Závěrečný účet města Třince za rok 2008

Transkript

1 Závěrečný účet města Třince za rok 2008

2 Obsah závěrečného účtu: Číslo strany 1. Úvod.4 2. Majetek města.5-9 A. Aktiva 5-8 B. Pasiva Rozpočet a rozpočtová opatření Příjmová část rozpočtu města A. Daňové příjmy B. Nedaňové příjmy C. Kapitálové příjmy.14 D. Přijaté transfery Výdajová část rozpočtu města Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření A. Financování.22 B. Dluhová služba 22 C. Finanční vypořádání D. Přezkoumání hospodaření Příspěvkové organizace města Třince A. Mateřské a základní školy..25 B. Ostatní příspěvkové organizace města Závěr Přílohy.28 A. Tabulková část: Tabulka č. 1 Rozvaha města Třince k Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 Příjmy + výdaje podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 - Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2008 Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 2

3 Tabulka č. 9 Příspěvkové organizace města Třince (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 10 Příspěvkové organizace města Třince (ostatní) Tabulka č. 11 Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města Třince B. Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok Použité zkratky Přehled organizačních jednotek města.30 Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 3

4 1. Úvod Podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen rozpočtová pravidla ), je povinností města souhrnně zpracovat údaje o ročním hospodaření města do závěrečného účtu. Jeho součástí musí být údaje o plnění příjmů a výdajů města v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů. Obsahem závěrečného účtu musí být i vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům kraje, státním fondům. Součástí závěrečného účtu je také Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města, vypracovaná auditorskou společností. Rozpočtová skladba pro obce třídí peněžní operace z hlediska : Druhového Odvětvového Druhové členění peněžní operace rozlišujeme na příjmy, výdaje a financující operace. Nejvyššími jednotkami druhového členění jsou rozpočtové třídy, které se dále dělí na seskupení rozpočtových položek, podseskupení rozpočtových položek a rozpočtové položky. Odvětvové třídění používá se pro členění výdajů a nedaňových a kapitálových příjmů. Nejvyššími jednotkami jsou rozpočtové skupiny, které se dále dělí na rozpočtové oddíly, pododdíly a rozpočtové paragrafy. Město Třinec využívá navíc i podrobnější členění rozpočtové skladby. Jedná se o nižší jednotky třídění, které jsou doloženy číselníkem a jsou povinnou přílohou účetních sestav. Jako třetí hledisko třídění používáme třídění podle organizačních jednotek, které ukazuje zodpovědnost jednotlivých odborů a oddělení MěÚ (organizačních jednotek) za hospodaření města. Podrobné údaje o hospodaření města v roce 2008 obsahuje hlavní účetní kniha, která je uložena na ekonomickém odboru a je kdykoliv k dispozici. Vzhledem k tomu, že se jedná o značně rozsáhlý dokument, předkládáme v příloze pouze stručné přehledy, a to z hlediska třídění druhového, odvětvového a podle organizačních jednotek. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 4

5 Inventarizace majetku města proběhla následovně: 2. Majetek města Fyzická inventura hmotného, nehmotného a finančního majetku k Fyzická inventura majetku v operativní evidenci k Fyzická inventura materiálu a cenin k Dokladová inventura pohledávek a závazků k Zjištěné fyzické stavy byly odsouhlaseny k s účetní evidencí a nebyly zjištěny žádné manka a přebytky. Hlavní inventarizační komise projednala, fyzicky zkontrolovala a schválila návrhy na vyřazení majetku v celkové výši ,45 Kč, z toho: Předměty v operativní evidenci ,90 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,20 Kč Dlouhodobý hmotný majetek ,15 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,- Kč Dlouhodobý nehmotný majetek ,- Kč Oděvy, prádlo, obuv ,20 Kč Vzhledem k tomu, že město neprovádí průběžné roční odpisy majetku, je vyřazený majetek uváděn v pořizovacích cenách. Inventarizace majetku ve vlastnictví města Třince, který byl předán do správy příspěvkovým organizacím k jejich vlastnímu hospodářskému využití, provedla jimi zvolená inventarizační komise. Ta navrhla na vyřazení majetek v celkové výši ,24 Kč, z toho: Předměty v operativní evidenci ,31 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,77 Kč Dlouhodobý hmotný majetek ,44 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,90 Kč Oděvy, prádlo, obuv ,82 Kč Se zprávou o inventarizaci hmotného a nehmotného majetku města v roce 2008 byla seznámena rada města na své 49. schůzi dne , která tuto zprávu schválila. Všechny údaje o majetku města Třince v roce 2008 v porovnání s rokem 2007 uvádí tabulka č. 1 Rozvaha. Veškeré přílohy k rozvaze jsou uloženy na ekonomickém odboru a jsou plně k dispozici. Následně podáváme stručný komentář k jednotlivým účtům: A K T I V A A.Stálá aktiva 1) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) na účtu 013 jsou účtovány programy nad 60 tis. Kč v celkové výši 13,5 mil. Kč Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 5

