Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, 516 01 Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka) e-mail: uspdomecky@tiscali.cz e-mail: usprk.ekonom@tiscali.cz Rychnov nad Kněžnou 11. 2. 2015 1
Obsah 1 Všeobecné informace... 3 1.1 Vznik organizace historie... 3 1.2 Současnost... 3 1.3 Základní účel organizace... 4 1.4 Způsob a rozsah služeb... 4 1.5 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech... 6 1.6 Přehled aktivit klientů... 7 2 Plnění úkolů v personální oblasti... 8 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce... 8 2.2 Členění zaměstnanců... 9 2.3 Vzdělávání zaměstnanců... 12 3 Oblast hospodaření... 13 3.1 Komentář k plnění výnosů za rok... 14 3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a... 15 3.3 Komentář k plnění nákladů roku... 18 4 Oblast finančního majetku... 22 4.1 Rozpis účtů... 22 4.2 Stav cenin... 22 5 Závazné ukazatele... 23 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč)... 23 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč)... 23 6 Podrozvahová evidence... 24 7 Oblast dotací... 25 8 Investice... 26 8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO... 26 8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie... 26 8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku... 27 8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti... 27 9 Autoprovoz... 28 10 Kontrolní činnost... 29 11 Mzdové prostředky... 30 12 Hospodářský výsledek... 31 13 Fondy hmotné zainteresovanosti... 32 14 Inventarizace majetku a závazků... 34 15 Závěr... 35 2
1 Všeobecné informace 1.1 Vznik organizace historie Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku 1965. V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení. 1.2 Současnost Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry. 3
1.3 Základní účel organizace Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách. Ubytování 1.4 Způsob a rozsah služeb Poskytujeme ubytování v 1 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na domečku společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové 26 Dvoulůžkové 38 Třílůžkové 2 4
Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety - diabetickou, jaterní a redukční. Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí 5
1.5 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 108 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 98,87 %. Průměrný věk klientů k 31.12. byl 38 let. Nejmladšímu klientovi bylo 5 let a nejstarší oslavila v loňském roce 68. narozeniny. Služby v zařízení využívá 97 žen a 10 mužů. Věkové složení klientů k 31.12. Věkové složení Počet klientů Procentuální vyjádření ve věku do 6 let 2 1,87% ve věku 7-12 let 4 3,74% ve věku 13 18 let 3 2,80% ve věku 19 26 let 12 11,21% ve věku 27 a více 86 80,37% celkem 107 100,00% 6
Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň. Výše příspěvku na péči k 31.12. Stupeň závislosti I. stupně závislosti 14 II. stupně závislosti 25 III. stupně závislosti 21 IV. stupně závislosti 47 1.6 Přehled aktivit klientů Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenským prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok je uveden v Příloze č. 1. 7
2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce Během roku ukončili pracovní poměr čtyři zaměstnanci. Ukončení pracovního poměru dohodou 3x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního důchodu 1x Zároveň během roku nastoupilo do pracovního poměru šest zaměstnanců, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nikdo nenastoupil, ale tři jsou zatím na pracovní neschopnosti s následným nástupem na mateřskou dovolenou. Jedna zaměstnankyně se z mateřské dovolené vrátila. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován. Od listopadu máme skutečný stav zaměstnanců 74 a dva k nám nastoupili v rámci projektu z Úřadu práce. Jeden zaměstnanec plně nahrazuje pracovní sílu. Druhý je nad rámec stanoveného limitu zaměstnanců / vykonává jen pomocné práce v kuchyni/. 8
