Závěrečný účet za rok 2014

Obec Rožná Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2014 Sestavený ke dni 15.5.2015 Název Adresa IČ Právní forma Obec Rožná Rožná 59252 Rožná 00295329 Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon E-mail Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - sumárně II. Porovnání aktiv a pasiv Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů III. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům IV. Komentáře V. Majetek

Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída Skutečnost PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 9 761 187,57 11 645 80 83,82 9 759 90 100,01-1 287,57 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2 051 368,13 884 70 231,87 2 055 05 99,82 3 681,87 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 76 535,00 300 00 25,51 76 60 99,92 65,00 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1 082 054,00 443 60 243,93 1 082 054,00 10 C E L K E M P Ř Í J M Y Třída Rozdíl 12 971 144,70 13 274 10 97,72 12 973 604,00 99,98 2 459,30 Skutečnost VÝDAJE Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 9 606 348,15 9 744 10 98,59 9 600 034,00 100,07-6 314,15 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 2 946 229,25 3 532 30 83,41 3 125 72 94,26 179 490,75 Rozdíl C E L K E M V Ý D A J E 12 552 577,40 13 276 40 94,55 12 725 754,00 98,64 173 176,60

Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Krátkodobé financování z tuzemska FINANCOVÁNÍ Rozpočet Rozpočet Třída Skutečnost % % schválený upravený 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech Dlouhodobé financování z tuzemska 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy ( 8128 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje ( Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+ CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozdíl -299 538,52 2 3013 023,41-247 85 120,85 51 688,52 65 00 60 00 108,33 65 00 10-65 00-60 00 108,33-65 00 10-119 028,78 119 028,78-418 567,30 2 3018 198,58-247 85 168,88 170 717,30

Porovnání aktiv a pasiv 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 021 Stavby 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 031 Pozemky 032 Kulturní předměty 036 Dlouhodobý hm.majetek určený k prodeji 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku 079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 081 Oprávky ke stavbám 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku 112 Materiál na skladě 132 Zboží na skladě 192 Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti 194 Opravné položky k odběratelům 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 236 Běžné účty fondů územních samospr.celků 245 Jiné běžné účty 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer 385 Příjmy příštích období 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 504 Prodané zboží 506 Aktivace dlouhodobého majetku 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Jiné sociální pojištění A K T I V A 2012 2013 2014 148 173,60 148 173,60 148 173,60 223 022,00 223 022,00 223 022,00 114 609 930,68 76 243 716,40 76 116 268,70 1 065 877,50 1 703 957,02 1 703 957,02 2 794 267,36 2 888 268,16 3 160 865,29 9 301 948,08 8 361 566,90 7 872 822,22 53 651,73 53 651,73 53 651,73 619 23 4 84 162 14 5 628 433,60 915 515,07 2 644 757,29 60 00 60 00 60 00-148 173,60-148 173,60-148 173,60-162 24-182 52-202 80-20 583 983,30-12 871 545,35-13 711 724,50-582 04-604 813,00-753 831,25-2 794 267,36-2 888 268,16-3 160 865,29 49 272,80 45 355,60 43 197,00 3 042,50 2 420,40 6 361,00-252,00-18 -478,80-2 866,10 8 282 835,84 10 588 373,16 11 172 516,95 242 993,21 288 880,58 4 275,31 12 725,00 465 64 64 695,00 56 239,00 331 06 332 504,00 308 39 11 30 9 307,00 10 147,00 39 865,00 20 00 72 97 083,00 50 373,00 391 664,00 604 967,15 576 249,65 534 933,13 604 475,39 561 082,39 459 575,19 1 55 622,10 4 099,19-27 623,00-40 625,64-59 634,35 1 885 084,66 2 371 067,15 1 855 220,35 9 329,00 3 042,00 3 895,00 44 714,80 21 123,00 20 887,60 1 011 755,86 1 054 295,71 1 018 629,29 1 905 126,00 2 026 301,00 2 069 894,00 560 703,00 605 083,00 615 017,00 4 987,00 5 394,00 5 462,00

