Závěrečný účet města Třince za rok 2009

Závěrečný účet města Třince za rok 2009

Obsah závěrečného účtu: Číslo strany 1. Úvod.4 2. Majetek města.5-9 A. Aktiva 5-8 B. Pasiva.8-9 3. Rozpočet a rozpočtová opatření 10-11 4. Příjmová část rozpočtu města.12-17 A. Daňové příjmy.12-13 B. Nedaňové příjmy..13-14 C. Kapitálové příjmy.14 D. Přijaté transfery.14-17 5. Výdajová část rozpočtu města 18-22 6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření 23-25 A. Financování.23 B. Dluhová služba 23 C. Finanční vypořádání.23-24 D. Přezkoumání hospodaření 24 7. Příspěvkové organizace města Třince.25-26 A. Mateřské a základní školy..25 B. Ostatní příspěvkové organizace města.. 25-26 8. Závěr.27 9. Přílohy.28 A. Tabulková část: Tabulka č. 1 Rozvaha města Třince k 31. 12. 2009 Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2009 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 Příjmy + výdaje podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 - Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2009 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 2

Tabulka č. 9 Přehled poskytnutých příspěvků v roce 2009 Tabulka č. 10 Příspěvkové organizace města Třince (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 11 Příspěvkové organizace města Třince (ostatní) Tabulka č. 12 Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2009 u příspěvkových organizací města Třince B. Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2009 10. Použité zkratky..29 11. Přehled organizačních jednotek města.30 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 3

1. Úvod Podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen rozpočtová pravidla ), je povinností města souhrnně zpracovat údaje o ročním hospodaření města do závěrečného účtu. Jeho součástí musí být údaje o plnění příjmů a výdajů města v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů. Obsahem závěrečného účtu musí být i vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Součástí závěrečného účtu je také Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města, vypracovaná auditorskou společností. Rozpočtová skladba pro obce třídí peněžní operace z hlediska : Druhového Odvětvového Druhové členění peněžní operace rozlišujeme na příjmy, výdaje a financující operace. Nejvyššími jednotkami druhového členění jsou rozpočtové třídy, které se dále dělí na seskupení rozpočtových položek, podseskupení rozpočtových položek a rozpočtové položky. Odvětvové třídění používá se pro členění výdajů a nedaňových a kapitálových příjmů. Nejvyššími jednotkami jsou rozpočtové skupiny, které se dále dělí na rozpočtové oddíly, pododdíly a rozpočtové paragrafy. Město Třinec využívá navíc i podrobnější členění rozpočtové skladby. Jedná se o nižší jednotky třídění, které jsou doloženy číselníkem a jsou povinnou přílohou účetních sestav. Jako třetí hledisko třídění používáme třídění podle organizačních jednotek, které ukazuje zodpovědnost jednotlivých odborů a oddělení MěÚ (organizačních jednotek) za hospodaření města. Podrobné údaje o hospodaření města v roce 2009 obsahuje hlavní účetní kniha, která je uložena na ekonomickém odboru a je kdykoliv k dispozici. Vzhledem k tomu, že se jedná o značně rozsáhlý dokument, předkládáme v příloze pouze stručné přehledy, a to z hlediska třídění druhového, odvětvového a podle organizačních jednotek. Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn vhodným způsobem a ve vhodném rozsahu na úřední desce a zároveň v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohli občané příslušného územního samosprávného celku uplatnit buď písemně ve lhůtě do 18. 6. 2010 nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne 22. 6. 2010, které návrh závěrečného účtu projednávalo. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 4

Inventarizace majetku města proběhla následovně: 2. Majetek města fyzická inventura hmotného, nehmotného a finančního majetku k 31. 10. 2009, fyzická inventura majetku v operativní evidenci (OPE) k 31. 10. 2009, fyzická inventura materiálu a cenin k 31. 12. 2009, dokladová inventura pohledávek a závazků k 31. 12. 2009. Zjištěné fyzické stavy byly odsouhlaseny k 31. 12. 2009 s účetní evidencí a nebyly zjištěny žádné manka a přebytky. Hlavní inventarizační komise projednala, fyzicky zkontrolovala a schválila návrhy na vyřazení majetku v celkové výši 9 206 897,31 Kč, z toho: předměty v operativní evidenci /OPE/ 252 558,37 Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek /DDHM/ 837 992,77 Kč dlouhodobý hmotný majetek /DHM/ 7 722 828,86 Kč drobný dlouhodobý nehmotný majetek /DDNM/ 75 050,00 Kč dlouhodobý nehmotný majetek /DNM/ 0,00 Kč oděvy, prádlo a obuv 318 467,31 Kč Vzhledem k tomu, že město nemá povinnost provádět průběžné roční odpisy majetku, je vyřazený majetek uváděn v pořizovacích cenách. Inventarizace majetku ve vlastnictví města Třince, který byl předán do správy příspěvkovým organizacím k jejich vlastnímu hospodářskému využití, provedla jimi zvolená inventarizační komise. Ta navrhla na vyřazení majetek v celkové výši 7 242 238,39 Kč, z toho: předměty v operativní evidenci /OPE/ 1 799 976,58 Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek /DDHM/ 2 918 059,27 Kč dlouhodobý hmotný majetek /DHM/ 1 546 050,84 Kč drobný dlouhodobý nehmotný majetek /DDNM/ 408 192,20 Kč dlouhodobý nehmotný majetek /DNM/ 0,00 Kč oděvy, prádlo a obuv 569 959,50 Kč Se zprávou o inventarizaci hmotného a nehmotného majetku města v roce 2009 byla seznámena rada města na své 69. schůzi dne 15. 2. 2010, která tuto zprávu schválila. Všechny údaje o majetku města Třince v roce 2009 v porovnání s rokem 2008 uvádí tabulka č. 1 Rozvaha. Veškeré přílohy k rozvaze jsou uloženy na ekonomickém odboru a jsou plně k dispozici. Následně podáváme stručný komentář k jednotlivým účtům: A K T I V A A.Stálá aktiva 1) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) na účtu 013 jsou účtovány programy nad 60 tis. Kč v celkové výši 16,6 mil. Kč na účtu 018 jsou programy a studie od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč: programy ve výši 2,2 mil. Kč a studie ve výši 1,3 mil. Kč na účtu 019 je veden ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v celkové výši 21,3 mil. Kč Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 5

2) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Stav pozemků je každoročně aktualizován podle údajů katastrálního úřadu, ceny pozemků se mění v návaznosti na změny vyhlášky o oceňování pozemků. na účtu 021 je účtováno o budovách v hodnotě 943,3 mil. Kč a stavbách ve výši 1,08 mld. Kč na účtu 022 je účtováno o dlouhodobém hmotném majetku nad 40 tis. Kč v celkové výši 42,5 mil. Kč účet 028 dlouhodobý drobný hmotný majetek od 3 tis. do 40 tis. Kč ve výši 31,8 mil. Kč a prádlo a oděvy ve výši 2,5 mil. Kč účet 031 pozemky ve výši 631,1 mil. Kč účet 032 - umělecká díla a předměty v celkové výši 2,7 mil. Kč. Jedná se zejména o Kytici, která je umístěna na nám. TGM na účtu 042 jsou vedeny zahájené a nedokončené stavby, pořízení projektů a pozemků v celkové výši 72,1 mil. Kč, z toho stavby 70,5 mil. Kč, projektová dokumentace 1,6 mil. Kč a pozemky ve výši 49,7 tis. Kč Největší položky tvoří zejména: Stavby: o o o o o o o o o o o o Odvodnění lokality Třinec - lesopark, ulice Malopolská - 5 711 544,53 Kč Křižovatka silnic I/11 a III/4681 U Napoleona, Třinec 6 250 695,13 Kč Podjezd po železniční trať nám. TGM 1 030 075,05 Kč Zlepšení dopravní obslužnosti PZ Baliny v Třinci 2 111 067,- Kč ZŠ Koperníkova, pavilon č. 3 1 116 908,26,- Kč Rozšíření vodovodu Třinec Osůvky 4 660 146,50 Kč Rekonstrukce městského sportovního areálu STARS hala 2 021 098,30 Kč Vodovod Lyžbice za Kamionkou 2 676 473,69 Kč Mimoúrovňové propojení silnic II/468 a PZ v Třinci Balinách 11 423 093,50 Kč Revitalizace lesoparku v Třinci 12 403 156,20 Kč Komunikace propojující Jablunkovskou a Lidickou 1 906 300,- Kč Rekonstrukce tělocvičny ZŠ Koperníkova 1 844 632,- Kč Projekty: o o Zastávka ČD, Třinec - Lyžbice - 1 368 951,80 Kč Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kopernikova 696-123 677,50 Kč Pozemky: o Pozemek u chaty na Oravě 49 696,97 Kč 3) Dlouhodobý finanční majetek Město Třinec vlastní v současnosti níže uvedené majetkové účasti ve společnostech. Akcie jsou účetně vedeny v nominální hodnotě: Účet 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem : Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 6

Distribuce tepla Třinec, a.s., Máchova 1131, Třinec - Lyžbice 100 % účast, tj. 169 493 000,- Kč Účet 062 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem : Nehlsen Třinec, s.r.o., Jablunkovská 392, Třinec - Staré Město 50 % tj. 15 700 000,- Kč TRISIA, a.s., nám. Svobody 526, Třinec účast 34 %, tj. 5 100 000,- Kč účast, Kvalifikační a personální agentura, o.p.s., Závodní 815, Třinec, Staré Město účast 34 %, tj. 34 000.- Kč Účet 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek : Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., 28. října 169, Ostrava - akcie v hodnotě 1 000,- Kč Hospodářská rozvojová agentura třinecka, s.r.o., Družstevní 294, Třinec vklad v hodnotě 100 000,- Kč Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola, spol. s r.o., Beskydská 1140, Třinec vklad v hodnotě 20 000,- Kč Zastupitelstvo města Třince na svém 19. zasedání dne 21. 4. 2009 rozhodlo o prodeji celého obchodního podílu města Třince ve výši 1883:10987 ( tj. 17,14% ) v Kabelové televizi Třinec, spol. s r. o., se sídlem nám. Svobody 526, Třinec, IČ 483 94 980, společnosti BKS Capital Partners a. s., se sídlem Zelený pruh 95/97, Praha 4, IČ 275 74 016. B.Oběžná aktiva 1) Zásoby Účet 112 - jedná se o všeobecný materiál v hodnotě 630 tis. Kč 2) Pohledávky na účtu 314 je poskytnutá jednorázová záloha na sběr, třídění, využívání a odstraňování objemných komunálních odpadů kategorie č. 200307 firmě Nehlsen, s.r.o., Třinec z roku 2004 v zůstatkové výši 7,4 mil. Kč a zálohy dodavatelům na elektrickou energii a plyn ve výši 361 tis. Kč. na účtu 315 jsou pohledávky za rozpočtové příjmy v celkové výši 18,2 mil. Kč ( v r. 2008 40,7 mil. Kč). Stav účtu 315 je zkreslen přeplatky ve výši 3,6 mil. Kč (v r. 2008 3,9 mil. Kč). Skutečné nedoplatky účtu 315 jsou ve výši 21,8 mil. Kč (v r. 2008 44,7 mil. Kč), kdy největší položky tvoří: nájemné z bytů ve výši 1,5 mil. Kč ( v r. 2008 3,3 mil. Kč), nájemné z nebytových prostorů ve výši 936 tis. Kč ( v r. 2008 1,6 mil. Kč), neuhrazené dopravní pokuty 4,2 mil. Kč ( v r. 2008 4,3 mil. Kč), nedoplatky místního poplatku za komunální odpad ve výši 6,4 mil. Kč ( v r. 2008 6,6 mil. Kč) Dále jsou zde běžné nedoplatky (vodné, stočné, ostatní místní poplatky atd.). Vymáhání nedoplatků je u řady případů řešeno výzvami, exekucemi ze mzdy, z důchodu, z dávek v nezaměstnanosti Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 7