2.2 Členění zaměstnanců Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k 31. 12. Délka pracovního poměru Počet zaměstanců Procentuální vyjádření do 5 let 25 32,88% do 10 let 18 23,68% do 15 let 19 25,00% do 20 let 5 6,60% nad 20 let 9 11,84% celkem 76 100% 9
Členění zaměstnanců podle vzdělání k 31.12. Vzdělání Počet zaměstanců Procentuální vyjádření základní 1 1,30% střední odb. bez mat. 29 38,16% střední odb. s maturit. 40 52,64% Dis 2 2,60% Bc.,Mgr. 4 5,30% celkem 76 100% 10
Členění zaměstnanců podle věku k 31.12. Věk zaměstnance Počet zaměstanců Procentuální vyjádření Do 20 let 0 0,00% 21-30 let 5 6,58% 31-40 let 20 26,32% 41-50 let 24 31,58% 51-60 let 24 31,58% 61-70 let 3 3,95% Celkem 76 100,00% Dle rekapitulace mezd k 31. 12. jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 77,45 a fyzický 77. Struktura zam., prům. plat. třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců Soc. prac PSS Všeobevná sestra Manuálně pracující Průměrné třídy 10 8 10 4,4 9,8 8 THP Celkem Počet zaměstnanců 3 52,2 8,7 9,3 4 77,2 Průměrný hrubý plat k 31. 12. s odměnou 20 341,-- Průměrný hrubý plat k 31. 12. bez odměny 19 388,-- 11
2.3 Vzdělávání zaměstnanců Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje a několik seminářů se uskutečnilo přímo v naší organizaci Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Další školení Školení řidičů 12
3 Oblast hospodaření Výnosy Účet Plán Plnění Skut. 2013 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2013 Index k 2013 602 010 - Ošetřovné 145,0 148,9 143,1 102,7 3,9 5,8 104,1 602 015 - Přís. na péči 890,0 923,6 741,8 103,8 33,6 181,8 124,5 602 020 - Důchody-strava 4 800,0 4 825,4 4 437,5 100,5 25,4 387,9 108,7 602 021 - Důchody ubyt. 4 030,0 3 940,8 4 553,8 97,8-89,2-613,0 602 030 - Přísp. na péči 8 500,0 8 483,4 8 729,8 99,8-16,6-246,4 97,2 602 040 - Obědy zam. 150,0 155,2 151,5 103,5 5,2 3,7 102,4 602 050 - Prodej sl. - VZP 1 920,0 1 924,0 2 482,8 100,2 4,0-558,8 77,5 602 000 - Prodej sl. 20 435,0 20 401,3 21 240,3 99,8-33,7-839,0 96,0 648 000-Zúčtování fondů 51,0 51,7 34,8 101,4 0,7 16,9 148,6 649 010 - Přísp. za obědy 135,0 131,2 140,3 97,2-3,8-9,1 93,5 649 030 - Ost- výnosy 5,0 0,0 25,9 0,0-5,0-25,9 649 049 - reklam. Hart. R. 30,0 30,1 15,2 100,3 0,1 14,9 649 000 - Ostatní výnosy 170,0 161,3 181,4 94,9-8,7-20,1 88,9 662 000 - Úroky 4,0 2,7 5,0 67,5 1,3-2,3 54,0 672 010 - SR MPSV 10 650,0 10 650,0 9 795,0 100,0 0,0 855,0 108,7 672 020 - Přísp. na prov. 5 460,0 5 460,0 5 884,0 100,0 0,0-424,0 92,8 672 030 - PAP 0,0 0,0 0,0 672 000 Výn.vyb.vl. ins. z tr. 16 110,0 16 110,0 15 679,0 100,0 0,0 431,0 102,7 Výnosy celkem 36 770,0 36 727,0 37 140,5 99,9-43,0-413,5 98,9 13
3.1 Komentář k plnění výnosů za rok Celkové příjmy byly splněny na 99,9 % tj. o 43 tisíc méně než byl stanoven plán. 602 000 - Prodej služeb ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 99,8% tj. o 33,7 tisíc Kč méně K 31. 12. máme 100 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu pouze jedenáct z nich. Na plnou úhradu nemá 89 uživatelů, což ročně činí 421.955,-- Kč. K 31. 12. máme sedm klientů do osmnácti let. Během roku jsme přijali dvě uživatelky do osmnácti let a dvě dovršily plnoletosti a začaly pobírat invalidní důchod Dva klienti odešli z ÚSP jeden na svobodu a druhý do domácí péče. 648 000 Zúčtování fondů V roce zde bylo proúčtováno použití rezervního fondu na čerpání finančních darů dle účelu v celkové výši 17.797,-- Kč. Částka 8.000,-- Kč byla použita na kulturní akce uživatelů a 9.797,-- Kč se přispělo na nákup materiálu do jednotlivých dílen. Dále zde byla proúčtována daňová úspora z roku 2011 ve výši 33.865,79. 