6 na účtu 018 jsou programy a studie od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč: programy ve výši 2,1 mil. Kč a studie ve výši 1,4 mil. Kč na účtu 019 je veden ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v celkové výši 19,7 mil. Kč 2) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Stav pozemků je každoročně aktualizován podle údajů katastrálního úřadu, ceny pozemků se mění v návaznosti na změny vyhlášky o oceňování pozemků. na účtu 021 je účtováno o budovách v hodnotě 916,5 mil. Kč a stavbách ve výši 1 mld. Kč na účtu 022 je účtováno o dlouhodobém hmotném majetku nad 40 tis. Kč v celkové výši 40,6 mil. Kč účet 028 dlouhodobý drobný hmotný majetek od 3 tis. do 40 tis. Kč ve výši 30,2 mil. Kč a prádlo a oděvy ve výši 2,1 mil. Kč účet 031 pozemky ve výši 634,2 mil. Kč účet umělecká díla a předměty v celkové výši 2,7 mil. Kč. Jedná se zejména o Kytici, která je umístěna na nám. TGM na účtu 042 jsou vedeny zahájené a nedokončené stavby, pořízení projektů a pozemků v celkové výši 60,3 mil. Kč, z toho stavby 58,6 mil. Kč, projektová dokumentace 1,6 mil. Kč a pozemky ve výši 49,7 tis. Kč Největší položky tvoří zejména: Stavby: o o o o o o o o o o Odvodnění lokality Třinec - lesopark, ulice Malopolská ,53 Kč Křižovatka silnic I/11 a III/4681 U Napoleona, Třinec ,13 Kč Podjezd po železniční trať nám. TGM ,05 Kč Třinec Tyra - rozšíření vodovodu ,40 Kč Zlepšení dopravní obslužnosti PZ Baliny v Třinci ,- Kč Rekonstrukce tělocvičny ZŠ Koperníkova ,- Kč Mimoúrovňové propojení silnice II/468 a PZ v Třinci Balinách ,50 Kč Rekonstrukce ZŠ Podlesí pavilon MŠ ,30 Kč Rekonstrukce lesoparku v Třinci ,89 Kč Komunikace propojující ulice Jablunkovskou a Lidickou ,50 Kč Projekty: o o Zastávka ČD, Třinec - Lyžbice ,80 Kč Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kopernikova ,50 Kč Pozemky: o Pozemek u chaty na Oravě ,97 Kč Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 6

7 3) Dlouhodobý finanční majetek Město Třinec vlastní v současnosti níže uvedené majetkové účasti ve společnostech. Akcie jsou účetně vedeny v nominální hodnotě: Účet 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem : Distribuce tepla Třinec, a.s., Máchova 1131, Třinec - Lyžbice 100 % účast, tj ,- Kč Účet 062 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem : Nehlsen Třinec, s.r.o., Jablunkovská 392, Třinec - Staré Město 50 % tj ,- Kč TRISIA, a.s., nám. Svobody 526, Třinec účast 34 %, tj ,- Kč účast, Kvalifikační a personální agentura, o.p.s., Závodní 815, Třinec, Staré Město účast 34 %, tj Kč Účet 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek : Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., 28. října 169, Ostrava - akcie v hodnotě 1 000,- Kč Kabelová televize Třinec, spol. s r.o., nám. Svobody 526, Třinec vklad v hodnotě ,- Kč Hospodářská rozvojová agentura třinecka, s.r.o., Družstevní 294, Třinec vklad v hodnotě ,- Kč Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola, spol. s r.o., Beskydská 1140, Třinec vklad v hodnotě ,- Kč B.Oběžná aktiva 1) Zásoby Účet jedná se o všeobecný materiál v hodnotě 699 tis. Kč 2) Pohledávky na účtu 314 je poskytnutá jednorázová záloha na sběr, třídění, využívání a odstraňování objemných komunálních odpadů kategorie č firmě Nehlsen, s.r.o., Třinec z roku 2004 v zůstatkové výši 9,8 mil. Kč a zálohy dodavatelům na elektrickou energii a plyn ve výši 406 tis. Kč. na účtu 315 jsou pohledávky za rozpočtové příjmy v celkové výši 40,7 mil. Kč ( v r ,5 mil. Kč). Stav účtu 315 je zkreslen přeplatky ve výši 3,9 mil. Kč (v r ,3 mil. Kč). Skutečné nedoplatky účtu 315 jsou ve výši 44,7 mil. Kč (v r ,8 mil. Kč), kdy největší položky tvoří: nájemné z nebytových prostor ve výši 1,6 mil. Kč ( v r ,2 mil. Kč), nájemné z bytů ve výši 3,3 mil. Kč ( v r ,7 mil. Kč), nájemné z pozemků ve výši 144 tis. Kč ( v r tis. Kč), neuhrazené dopravní pokuty 4,3 mil. Kč ( v r mil. Kč), přijaté náhrady výživné ve výši 5,2 mil. Kč ( v r ,3 mil. Kč) Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 7

