovuje našim požadavkům. Bude to první skutečně velmi významná investice v areálu Černá za Bory za posledních 20 let. Vlastní kapitál společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. vzrostl na 79 mil. Kč. Vzhledem k očekávanému dalšímu kladnému výsledku v roce 2015, bude jeho výše i nadále růst. Celková aktiva společnosti dosáhla hodnoty 129 mil. Kč. Tržby vzrostly na 337 mil. Kč. Výrazný pokles zaznamenala společnost v oblasti výkonů. Je tomu tak z důvodu plánovaného zrušení divize Karlovy Vary. Tato divize k 31. 12. 2014 definitivně zanikla. Nově tedy od 1. ledna 2015 již společnost není rozdělena na divize, ale pouze na střediska. Divize Karlovy Vary, která kompletně spravovala a inkasovala nájemné z pronajatých prostor pro mateřskou společnost, zanikla rozhodnutím představenstva z roku 2013. Hlavním cílem je snaha se nadále věnovat pouze velkoobchodní činnosti s režijními materiály a ostatní aktivity, které lze označit za okrajové zrušit. Nejdůležitějším kritériem je vždy z pohledu podnikání a zároveň hodnocení uplynulého roku tvorba zisku. Ten opět vzrostl, a to na hodnotu 12,5 mil. Kč. Je to vůbec nejvyšší hodnota v historii společnosti, tudíž jsme s výsledkem spokojeni. Valné hromadě společnosti navrhuji převod celého zisku na účet nerozděleného zisku minulých let. Zároveň bych rád ocenil přístup našich akcionářů. Od roku 1996 si ještě ani jednou nevyplatili dividendu a celý zisk vrací zpět do podnikání a do dalšího rozvoje společnosti. V roce 2014 také došlo k poměrně zásadní změně řízení společnosti. Na základě rozhodnutí valné hromady došlo k přechodu z dualistické na monistickou formu řízení akciové společnosti. To znamená, že původní představenstvo a dozorčí rada byly nahrazeny statutárním ředitelem a správní radou. Došlo tak ke zjednodušení řídící struktury a zároveň ke snížení počtu osob v řídících orgánech. Společnost se podřídila novému zákonu o obchodních korporacích č. 90/2012 Sb. Navrhuji valné hromadě, aby schválila na pozici auditora pro rok 2015 společnost Chebská auditorská spol. s r.o. Na závěr mi dovolte poděkovat za dlouholetou přízeň všem našim zákazníkům a obchodním partnerům. Stejné poděkování patří i zaměstnancům a managementu naší společnosti. Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 3
GRAFICKÁ ČÁST
TRŽBA HOLOUBEK PROTECT a.s. 300,9 320,2 337,9 0 ZISK HOLOUBEK PROTECT a.s. 0 5
TRŽBA ARDON SAFETY s.r.o. 0 ZISK ARDON SAFETY s.r.o. 0 6
TRŽBY CELKEM ZA DIVIZI OOPP ve skupině KAREL HOLOUBEK TRŽBY 0 ZISK 0 7
ROZVAHA
ROZVAHA (BILANCE) Běžné účetní období Min.úč. období AKTIVA Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) 149 594-20 651 128 943 130 924 Pohledávky za upsaný základní kapitál 0 0 0 0 Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 29 481-16 902 12 579 10 802 Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 3 293-3 293 0 0 Zřizovací výdaje 0 0 0 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 Software 3 293-3 293 0 0 Ocenitelná práva 0 0 0 0 Goodwill 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maje 0 0 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 26 083-13 609 12 474 10 697 Pozemky 3 275 0 3 275 3 275 Stavby 5 771-1 956 3 815 3 973 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 15 804-11 505 4 299 2 323 Pěstitelské celky trvalých porostů 0 0 0 0 Dospělá zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 233-148 1 085 1 126 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 0 0 0 Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 105 0 105 105 Podíly - ovládaná osoba 105 0 105 105 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vliv 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majete 0 0 0 0 9
AKTIVA Běžné účetní období Min.úč. období Brutto Korekce Netto Netto Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 119 386-3 749 115 637 119 473 Zásoby (ř.33 až 38) 36 250-400 35 850 39 631 Materiál 47 0 47 93 Nedokončená výroba a polotovary 0 0 0 0 Výrobky 0 0 0 0 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Zboží 36 203-400 35 803 39 538 Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 0 0 Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 53 0 53 53 Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 0 0 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 0 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 53 0 53 53 Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 Jiné pohledávky 0 0 0 0 Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 70 730-3 349 67 381 69 971 Pohledávky z obchodních vztahů 53 996-3 349 50 647 55 030 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 15 000 0 15 000 11 000 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 0 0 0 Stát - daňové pohledávky 0 0 0 1 135 Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 097 0 1 097 1 459 Dohadné účty aktivní 546 0 546 942 Jiné pohledávky 91 0 91 405 Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 12 353 0 12 353 9 818 Peníze 1 029 0 1 029 847 Účty v bankách 11 324 0 11 324 8 971 Krátkodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 0 0 0 0 Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 727 0 727 649 Náklady příštích období 727 0 727 649 Komplexní náklady příštích období 0 0 0 0 Příjmy příštích období 0 0 0 0 10