649 000 Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 94,9%. Kromě příspěvku na obědy jsou zde zaúčtovány příjmy z kulturních akcí Country bál, Mikulášská zábava. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady. U příjmů z kulturních akcí není stanoven plán. 672 010 Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od 1. 1. registrovanou jednu službu domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě Rozhodnutí č. 1 o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi 9 795 tisíc Kč. Na základě Rozhodnutí č. 2 došlo ke zvýšení neinvestiční dotace o 855 tisíc Kč tj. na 10 650 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady. 672 020 Výnosy územních rozpočtů z transferů příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši 5 884 tisíc Kč. Během roku byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč tj. na 5 460 tisíc Kč. 14
3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a V roce jsme měli celkové příjmy nižší o 413,5 Kč. 602 000 Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce o 839 tisíc nižší než v roce 2013. Velký rozdíl mezi příjmy za stravu a příjmy za ubytování je způsoben tím, že v roce 2013 se nedoplatky za úhradu dělily polovinou mezi stravu a ubytování. V roce se nedoplatky za úhradu odečítaly pouze z ubytování a stravu klienti platili celou. Vyšší plnění u příspěvků na péči u dětí je způsoben příjmem dvou klientů do 18 let a naopak nižší plnění u příspěvků u důchodců je odchod dvou klientů z ÚSP. Výrazně nižší byly v roce příjmy od zdravotní pojišťovny. V roce 2013 byla za výkony zdravotní pojišťovny účtována předběžná úhrada, která byla vyrovnána v roce. V roce jsme v rámci vyrovnání zdravotních výkonů za rok 2013 vraceli částku 219 135,-- Kč. Od 1. 1. přešla převážná část klientů k pojišťovně Ministerstva vnitra. U této pojišťovny nám účtují skutečné výkony a plnění je nižší než v roce 2013. 648 000 Zúčtování fondů V roce 2013 i zde byly proúčtovány pouze dary. V roce zde byla proúčtována daňová úspora. 672 010 Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MPSV V roce byla dotace od MPSV proti roku 2013 o 855 tisíc vyšší a naopak příspěvek na provoz o 424 tisíc nižší. 15
Účet Plán Plnění Skut. 2013 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2013 501 009 - Sp. materiálu - dary 0,0 0,0 2,2 0,0-2,2 501 010 - Spotřeba potravin 3 170,0 3 173,3 3 248,2 100,1 3,3-74,9 97,7 501 020 - Spotřeba novin a čas. 8,0 7,9 12,5 98,8-0,1-4,6 63,2 501 030- Spotřeba mat. - kult. Akce 0,0 2,2 8,8 2,2-6,6 25,0 501 031 - Spotřeba všeob. mat. 240,0 243,0 223,0 101,3 3,0 20,0 109,0 501 032 - Spotřeba DHM do 3 000 80,0 79,0 47,8 98,8-1,0 31,2 165,3 501033 - Spotřeba m. den. Ot. Dv. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 501 035 - Spotřeba ker. dílna 3,0 3,1 0,0 103,3 0,1 3,1 501 036 - Spotřeba mat. šicí dílna 6,0 6,5 3,9 108,3 0,5 2,6 166,7 501 037 - Spotřeba mat. zahrada 6,0 5,7 5,4 95,0-0,3 0,3 105,6 501038 - Spostřeba mat. - Cout. Bál 6,0 5,7 2,5 95,0-0,3 3,2 228,0 501 050 - Spotřeba prádla do 3 tis. 110,0 125,5 103,9 114,1 15,5 21,6 120,8 501 060 - Spotřeba PHM 65,0 63,7 57,1 98,0-1,3 6,6 111,6 501 070 - Spotřeba drogerie 0,0 2,4 8,0 2,4-5,6 501 071 - Spotřeba na os. hygienu 30,0 31,6 28,8 105,3 1,6 2,8 109,7 501 072 - Spotřeba mat. na údržbu 8,0 8,3 2,8 103,8 0,3 5,5 296,4 501 073 - Spotřeba čist. potř. 105,0 105,7 99,5 100,7 0,7 6,2 106,2 501 074 - Spotřeba úklid mat. 15,0 14,4 23,8 96,0-0,6-9,4 60,5 501 075 - Spotřeba dezinfekce 30,0 28,8 32,8 96,0-1,2-4,0 87,8 501 076 Spotřeba zdrav. mat. 70,0 69,2 72,2 98,9-0,8-3,0 95,8 501 077 - Spotřeba pracích. pr. 170,0 169,9 159,2 99,9-0,1 10,7 106,7 501079 - Spotřeba prac. Obl. 0,0 0,0 0,6 0,0-0,6 0,0 501 080 - Spotřeba kanc. potřeb 70,0 70,5 60,8 100,7 0,5 9,7 116,0 501 091 - Odchylky 0,0 0,8-0,3 0,8 1,1 Index k 2013 501 000 - Spotřeba mat. celkem 4 192,0 4 217,2 4 203,5 100,6 25,2 13,7 100,3 502 010 - Spotřeba energie 732,0 707,6 771,1 96,7-24,4-63,5 91,8 502 020 - Spotřeba vody 295,0 295,2 301,1 100,1 0,2-5,9 98,0 502 040 - Spotřeba plynu 1250,0 1004,2 1 134,7 80,3-245,8-130,5 88,5 502 050 - Stočné 250,0 248,9 243,3 99,6-1,1 5,6 102,3 502 000 - Energie, voda celkem 2 527,0 2 255,9 2 450,2 89,3-271,1-194,3 92,1 511 000 - Opravy a udržování 300,0 447,0 535,3 149,0 147,0-88,3 83,5 512 000 - Cestovné 5,0 5,7 14,5 114,0 0,7-8,8 39,3 16
