MĚSTO HRANICE MATERIÁL pro zasedání Zastupitelstva města Hranic, dne 10. 11. 2016 Bod programu: 14 Předkládá: Okruh zpracovatelů: Zpracoval: Rada města Odbor finanční Ing. Vladimír Zemek Ing. Petra Birnbaumová Název bodu: Návrh rozpočtu města Hranic na rok 2017 - pracovní verze Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Hranic po projednání: 1. bere na vědomí návrh rozpočtu města Hranic na rok 2017 2. ukládá finančnímu odboru upravit návrh rozpočtu města Hranic na rok 2017 takto:...... T: 15. 12. 2016 O: Ing. Vladimír Zemek
Důvodová zpráva: Na základě stanoveného harmonogramu zpracování rozpočtu města předkládáme zpracovaný návrh provozního rozpočtu města na rok 2017. Jedná se o běžné tj. opakované příjmy a výdaje. Jednorázové příjmy a výdaje (převody, investice, dotace) budou zapracovány do rozpočtu města následně. Dosavadní postup byl následující: 1. Finanční odbor provedl rozpis návrhu rozpočtu pro jednotlivé odbory a stanovení výchozích podmínek pro zpracování podkladů pro rozpočet. 2. Vedoucí odborů předložili návrhy rozpočtu vycházející z podmínek zadaných finančním odborem. 3. Finanční odbor sumarizoval podklady předložené vedoucími odborů a sestavil návrh rozpočtu, který byl projednán s vedením města a jednotlivými vedoucími odborů. 4. Pracovní návrh rozpočtu projednala Rada města dne 18.10.2016 a dne 1.11.2016. Vznesené připomínky byly zapracovány do předkládaného návrhu Další postup: Rada města projedná dne 6.12.2016 návrh rozpočtu, který bude předkládán zastupitelstvu města ke schválení dne 15.12.2016. Předtím bude projednán dne 12.12.2016 ve finančním výboru. Návrh rozpočtu musí být zveřejněn na úřední desce 15 dnů před projednáním v zastupitelstvu (tj. 29.11.2016). Návrh rozpočtu je členěn takto: Příloha č.1 1.Celkové příjmy Průběh čerpání výdajů v roce 2015, skutečnost k 30.9.2016, předpoklad plnění příjmů k 31.12.2016 a návrh 2017 2. Celkové výdaje Průběh čerpání výdajů v roce 2015, skutečnost k 30.9.2016, předpoklad čerpání výdajů za období 1-12 2016 a návrh 2017 Příloha č.2 Celkové příjmy a výdaje dle středisek V příloze č. 2 jsou veškeré provozní příjmy a výdaje přeskupeny do vyšších celků (středisek) 1 až 18. Střediska obsahují společně výdaje a k nim související příjmy vždy v oddělených sloupcích. Příloha č. 3 V této příloze jsou uvedeny příjmy a výdaje rozepsané na položky. Komentáře k položkám výdajů jsou uvedeny v elektronické podobě, protože se jedná o rozsáhlé informace. Umístění: KerioWorkspace http://workspace/#page-48898-elektronicke-prilohy-k-materialumzm Zde je také podrobný rozpis rozpočtů příspěvkových organizací, plán akcí bytového fondu spol. Ekoltes a návrh spol. Ekoltes na úpravu položek rámcové smlouvy. Jednotlivé listy obsahují tabulky, které jsou rozděleny do sloupců. Význam jednotlivých sloupců je následující: ODB číslo odboru dle organizačního řádu PAR číslo oddílu paragrafu znázorňující druh výdaje dle rozpočtové skladby POL číslo položky znázorňující druh příjmu, popř. výdaje TEXT název oddílů, paragrafů SR 2016 schválený rozpočet na rok 2016 SKUT 2015 plnění rozpočtu roku 2015 návrh 2017 návrh na rok 2017 2
