Závěrečný účet hospodaření Městské části Brno Chrlice za rok 2010 ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 1.Hlavní činnost ------------------ ZMČ Brno Chrlice schválilo na svém 20. zasedání konaném dne 16.prosince 2009 rozpočet Městské části Brno Chrlice na rok 2010. Tento rozpočet byl v průběhu roku 2010 v souladu s pokyny MMB a rozhodnutím RMČ Brno Chrlice a ZMČ Brno - Chrlice postupně podle nových skutečností upravován rozpočtovými opatřeními a vznikl tzv. upravený rozpočet.v průběhu roku 2010 bylo schváleno 21 rozpočtových opatření. Celkové příjmy: SR 17.165tis.Kč UR 21.283tis.Kč Skutečnost 21.108.562,72 Kč Odd. par. Položk a Název Schvál.rozp. v tis. Kč Uprav. rozpočet v tis. Kč Skutečnost v Kč 1122 Daň z příjmu práv. osob za obce 161 160.595,- 1341 Poplatek ze psů 100 100 92.449,- 1343 Popl. za užív. veřej. prostranství 70 70 47.430,- 1344 Poplatek ze vstupného 15 14.520,- 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 3 3 2.914,- 1347 Popl za výherní hrací přístroje 240 240 189.620,- 1351 Odvod výtěžku z tržeb VHP 200 200 121.798,- 1361 Správní poplatky 440 440 307.390,- 4111 Neinvest.dotace ze SR- SPOD, volby 304 304.000,- 4112 Neinvest. dotace ze SR-školství,státní správa 2.488 2.474 2.474.000,- 4116 Neinvest. přij.transf-soc.dávky 350 350.000,- 4121 Neinvst. přijaté dot.od obcí,úhrada za žáky 12.819 14.963 14.962.752,- 4122 Neinvest. přijaté dotace od kraje 263 263.465,- 1019 2131 Příjmy z pronájmu pozemku 420 482 525.988,- 2169 2210 Ostat.správa ve staveb-sankční platby 5 5 0 3399 2111 Kultura -příjmy z poskyt. služeb 5 5 0 3745 2324 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň-náhrady 166 165.653,- 5512 2111 Požární ochrana poskytování služeb 25 25 20.980,- 5512 3113 Požární ochrana- příjmy z prodeje 50 50.000,- 6171 2111 Míst. správa příjmy z poskyt. služeb 20 20 35.594,- 6171 2132 Míst. správa příjmy z pronájmu 180 180 219.814,- 6171 2321 Míst. správa přijaté neinvest. dary 2 2.000,- 6171 2324 Míst.správa- přijaté pojistné náhrady 5 4.910,- 6171 2329 Míst. správa- ostat. nedaň. příjmy 100 100 119.340,- 6310 2141 P a V z fin. operací - příjmy z úroků 50 50 62.591,22 6399 2328 Osta. fin. operace bank. poplatky 399,50 6402 2226 Příjmy z finan.vypořádání min. let 610 610.360,- Financování Odd. par. Položka Název Uprav. rozpočet v tis. Kč Skutečnost v Kč 8115 Změna stavu krátk. prostředků 6.299 4.392.880,31 Financování celkem 6.299 4.392.880,31
Výdaje SR 17.165tis.Kč UR 27.582tis.Kč Skutečnost 25.501.443,03 Kč Odd. Položk Název Schvál.roz Uprav. rozpočet Skutečnost v Kč par. a v tis.kč v tis. Kč 2143 Cestovní ruch 5169 Nákup služeb 150 143.688,- 2212 Silnice 5139 nákup posyp. materiálu 10 10 6.895,- 5169 čištění komunikací 250 250 252.407,- 5171 opravy a udržování-zimní údržba 250 250 201.473,03 2212 Celkem 510 510 460.775,03 2219 Ostat. zálež.pozem. komunikací 5011 Platy zaměstnanců 120 95.668,- 5021 Ostatní osobní výdaje 15 0 5156 Pohonné hmoty 50 62 13.043,- 5169 Nákup služeb 500 150 7.200,- 5171 opravy a udržování 1.900 6.833 6.660.521,- 6121 Budovy a stavby 390 389.981,- 6122 Stroje,přístroje- traktor 100 100 0 2219 Celkem 2.550 7.670 7.166.413,- 2321 Odvádění a čistění odpad. vod 6121 Budovy a stavby-kanal. přípojka 200 191.514,- 2399 Ostat.záležitosti vod. hospodářství 5 5 0 3111 Předškolní zařízení 5331 Příspěvek na provoz 300 300 300.000,- 3113 Základní školy 5166 Konzul. a práv.služby audit,tech.dokum 20 20 25.320,- 5171 Oprava střecha budovy,elektroinstalace 400 2.100 1.887.840,20 5331 Příspěvek na provoz 2.500 2.543 2.543.000,- 3113 