Účet Plán Plnění Skut. 2013 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2013 Index k 2013 513 000 - Náklady na reprezentaci 4,0 1,6 1,7 40,0-2,4-0,1 94,1 518 010 - Ostatní služby 310 308,1 372,8 99,4-1,9-64,7 82,6 518 011 - Odvoz odpadu 240,0 242,7 253,5 101,1 2,7-10,8 95,7 518 012 - Ost. služby - údržba park. 24,0 24,2 24,2 100,8 0,2 0,0 100,0 518 014 - Ost. služby - bank. popl. 27,0 26,8 29,2 99,3-0,2-2,4 91,8 518 020 - Služby chovankám 60,0 56,8 55,1 94,7-3,2 1,7 103,1 518 021 - Ost. služby - asistenti 100,0 97,6 124,8 97,6-2,4-27,2 78,2 518 023 - Ost. služby - Coutry bál 0,0 20,3 0,0 20,3 20,3 518 029 - Ost. Služby - CB 0,0 13,5 28,2 13,5-14,7 47,9 518 030 - Poplatky za telefon 40,0 38,4 46,3 96,0-1,6-7,9 82,9 518 040 - Poštovné 4,0 4,7 4,1 117,5 0,7 0,6 114,6 518 050 - Poplatky šeků a kolků 1,0 0,6 0,3 60,0-0,4 0,3 200,0 518 060 - Poplatky za školení 1,0 0,0 0,0 0,0-1,0 0,0 518 080 - Zprac. mzdové agendy 130,0 128,8 129,1 99,1-1,2-0,3 99,8 518 081 - Poradenská služba 25 30 30 120,0 5,0 0,0 100,0 518 082 - Servis výtahů 20,0 23,4 20,7 117,0 3,4 2,7 113,0 518 084 - Servis telecomu 4,0 3,7 3,7 92,5-0,3 0,0 100,0 518 090- Stočné 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 518 000 - Ostatní služby celkem 986,0 1 019,6 1 122,0 103,4 33,6-102,4 90,9 521 010 - Mzdové náklady 18 917,0 18 915,6 18 761,9 100,0-1,4 153,7 100,8 521 020 - OON 230,0 231,4 224,1 100,6 1,4 7,3 103,3 521 000 - Mzdové náklady celkem 19 147,0 19 147,0 18 986,0 100,0 0,0 161,0 100,8 524 010 Zdravotní pojištění 1718,0 1698,8 1688,7 98,9-19,2 10,1 100,6 524 020 Sociální pojištění 4769,0 4720,6 4688 99,0-48,4 32,6 100,7 524 000 Zákonné pojištění celkem 6 487,0 6 419,4 6 376,7 99,0-67,6 42,7 100,7 525 010 - Jiné soc. poj. - poj odp. 79,0 79,0 79,8 100,0 0,0-0,8 99,0 527 010 Tvorba FKSP 1 % 190,0 189,6 187,6 99,8-0,4 2,0 101,1 527 030 Zák. s. nákl. - zdrav prohl. 18,0 18,0 17,7 100,0 0,0 0,3 101,7 527 040 Zák.s.nákl. - ochranné pom. 45,0 44,5 74,8 98,9-0,5-30,3 59,5 527 050 Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace 40,0 38,3 113,0 95,8-1,7-74,7 33,9 527 000 - Zákonné soc. náklady 293,0 290,4 393,1 99,1-2,6-102,7 73,9 17
Účet Plán Plnění Skut. 2013 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2013 Index k 2013 549 030 - Jiné ostatní náklady 50 0 6,1 0,0-50,0-6,1 0,0 549 060 - Jiné ostatní nák.-dědictví 0 0 28 0,0-28,0 549 000 - Jiné ostatní náklady 50 0 34,1 0,0-50,0-34,1 0,0 551 000 - Odpisy 2 335,0 2 335,4 2 368,9 100,0 0,4-33,5 98,6 558 001 - Náklady DDM od 3-40 tisíc 365,0 405,7 407,8 111,2 40,7-2,1 99,5 558 000 - Náklady DDM 365,0 405,7 407,8 111,2 40,7-2,1 99,5 Celkové náklady 36 770,0 36 623,9 37 095,8 99,6-146,1-471,9 98,7 3.3 Komentář k plnění nákladů roku Celkové náklady byly splněny na 99,6 % Během roku došlo několikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek. 501 Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 100,6%. Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem. 502 Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla splněna na 89,3 %. Vzhledem k příznivému počasí došlo k větší úspoře plynu. Přehled spotřeby energií Druh energie Jednotky Spotřeba za rok (ve fyzických jednotkách) Spotřeba za rok (v Kč) Elektrická energie KWh 204 454 707 614 Plyn m 3 87 552 1 004 202 Vodné m 3 7 474 295 241 18