a bankovního účtu, soudní cestou, spoluprací sostatními státními institucemi a s ostatními odbory MěÚ. ostatní pohledávky ve výši 1,2 mil. Kč jsou na účtu 316. U účtu 316 se jedná zejména o stálou zálohu na platební karty CCS 103 tis. Kč, půjčku městu Třinec z Fondu rozvoje bydlení ve výši 296 tis. Kč a ostatní kompenzace faktury ve výši 765 tis. Kč. na účtu 335 jsou půjčky ze sociálního fondu ve výši 840 tis. Kč 3) Finanční majetek ceniny (účet 263) má odbor ŠKaTv, jedná se o slevněnky do kina pro důchodce ve výši 382,- Kč a odbor SV, jedná se o recepty a žádanky ve výši 12,4 tis. Kč účet 245 ostatní běžné účty město má depozitní účet u České spořitelny, jedná se o účet cizích peněz, např. pozůstalosti apod. Stav depozitního účtu k 31. 12. 2009 byl 447 tis. Kč. 4) Prostředky rozpočtového hospodaření Účet 231 - město má stálé účty u Komerční banky, a.s. a České spořitelny, a.s.: U Komerční banky, a.s. má 6 účtů, z toho 1 fondový (Fond rozvoje bydlení), U České spořitelny, a.s. 5 účtů, z toho 1 fondový (Sociální fond) a 1 depozitní. Na konci roku musí být stavy příjmových a výdajových účtů nulové, proto je v rozvaze jen stav základního běžného účtu v celkové výši 43,8 mil. Kč, z toho v Komerční bance, a.s. 19,5 mil. Kč, v České spořitelně, a.s. 1,4 mil. Kč a na samostatných základních běžných účtech (účtech pro konkrétní investiční akce) celkem 22,9 mil. Kč. Účet 236 - Stavy na účtech fondů k 31. 12. 2009: Fond rozvoje bydlení 2,3 mil. Kč, Sociální fond - 1 mil. Kč. Během roku byly u různých bank, podle podmínek dotací, otvírány a zase rušeny čerpací investiční účty pro každou účelovou investiční akci. poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (účet 277) - půjčky z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení 2,1 mil. Kč P A S I V A C. Vlastní zdroje stálých a oběžných aktiv 1) Majetkové fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. 2) Finanční a peněžní fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. 3) Výsledek hospodaření Jedná se o protiúčty k aktivům a proúčtování převodů, jde jen o účetní záležitosti. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 8

4) Dlouhodobé závazky Jedná se o návratnou finanční výpomoc uvnitř rozpočtu města z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení ve výši 296 tis. Kč. 5) Krátkodobé závazky účet 321 obsahuje neproplacené faktury vcelkové výši 14,5 mil. Kč, které došly na MěÚ na konci roku 2009 a v lednu 2010, kdy zdanitelné plnění nastalo již v roce 2009 a splatnost byla většinou v lednu 2010. účet 325 ostatní závazky (depozita, nezpůsobilí, mylné platby) v celkové výši 487 tis. Kč. závazky k zaměstnancům a jiné závazky účty 331, 336, 342 - jedná se o mzdy za prosinec 2009 ve výši 4,8 mil. Kč, platby sociálního a zdravotního pojištění za prosinec 2009 ve výši 2,5 mil. Kč a dále daň ze mzdy za prosinec 2009 ve výši 502 tis. Kč. Účet 343 daň z přidané hodnoty vyrovnání s Finančním úřadem v Třinci ve výši 525 tis. Kč 6) Bankovní úvěry a půjčky na účtu 951 je dlouhodobý úvěr od České spořitelny, a.s. z roku 2005 ve výši 133,3 mil. Kč a dlouhodobý úvěr od Československé obchodní banky a.s. na projekt Revitalizace povodí Olše ve výši 3,1 mil. Kč. Porovnání aktiv a pasiv města (v tis. Kč) 2006 2007 2008 2009 AKTIVA celkem: 3 012 278,52 3 008 898,21 3 109 267,26 3 113 685,16 z toho: Stálá aktiva 2 887 266,53 2 866 595,59 2 961 422,49 3 035 345,19 Oběžná aktiva 125 011,99 142 302,62 147 844,77 78 339,97 PASIVA celkem: 3 012 278,52 3 008 898,21 3 109 267,26 3 113 685,16 z toho: Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 2 723 165,18 2 800 229,25 2 932 228,21 2 953 348,05 Cizí zdroje 289 113,34 208 668,96 177 039,05 160 337,11 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 9

3. Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet města na rok 2009 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Třince č. 16/460/2008 na jeho 25. zasedání dne 16. 12. 2008. Rozpočet města vycházel z rozpočtového výhledu a byl navržen ve výši: 723 525 tis. Kč příjmů, z toho: daňové příjmy - 419 537 tis. Kč nedaňové příjmy 239 358 tis. Kč kapitálové příjmy 17 630 tis. Kč přijaté transfery 47 000 tis. Kč 772 186 tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje 694 566 tis. Kč kapitálové výdaje 77 620 tis. Kč 48 661 tis. Kč financování Město Třinec má zřízeny také 3 účelové peněžní fondy, kterým byl stanoven rozpočet výdajů ve výši: Sociální fond 3 467 tis. Kč Fond rozvoje bydlení 3 366 tis. Kč Fond životního prostředí 497 tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet zvýšen rozpočtovými opatřeními např. o dotace ze státního rozpočtu, státních fondů, evropských fondů a rozpočtu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě. Dále byla provedena řada rozpočtových opatření, kterými jsme reagovali na propad v daňových příjmech města. Úpravy rozpočtu schvalovala rada města a zastupitelstvo města téměř na každém svém jednání a zasedání. Bylo provedeno celkem 459 vlastních rozpočtových opatření a 67 opatření souvisejících s poskytnutím dotací. O všech provedených úpravách rozpočtu bylo následně informováno zastupitelstvo města. Upravený rozpočet tak dosáhl k 31. 12. 2009 konečné výše : 726 252,2 tis. Kč příjmů, z toho: daňové příjmy - 373 951 tis. Kč nedaňové příjmy 69 589,7 tis. Kč kapitálové příjmy 38 530 tis. Kč přijaté transfery 244 181,5 tis. Kč 797 273,9 tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje 654 683,2 tis. Kč kapitálové výdaje 142 590,7 tis. Kč 71 021,7 tis. Kč financování. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 10