ORJ středisko Při přípravě návrhu rozpočtu se vycházelo ze schváleného rozpočtu města na rok 2016, ze skutečnosti roku 2015, z dílčích návrhů provozního rozpočtu jednotlivých odborů městského úřadu a prvotního vyhodnocení roku 2016. Příjmy Příjmy jsou rozpočtovány dle skutečnosti roku 2015 s přihlédnutím ke známým okolnostem roku 2016 a 2017. Příjmy dělíme do čtyř skupin: - daňové (daně, místní poplatky a správní poplatky) - nedaňové (z činnosti města, především nájemné, služby) - dotace (na výkon státní správy, školství, domov seniorů, dále na jednotlivé akce neinvestičního charakteru) - investiční (kapitálové) příjmy např. prodej majetku Celý rozpočet stojí na odhadu daňových příjmů v roce 2016 a hlavně 2017. K upřesnění na základě vyhodnocení roku 2016 dojde při dalších úpravách návrhu rozpočtu, tak, abychom měli v prosinci co nejpřesnější odhad výše daní, ale i místních a správních poplatků. Provozní příjmy činí pro rok 2017 289.500 tis. Kč 2016 270.000 tis. Kč Nárůst je dán především zvýšením daňových výnosů v roce 2016. K 30.09.2016 jsme obdrželi o 10.000 tis. Kč více než ve stejném období 2015. nejvíce se plní daň z příjmů právnických osob a z mezd zaměstnanců. DPH roste, ale ne dle očekávání. Pro rok 2017 je plánovaný růst HDP asi 2,4 %, což se projeví i na daních. Dle účelu daně 2 až 4 %. Neznámou zůstává růst DPH, ale pokud se projeví tak až v závěru roku 2017. Na druhé straně už nedostaneme výnos z daně podnikatelů fyzických osob místní příslušnost. Zatím předpoklad v roce 2016 214.000 tis. Kč a v roce 2017 pak 220.000 tis. Kč. Úprava odhadu bude pokračovat dle vývoje roku 2016. Další pozitivní zprávou je zvýšení příspěvku na výkon státní správy ve výši 5%. V roce 2016 23.500 tis. Kč a v roce 2017 pak 24.500 tis. Kč. Další avizované zvýšení příspěvku na výkon státní správy by mělo zohlednit opatrovnickou činnost. Po obdržení oficiálního rozhodnutí toto zvýšení zapracujeme do rozpočtu. Rozpis příjmů na ž na jednotlivé položky je uveden v Příloze č.3 Výdaje Výdaje odborů jsou rozepsány na jednotlivé položky v Příloze č. 3. Provozní výdaje jsou vyjádřeny položkami začínajícími číslem 5 (5169) a investiční výdaje položkami začínajícími číslem 6 (6121). Provozní výdaje jsou koncipovány tak, aby zabezpečovaly základní potřeby chodu města, včetně městem zřízených organizací a požadavky státní správy. Výše výdajů je dána příjmy, na které je město schopno dosáhnout prostřednictvím své činnosti a státního rozpočtu. Provozní výdaje rozpočtu vycházejí ze schváleného rozpočtu roku 2016, který byl očištěn od jednorázových akcí, s přihlédnutím ke konkrétním požadavkům odborů pro rok 2017. Provozní výdaje (opakované) odborů pro rok 2017 činí 234.496 tis. Kč Z toho jednorázové výdaje vyvolané provozem 1.200 tis. Kč Čisté provozní výdaje 233.296 tis. Kč rok 2016 223.630 tis. Kč Růst provozních výdajů je způsoben především zvýšením výdajů v souvislosti s rámcovou smlouvou se společností Ekoltes na údržbu městského majetku (5.200 tis. Kč), dále zvýšením výdajů na správu bytů a nebytových prostor (600 tis. Kč), předpokládanými výdaji 3