Porovnání aktiv a pasiv 527 Zákonné sociální náklady 528 Jiné sociální náklady 531 Daň silniční 538 Jiné daně a poplatky 543 Dary a jiná bezúplatná předání 548 Tvorba fondů 549 Ostatní náklady z činnosti 551 Odpisy dlouhodobého majetku 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 554 Prodané pozemky 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 557 Náklady z vyřazených pohledávek 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 562 Úroky 569 Ostatní finanční náklady 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 591 Daň z příjmů 790 Pomocný účet pro přílohu A K T I V A 2012 2013 2014 26 569,20 44 304,48 41 474,40 2 21 60 51 656,00 31 614,00 4 54 21 214,20 51 690,90 67 388,15 177 726,12 1 850,37 1 589,73 12 301,00 8 291,00 2 001 846,00 978 157,70 1 136 925,10 68 712,10 13 706,52 6 561,96 75 96 18 298,80 2 639,30 3 262,00 242 118,15 144 959,40 319 936,83 9 303,72 7 624,64 5 870,17 24 153,00 2 704 209,00 2 377 891,00 1 798 761,00 276 26 364 80 83 828,00

Porovnání aktiv a pasiv 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Jiné přímé daně 343 Daň z přidané hodnoty 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 Ostatní krátkodobé závazky 383 Výdaje příštích období 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní 401 Jmění účetní jednotky 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody 407 Jiné oceňovací rozdíly 408 Opravy minulých období 419 Ostatní fondy 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 459 Ostatní dlouhodobé závazky 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 Výnosy z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 604 Výnosy z prodaného zboží 605 Výnosy ze správních poplatků 606 Výnosy ze místních poplatků 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 644 Výnosy z prodeje materiálu 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 647 Výnosy z prodeje pozemků 648 Čerpání fondů 649 Ostatní výnosy z činnosti 662 Úroky 664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 669 Ostatní finanční výnosy 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků P A S I V A 2012 2013 2014 661 909,50 80 515,64 175 169,95 131 198,00 128 239,00 123 948,00 68 872,00 67 209,00 44 547,00 21 123,00 15 888,00 14 877,00 15 27 140 876,00 175 059,00 43 439,00 50 2 502,00 2 872,00 15 205,00 3 913,00 276 26 319 58 114 608,00 331 06 331 61 308 39 72 453 810,31 65 141 219,40 65 089 219,40 49 627 189,84 20 035 584,19 19 940 378,11-21 978 592,09-21 978 592,09-21 978 592,09 1 593 597,28 580 868,06 670 078,02-334 76-334 76-334 76 340 076,21 339 253,58 395 939,31 12 518 041,74 15 621 614,09 20 271 207,79 142 453,50 114 078,14 83 948,31 141 473,56 114 783,69 172 110,41 375 118,28 464 090,89 239 823,00 182 572,00 641 860,50 182 899,76 40 590,76 2 121,83 14 45 9 11 10 99 305 857,00 248 422,00 271 22 55 10 10 00 83 00 1 092 31 326 75 76 535,00 1 05 877,00 863,00 51 724,00 130 607,97 161 373,93 60 112,65 50 371,46 36 776,14 74 010,36 44,07 11,57 1 833 707,16 1 066 248,31 1 201 125,08 1 415 302,38 1 801 643,98 1 759 013,88 1 684 362,83 1 921 221,63 2 151 442,04 2 464 402,00 3 463 946,08 3 761 413,00 5 629 443,00 5 552 793,30 1 764 171,58 21 462,26 42 972,77 43 837,07

Porovnání závazků a pohledávek 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 342 Jiné přímé daně 343 Daň z přidané hodnoty 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 Ostatní krátkodobé závazky 459 Ostatní dlouhodobé závazky Závazky 2012 2013 2014 661 909,50 80 515,64 175 169,95 131 198,00 128 239,00 123 948,00 68 872,00 67 209,00 44 547,00 15 888,00 14 877,00 15 27 140 876,00 175 059,00 43 439,00 50 2 502,00 2 872,00 15 205,00 142 453,50 114 078,14 83 948,31

Porovnání závazků a pohledávek 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky Pohledávky 2012 2013 2014 465 64 64 695,00 56 239,00 331 06 332 504,00 308 39 11 30 9 307,00 10 147,00 39 865,00 20 00 97 083,00 50 373,00 391 664,00