Jednotlivé úpravy rozpočtu města jsou promítnuty v tabulkách č. 2 a č. 7. Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2009 Jde o přehled plnění rozpočtu, který byl předkládán průběžně informativně každý měsíc radě města. Celkové příjmy byly naplněny na 100,28 %, z toho daňové příjmy na 99,67 %, nedaňové příjmy na 109,6 %, kapitálové příjmy na 100,28 % a přijaté transfery na 98,57 %. Celkové výdaje byly čerpány na 94,32 %, z toho běžné výdaje na 96,38 % a kapitálové výdaje na 84,86 %. Porovnání upraveného rozpočtu města (v tis. Kč) 2006 2007 2008 2009 Příjmy celkem: 696 953 747 088 755 537 726 252,2 z toho: Daňové příjmy 364 315 387 291 427 402 373 951 Nedaňové příjmy 54 285 52 798 76 848 69 589,7 Kapitálové příjmy 30 820 21 620 20 475 38 530 Přijaté transfery 247 533 285 379 230 812 244 181,5 Výdaje celkem: 852 929 735 237 800 563 797 273,9 z toho: Běžné výdaje 566 035 638 129 681 706 654 683,2 Kapitálové výdaje 286 894 97 108 118 857 142 590,7 Financování celkem: 155 976-11 851 45 026 71 021,7 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 11

4. Příjmová část rozpočtu města Příjmy rozpočtu města podle druhového třídění tvoří: 1. daňové příjmy - rozpočtová třída 1 2. nedaňové příjmy - rozpočtová třída 2 3. kapitálové příjmy rozpočtová třída 3 4. přijaté transfery - rozpočtová třída 4 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka uvádí skutečnost roku 2009 v porovnání s rokem 2008. Celkové příjmy jsou nižší oproti roku 2008. Nárůst je u kapitálových příjmů a přijatých transferů. Naopak daňové a nedaňové příjmy jsou oproti roku 2008 nižší. Tento rozdíl vznikl zejména u příjmů z daní, jejichž výše byla v roce 2009 ovlivněna zejména probíhající hospodářskou krizí. A. Daňové příjmy ( rozpočtová třída 1) Do těchto příjmů patří zejména: a. daně z příjmů fyzických osob b. daň z příjmů právnických osob c. daň z přidané hodnoty d. správní poplatky e. poplatky za znečištění životního prostředí f. místní poplatky g. daň z nemovitostí h. ostatní daňové příjmy V roce 2009 byly daňové výnosy přerozdělovány na 37 657 obyvatel. Většina daní má sdílený charakter, tzn. že město se na jejich výnosu podílí určitým koeficientem. Výlučnou daní je pouze daň z příjmů právnických osob za obce a daň z nemovitostí. Oproti roku 2008 došlo v roce 2009 k poklesu příjmů z daní o 51 mil. Kč. Položka 1122 daň z příjmů právnických osob za obce dosáhla výše 10,8 mil. Kč. Ve skutečnosti jde o převod mezi účty města. Město pouze podává daňové přiznání, ale k faktickému převodu daně na finanční úřad nedochází v souladu s Opatřením č.j. 124/28997/1994. Proto je stejná částka účtována v rozpočtu města jak na straně příjmů, tak i na straně výdajů. Daň z nemovitostí byla v roce 2009 ve výši 21,3 mil. Kč. Odvod výtěžku z provozování loterií činil 1,8 mil. Kč. Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění dosáhly výše 916 tis. Kč. Správní poplatky vybírají jednotlivé odbory městského úřadu podle sazeb daných zákonem o správních poplatcích. Počet správních úkonů, a tedy i výnos, nelze ze strany městského úřadu ovlivnit. Jejich vývoj v roce 2009 byl ve srovnání s rokem 2008 nižší. Největší propad je zaznamenán u odboru dopravy, naopak největší nárůst je u ekonomického odboru - zde se jedná o správní poplatky za povolení provozování výherních hracích přístrojů. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 12

Přehled příjmů za správní poplatky podle jednotlivých úseků činnosti MěÚ v Kč: Organizační jednotka Rok 2008 Rok 2009 1 - odbor ŽPaZ 171 500 177 270 8 - odbor SVaZ 8 520 7 950 10 - odbor dopravy 6 434 875 4 032 450 12 - odbor vnitřních věcí 2 048 820 1 763 810 14 - ekonomický odbor 2 138 400 3 017 000 15 - živnostenský úřad 790 540 549 675 16 - odbor SŘaÚP 393 600 354 700 Celkem Kč 11 986 255 9 902 855 Přehled poplatků a odvodů v oblasti životního prostředí: poplatky za znečišťování ovzduší 18,2 tis. Kč poplatky za uložení odpadů 276 tis. Kč odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 43,9 tis. Kč poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 125,2 tis. Kč Město Třinec mělo v roce 2009 zavedeno obecně závaznými vyhláškami 7 místních poplatků. Pro přehled uvádíme jejich příjmy: 1. místní poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů - 16,9 mil. Kč 2. místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj - 3,7 mil. Kč 3. místní poplatek z ubytovací kapacity - 295,3 tis. Kč 4. místní poplatek ze psů - 849 tis. Kč. 5. místní poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 22,9 tis. Kč 6. místní poplatek za užívání veřejného prostranství - 135,5 tis. Kč 7. místní poplatek ze vstupného 68,4 tis. Kč B. Nedaňové příjmy (rozpočtová třída 2) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z poskytování služeb 2. příjmy z pronájmu majetku 3. příjmy z úroků 4. sankční platby 5. příjmy z prodeje nekapitálového majetku 6. splátky půjčených prostředků Příjmy z poskytování služeb jsou příjmy z různých činností jednotlivých odborů MěÚ a v roce 2009 byly ve výši 9,7 mil. Kč. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 13

Přehled plnění nejvýznamnějších položek v tis. Kč: Oddíl, paragraf Rok 2008 Rok 2009 2310 vodné 196 223 2321 - stočné 879 1 062 3612 bytový fond 1 575 2 966 3613 nebytový fond 581 584 3722 odpady 3 315 3 589 3745 veřejná zeleň 515 301 6171 místní správa 771 776 Příjmy z pronájmu nemovitostí byly ve výši 44,9 mil. Kč, příjmy z úroků činily celkem 1,6 mil. Kč. Splátky půjček, poskytnutých ze sociálního fondu a fondu rozvoje bydlení, byly od obyvatelstva ve výši 1,7 mil. Kč. Příjmy z pokut činily 3,3 mil. Kč. Ostatní nedaňové příjmy tvoří: přijaté neinvestiční dary 99 tis. Kč přijaté pojistné náhrady 672 tis. Kč přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7,4 mil. Kč ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 104 tis. Kč V roce 2009 jsme obdrželi od společnosti Nehlsen Třinec, s.r.o. podíl na zisku ve výši 1,1 mil. Kč. C. Kapitálové příjmy (rozpočtová třída 3) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 2. přijaté dary a příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 3. příjmy z prodeje majetkových podílů Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku byly za prodej pozemků 3,8 mil. Kč, příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí činily 2,8 mil. Kč a za prodej ostatního hmotného dlouhodobého majetku 17 mil. Kč. Jedná se o poslední splátku prodeje plynárenských zařízení společnosti SMP Net, s. r. o., Plynární 420/3, Ostrava Moravská Ostrava, který byl schválen na mimořádném zasedání zastupitelstva města dne 12. 11. 2007. V roce 2009 byl uskutečněn prodej majetkového podílu města za 15 mil. Kč. D. Přijaté transfery (rozpočtová třída 4) v Kabelové televizi Třinec Největší změnou je, že dávky sociální péče, dávky pomoci vhmotné nouzi a transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám jsou od roku 2007 zasílány jako přímý transfer z Ministerstva práce a sociálních věcí. V předchozích letech byly tyto dávky poskytovány vrámci souhrnného dotačního vztahu. Změna souvisí se změnou zákona o sociálních službách. Uvádíme přehled přijatých transferů podle položek platné rozpočtové skladby: Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 14

Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Celková výše dotací - 5 049 044,- Kč, z toho: - Ministerstvo financí Příspěvek na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb 1 529 506,- Kč - Ministerstvo financí Dotace na přípravu a konání voleb do Parlamentu ČR 5 708,- Kč - Ministerstvo financí Dotace na úhradu nákladů vzniklých v souvislosti s výkonem sociálně právní ochrany dětí 2 751 150,- Kč - Ministerstvo financí Dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu 762 680,- Kč Položka 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Celková výše dotací - 47 020 797,- Kč, z toho: - Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu příspěvek na výkon státní správy a na školství 47 020 797,- Kč, z toho: - Příspěvek na výkon státní správy ve výši - 41 358 500,- Kč - Příspěvek na školství ve výši - 5 662 297,- Kč Položka 4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů Celková výše dotací - 1 993,24,- Kč, z toho: - Státní fond životního prostředí - Dotace na rekonstrukci ZŠ Podlesí - pavilon MŠ + tělocvična 1 993,24 Kč Položka 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Celková výše dotací - 169 821 355,24,- Kč, z toho: - Ministerstvo zemědělství - Dotace na částečnou úhradu nákladů na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin 29 750,- Kč - Ministerstvo práce a sociálních věcí - Dávky sociální péče a dávky pomoci vhmotné nouzi 31 500 000,-Kč - Ministerstvo práce a sociálních věcí - Transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám 135 000 000,-Kč - Ministerstvo vnitra - Dotace na realizaci projektu CzechPOINT Kontaktní místa ve výši 50 515,- Kč - Ministerstvo životního prostředí - Dotace na rekonstrukci ZŠ Podlesí - pavilon MŠ + tělocvična ve výši 33 885,24 Kč - Dotace z úřadu práce na nová pracovní místa a veřejně prospěšné práce 1 560 555,- Kč - Ministerstvo zemědělství - Dotace na úhradu nákladů na činnost odborného lesního hospodáře 1 314 650,- Kč - Ministerstvo vnitra - Dotace na projekt Uživatelské PC stanice z programu Městský program prevence kriminality ve výši 80 000,- Kč - Ministerstvo kultury - Dotace pro příspěvkovou organizaci Městská knihovna Třinec na projekty z programu Veřejné informační služby knihoven VISK 3 ve výši 167 000,- Kč Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 15

- Ministerstvo kultury Dotace pro příspěvkovou organizaci Dům dětí a mládeže Třinec na program Podpora kontaktů v zahraničí v oblasti neprofesionálního umění, název projektu Llangollen International Musical Eisteddfod, Velká Británie ve výši 60 000,- Kč - Ministerstvo kultury - Dotace z Ministerstva financí pro příspěvkovou organizaci Městská knihovna Třinec na realizaci projektů v rámci programu Knihovna 21. století ve výši 25 000,- Kč, z toho: Na realizaci projektu Knihovna motivující, inspirující 15 000,- Kč Na realizaci projektu Knihovna centrum aktivního odpočinku 10 000,- Kč Položka 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Celková výše dotací - 3 151 302,35 Kč, z toho: - Moravskoslezský kraj - Peněžní dar na intenzifikaci odděleného sběru a využívání vytříděných složek komunálního odpadu včetně obalové složky 25 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Základní škola Třinec, Slezská 773 na realizaci projektu Podpora aktivního učení, samostatného myšlení a týmové spolupráce žáků zaváděním inovativních metod a forem ve výši 546 402,35 Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro Městskou knihovnu Třinec na Modernizaci služeb Městského informačního centra Třinec ve výši 100 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro Městskou knihovnu Třinec na zabezpečení výkonu regionálních funkcí knihoven ve výši 1 105 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Centrum sociální pomoci Třinec (dříve Rehabilitační stacionář Třinec) na realizaci projektu Podpora aktivit spojených s naplňováním st. č. 13 vyhlášky č. 505/2006 Sb. ve výši 130 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na realizaci projektu Supervize profesionální rozvoj pracovníka ve výši 50 800,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na realizaci projektu Obnova zařízení Domova Sosna ve výši 800 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na realizaci projektu Individuálním plánováním blíže k uživateli sociální služby ve výši 50 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace na zabezpečení akceschopnosti jednotky sboru dobrovolných hasičů obce kategorie JPO II ve výši 267 600,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace na realizaci projektu Informační kampaň o plánování rozvoje sociálních služeb v Třinci v roce 2009 ve výši 76 500,- Kč Položka 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů: Celková výše dotací - 3 269 171,19 Kč, z toho: - Státní fond životního prostředí - definitivní přiznání podpory investiční doplatek dotace na akci Třinec Oldřichovice - kanalizace Tyras ve výši 188 600,- Kč - Státní fond životního prostředí Dotace na zateplení budovy a opravu fasád včetně lodžií MŠ Slezská ve výši 100 785,99 Kč - Státní fond životního prostředí Dotace na rekonstrukci ZŠ Podlesí - pavilon MŠ + tělocvična ve výši 230 785,20 Kč - Státní fond dopravní infrastruktury Dotace na akci Rekonstrukce ulice Lidická v Třinci ve výši 2 749 000,- Kč Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 16