PASIVA Běžné úč. období Min.úč. období PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 122) 128 943 130 924 Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87-88) 79 101 68 934 Základní kapitál (ř. 70 až 72) 60 000 60 000 Základní kapitál 60 000 60 000 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 0 0 Změny základního kapitálu 0 0 Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) -6 898-6 898 Ážio 0 0 Ostatní kapitálové fondy 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací -6 898-6 898 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 0 0 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 0 0 Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 0 2 145 Rezervní fond 0 2 145 Statutární a ostatní fondy 0 0 Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 15 832 5 309 Nerozdělený zisk minulých let 15 832 5 309 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ 10 167 8 378 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 0 0 Cizí zdroje 49 842 61 975 Rezervy (ř. 91 až 94) 0 0 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 0 0 Rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 Rezerva na daň z příjmů 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) 0 0 Závazky z obchodních vztahů 0 0 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 Vydané dluhopisy 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě 0 0 11
PASIVA Běžné úč. období Min.úč. období Dohadné účty pasívní 0 0 Jiné závazky 0 0 Odložený daňový závazek 0 0 Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) 44 132 50 550 Závazky z obchodních vztahů 40 874 47 417 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Závazky k zaměstnancům 1 089 1 070 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 614 603 Stát - daňové závazky a dotace 1 132 445 Kratkodobé přijaté zálohy 2 46 Vydané dluhopisy 0 0 Dohadné účty pasivní 247 893 Jiné závazky 174 76 Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 5 710 11 425 Bankovní úvěry dlouhodobé 5 710 11 425 Krátkodobé bankovní úvěry 0 0 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 0 15 Výdaje příštích období 0 0 Výnosy příštích období 0 15 12
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT
TEXT VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období sledovaném minulém Tržby za prodej zboží 337 974 320 274 Náklady vynaložené na prodané zboží 280 927 267 019 Obchodní marže (ř. 01-02) 57 047 53 255 Výkony (ř. 05+06+07) 9 509 31 128 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 9 509 31 128 Změna stavu zásob vlastní činnosti 0 0 Aktivace 0 0 Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 30 783 51 784 Spotřeba materiálu a energie 4 977 5 787 Služby 25 806 45 997 Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 35 773 32 599 Osobní náklady 22 212 20 720 Mzdové náklady 16 302 15 197 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 26 36 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 5 447 5 066 Sociální náklady 437 421 Daně a poplatky 206 174 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 205 1 034 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 ) 417 257 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 334 83 Tržby z prodeje materiálu 83 174 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 74 152 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 0 Prodaný materiál 74 152 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -8 323-264 Ostatní provozní výnosy 5 108 10 699 Ostatní provozní náklady 13 835 10 730 Převod provozních výnosů 0 0 Převod provozních nákladů 0 0 Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29) 12 089 11 009 14
TEXT Skutečnost v účetním období sledovaném Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 Prodané cenné papíry a podíly 0 0 minulém Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 1 000 500 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 1 000 500 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 0 0 Náklady z finančního majetku 0 0 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0 0 Výnosové úroky 283 494 Nákladové úroky 460 762 Ostatní finanční výnosy 366 271 Ostatní finanční náklady 709 1 194 Převod finančních výnosů 0 0 Převod finančních nákladů 0 0 Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)) 480-691 Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 2 402 1 940 - splatná 2 402 1 940 - odložená 0 0 Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48-49) 10 167 8 378 Mimořádné výnosy 0 0 Mimořádné náklady 0 0 Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 0 0 - splatná 0 0 - odložená 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 0 0 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58-59) 10 167 8 378 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53-54) 12 569 10 318 15