Porovnání příjmů a výdajů 2012 2013 2014 P Ř Í J M Y 14 933 719,90 16 616 557,77 12 971 144,70 V Ý D A J E 11 462 185,34 14 358 500,79 12 552 577,40

Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Poskytovatel Název Neinvestiční transfery Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 13234 MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 404 679,00 416 851,00 14004 MV ČR Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár. 51 40 51 40 98187 VPS ČR Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a 39 219,00 39 219,00 98348 VPS ČR Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do E 15 526,00 15 526,00 C e l k e m 510 824,00 522 996,00 C E L K E M 510 824,00 522 996,00

Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol Popis Investiční transfery Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 97 50 97 50 Pol C e l k e m 97 50 97 50 Popis Neinvestiční transfery Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 249 70 249 70 4121 Neinvestiční přijaté dotace od Obce Věžná 17 00 17 00 4122 Neinvestiční přijaté dotace od Kraje Vysočina 207 03 207 03 C e l k e m 473 73 473 73 C E L K E M 571 23 571 23

Plnění příjmů a výdajů Hodnoty ve výše uvedených tabulkách jsou v Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (výkaz FIN 2-12). Rozpočet na rok 2014 byl schválený jako přebytkový vyrovnaný financováním: postavením přebytku mimo rozpočet v případě stavebního spoření, odvodem prostředků na stavební spoření a postavením mimu rozpočet v případě základního běžného účtu, na běžném účtě Fondu rozvoje bydlení bylo hospodaření schodkové, vyrovnané zapojením přebytku z minulých let. Celkově rozpočtové hospodaření roku 2014 skončilo přebytkem. V průběhu roku bylo provedeno celkem 11 rozpočtových opatření.

Meziroční srovnání Na tabulce meziročního srovnání příjmů a výdajů za poslední tři roky hospodaření je výrazný rozdíl mezi příjmy roku 2013 a 2014, kdy obec "přišla" díky změně zákonů o 3700 tis. Kč na dani z nemovitých věcí.

Hospodaření organizačních složek Obec má jako svoji organizační složku: obecní knihovnu, Jednotku sboru dobrovolných hasičů v Rožné a Jednotku sboru dobrovolných hasičů ve Zlatkově. Jejich hospodaření je součástí rozpočtu obce. Příjmy a výdaje obecní knihovny jsou vedeny pod 3314 a hasičské jednotky pod 5512. Provoz obecní knihovny "dotuje" obec stejně tak Jednotku sboru dobrovolných hasičů ve Zlatkově. Dotacemi na akceschopnost Jednotky sboru dobrovolných hasičů v Rožné přispívá Kraj Vysočina, v roce 2014 celkem 79,4 tis Kč.

Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu V roce 2014 jsme obdrželi neinvestiční účelovou dotaci: 1. Ministerstva práce a sociálních věcí ČR spolufinancovanou EU - aktivní politika zaměstnanosti - veřejně prospěšné práce. 2. Ministerstva vnitra ČR prostřednictvím Kraje Vysočina - akceschopnost výjezdové jednotky 3. Všeobecná pokladní správa ČR: volby do Parlamentu ČR a ZO a dále volby do EU

Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Kraj Vysočina poskytl obci investiční účelovou dotaci na pořízení návrhu nového územního plánu. Státní rozpočet poukázal v rámci souhrnného finančního vztahu prostřednictvím kraje dotaci na výkon státní správy. Od obce Věžná naše obec obdržela neinvestiční účelově neurčený dar 17 tis.kč. Jako neinvestiční dotaci obec od Kraje Vysočina dostala dotace: - na pořízení kompostérů 50 tis.kč - pro Jedntku sboru dobrovolných hasičů Rožná 28 tis.kč - dar na žáky se speciálními potřebami 16 tis. Kč - dar na sportovní aktivity 7 tis. Kč - na opravu místní komunikace na Dvořištích 106tis. Kč

Obec Rožná nemá hospodářskou činnost. Hospodářská činnost

Tvorba a použití pěněžních fondů Obec má zřízený Fond rozvoje bydlení. Jeho zůstatek k 31. prosinci 2014 činil 4,3 tis.kč. Příjmy fondu jsou splátky z poskytnutých půjček v minulých letech a úroků z těchto půjček, dále pak zcela nevýznamné úroky z banky. Příjmy fondu celkem činily 66,1 tis.kč včetně 52 tis.kč převodu ze základního běžného účtu na posílení fondu pro možnost poskytnutí půjček. Tyto byly v průběhu roku poskytnuté tři celkem 349,8 tis.kč. Do rozpočtového hospodaření fondu byl zapojen i přebytek za minulá léta ve výši 284,6 tis.kč. Jiné peněžní fondy obec nemá.

Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Obec má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci - Základní škola a Mateřská škola Rožná, okres Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace. Výkazy roční uzávěrky jsou uložené na obecním úřadě. Kladný výsledek hospodaření roku 2014 ve výši 5640,07 Kč byl po schválení Radou obce Rožná převeden v roce 2015 do rezervního fondu. Provozní neinvestiční příspěvek poskytnutý obcí ve výši 996000 Kč byl vyčerpán. Organizace má zřízené tyto fondy se zůstatky k 31. prosinci 2014: FKSP... 3 417,38 Kč Rezervní fond.... 41 873,34Kč (ze zlepšeného hospodářského výsledku) Fond reprodukce majetku, investiční fond... 79 002,00Kč (odpisy majetku) Organizace provozuje dle zřizovací listiny vedlejší hospodářskou činnost, kde je za rok 2014 zisk 1782,40Kč. Organizace hospodaří s majetkem: - svěřeným k hospodaření zřizovatelem...138 985,50Kč 524 532,57Kč 46 600,38Kč - získaným pro zřizovatele...1 917971,95Kč

Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Obec nemá zřízené ostatní právnické osoby.

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rožná za rok 2014 Přezkoumání hospodaření obce Rožná za rok 2014 bylo provedeno dne 6.10. 2014 jako dílčí přezkoumání a dne 6.5.2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce Krajským úřadem Kraje Vysočina, odborem kontroly. Výsledek přezkoumání: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. závěrečného účtu obce za rok 2014. Zpráva o 5 stranách je součástí Majetek V roce 2014 byl vyřazen pouze venkovní bazén ze školní zahrady za 127 447,70Kč. Účet drobného dloouhodobého hmotného majetku byl navýšen v celkové hodnotě 272 597,13Kč (jednalo se například o kompostéry, které jsme pronajali, motorovou pilu, vybavení hřišť). Na účtu nedokončeného majetku je evidováno pořízení nového územního plánu obce, optické vedení televizního kabelového rozvodu, rekonstrukce suterénu školní budovy Rožná čp 151. Majetek určený k prodeji - jedná se o pozemek v katastrálním území Josefov u Rožné a o pozemek v katastrálním území Zlatkov se zveřejněnými záměry prodeje a přeceněných reálnou hodnotou. Na účtu oprávek jsou zaznamenány odpisy majetku uvedeného výše v tabulce. Přílohy závěrečného účtu: 1. Výkaz FIN 2-12 sestavený k 31.12.2014 2. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 3. Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31. 12. 2014 4. Příloha ÚSC sestavená k 31.12.2014 5. Rozvaha ÚSC sestavená k 31.12.2014 6. Účetní výkazy obcí zřízené příspěvkové organizace sestavené k 31.12.2014 Přílohy jsou vzhledem k jejich rozsahu k nahlédnutí na obecním úřadu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané podávat písemně nebo ústně do projednání závěrečného účtu na schůzi ZO dne18. června 2015.

Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k 31.12. 148 173,60 148 173,60 223 022,00 223 022,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hm.majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku 76 243 716,40-127 447,70 76 116 268,70 1 703 957,02 1 703 957,02 2 888 268,16 272 597,13 3 160 865,29 527 67 91 56 619 23 7 833 896,90 38 925,32 7 872 822,22 53 651,73 53 651,73 4 84 157 30 162 14 915 515,07 1 729 242,22 2 644 757,29 60 00 60 00 45 355,60-2 158,60 43 197,00 2 420,40 3 940,60 6 361,00-148 173,60-148 173,60-182 52-20 28-202 80-12 871 545,35-840 179,15-13 711 724,50-604 813,00-149 018,25-753 831,25-2 888 268,16-272 597,13-3 160 865,29

Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace