Obec Rožná Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2015 Sestavený ke dni 1.6.2016 Název Adresa IČ Právní forma Obec Rožná Rožná 59252 Rožná 00295329 Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon 566567227 E-mail ou.rozna@seznam.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - sumárně II. Porovnání nákladových a výnosových účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů III. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům IV. Majetek V. Komentáře KEO-W 1.10.98
Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída Skutečnost PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 10 042 972,63 9 453 00 106,24 10 075 261,00 99,68 32 288,37 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 766 416,66 856 60 89,47 776 125,82 98,75 9 709,16 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 95 086,00 449 00 21,18 95 086,00 10 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 961 165,00 397 70 241,68 961 165,00 10 C E L K E M P Ř Í J M Y Třída Rozdíl 11 865 640,29 11 156 30 106,36 11 907 637,82 99,65 41 997,53 Skutečnost VÝDAJE Rozpočet schválený Rozpočet % % upravený 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 8 008 263,58 9 549 40 83,86 8 542 002,00 93,75 533 738,42 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 5 080 776,84 1 579 50 321,67 4 594 90 110,57-485 876,84 Rozdíl C E L K E M V Ý D A J E 13 089 040,42 11 128 90 117,61 13 136 902,00 99,64 47 861,58 KEO-W 1.10.98 Strana 1
Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Krátkodobé financování z tuzemska FINANCOVÁNÍ Rozpočet Rozpočet Třída Skutečnost % % schválený upravený 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech Dlouhodobé financování z tuzemska 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy ( 8128 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje ( Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+ CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozdíl 1 094 035,74-27 40-3 992,83 1 229 564,18 88,98 135 528,44 5 00 5 00 10 4 70 106,38-30 -5 00-5 00 10-5 00 10 129 364,39-129 364,39 1 223 400,13-27 40-4 464,96 1 229 264,18 99,52 5 864,05 KEO-W 1.10.98 Strana 2
Porovnání nákladových a výnosových účtů 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 504 Prodané zboží 506 Aktivace dlouhodobého majetku 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Jiné sociální pojištění 527 Zákonné sociální náklady 528 Jiné sociální náklady 538 Jiné daně a poplatky 542 Jiné pokuty a penále 543 Dary a jiná bezúplatná předání 548 Tvorba fondů 549 Ostatní náklady z činnosti 551 Odpisy dlouhodobého majetku 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 554 Prodané pozemky 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 562 Úroky 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 591 Daň z příjmů Nákladové účty 2013 2014 2015 576 249,65 534 933,13 672 575,25 561 082,39 459 575,19 410 404,48 622,10 4 099,19-40 625,64-59 634,35-63 910,48 2 371 067,15 1 855 220,35 953 152,37 3 042,00 3 895,00 5 798,00 21 123,00 20 887,60 41 190,10 1 054 295,71 1 018 629,29 994 343,29 2 026 301,00 2 069 894,00 2 132 962,00 605 083,00 615 017,00 637 188,00 5 394,00 5 462,00 5 565,00 44 304,48 41 474,40 38 055,79 2 21 31 614,00 4 54 6 914,00 658,00 51 690,90 67 388,15 39 302,83 1 850,37 1 589,73 10 182,32 8 291,00 978 157,70 1 136 925,10 1 068 659,00 68 712,10 6 561,96 75 96 93 519,34 298,80 2 639,30 3 622,00 144 959,40 319 936,83 221 780,73 7 624,64 5 870,17 2 036,97 2 377 891,00 1 798 761,00 1 449 904,00 364 80 83 828,00 110 652,00 KEO-W 1.10.98 Strana 3
Porovnání nákladových a výnosových účtů 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 Výnosy z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 604 Výnosy z prodaného zboží 605 Výnosy ze správních poplatků 606 Výnosy ze místních poplatků 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 644 Výnosy z prodeje materiálu 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 647 Výnosy z prodeje pozemků 648 Čerpání fondů 649 Ostatní výnosy z činnosti 662 Úroky 664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 669 Ostatní finanční výnosy 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků Výnosové účty 2013 2014 2015 114 783,69 172 110,41 50 911,60 464 090,89 239 823,00 173 338,13 641 860,50 182 899,76 147 275,83 590,76 2 121,83 156,53 9 11 10 99 11 66 248 422,00 271 22 328 758,80 55 10 10 00 826,40 83 00 413,20 326 75 76 535,00 421 336,00 877,00 863,00 1 22 130 607,97 161 373,93 156 779,12 50 371,46 36 776,14 43 225,37 74 010,36 89 209,96 44,07 11,57 1 066 248,31 1 201 125,08 1 100 098,53 1 801 643,98 1 759 013,88 2 006 361,73 1 921 221,63 2 151 442,04 2 018 714,97 3 463 946,08 3 761 413,00 3 892 854,03 5 552 793,30 1 764 171,58 1 734 776,62 42 972,77 43 837,07 50 192,28 KEO-W 1.10.98 Strana 4