Položka 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu: Celková výše dotací - 11 521 831,39 Kč, z toho: - Ministerstvo vnitra - Limit SR na pořízení Informačního systému Systém včasné intervence a multifunkčního zařízení ve výši 900 000,- Kč - Ministerstvo životního prostředí Dotace na zateplení budovy a opravu fasád včetně lodžií MŠ Slezská ve výši 1 713 361,99 Kč - Ministerstvo životního prostředí Dotace na ZŠ Podlesí rekonstrukce pavilonu II a stavební úpravy ve výši 3 923 348,40 Kč - Ministerstvo pro místní rozvoj Integrovaný operační program na územně analytické podklady obcí ve výši 881 810,- Kč - Ministerstvo zemědělství Dotace na úhradu investičních nákladů na zpracování osnov podle 26 odst. 2 lesního zákona ve výši 883 600,- Kč - Ministerstvo zemědělství Limit na akci Vodovod Lyžbice nad Kamionkou včetně prodloužení ve výši 1 037 000,- Kč - Ministerstvo zemědělství Limit na akci Rozšíření vodovodu Třinec Osůvky a vodovod Třinec Konská od č. p. 84 č. p. 103 ve výši 2 182 711,- Kč Položka 4222- Investiční přijaté transfery od krajů Celková výše dotací - 845 700,- Kč, z toho: - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na realizaci projektu Obnova zařízení Domova Sosna ve výši 130 000,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace na akci Vodovod Lyžbice nad Kamionkou včetně prodloužení ve výši 230 600,- Kč - Moravskoslezský kraj Dotace na akci Rozšíření vodovodu Třinec Osůvky a vodovod Třinec Konská od č. p. 84 č. p. 103 ve výši 485 100,- Kč Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby uvádí plnění rozpočtu podle oddílů a paragrafů s oficiálními názvy jednotlivých paragrafů. Porovnání s rokem 2008 však není úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních operací. V tabulce č. 7 uvádíme pro úplnost plnění příjmů v třídění podle organizačních jednotek. Ekonomický odbor předkládal auditorské firmě rozsáhlé materiály vlastních rozborů i rozborů jednotlivých odborů MěÚ. Tyto rozbory jsou k dispozici všem členům rady i zastupitelstva. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 17

5. Výdajová část rozpočtu města V tabulce č. 2 - výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2009 jsou uvedeny výdaje v základním rozdělení na: běžné výdaje - rozpočtová třída 5 kapitálové výdaje - rozpočtová třída 6 Dále předkládáme v tabulce č. 5 - výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby, v tabulce č. 6 výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby a v tabulce č. 7 výdaje podle organizačních jednotek. Tabulka č. 5 : Při porovnání s rokem 2008 je v roce 2009 u položkového třídění vidět nárůst jak běžných (provozních) výdajů, tak i kapitálových výdajů. Porovnání s rokem 2008 není však úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové položky a paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních opatření. Tabulky č. 6 a 7 : Jsou dokladem zodpovědného přístupu jednotlivých odborů MěÚ k financování svých úseků. Všechny úpravy rozpočtu byly během roku projednávány v radě, popř. v zastupitelstvu. Rozbory hospodaření jsou k dispozici na jednotlivých odborech, případně i na ekonomickém odboru. Pro přehled uvádíme několik základních informací: Odbor životního prostředí a zemědělství organizační jednotka č. 1 : Schválený rozpočet odboru na rok 2009 byl ve výši 56 mil. Kč, upravený rozpočet dosáhl výše 61 069 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 60 901 143,94 Kč, což je 99,73 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 883 600,- Kč. Největší položky tvořily výdaje na: odpadové hospodářství údržbu veřejné zeleně údržba hřbitovů Odbor investic organizační jednotka č. 2 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 48 mil. Kč. Upravený rozpočet k 31. 12. 2009 představoval výši 123 790 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 104 618 193,44 Kč, tj. 84,51 %. Kapitálové výdaje činily 95 178 879,84 Kč. Mezi nejvýznamnější akce patří: Rekonstrukce ulice Lidická v Třinci MŠ Nebory - rekonstrukce kuchyně ZŠ, Slezská 773 - rekonstrukce pavilonu E Revitalizace lesoparku Rozšíření vodovodu Třinec - Osůvky a Třinec - Konská od č.p. 84 103 PMŠ Dolní Lištná - statické zajištění budovy MŠ Janáčkova č. p. 498 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 18

Rekonstrukce městského sportovního areálu STARS - hala Vodovod Lyžbice za Kamionku Veřejné osvětlení ulice Krátká, Dukelská - okrsek N Rekonstrukce schodiště z Terasy do Lyžbic Hřbitov "Starý Folvark" - oprava oplocení Oprava chodníku na Kamionce - 2. etapa, ulice Přátelství Oddělení právní a organizační organizační jednotka č. 3 : Schválený rozpočet oddělení na rok 2009 byl ve výši 4 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 425 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 407 577,19 Kč, tj. 95,9 % upraveného rozpočtu. Nejvyšší výdaje byly na: Konzultační a právní služby Sociální fond organizační jednotka č. 4 : Pro rok 2009 byl schválen rozpočet ve výši 3 467 tis. Kč. Na půjčky bylo vyčleněno 800 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 2 878 452,01 Kč, tj. 83,02 %. Největší položky byly: půjčky pro zaměstnance Odbor správa majetku města pozemky - organizační jednotka č. 5 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 5 770 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 1 076 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 738 287,81 Kč, tj. 68,61 %. Kapitálové výdaje činily 15 078,38 Kč. Největší položky tvořily: výkupy pozemků Odbor školství, kultury a tělovýchovy školství - organizační jednotka č. 6 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 61,5 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 50 796 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 49 351 633,72 Kč, tj. 97,16 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 3 400 770,60 Kč. Největší položky jsou: příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města MŠ, ZŠ a DDM opravy a udržování budov Odbor školství, kultury a tělovýchovy kultura - organizační jednotka č. 7 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 53,8 mil Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 57 312 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 55 104 167,74 Kč, tj. 96,15 %. Kapitálové výdaje činily 3,6 mil. Kč. Největší položky tvořily: příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města Městské kino Kosmos, Městská knihovna a STaRS granty kultura a sport příspěvek pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec příspěvek pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 19