Celkem 2.920 4.663 4.456.160,20 3314 Činnosti knihovnické 5331 Příspěvek na provoz 3 3 3.000,- 3326 Zachování a obnova hist. památek 5171 Opravy a udržování kaplička 100 390 363.853,- 3399 Ostat. záležitosti kultury 5139 Nákup materiálu 10 10 925,- 5169 Krojov. a Burčákové slavnosti 120 120 122.228,80 5175 Krojov.a Burčákové slavnosti 20 60 40.179,- 5192 Poplatek OSA 2 2 0 5194 Jubilanti a vítání občánků- věc.dary 70 90 81.636,- 3399 Celkem 222 282 244.968,80 3421 Využití volného času dětí 5139 Nákup materiálu 10 10 1.658,- 5164 Nájemné Sokolská župa 24 24 23.180,- 5169 Hrací prvky revize nákup služeb 50 50 40.320,- 5171 Hrací prvky opravy a udržování 100 165 168.046,- 3421 Celkem 184 249 233.204,- 3429 Ostatní zájmová činnost 5169 Nákup služeb důchodci 15 20 20.530,- 3612 Bytové hospodářství 5341 Převody do VHČ úhrada ztráty byt.dům 73 72.483,73
Odd. Položk Název Schvál.roz Uprav. rozpočet Skutečnost v Kč par. a v tis.kč v tis. Kč 3631 Veřejné osvětlení 5169 Nákup služeb 10 10 0 3632 5192 Pohřebnictví 10 10 0 3722 Sběr a ukládka odpadu 5169 Nákup služeb 50 50 47.539,- 3745 Veřejná zeleň 5139 Nákup materiálu 40 78 58.700,- 5156 Pohonné hmoty 25 25 22.144,- 5166 Znalecké posudky 10 10 6.500,- 5169 Úpravy veřej. zeleně-výsadba a údržba 200 321 284.758,80 5171 Opravy a udržování 15 37 26.531,- 3745 Celkem 290 471 398.633,80 4171 5410 Sociální dávky-přísp.na živobytí 30 260 175.393,- 4172 5410 Sociální dávky-doplatek na bydlení 5 25 2.445,- 4182 5410 Sociální dávky-přísp.na zvl.pomůcky 100 45.319,- 4324 Zaříz. pro děti vyžadující okamžitou pomoc 5011 SPOD platy zaměstnanců 100 104.130,- 5167 SPOD-služby školení 8 3.870,- 4324 Celkem 108 108.000,- 5212 Ochrana obyvatelstva 5171 Oprava místního rozhlasu 15 25 22.734,- 5299 Ostatní zálež.civilní připravenosti 5321 Transf.obcím- povodně Obec 55 54.400,- 5512 Požární ochrana 5137 Drob.hmotný dlouh.majetek 20 203 139.138,80 5139 Nákup materiálu 25 65 49.008,20 5151 Voda 6 6 1.652,80 5153 Plyn 40 40 36.745,83 5154 Elektr.energie 15 32 30.921,- 5156 Pohonné hmoty 30 45 38.693,- 5162 Služby telekomunikací 10 15 11.468,06 5163 Služby peněžních ústavů -pojištění 40 82 80.366,- 5164 Nájemné 60 120 120.000,- 5166 Porad. Služby 2 2 0 5167 Služby školení 6 9 3.755,- 5169 Nákup služeb 15 35 29.419,- 5171 Opravy a udržování 5 80 50.407,-- 5173 Cestovné 5 5 910,- 6123 Dlouh.hmot.majetek auto 450 430.000,- 5512 Celkem 279 1.189 1.022.484,69 6112 Zastupitelstva obcí 5023 Odměny členové zastupitelstva 1.300 1.824 1.713,615,- 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. 315 315 270.287,- 5032 Povinné poj na zdravot. pojištění 120 120 113.059,- 5173 Cestovné 45 45 24.567,- 5175 Pohoštění 40 60 51.993,90 5492 Dary obyvatelstvu 80 80 45.000,- 6112 Celkem 1.900 2.444 2.218.521,90
Od.pa Položk Název Schvál.roz Uprav.rozp.v tis Skutečnost v Kč 6114 Volby do Parlamentu ČR 5021 Ostatní osobní výdaje 55 52.700,- 5032 Povinné poj na zdravot. pojištění 3 2.592,- 5139 Nákup materiálu 14 14.696,60 5169 Nákup služeb 9 7.731,- 5175 Pohoštění 2 2.105,- 6114 Celkem 83 79.824,60 6115 Volby do zastupitelstev územních samospráv 5021 Ostatní osobní výdaje 89 91.338,- 5032 Povinné poj na zdravot. pojištění 3 5.778,- 5139 Nákup materiálu 5 5.547,- 5169 Nákup služeb 8 8.052,- 6115 Celkem 105 110.715,- 6149 Ostatní vnitřní správa - SLBD 8 8.000,- 6171 Činnost místní správy 5011 Platy zaměstnanců 3.900 3.900 3.746.412,- 5019 Ostatní platy 120 120 85.437,- 5021 Ostatní osobní výdaje dohody 160 160 140.585,- 5031 Povinné poj. na soc. zabezp. 1.035 1.035 1.005.149,- 5032 Povinné poj na zdravot. pojištění 380 380 363.477,- 5038 Povin.pojist. na úraz. Pojištění 25 25 21.762,- 5132 Ochranné pomůcky 5 10 9.354,- 5136 Knihy, tisk 15 27 22.419,- 5137 Drob.hmotný dlouh.majetek 130 130 129.385,40 5139 Nákup materiálu 160 160 141.021,20 5151 Voda 85 85 68.228,40 5153 Plyn 96 96 55.456,38 5154 Elektrická energie 70 70 49.766,60 5161 Služby pošt 70 70 40.967,- 5162 Služby telekomunikací 140 140 133.844,57 5163 Služby peněž. ústavů pojištění 15 20 17.075,- 5166 Porad. služby posudky 20 130 128.160,- 5167 Služby školení 110 110 66.551,- 5169 Nákup služeb-servis počítače,zabezpeč. 460 552 566.154,20 5171 Opravy a udržování 225 155 134,824,18 5172 Programové vybavení 50 50 4.426,- 5173 Cestové 15 15 14.794,- 5175 Pohoštění 5 5 3.876,- 5191 Zaplacené sankce 1 1 500,- 5424 Náhrady mzdy v době nemoci 20 20 9.041,- 6171 Celkem 7.312 7.466 6.958.665,93 6171 Sociální fond 295 295 236.720,- 6310 Příjmy a výdaje fin. operací 5163 Služby peněž.ústavů bank. poplatky 60 60 52.251,89 6399 Ostat. finanční operace 5229 Ostat. neinvest. transfery - příspěvky 100 130 130.000,- 5362 Platby daní a poplatků 161 160.595,- 5909 Ostat. neinvest. výdaje 0 213,80 6399 Celkem 100 291 290.808,80 6402 Finanční vypořádání minulých let 5367 Výdaje z fin.vypořádání-vratky dotací 12 12.396,66 6402 Celkem 12 12.396,66
Kapitálové výdaje MČ Brno Chrlice za rok 2010-1.011.495 Kč SR tis.kč UR tis.kč Skutečnost Kč Komunikace přístoje,zařízení 100 100 0 Výstavba komunikace Pod Hejdou 390 389.981,- Kanalizační přípojka ZŠ Chrlice 200 191.514,- Automobil pro JSDH 450 430.000,- Celkem 100 1.140 1.011.495,- Bilance aktiv a pasiv /rozpočtová činnost/ ke dni 31.12.2010 Aktiva ke dni 31.12.2010 celkem 122,630.032,95 Kč Pasiva ke dni 31.12.2010 celkem 122,630.032,95 Kč Stálá aktiva 117,241.929,84 Vlastní kapitál 121,464.211,13 Dlouh.hmotný majetek 117,241.929,84 Jmění účetní jednotky 116.792.978,- Dlouh.finanční majetek 0 Fondy účetní jednotky 2,982.242,16 Výsledek hospodaření 1,688.990,97 Oběžná aktiva 5,388.103,11 Cizí zdroje 1,165.821,82 Krátk. pohledávky 695.370,90 Krátk.závazky 1,165.821,82 Krátk. Finan.majetek 4.692.732,21 Výkaz zisku a ztrát z rozpočtové činnosti ke dni 31.12.2010 ------------------------------------------------------------------------- Náklady celkem k 31.12.2010 10,099.550,32 Výnosy celkem k 31.12.2010 11,947.905,29 Výsledek hospodaření před zdaněním 1,848.354,97 Daň z příjmu 159.364,- Výsledek hospodaření po zdanění 1.688.990,97 Kč Výsledek hospodaření za rok 2010 ----------------------------------------- Výsledek hospodaření Městské části Brno Chrlice za rok 2010 - přebytek ve výši 1.688.990,97 Kč.Tato částka přechází k využití do roku 2011 a případně roků následujících. Rozpočtovým opatřením budou tyto finanční prostředky na základě rozhodnutí ZMČ Brno Chrlice zapojeny do upraveného rozpočtu. Finanční vypořádání transferů a dotací ze státního rozpočtu, z rozpočtu kraje Účelový znak Poskytnuto k 31.12.2010 Použito k 31.12.2010 Rozdíl Vratka - doplatek Dotace SR -Sociální dávky 13306 350.000,- 223.157,- Vratka 126.843,- Dotace SR - Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 98071 83.000,- 79.824,60 Vratka. 3.175,40