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
OBSAH PŘÍLOHY Obecné informace (Čl. II) 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku 4. Organizační struktura účetní jednotky, její zásadní změny v uplynulém účetním období 5. Orgány společnosti k rozvahovému dni 6. Majetková či smluvní spoluúčast jiných účetních jednotek ve společnosti 7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (Čl. III) 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Způsob stanovení reálné hodnoty Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (Čl. IV) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry 1.3 Rozpis odložené daně ze zisku 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely 1.5 Manka a přebytky u zásob 2. Významné události po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4 Nejdůležitější tituly přírůstků a úbytků dlouhodobého majetku 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu 4.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) předchozího minulého období 4.3 Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období 4.4 Základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5 Závazky k OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ 5.6 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 5.7 Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj 9. Náklady na audit 10. Údaje o přeměnách 10. 1. Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) 10. 2. Další významné údaje vztahující se k přeměně Přílohy: Přehled o peněžních tocích (cash flow) Přehled o změnách vlastního kapitálu 17
Příloha k účetní závěrce je zpracována podle Zákon 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů zejména: 7, 18, 19 odst. 5 a 6 23 a Vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, 3 odst. 4, 4 odst. 10, 39. Příloha je součástí účetních výkazů Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty. - vysvětluje významné položky obsažené v účetních výkazech, - informuje o účetních zásadách o kterých rozhoduje účetní jednotka ve své kompetenci, - zdůvodňuje případné změny významných skutečností a metod oproti předchozímu účetnímu období s uvedením vlivu na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření, - upozorňuje na významné skutečnosti, ke kterým došlo v období počínající koncem rozvahového dne a končící dnem sestavení účetní závěrky, II. Obecné informace 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo: Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00 Právní forma: Rozhodující předmět podnikání: akciová společnost Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, Výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej Datum vzniku: 11. 1. 1996 IČ: 64361314 DIČ: CZ64361314 2. Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní období Minulé účetní období Podíl v tis Kč tj. % Podíl v tis Kč tj. % Karel Holoubek Jenišov 160 22 000 37% 22 000 37% Ing. Jan Vinš KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Karlovy Vary, Studentská 436/56A Praha 1, Vodičkova 20 IČ 25060996 18 000 30% 18 000 30% 17 000 28% 17 000 28% 3. Změny a dodatky provedené v daném účetním období v obchodním rejstříku Na základě schváleného usnesení valné hromady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. ze dne 13. 6. 2014 valná hromada rozhodla a odsouhlasila, že se společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. podřizuje zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, a to s účinností ke dni zveřejnění zápisu o podřízení se tomuto zákonu jako celku v obchodním rejstříku. Dále valná hromada rozhodla a odsouhlasila změnu vnitřní struktury společnosti z dualistické na monistickou. Statutární a dozorčí orgány společnosti (představenstvo a dozorčí rada) zanikly a byly nahrazeny novým orgány společnosti (statutární ředitel a správní rada). Obě změny byly zapsány do obchodního rejstříku dne 2. 7. 2014. 4. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Účetní jednotku řídí statutární ředitel a její činnost kontroluje správní rada. Řízením jednotlivých úseků činnosti jsou pověřeni odborní pracovníci, zaměstnanci společnosti. Některé 18