příspěvek na investice pro STaRS Odbor sociálních věcí organizační jednotka č. 8 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 210 097 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 200 234 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 192 984 510,79 Kč, tj. 96,38 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje dosáhly výše 160 tis. Kč. Největší položky jsou: příspěvek na živobytí doplatek na bydlení ostatní dávky sociální pomoci příspěvek na zvláštní pomůcky příspěvek na zakoupení, opravu a zvláštní úpravu motorového vozidla příspěvek na provoz motorového vozidla příspěvek na péči granty v sociální oblasti příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města SSMT a Centrum sociální pomoci Třinec. Odbor dopravy - organizační jednotka č. 10 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 78 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 81 624 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 81 622 331,44 Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 519 895,- Kč. Největší položky jsou: běžná údržba místních komunikací a jejich příslušenství zimní údržba místních komunikací a jejich příslušenství běžné opravy místních komunikací a jejich příslušenství oprava a údržba chodníků, parkovišť, cyklostezek provoz veřejné silniční dopravy úhrada ztrátovosti MHD, PAD údržba a oprava veřejného osvětlení veřejné osvětlení elektrická energie. Městská policie organizační jednotka č. 11 : Schválený rozpočet pro rok 2009 byl stanoven ve výši 2 278 tis. Kč. Upravený rozpočet byl ve výši 2 178 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 2 041 366,25 Kč, tj. 93,73 % rozpočtu. Mezi největší položky patří: nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku např. tiskárna, opěrky, pouzdra, opasky nákup prádla, oděvů a bot např. kalhoty, košile, bundy, čepice, polobotky, kanady nákupy ostatních služeb např. pronájem střelnice, nájem monitoring, revize. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 20

Odbor vnitřních věcí organizační jednotka č. 12 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 22,5 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 23 424 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 22 830 185,95 Kč, tj. 97,46 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 4 782 111,70 Kč. Největší položky jsou: výdaje na sbory dobrovolných hasičů výdaje na vnitřní správu - např. energie, nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku, nákup služeb, opravy a údržba, nákup služebního vozidla. klimatizace v budově Městského úřadu Třinec Oddělení personální a mzdové organizační jednotka č. 13 : Schválený rozpočet pro rok 2009 byl stanoven ve výši 100 181 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 106 348 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 104 902 199,- Kč, tj. 98,64 % rozpočtu. Mezi největší položky patří: platy zaměstnanců Městské policie pojistné na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění refundace mezd členům zastupitelstva a odměny členům komisí a výborů platy zaměstnanců městského úřadu. Odbor ekonomický organizační jednotka č. 14 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 74 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 24 725 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 20 278 432,08 Kč, tj. 82,02 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou: úhrada úroků z úvěru daň z příjmů právnických osob za obce daň z přidané hodnoty finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2008. Odbor stavebního řádu a územního plánu organizační jednotka č. 16 : Schválený rozpočet pro rok 2009 byl stanoven ve výši 1,5 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 950 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 628 688,94 Kč, tj. 66,18 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 193 970,- Kč. Mezi největší položky patří: územní plány služby architekta soutěž Stavba roku. Fond rozvoje bydlení organizační jednotka č. 17 : Pro rok 2009 byl fondu schválen rozpočet ve výši 3 366 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 1 204 201,- Kč, tj. 35,78 % rozpočtu. Na půjčky byly vyčleněny 2 mil. Kč. Skutečné čerpání půjček bylo ve výši 1 190 tis. Kč. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 21

Odbor správa majetku města bytový a nebytový fond organizační jednotka č. 19 : Schválený rozpočet pro rok 2009 byl stanoven ve výši 40 230 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 42 300 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výše 39 165 345,01 Kč, tj. 92,59 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 6 851 369,90 Kč. Mezi největší položky patří: bytový fond teplo, oprava a údržba, technické zhodnocení nebytový fond opravy a údržba, služby, technické zhodnocení. Fond životního prostředí organizační jednotka č. 20 : Schválený rozpočet byl schválen ve výši 497 tis. Kč, upravený rozpočet ve výši 597 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 576 723,33 Kč, tj. 96,6 %. Největší položky tvoří: ochrana ovzduší ochrana druhů ochrana krajiny a přírody ekologická výchova a osvěta. Odbor informatiky organizační jednotka č. 23 : Původní schválený rozpočet ve výši 7 mil. Kč byl upraven na konečnou výši 10 168 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 9 173 306,58 Kč, tj. 90,22 %. Kapitálové výdaje činily 4 227 393,- Kč. Mezi největší položky patří: nákup programového vybavení platby za poskytování trvalého připojení do sítě Internet nákup ostatních služeb renovace tonerových kazet, paušál za technickou podporu, převod dat, aktualizace apod. Útvar krizového řízení organizační jednotka č. 24 : Původní schválený rozpočet ve výši 0,- Kč byl upraven na konečnou výši 84 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 20 711,58 Kč, tj. 24,66 % upraveného rozpočtu.. Odbor vnitřních věcí organizační organizační jednotka č. 30 : Pro rok 2009 byl odboru schválen rozpočet ve výši 0,- Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 3 341 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 2 555 103,43 Kč, tj. 76,48 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou: KTT - zpracování zpravodaje "Třinecký magazín" Výdaje spojené s radou města Výdaje spojené se zastupitelstvem města Členské příspěvky Kulturní a společenské akce organizované městem Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 22

6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření A. Financování (rozpočtová třída 8) Financování uvádíme v tabulce č. 2 výkaz o plnění rozpočtu v roce 2009. Splátky úvěru od ČS, a.s., který jsme získali v roce 2005 činily celkem 24,2 mil. Kč. B. Dluhová služba Město Třinec vykazuje i nadále přípustnou míru dluhové služby. Přehled ukazatele dluhové služby 2006 2007 2008 2009 v % 1,6 14,47 5,43 5,95 Ukazatel dluhové služby v roce 2009 je ovlivněn splátkami úvěru od ČS, a.s. v celkové výši 24,2 tis. Kč. Úvěr se bude splácet do roku 2015. Podrobný výpočet ukazatele dluhové služby je uveden v tabulce č. 8 Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2009 C. Finanční vypořádání Pro finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2009 bylo předloženo vyúčtování všech účelově poskytnutých prostředků. Do státního rozpočtu bylo v únoru 2010 vráceno 2 209 835,40 Kč. Jednalo se o: nevyplacené příspěvky na péči oprávněným osobám ve výši 1 163 000,- Kč, nevyčerpané dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi ve výši 1 035 977,- Kč, nevyčerpanou část dotace na "Program prevence kriminality ve výši 10 858,40 Kč. Ze státního rozpočtu naopak nárokujeme doplatek účelové dotace na výdaje spojené s přípravou a konáním voleb do Evropského Parlamentu ve výši 92 941,50 Kč. Vyúčtování poskytnutých grantů: Pro rok 2009 byla v rozpočtu města schválena částka 3 mil. Kč na granty v sociální oblasti. Příspěvky získalo celkem 19 žadatelů na 35 žádostí. Skutečná výše využitých prostředků činila 2 981 027,66,- Kč. Nevyužité prostředky byly vráceny na účet města v roce 2009. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru sociálních věcí. V oblasti kultury a sportu byly schváleny granty v celkové výši 5 mil. Kč. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru školství, kultury a tělovýchovy. Původní rozdělení grantů bylo následující: Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 23