na změnu územního plánu (300 tis. Kč), navrženými jednorázovými výdaji MP (200 tis. Kč vysílačky a 200 tis. Kč centrální pult ochrany), jednorázovými výdaji úřadu (300 tis. Kč elektronický protipožární systém půdy zámku a 500 tis. Kč výměna auta). V rozpočtu také reagujeme na vládou schválenou změnu platů o 5% pro zaměstnance úřadu a zvýšení počtu zaměstnanců o 2,5 úvazku (3.500 tis. Kč včetně všech odvodů), MP (340 tis. Kč). Ke zvýšení došlo také u všech příspěvkových organizací s vlivem na rozpočet u MKZ (5%) a Domova seniorů (7-10%). Naopak k úspoře došlo u snížení příspěvku MKZ (-1.000 tis. Kč) a platby za parkovací systém (-500 tis. Kč). Do rozpočtu bude nutné zapracovat zřízení nového odboru, výdaje spojené s dotacemi na sociální oblast. Financování Financování znázorňuje výdaje na dluhovou službu, v této chvíli nemáme žádné úvěry. Na druhé straně se zde projevují příjmy, získané nad rámec rozpočtu běžného roku 2017. To znamená zůstatky z minulých let, popř. přijaté úvěry. V našem případě se jedná jen o rozdíl mezi provozními příjmy a výdaji. Rekapitulace rozpočtu Příjmy rok 2016 270.000 tis. Kč rok 2017 289.500 tis. Kč Výdaje rok 2016 223.630 tis. Kč rok 2017 234.496 tis. Kč Rozdíl 46.470 tis. Kč 55.004 tis. Kč Rozdíly znázorňují, kolik prostředků má město k dispozici na úhradu investičních akcí. K dispozici v této chvíli máme prostředky ve výši 55.000 tis. Kč. K tomu můžeme po ukončení účetního roku přičíst zůstatek z roku 2016, který předpokládáme ve výši 20.000 tis. Kč. Dále pak zůstává z předchozích let 10.000 tis. Kč. Předpoklad k 30.09.2016 pak celkem činí 85.000 tis. Kč, které můžeme použít na jednorázové výdaje v roce 2017. S upozorněním, že zastupitelstvo města se zavázalo pokrýt některé výdaje v roce 2017: Dešťová kanalizace Pod Křivým 15 000 000 2017 Splašková kanalizace pod Křivým - odbočení, přípojky 250 000 2017 Splašková kanalizace pod Křivým - stoka 1 000 000 2017 Navýšení základního jmění VaK 10 000 000 Závěr Rozpočet, který je zastupitelstvu města předkládán, je ve stavu rozpracovaného návrhu a může se dále upravovat. Jedná se o rozpočet, který znázorňuje opakované příjmy a opakované výdaje. Opakované ve smyslu, že se provádějí každým rokem a mají vypovídající hodnotu i pro další období. Na přesnějším stanovení příjmů se stále pracuje. Jednorázové výdaje (investice, opravy, nebo údržba) se musí řešit nad rámec tohoto návrhu. K financování jednorázových výdajů slouží rozdíl mezi opakovanými příjmy a výdaji, prodej majetku, získané dotace, úspory minulých let, viz 85.000 tis. Kč. Seznam použitých zkratek MŠ mateřská škola ZŠ základní škola ŠJ školní jídelna ZUŠ základní umělecká škola OSPOD oddělení sociálně-právní ochrany dětí 4
MP GIS VHP OV PD TV SK OON DHDM MHD OSVČ SF IT VT SW PHM DS ZM OSM OŠSV DPP DPČ městská policie geografický informační systém výherní hrací přístroje osadní výbor projektová dokumentace televizní vysílání sportovní klub ostatní osobní výdaje drobný hmotný dlouhodobý majetek městská hromadná doprava osoba samostatně výdělečně činná sociální fond informační technologie výpočetní technika software pohonné hmoty domov seniorů zastupitelstvo města odbor správy majetku odbor školství a sociálních věcí dohoda o provedení práce dohoda o pracovní činnosti Materiál byl projednán (kým) Připomínkové řízení Dne Výsledek Rada města 1. 11. 2016 připomínky zapracovány Přílohy: Návrh rozpočtu 2017 vč. čerpání 09-2016 pro ZM 2016-11-10.xls soubor příloha 14 návrh Ekoltes.pdf 5
6
7