511 Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 112,1 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na 250 000,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy a malování. Během roku nám byla navýšena dotace, proto bylo možné provést některé opravy, které nebyly zahrnuty do plánu. Opravy nezahrnuté do plánu: Oprava podlah na 2 domcích Oprava koupelen Nátěr střešních oken Oprava osvětlení Oprava arkýřů Celkem: Opravy zahrnuté do plánu 99 998,-- Kč 19 964,-- Kč 40 656,-- Kč 14 947,-- Kč 17 300,-- Kč 192.865,-- Kč Malování Ostatní opravy budov a staveb Oprava dopravních prostředků Ostatní opravy Oprava kuchyňského zařízení Oprava v prádelně Celkem: 61 025,-- Kč 46 178,50 Kč 33 252,-- Kč 13 824,- Kč 29 793,-- Kč 70 057,40 Kč 254 129,90 Kč 512 - Cestovné Celkové náklady byly splněny na 114 % / tj. o 0,7 tisíc Kč více/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok. 513-Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 1.558,-- Kč. 524 Zákonné pojištění, 525 Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit. 527 Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem. 19
551- Odpisy Odpisy byly proti odpisovému plánu vyšší o 23 tisíc Kč, protože bylo nutné vyřadit server, který nebyl plně odepsán a zůstatková cena činila 23 tisíc Kč. 558 Náklady na DDM Jelikož byla navýšena dotace byl nakoupen nábytek na vybavení jednotlivých domků / skříně a sedací soupravy/. 3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2013 a Celkové náklady v roce jsou o 471,9 nižší než v roce 2013. 501 Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2013 o 25,2 tisíc vyšší. U celkové spotřeby materiálu nebyl téměř žádný meziroční rozdíl.. 502 Spotřeba energie Elektrická energie KWh za celý rok Celkem za rok v Kč Rok 2013 207 597 788 691 Rok 204 454 707 614 Plyn m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2013 100 882 1 189 793 Rok 87 552 869 990 Vodné m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2013 7 313 288 883 Rok 7 474 295 241 511 Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. 20
518 Ostatní služby Ostatní služby byly v roce o 102,4 tisíc nižší než v roce 2013. Vyšší plnění je na položce ostatní služby, kde se účtují revize a těch bylo v roce 2013 více než v roce. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce vyšší o 161 tisíc než v roce 2013 / viz mzdové prostředky/. 527 Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce o 102,7 tisíc nižší než v roce 2013. Letos byla nižší spotřeba pracovního oblečení, protože obnovujeme pracovní oblečení jednou za dva roky. Nižší plnění je u nákladů za školení / prohlubování kvalifikace/. V loňském roce jsme měli méně školení pořádaných v rámci projektu. 549 Jiné ostatní náklady V loňském roce jsme zde účtovali náklady spojené s dědictvím ve výši 34 tisíc Kč a v letošním roce jsme žádné ostatní náklady neměli. 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku Nákup DDM byl v porovnání s loňským rokem téměř stejný. 21
4 Oblast finančního majetku 4.1 Rozpis účtů Rozpis účtu 241 000 běžný účet k 31. 12. 241 020 Běžný účet u ČSOB 3 081 924,23 Kč 241 050 Běžný účet k Fondu odměn 879 848,-- Kč 241 060 Běžný účet k Fondu rezervnímu 693 260,12 Kč 241 070 Běžný účet k FRIMu 1 277 707,33 Kč 241 000 Běžný účet celkem 5 932 739,68 Kč Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 243 000 Účet FKSP 67 947,07 261 020 Pokladna FKSP 447,-- Půjčky FKSP 8 500,-- Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec 500,-- Celkem krytí FKSP 77 394,07 Kč Stav syntetického účtu 412 000 77 394,07 Kč 4.2 Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok Počáteční stav k l. l. Nákup poštovních známek za rok Spotřeba poštovních známek za rok Konečný stav cenin k 31. 12. 86,40 Kč 2 658,-- Kč - 2 159,-- Kč 585,40 Kč 22