Dotace SR - Volby do obecních 98187 105.000,- 110.715,- Doplatek 5.715,- zastupitelstev Dotace SR - Sociálně právní 98216 108.000,- 108.000,- 0 ochrana dětí Dotace SR - SLBD 98005 8.000,- 8.000,- 0 Dotace kraj - pro JSDH 551 70.000,- 70.000,- 0 Dotace kraj - pro JSDH 14004 3.465,- 3.465,- 0 Dotace kraj oprava kaplička 332 190.000,- 190.000,- 0 V rámci finančního vypořádání s rokem 2010 bude z prostředků města Brna do rozpočtu MČ Brno Chrlice v roce 2011 zaslána částka: 5.715 Kč jako doplatek výdajů určených na volby do obecních zastupitelstev. Současně bude proveden odvod z rozpočtu MČ Brno Chrlice ve výši 130.018,40 Kč zpět do rozpočtu města Brna - nevyčerpané prostředky určené na sociální dávky a na Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR V rámci finančního vypořádání s rokem 2010 bude z prostředků města Brna do rozpočtu MČ Brno Chrlice v roce 2011 zaslána částka: 326.456 Kč jako příjmy z prodeje majetku města Brna Zůstatky peněžních fondů 236 k 31.12.2010: Sociální fond 71.794,75 Kč ------------------------------------------------------------------- Tvorba a čerpání rozpočtu se řídí Statutem sociálního fondu. Fond rezerv a rozvoje 2,911.303,81 Kč ---------------------------------------------------------------- V souladu s 5 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů byl v roce 2010 do fondu rezerv převeden přebytek hospodaření roku 2009 ve výši 1.590tis. Kč, příjmy z prodeje majetku města ve výši 610tis. Kč- finanční vypořádání za 2009. Z Fondu rezerv a rozvoje byla čerpána částka 6.100tis.Kč zapojení fin. prostředků do rozpočtu 2010 a částka 12.396,66 Kč - vratka sociálních dávek - finanční vypořádání za 2009. 2.Vedlejší hospodářská činnost Bytový dům ---------------------------------------------------------- Mimo rozpočet MČ Brno Chrlice je samostatně vedeno účetnictví Bytového domu na ul. Ctiradové účetnictví hospodářské činnosti. Účetnictví hospodářské činnosti je rovněž přezkoumáno auditorskou firmou. Výnosy celkem : 401.223,17 ------------------------------------------------------------------------ Nájemné 394.888,- Ostatní výnosy/úroky, náhrady../ 6.335,17 Náklady celkem 80.935,50 -------------------------------------------------------------------- Opravy a udržování 11.573,- Služby/úklid,revize,odměna správci / 53.128,90 Ostatní náklady/ pojištění/ 11.486,- Ostatní fin. náklady/bank. poplatky/ 4.747,60
Výsledek hospodaření Výnosy k 31.12.2010 Náklady k 31.12.2010 Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmu Výsledek hospodaření po zdanění -zisk 401.223,17 Kč 80.935,50 Kč + 320.287,67 Kč 2.559,00 Kč + 317.728,67 Kč Výsledek hospodaření zisk ve výši 317.728,67 Kč bude použit zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce bytového domu. Dle Statutu města Brna jsou městské části odpisy dlouhodobého majetku a disponibilní zisk povinny použít zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce bytového domu. Disponibilní zisk a odpisy může městská část dle Statutu města Brna použít pro jiný účel pouze se souhlasem Zastupitelstva města Brna. Kromě finančních prostředků, jenž jsou uvedeny ve výnosech a nákladech, jsou součástí hospodářské činnosti také zálohové platby od nájemníků spojených s užíváním bytů tj. zálohy na el. proud, vodné a stočné, úklid, STA atd. Tyto zálohy se v zisku nepromítají - platba a vyúčtování je prováděno prostřednictvím účtu 324 resp.316 přímo nájemníkům jednotlivých bytů. 3. Hospodaření příspěvkových organizací Městská část Brno Chrlice je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace a to ZŠ a MŠ Brno, Jana Broskvy 3, Brno Chrlice. Příspěvkové organizaci vznikl za rok 2010 zlepšený výsledek hospodaření ve výši 34.622 Kč. Rada MČ Brno Chrlice na svém 7. zasedání konaném dne 2.3.2011 schvaluje v souladu s ustanovením 30 odst. 1 z.č. 250/2000 Sb. v platném znění výši zlepšeného hospodářského výsledku tj. 34.622 Kč a jeho převod do rezervního fondu. 