činnosti jsou zajištěny dodavatelsky na základě smluv např. o poskytování služeb v oblasti ekonomického poradenství, zpracování účetní agendy. Tyto smlouvy schvaluje statutární ředitel. Společnost se dělí na dvě divize: Divize Pardubice, která se zabývá velkoobchodní činností. Je řízena statutárním ředitelem. Divize nemovitosti, která má na základě nájemní smlouvy pronajaty nemovitosti (především skladové), zajišťuje pronájem těchto prostor a služeb s nájmem spojených. Dne 7. února 2014 bylo představenstvem společnosti rozhodnuto, že činnost divize Karlovy Vary bude ke dni 31. 12. 2014 ukončena. Divizní uspořádání společnosti ke dni 31. 12. 2014 zaniklo. Důvodem zrušení divize Karlovy Vary bylo zvýšení efektivity podnikání a soustředění se pouze na klíčový obchodní segment společnosti velkoobchodní činnost. 5. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Statutární ředitel Předseda správní rady Člen správní rady Člen správní rady Jméno a příjmení Ing. Jan Vinš Karel Holoubek RNDr. Vladimír Hanák Vlastimil Vlček 6. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech vyšší než 20 % Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního výsledku hospodaření 100% 2014 2014 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice Pardubice Rozhodující vliv 3 199 862 7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Položka Běžné účetní období Zaměstnanci celkem Minulé účetní období Průměrný počet zaměstnanců 62 61 Mzdové náklady 16 302 15 196 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 26 36 Náklady na sociální zabezpečení 5 447 5 066 Sociální náklady 437 421 Osobní náklady celkem 22 212 20 720 8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění v roce 2014 byly vyplaceny odměny statutárním orgánům (viz tabulka), jiné odměny ani naturální plnění nebyly poskytnuty. 19
III. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a s vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb. pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví: 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Ocenění a účtování nakupovaných zásob Nakupované zboží je přijato a evidováno na skladě v ceně pořízení včetně nákladů s pořízením spojenými, které zahrnují: - cenu pořízení, - vedlejší pořizovací náklady např. dopravné, clo, provize, pojistné, jiné, Zásoby jsou účtované - způsobem A, Pro výdej ze skladu je používána cena, která je aritmetickým průměrem cen pořízení jednoho druhu zboží. Ocenění zásob vytvořených vlastní činností tyto zásoby nejsou vytvářeny 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností - nejsou vytvářeny 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových podílů evidovány v ceně pořízení 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat není evidováno 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny - nebylo použito 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování - v účetním období nedošlo k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku Opravné položky byly tvořeny k následujícímu majetku: Druh opravné položky Způsob stanovení Zdroj informací k určení výše OP zákonné účetní Podle zákona o rezervách a DZP Vnitřní směrnicí Výše ceny pořízení vykázaná v evidenci majetku společnosti Výše ceny pořízení v evidenci spolu s odhadem rizika Druh majetku PZ Tvorba Zúčtování KZ 1. 1. 2014 2014 2014 31. 12. 2014 - dlouhodobému majetku - zásobám 0 400 0 400 - finančnímu majetku - - pohledávkám - zákonné 11 802 428 8 935 3292 - pohledávkám - ostatní 271 198 412 57 5. Odpisování Účetní odepisování dlouhodobého majetku je stanoveno odpisovým plánem a vnitřní směrnicí pro účetní odepisování. Účetní odpis je prováděn lineárně podle počtu let upotřebitelnosti a je účtován měsíčně. Daňové odpisy jsou prováděny podle zákona o daních z příjmů, nerovnají se účetním a jsou účtovány vždy k datu účetní závěrky. 20
6. Přepočet cizích měn na českou měnu Divize nemovitosti má stanoven pevný čtvrtletní kurz pro přepočty cizích měn a to kurz ČNB k 1. dni daného čtvrtletí (s cizí měnou nepracuje). Divize Pardubice pracuje s měsíčním kursem stanoveným k 1. dni měsíce u závazků a u pohledávek používá denní kurz ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou zůstatky položek rozvahy přepočteny kurzem ČNB k poslednímu dni vykazovaného období. 7. Ocenění majetku reálnou hodnotou Ve sledovaném účetním období nepoužila účetní jednotka ocenění reálnou hodnotou, IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období nebyly vyměřeny 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry rok splatnosti 2015 na pořízení obchodního podílu Úvěry celkem v tis. Kč Úvěr celkem 40 000 Splaceno k 1. 1. 2014 28 575 Splaceno za rok 2014 5 715 Zůstatek k 31. 12. 2014 5 170 1.3 Rozpis odložené daně ze zisku Odložená daňová pohledávka nebyla z důvodu dodržení principu opatrnosti účtována. 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely dotace nebyly poskytnuty 1.5 Rozpis mank a přebytků u zásob Druh zásob Běžné účetní období Minulé účetní období Manka Přebytky Manka Přebytky Skladované zboží 684 672 743 719 2. Významné události po datu účetní závěrky - žádné významné události se nevyskytly. 3. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku - nejsou 21