5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost Schválený po změnách Příspěvek na provoz 5 884 5 460 5 460 Odvod z investičního fondu 2 132 2 082 2 082 Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele (pokrytí odpisů) byl nejprve schválen ve výši 5 884 tisíc Kč. Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne 8. 12. nám byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč z 5 884 tisíc Kč na 5 460 tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele. 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost schválený po změnách Limit mzdových prostředků 18 986 19 147 18 986 Prům.přep. počet zaměst. 75 75 77,45 Limit výdajů na pohoštění a dary 4 4 1,6 Kapacita zařízení 108 108 108 Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 2. 12. 2013 nám byly stanoveny specifické ukazatele. Dle Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 1. 12. došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč z 18 986 tisíc Kč na 19 147 tisíc Kč. Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 2,45 Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech. 23
6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do 3 000 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 537.833,80 999 090 Vyr. účet k DHM 537.833,80 Hodnoty přijaté do úschovy 994 010 k 31. 12. 9 795 837,88 999 000 9 795 837,88 24
7 Oblast dotací Na základě Rozhodnutí č. 1 nám byla poskytnuta na rok dotace z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu neinvestiční dotace ve výši 9 795 000,-- Kč. Během roku došlo na základě Rozhodnutí č. 2 o poskytnutí neinvestiční dotace k navýšení z 9 795 tisíc Kč na 10 650 tisíc Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. Žádné účelové dotace jsme v roce neměli. 25
8 Investice V roce jsme nečerpali žádné prostředky na investice ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů. 8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO Dodavatel Investiční majetek Částka Stannah, s.r.o. Praha 415 Schodišťová sedačka 247 500,-- Softbit, s.r.o. Rychnov nad Kněžnou Server 103 355,-- Celkem 350 855,-- Z důvodu přemisťování imobilních uživatelů z přízemí do prvního patra bylo nutné zakoupit schodišťovou sedačku. Původní server byl zastaralý a nevyhovující, proto bylo nutné zakoupit nový. 8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. Zařazení za rok Vyřazení za rok Stav k 31.12. 021 010 Bytové domy a byt. jednotky 75 452 793 0 0 75 452 793 021 020 Budovy pro službu obyvatelstvu 44 501 610 0 0 44 501 610 021 030 Komunikace a veřejné osvětlení 18 811 044 0 0 18 811 044 021 040 Jiné inženýrské sítě 10 332 931 0 0 10 332 931 021 050 Ostatní stavby 2 995 677 0 0 2 995 677 021 000 Budovy a stavby 152 094 055 0 0 152 094 055 Samostatné movité 022 000 věci a 7 856 358 350 855 92 743 8 114 470 Soubory movitých věcí 031 000 Pozemky 5 682 960 0 0 5 682 960 26
8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu 018 000 028 010 028 015 028 020 028 025 028 030 028 035 028 040 Název účtu Stav k 1.1. Zařazení Vyřazení Stav k 31.12. za rok za rok Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek 131 813,50 21 889 0 153 702,50 Drobný dlouhodobý hmotný 9 846 101,50 188 912 0 10 035 013,50 majetek nábytek Drobný dlouhodobý hmotný 2 788 328,40 0 0 2 788 328,40 majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný 4 792 613,15 202 122 243 407 4 751 328,15 majetek ostatní Drobný dlouhodobý hmotný 139 058,50 0 0 139 058,50 majetek prádlo 8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. činí 327.346,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je 84.695,-- Kč matka nesplácí, protože je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka 136 623,-- Kč, matka postupně splácí. Ve jednom případě se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste. 27