4. Ověření výsledků hospodaření auditorem ---------------------------------------------------------- V souladu se zákonem č. 128/2000 Sb. o obcích vyplývá, že každá městská část musí mít svoji roční účetní uzávěrku hospodaření ověřenou auditorem. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 93/2009 Sb. o auditorech a o změně některých zákonů, a v souladu s mezinárodním auditorským standardem ISAE 3000. Výběrovým řízením uskutečněným Městem Brnem byla vybrána auditorská firma PKF Audit s.r.o., Karlova 48, 110 00 Praha 1, která prováděla audit ve všech městských částech Statutárního města Brna. Přezkoumání hospodaření zahrnovalo: Ověření údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a ostatních peněžních operacích včetně údajů o tvorbě a použití peněžních fondů, údajů o nákladech a výnosech podnikatelské činnosti, údajů o peněžních operacích týkajících se cizích a sdružených prostředků a prostředků poskytnutých z Národního fondu a dalších prostředků ze zahraničí poskytnutých na základě mezinárodních
smluv a údajů o vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů a obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a dalším osobám. Předmětem přezkoumání bylo rovněž nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví účetní jednotky a nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří účetní jednotka. Předmětem ověřování bylo rovněž zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu, stav pohledávek a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku městské části a účetnictví vedené městskou částí. Při přezkoumání bylo ověřeno dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních samosprávných celků, soulad vedení účetnictví se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších přepisů, a právními předpisy vydanými k jeho provedení, a souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem. V rámci závěrečného přezkoumání Městské části města Brna, Brno Chrlice nebyly zjištěny chyby a nedostatky Závěr zprávy: 1. Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky méně závažného charakteru ( ust. 10 odst. 3 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb.), které jsou vymezeny v bodě 5.A.I. které byly do ukončení přezkoumání hospodaření opraveny. 2. Při přezkoumání hospodaření Městské části města Brna, Brno Chrlice nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm.c) zákona 420/2004 Sb. spočívající v porušení rozpočtové kázně, v neúplnosti, nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví, v pozměňování záznamů nebo dokladů v rozporu se zvláštními předpisy, v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy, v neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předchozí roky, v nevytvoření podmínek pro přezkoumání hospodaření podle 7 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., znemožňující splnit požadavky stanovené v 2 a 3 uvedeného zákona 3. Upozornění na rizika ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a/ zákona č. 420/2004 Sb. Při přezkoumání Městské části Brno Chrlice nebyla zjištěna žádná rizika. Podíl pohledávek na rozpočtu městské části Brno Chrlice k 31.12.2010 činí 3,21% Podíl závazků na rozpočtu městské části Brno Chrlice k 31.12.2010 činí 5,51%. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku městské části Brno Chrlice k 31.12.2010 činí 0 %. Ze zprávy můžeme tedy citovat výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Městské části města Brna, Brno - Chrlice k 31.12.2010 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2010 v souladu českými účetními předpisy.