3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Pozemky 3 275 3 275 0 0 3 275 3 275 0 0 Stavby 5 771 5 771 1 956 1 797 3 815 3 974 0 0 Samostatné movité věci 15 804 14 294 11 505 11 971 4 299 2 323 2 982 1 472 Běžné období Ostatní majetek 1 233 1 233 148 107 1 085 1 126 0 0 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 Zálohy 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 26 083 24 573 13 609 13 875 12 474 10 698 2 982 1 472 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Běžné období software 3 293 3 297 3 293 3 297 0 0 0 4 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Není uzavřena žádná smlouva o finančním pronájmu. 3.4 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Přírůstky Položka majetku Běžné období Minulé období poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky 2 736 620 Škoda Rapid 2 ks, Mercedes Atego, Ford Transit - nákup Stroje a přístroje 246 606 Automat prodejní 2 ks - nákup Úbytky poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky 1 220 0 Škoda Fabia, Ford Transit, Suzuki - prodej Stroje a přístroje 252 202 Projektor, PC, elektr.plátno fyzická likvidace 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze - mimo rozvahu není evidován 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem - nemá v zástavě. 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním - neeviduje 22
3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti vklad do společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. ve výši 105 tis. Kč 100% podíl 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Běžné období Základní kapitál 60 000 60 000 Kapitálové fondy -6 898-6 898 Běžné období Minulé období Zákonný rezervní fond 0 2 145 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 15 832 5 309 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného období 10 167 8 378 Vlastní kapitál celkem 79 101 68 934 4.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního období Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 8 378 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 419 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 7 959 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 4. 3. Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 10 167 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 10 167 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 23
4. 4. Základní kapitál Běžné účetní období Společník Kmenová akcie na jméno v listinné podobě 5. Pohledávky a závazky Podíl Nesplacený vklad 60 akcií - jmen. hodn. akcie 1 mil.kč 0 - Lhůta splatnosti 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní období Minulé účetní období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 90-180 210 0 434 0 180 a více 3 430 0 12 564 0 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní období Minulé účetní období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 90-180 0 0 16 0 180 a více 0 0 9 0 5.3 Údaje o závazcích a pohledávkách k podnikům ve skupině Závazky k podnikům ve skupině Běžné účetní období Minulé účetní období Věřitel Částka Splatnost Věřitel Částka Splatnost - 0 - - 0 - Pohledávky k podnikům ve skupině Běžné účetní období Minulé účetní období Dlužník Částka Splatnost Dlužník Částka Splatnost Voženílek pracovní ochranné pomůcky s.r.o. 15 000 12/2015 Voženílek pracovní ochranné pomůcky s.r.o. 11 000 12/2014 Dne 10. 3. 2015 byla do obchodního rejstříku zapsána změna obchodní firmy společnosti Voženílek pracovní ochranné pomůcky s.r.o. Nový název společnosti zní ARDON SAFETY s.r.o. 5.4 Údaje o závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva - nejsou 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze nejsou 24
5. 6. Závazky vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ k 31. 12. 2014 Závazek vůči Zaplaceno k datu neuhrazeno k 31. 1. 2015 Správě sociálního zabezpečení 430 9. 1. 2015 0 Zdravotním pojišťovnám 184 9. 1. 2015 0 Finančnímu úřadu 114 9. 1. 2015 0 5.7 Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva nenastaly 6. Rezervy nebyla vytvořena 7. Výnosy z běžné činnosti Výnosy Běžné účetní období Minulé účetní období Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby z prodeje služeb 9 509 9 410 99 31 128 30 973 155 Tržby za zboží 337 974 335 668 2 306 320 274 317 982 2 292 Ostatní výnosy 7 173 6 486 2 306 320 274 11 967 255 Celkem 354 656 351 564 3 092 363 624 360 922 2 702 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj - nebyly uskutečněny. 9.Náklady na audit společnosti audit provádí Chebská auditorská s.r.o. a za rok 2014 byly vynaloženy náklady ve výši 80 tis. Kč 10. Údaje o přeměnách 10. 1. Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) nenastalo 10. 2. Další významné údaje vztahující se k přeměně nejsou 25