v oblasti kultury bylo poskytnuto 52 žadatelům celkem 2,4 mil. Kč, v oblasti sportu získalo grant 55 žadatelů v celkové výši 2,6 mil. Kč. V průběhu roku 2009 Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola, spol. s r.o., Beskydská 1140, Třinec vrátila nevyužitý grant ve výši 5 tis. Kč a Rádio Čas s.r.o. nevyčerpalo grant ve výši 10 tis. Kč. Tyto volné prostředky byly v průběhu roku 2009 dodatečně rozděleny pro Ostravskou univerzitu v Ostravě, fakultu umění 10 tis. Kč a pro Krajskou hospodářskou komoru Moravskoslezského kraje 5 tis. Kč. Ostatní poskytnuté dotace a příspěvky viz tabulka č. 9 Přehled poskytnutých příspěvků v roce 2009: D. Přezkoumání hospodaření města Na provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2009 byla, v souladu s platnou směrnicí o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v souladu s 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vybrána firma FIZA, a.s, Brno. Přezkoumání proběhlo ve dvou etapách: 1. Ve dnech 24. 11 25. 11. 2009 proběhlo dílčí přezkoumání, kdy auditorská firma provedla na městském úřadu testy spolehlivosti a zúčastnila se inventarizace u vybraných položek. 2. Závěrečný přezkum hospodaření byl proveden na Městském úřadu v Třinci ve dnech 22. 3. 24. 3. 2010. Následně byla vypracována Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města, která byla projednána s vedením města dne 9. 4. 2010. Předání zprávy se zúčastnili také určení zástupci finančního výboru. V hospodaření města nebyly shledány žádné nedostatky, a proto auditor vyslovil závěr ověřovatele bez nedostatků (tzn. bez výhrad ) viz přiložená fotokopie. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro město Třinec povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 24

7. Příspěvkové organizace města Třince V roce 2009 bylo město Třinec zřizovatelem celkem 19-ti příspěvkových organizací, z toho 13 - ti mateřských a základních škol. Zastupitelstvo města Třince na svém 19. zasedání dne 21. dubna 2009 usnesením č. 19/555/2009 schválilo sloučení Základní školy a mateřské školy s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvkové organizace, IČ 70983721 a Základní školy a mateřské školy s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvkové organizace, ke dni 01.09. 2009. K 31. 12. 2009 bylo tedy město zřizovatelem 18-ti příspěvkových škol, ztoho 12-ti mateřských a základních škol. U všech příspěvkových organizací města proběhly v únoru a březnu 2010 rozbory jejich hospodaření za rok 2009. A. Mateřské a základní školy K 31. 12. 2009 je město Třinec zřizovatelem 12 ti mateřských a základních škol: 1. Jubilejní Masarykova základní škola a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 2. Základní škola Petra Bezruče a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 3. Základní škola Dany a Emila Zátopkových, Třinec, příspěvková organizace 4. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 5. Základní škola, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace 6. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kaštanová 412, příspěvková organizace 7. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace 8. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Oldřichovice 275, příspěvková organizace 9. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvková organizace 10. Mateřská škola, Třinec, Slezská 778, příspěvková organizace 11. Mateřská škola, Třinec, Nerudova 313, příspěvková organizace 12. Mateřská škola Čtyřlístek, Třinec, Oldřichovice 670, příspěvková organizace V přiložené tabulce č. 10 - Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) uvádíme hlavní údaje z rozvahy jednotlivých příspěvkových organizací a z výkazu zisku a ztrát. B. Ostatní příspěvkové organizace města Jedná se o: 1. Sociální služby města Třince, Habrová 302, příspěvková organizace 2. Centrum sociální pomoci Třinec (dříve Rehabilitační stacionář Třinec) 3. Městskou knihovnu Třinec 4. Městské kino Kosmos Třinec 5. Správu tělovýchovných a rekreačních služeb 6. Dům dětí a mládeže Třinec, příspěvková organizace Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 25

Hlavní údaje z rozvahy a z výkazu zisku a ztrát těchto příspěvkových organizací města jsou uvedeny v tabulce č. 11 Příspěvkové organizace města (ostatní). Tabulka č. 12 Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2009 u příspěvkových organizací města Zde uvádíme celkový výsledek hospodaření u jednotlivých příspěvkových organizací města a jeho rozdělení do rezervního fondu a fondu odměn. U žádné příspěvkové organizace města neskončilo hospodaření za rok 2009 zhoršeným výsledkem hospodaření (ztrátou). Nulový výsledek hospodaření za rok 2009 dosáhla: Základní škola Dany a Emila Zátopkových, Třinec, příspěvková organizace Základní škola, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace Základní škola a mateřská škola, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace Městské kino Kosmos Třinec Ostatní příspěvkové organizace města vytvořily zlepšený výsledek hospodaření (zisk). Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do jednotlivých fondů organizací schválila rada města na své 77. schůzi dne 19. 5. 2010. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 26

8. Závěr Projednávání závěrečného účtu města se podle 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uzavírá vyjádřením: a) souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo b) souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků, přitom vyvodí závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily obci škodu. Vzhledem k tomu, že přiložená Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2009 vyslovuje závěr bez nedostatků, zastupitelstvo města na svém 28. zasedání dne 22. 6. 2010 uzavřelo závěrečný účet města Třince za rok 2009 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to :. bez výhrad. Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 27

9. Přílohy Tabulka č. 1 Rozvaha města Třince k 31. 12. 2009 Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2009 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 Příjmy podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 9 - Příspěvkové organizace města (ostatní PO) Tabulka č. 10 - Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2009 u příspěvkových organizací města Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2009 Závěrečný účet města Třince za rok 2009 strana č. 28