Porovnání závazků a pohledávek 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 343 Daň z přidané hodnoty 378 Ostatní krátkodobé závazky 459 Ostatní dlouhodobé závazky Závazky 2013 2014 2015 80 515,64 175 169,95 47 182,47 128 239,00 123 948,00 134 51 67 209,00 44 547,00 45 749,00 21 123,00 21 52 14 877,00 15 27 15 495,00 175 059,00 43 439,00 2 872,00 15 205,00 30 824,00 114 078,14 83 948,31 49 985,28 KEO-W 1.10.98 Strana 5
Porovnání závazků a pohledávek 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 343 Daň z přidané hodnoty 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky Pohledávky 2013 2014 2015 64 695,00 56 239,00 376 549,00 332 504,00 308 39 283 009,49 9 307,00 10 147,00 8 447,00 1 386,00 39 865,00 39 884,00 20 00 50 373,00 391 664,00 590 126,00 KEO-W 1.10.98 Strana 6
Porovnání příjmů a výdajů 2013 2014 2015 P Ř Í J M Y 16 616 557,77 12 971 144,70 11 865 640,29 V Ý D A J E 14 358 500,79 12 552 577,40 13 089 040,42 KEO-W 1.10.98 Strana 7
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Poskytovatel Název Neinvestiční transfery Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 13013 MPSV ČR Operační program Zaměstnanost 137 784,00 137 784,00 13234 MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 346 938,00 346 957,00 14004 MV ČR Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár. 6 90 6 90 C e l k e m 491 622,00 491 641,00 C E L K E M 491 622,00 491 641,00 KEO-W 1.10.98 Strana 8
Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol UZ Popis Neinvestiční transfery Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4112 00000 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 256 00 256 00 4121 00000 Neinvestiční přijaté dotace od 17 00 17 00 4122 00326 Neinvestiční přijaté dotace od 37 00 37 00 4122 00304 Neinvestiční přijaté dotace od 16 00 16 00 4122 00090 Neinvestiční přijaté dotace od 105 00 105 00 4122 00000 Neinvestiční přijaté dotace od 38 543,00 38 543,00 C e l k e m 469 543,00 469 543,00 C E L K E M 469 543,00 469 543,00 KEO-W 1.10.98 Strana 9
Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k 31.12. 148 173,60 21 907,00 170 080,60 223 022,00 12 928,00 235 95 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hm.majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku 76 116 268,70 3 454 297,73 79 570 566,43 1 703 957,02 466 354,70 2 170 311,72 3 160 865,29 156 440,57 3 317 305,86 619 23-91 56 527 67 7 872 822,22 275 048,75 8 147 870,97 53 651,73 53 651,73 162 14-162 14 2 644 757,29 362 608,01 3 007 365,30 60 00 60 00 43 197,00-1 675,80 41 521,20 6 361,00-2 775,71 3 585,29-148 173,60-21 907,00-170 080,60-202 80 202 80-13 711 724,50-883 443,35-14 595 167,85-753 831,25-59 806,65-813 637,90-3 160 865,29-156 440,57-3 317 305,86 KEO-W 1.10.98 Strana 10
Porovnání závazků a pohledávek Meziroční srovnání účet 321 dodavatelé: zůstatek neuhrazených závazků závisí na počtu došlých faktur po 31.12. uplynulého roku a vztahujícími se k němu, protože musí být zaúčtované do roku kdy vznikly, ale platba proběhne v roce následujícím účet 343 daň z přidané hodnoty: za poslední čtvrtletí 2015 vznikl nadměrný odpočet, tedy v závazcích je 0Kč a vznikla pohledávka za finančním úřadem 1386Kč Porovnání příjmů a výdajů v porovnání příjmů je patrné velké snížení daně z nemovitých věcí v roce 2014,kdy odkaliště byla pro potřeby této daně zařazena do vodních ploch z původní kategorie stavby KEO-W 1.10.98 Strana 11
Hospodaření organizačních složek Hospodaření organizačních složek obce: Obecní knihovna Rožná, JPO Rožná a JPO Zlatkov - za jejich hlavní činnost je součástí rozpočtového hospodaření obce. KEO-W 1.10.98 Strana 12
Finanční vztahy ke státnímu rozpočtu: Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu MPSV ČR - poskytlo dotaci na zaměstnání osob z evidence úřadu práce ze dvou operačních programů celkem ve výši 484 722 Kč MV ČR - prostřednictvím kraje poskytlo dotaci dle 27 zákona číslo 133/1985 Sb., o požární ochraně pro SDH Zlatkov 6 900 Kč KEO-W 1.10.98 Strana 13
Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Finanční vztahy k ostatním rozpočtům územní úrovně: - ze státního rozpočtu v rámci souhlrnného dotačního vztahu Kraj Vysočina přeposlal na výkon státní správy 256 000 Kč - Obec Věžná poskytla neinvestiční dar 17 000 Kč - Kraj Vysočina poskytl "průtokovou dotací" ZŠ a MŠ Rožná 37 000 Kč - Kraj Vysočina poskytl dar na vzdělávání dětí se speciálními vzdělávacími potřebami 16 000 Kč - Kraj Vysočina poskytl z Programu obnovy venkova Vysočiny - oprava MK za hřištěm 105 000 Kč - Kraj Vysočina poskytl dotaci na zachování akceschopnosti JPO SDH Rožná 30 000 Kč - Kraj Vysočina poskytl dar na Sportovní aktivity... 8 543 Kč Pokud v podmínkách uzavřené smlouvy bylo sjednáno závěrečné vyúčtování, pak bylo poskytovateli předloženo. KEO-W 1.10.98 Strana 14
Obec Rožná nemá hospodářskou činnost. Hospodářská činnost KEO-W 1.10.98 Strana 15
Tvorba a použití pěněžních fondů Obec Rožná má zřízený Fond rozvoje bydlení. Jeho hospodaření se řídí Pravidly Fondu rozvoje bydlení. V roce 2015 bylo radou obce vyhlášeno výběrové řízení pro poskytnutí půjček z FRB jednou. Příležitost byla ze strany majitelů nemovitostí využita třemi zájemci a bylo jim půjčeno 299 623,-Kč. K 31. 12. 2015 je splácena jedna půjčka poskytnutá v roce 2013, čtyři z roku 2014 a ke stejnému dni byly novým půjčkám vyčísleny úroky za rok 2015 a vydány splátkové kalendáře na sjednané roky splácení. Dohodnutá doba splácení je dle požadavku dlužníků sjednána na čtyři roky, i když Pravidla Fondu rozvoje bydlení umožňují až šest let. Celkem je k roční uzávěrce půjčeno 576 264,-Kč plus 13 862,-Kč činí úroky. Z důvodu zájmu o půjčky byl fond posílen z rozpočtu obce o 300 000,-Kč. Rozpočet fondu schválený, byl schodkový, vyrovnaný zapojením přebytku z minulých let ve výši 4,3tis Kč. Zůstatek k 31.12.2015 je 125,5 tis Kč, z toho 121,2 tis.kč z roku 2015 a 4,3 tis.kč z přebytků minulých let. Hospodaření Fondu skončilo přebytkem 121,2 tis. Kč. KEO-W 1.10.98 Strana 16
Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Obec Rožná je zřizovatelem Základní škola a Mateřská škola Rožná, příspěvková organizace, okres Žďár nad Sázavou. Výkazy roční účetní uzávěrky jsou uložené na obecnám úřadě. Hospodaření organizace za rok 2015 skončilo ztrátou ve výši 6919,62 Kč. Tato byla po schválení zřizovatelem v roce 2016 kryta z Rezervního fondu. Provozní neinvestiční příspěvek poskytnutý obcí ve výši 894 500 Kč byl v plné výši vyčerpán v souladu s upraveným rozpočtem. Organizace má zřízené tři fondy s těmito zůstatky: - Rezervní fond...47 513,41 Kč Tvořený zlepšeným hospodářským výsledkem. - FKSP...3921,73 Kč - Fond reprodukce majetku, investiční fond...85485,50 Kč Tvořený odpisy dlouhodobého majetku. Vedlejší hospodářská činnost, povolená zřizovací listinou, měla za rok 2015 zisk 315,91Kč. Základní škola a Mateřská škola Rožná hospodaří s tímto majetkem: - svěřeným k hospodařením zřizovatelem a získaným pro zřizovatele: 2 921 583,20Kč KEO-W 1.10.98 Strana 17
Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Obec Rožná není zřizovatelem ostatních organizací. KEO-W 1.10.98 Strana 18
Majetek komentář k vybraným účtům tabulky: účet 018: účet 019: účet 031: účet 036: účet 021: účet 022: účet 042: + 21907Kč nový sw systém pro evidenci majetku a mzdy +235950Kč nový územní plán -223022Kč vyřazení původního územního plánu + 277 008,09Kč (z toho 275063,09 Kč areál Staviv) -1959,34Kč vyřazení, drobné prodeje -91560Kč prodej stav.pozemku v Josefově zůstatek je pozemek ve Zlatkově- Borovičkách + 3 454 484,73Kč (z toho1 525 936,91Kč areál Staviv) +571 354,70Kč (z toho 349 900Kč Yeti, 108 554,70Kč sporák,myčka KD) -105 000Kč Peugeot +3 561 669,42 Kč pořízený nedokončený majetek v tomto roce -3 199 061,41Kč zařazení nedokončeného majetku do užívání na výše uvedené účty Přílohy závěrečného účtu - Výkaz FIN 2-12 sestavený k 31.12.2015 - Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2015 - Příloha ÚSC sestavená k 31.12.2015 - Rozvaha ÚSC sestavená k 31.12.2015 - Účetní výkazy obcí zřízené příspěvkové organizace sestavené k 31.12.2014 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přílohy jsou vzhledem k jejich rozsahu k nahlédnutí na OÚ a www.rozna.cz. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané podávat písemně nebo ústně do dne projednání uzávěrečného účtu na schůzi ZO dne 16.6.2016. KEO-W 1.10.98 Strana 19
Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W 1.10.98 Strana 20