VÝKAZ CASH-FLOW
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Položka P. Text Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Skutečnost v účetním období běžném minulém 9 818 12 125 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 12 569 10 318 A.1. Úprava o nepeněžní operace -8 275 643 A.1. 1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku 1 205 1 034 A.1. 2. Změna stavu opravných položek, rezerv -8 323-264 A.1. 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů -, do nákladů + -334 105 A.1. 4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) -1 000-500 A.1. 5. Vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj. kap., vyúčtované výnosové úroky (-) 177 268 A.1. 6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 0 0 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr.kap. 4 294 10 961 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 7 634-7 011 A.2. 1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení 10 869-6 540 A.2. 2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas. rozl. -6 616-958 A.2. 3. Změna stavu zásob (+/-) 3 381 487 A.2. 4. Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadající do PP a ekv. 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami 11 928 3 950 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -460-762 A.4. Přijaté úroky (+) 283 494 A.5. Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé období (-) -1 852-2 462 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimoř. úč. př. včetně daně z příjmů z mimoř. čin. 0 0 27
Skutečnost v účetním období Položka Text běžném minulém A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 1 000 500 A.*** čistý peněžní tok z provozní činnosti 10 899 1 720 PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2 983 1 605 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 334 83 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B.*** čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -2 649 1 688 PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv. -5 715-5 715 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. 0 0 C.2. 1. Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) 0 0 C.2. 2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2. 3. Další vklady PP společníků a akcionářů 0 0 C.2. 4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2. 5. Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C.2. 6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -5 715-5 715 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 2 535-2 307 R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období 12 353 9 818 28
VÝKAZ O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 (v celých tisících Kč) Dle vyhl. č. 500/2002 Sb. IČ: 64361314 Název a sídlo účetní jednotky: HOLOUBEK PROTECT a.s. Vodičkova 682/20, Praha 1, 110 00 Položky vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu Hospodářský výsledek Základní kapitál Zapsaný Nezapsaný Fondy, zisky a ztráty minulých let a výsledek hospodaření Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Ztráty minulých let Zisky minulých let Změna stavu vlastního kapitálu Stav k počátku účetního období 8 378 60 000 0-6 898 2 145 0 0 5 309 68 934 Změny Převod HV na účet nerozděleného zisku Zrušení zákonného rezervního fondu Hospodářský výsledek běžného roku Stav na konci účetního období -8 378 0 0 0 0 0 0 8 378 0 0 0 0 0-2 145 0 0 2 145 0 10 167 0 0 0 0 0 0 10 167 10 167 60 000 0-6 898 0 0 0 15 832 79 101 Sestaveno dne: 14. 4. 2015 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 30
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY ŘÁDNÉ VÁLNÉ HROMADĚ SPOLEČNOSTI HOLOUBEK PROTECT a.s., se sídlem Vodičkova 682/20, Nové Město, 110 00 Praha 1 konané dne 30. 6. 2015 v 13.30 hodin v sídle společnosti. Správní rada v roce 2014 věnovala hlavní pozornost dohledu na výkon působnosti představenstva a na činnost společnosti v souladu se stanovami a.s. a v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb. (zákona o obchodních korporacích). Statutární ředitel společnosti řídil společnost, zajistil řádné vedení účetnictví a vykonával svoji činnost s péčí řádného hospodáře. Správní rada konstatuje, že při dohlížení na výkon působnosti statutárního ředitele společnosti v roce 2014 neshledala žádné porušení stanov společnosti ani ustanovení platných zákonů. Statutární ředitel vykonával svou působnost svědomitě a zodpovědně. Podnikatelská činnost společnosti byla uskutečňována koncepčně a efektivně v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a pokyny valné hromady. Správní rada