9 Autoprovoz automobil : období : ujeto celkem lity prům.spotřeba km palivo litrů na 100 km ŠKODA FABIA od 1.1. do 31.12. 3358 303/benzin 9,02 CITROEN TRANZIT od 1.1. do 31.12. 7645 724/nafta 9,47 PEUGEOT 407 od 1.1. do 31.12. 4286 260/nafta 6,07 MALOTRAKTOR od 1.1. do 31.12. 93 Mhod 260/benzin CELKEM 15289 1547 8,19 KOMENTÁŘ : V roce byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnaců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací. Zhodnocení stavu a potřeb vozového parku : Automobily jsou v dobrém technickém stavu a pravidelně se udržují 28
10 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci souží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost v zařízení je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj. vedoucí úseku sociální péče vedoucí zdravotního oddělení vedoucí provozně ekonomického úseku plány jsou uloženy a kontrolovány ředitelem zařízení. 29
11 Mzdové prostředky Mzdový limit včetně OON byl schválen jako specifický ukazatel ve výši 18 986 tisíc Kč. Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne l. 12. došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč na 19 147 tisíc Kč. Navýšení mzdových prostředků je v návaznosti na změnu Nařízení vlády č. 224/, kdy došlo ke změně platových tarifů o 3,5%. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno 18 915 604,-- Kč a OON byly 231.385,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/ PSS Sociální Všeobecná THP Manual pracovník sestra Tarifní plat 7 782 564 1 714 797 1 224 Náhrady 1 421 88 314 139 156 platů Náhrady za nemoc 39 0 8 5 8 Příplatek za 64 54 32 146 9 vedení Zvláštní 583 0 95 0 0 příplatky Osobní 428 106 33 248 163 příplatky Odměny 514 74 95 108 95 Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas Celkem prostředky na platy 522 0 96 0 0 653 4 129 0 41 290 0 57 0 18 0 0 0 0 0 12 296 890 2 573 1 443 1 714 OON 231 Mzdové náklady celkem 18 916 30
12 Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 102 668,01 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši 52 668,01 Kč a do Fondu odměn 50 000,-- Kč. 31
13 Fondy hmotné zainteresovanosti Stav k 1.1. Příděl po FV 2013 FO FKSP FRIM RF 859 848 20 000 67 727,75 1 375 187,33 583 836,78 24 664,13 Stav po přídělu z FV 879 848 67 727,75 1 375 187,33 608 500,91 Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM 177 672,32 168 006,00 2 335 375 2 082 000 350 855 136 422 51 662,79 Převod na PE Stav k 31.12. 879 848 77 394,07 1 277 707,33 693 260,12 Návrh na roz. VH 50 000 52 668,01 Stav po FV 929 848,-- 77 394,07 1 277 707,33 745 928,13 Dne 2. 6. schválila Rada Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2013 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2013 20 000,-- čerpání fond odměn v roce nebyl čerpán FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl 1% ze mzdového limitu 177 672,32 32
čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců 131 155,-- Kulturní akce 26 351,-- Příspěvky k životnímu jubileu 10 500,-- Celkem čerpání 168 006,-- Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2013 24 664,13 Finanční dary 136 422,-- Celkem 161 086,13 čerpání Čerpání z darů dle určení 17 797,-- Čerpání daňová úspora za rok 2011 33 865,79 Celkem 51 662,79 Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy 2 335 375,-- čerpání Odvod z FRM 2 082 000,-- Nákup serveru 103 355,-- Nákup schodišťové sedačky 247 500,-- Celkem 2 432 855,-- 33
14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne 31. 1. 10. byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu 31. 12.. Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zpráva byla vyhotovena a předána řediteli k 31. 1. 2015. 34
15 Závěr V roce jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 102 668,01 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny. 35