přezkoumala Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2014, vytvořenou statutárním ředitelem společnosti dne 23. března 2015, a vyjádřila souhlas s jejím textem v předloženém znění. Správní rada byla seznámena s návrhem statutárního ředitele na určení auditora na rok 2015 a souhlasí s tímto návrhem. Správní rada za pomoci dostupných materiálů a účetních údajů přezkoumala účetní závěrku roku 2014, návrh na rozdělení zisku, který za rok 2014 činí 10.167 tis. Kč a předkládá toto své vyjádření: Správní rada shledala, že účetní závěrka roku 2014 pravdivě odráží skutečnost, a návrh na rozdělení zisku je v souladu s platnou legislativou a stanovami společnosti. Správní rada navrhuje valné hromadě, aby vzala její zprávu na vědomí a rozhodla o schválení účetní závěrky roku 2014, včetně návrhu statutárního ředitele na rozdělení zisku za rok 2014. Správní rada projednala obsah této zprávy na svém jednání dne 28. května 2015. V Praze dne 28. května 2015 Karel Holoubek předseda správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. RNDr. Hanák Vladimír člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Vlastimil Vlček člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. 32
ZPRÁVA O VZTAZÍCH
HOLOUBEK PROTECT a.s. - zpráva o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., Vodičkova 682/20, 110 00 Praha, IČ: 643 61 314, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 6803 vedená Městským soudem v Praze (dále jen Zpracovatel nebo Společnost ), je součásti podnikatelského seskupení, ve kterém existují následující vztahy mezi Zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi Zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen Propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracovaná v souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb. O obchodních korporacích, za účetní období 2014 (dále jen Účetní období ). Mezi Zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byla učiněna následující jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. A. Osoby tvořící podnikatelské seskupení struktura vztahů Propojených osob 1. Ovládající osoby Ovládající osobou je společnost KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., IČ: 250 60 996, se sídlem Praha 1, Vodičkova 682/20, PSČ 110 00, jejíž ovládající osobou je pan Karel Holoubek, trvale bytem Jenišov, 362 01 Karlovy Vary. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Zpracovatel. 3. Další Propojené osoby Dalšími Propojenými osobami, jako osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Zpracovatel, s kterými byly v Účetním období uzavřeny smlouvy, či učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích jsou společnosti: ARDON SAFETY s.r.o, IČ: 258 52 141, se sídlem Tržní 2902/14, Přerov I - Město, PSČ 750 02, HI- PODROM HOLOUBEK s.r.o., IČ: 263 53 911, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Business Perspective Gama s.r.o., IČ: 279 65 155, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, POWER HOLOUBEK a.s., IČ: 257 18 703, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, HC Energie Karlovy Vary s.r.o, IČ: 024 66 996, se sídlem Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01, HOLOUBEK AUTO a.s., IČ: 649 49 885, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Apollo store a.s., IČ: 267 58 679, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, NEW WAVE CZ a.s., IČ: 277 71 849, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, Premium Service s.r.o., IČ: 274 33 978, se sídlem Závodu míru 166/66, Karlovy Vary, PSČ 360 17, Energy Support s.r.o., IČ: 263 28 623, se sídlem Studentská 1/4 Karlovy Vary, PSČ 360 07, HOLOUBEK ENERGO a. s., IČ: 256 40 011, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, WALDFEE a.s., IČ: 242 33 650, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, BECHERPLATZ a.s., IČ: 242 96 091, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00. Další Propojené osoby, s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy a nebyla učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, jsou uvedeny v bodě G. této zprávy o vztazích. B. Úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání Kromě činností daných předmětem podnikání nemá společnost žádnou specifickou úlohu. Ovládání společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a volby statutárních orgánů C. Přehled jednání učiněných v roce 2014, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. V roce 2014 nebylo na popud nebo v zájmu ovládající osoby učiněno žádné jednání týkající se majetku přesahujícího 10% vlastního kapitálu společnosti. D. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi Propojenými osobami. Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 18. 3. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 16. 5. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 31. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK 34
Trade Group a.s Smlouva o postoupení pohledávky ze dne 31. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi společností ARDON SAFETY s.r.o. a Zpracovatelem na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách společnosti ARDON SAFETY s.r.o. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HC Energie Karlovy Vary s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Smlouva o reklamě ze dne 31. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. Kupní smlouva o prodeji osobního automobilu ze dne 23. 9. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOU- BEK AUTO a.s. Smlouva o úvěru ze dne 15. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o podnájmu ze dne 1. 1. 2006 uzavřená mezi Zpracovatelem a firmou KAREL HOLOUBEK Smlouva o podnájmu kanceláří ze dne 28. 6. 2007 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností Business Perspective Gama s.r.o. Smlouva o podnájmu ze dne 1. 1. 2000 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností POWER HOLOUBEK a.s. Smlouva o podnájmu ze dne 1. 1. 2008 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností Apollo store a.s. Podnájemní smlouva ze dne 31. 12. 2009 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností NEW WAVE CZ a. s. Smlouva o podnájmu ze dne 19. 5. 2006 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností Premium Service s.r.o. Smlouva o podnájmu ze dne 1. 5. 2010 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností Energy Support s.r.o. Smlouva o podnájmu ze dne 1. 5. 1999 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. Podnájemní smlouva ze dne 1. 1. 2013 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností WALDFEE a.s. Podnájemní smlouva ze dne 1. 4. 2012 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností BECHERPLATZ a.s. Smlouva o úvěru ze dne 15. 6. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 23. 6. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 7. 9. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 10. 10. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 10. 7. 2012 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o pronájmu kanceláří ze dne 1. 2. 2002 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. 97100032 o nájmu nemovitostí, nebytových a bytových prostor ze dne 1. 1. 2003 uzavřená mezi Zpracovatelem společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva o reklamní a propagační činnosti ze dne 18. 12. 2013 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK s.r.o. 35
Smlouva č. 3121806511 o poskytování služeb a činností ze dne 18. 12. 2013 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. 3121806611 o poskytování účetních služeb ze dne 18. 12. 2013 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Plnění resp. protiplnění z výše uvedených smluv se poskytuje za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku. E. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a posouzení jejího vyrovnání Zpracovateli v Účetním období nevznikla v důsledku smluv a jednání ve smyslu 82, odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích žádná újma. Z tohoto důvodu nedochází ani k posouzení jejího vyrovnání. F. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami a uvedení, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika Protože všechny činnosti probíhají za běžných obchodních podmínek, nevznikají pro Zpracovatele žádné nevýhody a za výhodu lze označit příslušnost k ekonomicky silnému celku. G. Seznam dalších Propojených osob, s kterými nebyla v Účetním období učiněna žádná jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy Společnost IČ Sídlo IMANDRA, spol s r.o. 252 39 236 č. p. 160, 360 01, Jenišov JOCKEY PARK Karlovy Vary a.s. 263 23 958 Studentská 1/4, Doubí, 360 07 Karlovy Vary HOLOUBEK PARTNER s.r.o. 632 17 279 Průmyslová 382, Pardubičky, Pardubice, 533 01 HW Club Karlovy Vary s.r.o. 182 25 951 Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01 PLECHARENA s.r.o. 290 83 605 Dolní Kamenná 788, Karlovy Vary, PSČ 360 05 Most pomoci s.r.o. 268 24 043 Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HOLOUBEK Slovakia, s.r.o. 36 336 874 Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Apollo store s.r.o. 36 491 331 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 AEROTAXI s.r.o. 264 32 102 Nad Vinným potokem 1149/2, Praha, PSČ 101 11 Premium Service SK s.r.o. 36 285 498 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Energy Support SK s.r.o. 35 945 915 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 NEW WAVE SK s.r.o. 36 361 721 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 V Praze dne 23. března 2015 Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 36
VÝROK AUDITORA
38
39
40