8 nedoplatky místního poplatku za komunální odpad ve výši 6,6 mil. Kč ( v r ,6 mil. Kč) prodej ostatního dlouhodobého majetku prodej plynárenských zařízení ve výši 17 mil. Kč (v r mil.kč). Dále jsou zde běžné nedoplatky (vodné, stočné, ostatní místní poplatky atd.). Vymáhání nedoplatků je u řady případů řešeno výzvami, exekucemi ze mzdy, z důchodu a bankovního účtu, soudní cestou, spoluprací s ostatními státními institucemi a s ostatními odbory MěÚ. ostatní pohledávky ve výši 1mil. Kč jsou na účtu 316. U účtu 316 se jedná zejména o stálou zálohu na platební karty CCS 103 tis. Kč, půjčku městu Třinec z Fondu rozvoje bydlení ve výši 430 tis. Kč a ostatní kompenzace faktury ve výši 511 tis. Kč. na účtu 335 jsou půjčky ze sociálního fondu ve výši 698 tis. Kč 3) Finanční majetek ceniny (účet 263) má odbor ŠKaTv, jedná se o slevněnky do kina pro důchodce ve výši 382,- Kč a odbor SV, jedná se o recepty a žádanky ve výši 2,9 tis. Kč účet 245 ostatní běžné účty město má depozitní účet u České spořitelny, jedná se o účet cizích peněz, např. pozůstalosti apod. Stav depozitního účtu k byl 473 tis. Kč. 4) Prostředky rozpočtového hospodaření Účet město má stálé účty u Komerční banky, a.s. a České spořitelny, a.s.: U Komerční banky, a.s. má 6 účtů, z toho 1 fondový (Fond rozvoje bydlení), U České spořitelny, a.s. 5 účtů, z toho 1 fondový (Sociální fond) a 1 depozitní. Na konci roku musí být stavy příjmových a výdajových účtů nulové, proto je v rozvaze jen stav základního běžného účtu ve výši 88,8 mil. Kč, z toho v Komerční bance, a.s. 87,4 mil. Kč a v České spořitelně, a.s. 1,4 mil. Kč a stavy fondů : Fond rozvoje bydlení 2,3 mil. Kč, Sociální fond tis. Kč. Během roku byly u různých bank, podle podmínek dotací, otvírány a zase rušeny čerpací investiční účty pro každou účelovou investiční akci. poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (účet 277) - půjčky z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení 2 mil. Kč P A S I V A C. Vlastní zdroje stálých a oběžných aktiv 1) Majetkové fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. 2) Finanční a peněžní fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 8

9 3) Výsledek hospodaření Jedná se o protiúčty k aktivům a proúčtování převodů, jde jen o účetní záležitosti. 4) Dlouhodobé závazky Jedná se o návratnou finanční výpomoc uvnitř rozpočtu města z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení ve výši 430 tis. Kč. 5) Krátkodobé závazky účet 321 obsahuje neproplacené faktury vcelkové výši 11,3 mil. Kč, které došly na MěÚ na konci roku 2008 a v lednu 2009, kdy zdanitelné plnění nastalo již v roce 2008 a splatnost byla většinou v lednu účet 325 ostatní závazky (depozita, nezpůsobilí, atd.) v celkové výši 445 tis. Kč. závazky k zaměstnancům a jiné závazky účty 331, 336, jedná se o mzdy za prosinec 2008 ve výši 4,5 mil. Kč, platby sociálního a zdravotního pojištění za prosinec 2008 ve výši 2,3 mil. Kč a dále daň ze mzdy za prosinec 2008 ve výši 443 tis. Kč. 6) Bankovní úvěry a půjčky na účtu 951 je dlouhodobý úvěr od České spořitelny, a.s. z roku 2005 ve výši 157,6 mil. Kč. Celková výše přijatého úvěru činila 200 mil. Kč. Porovnání aktiv a pasiv města (v tis. Kč) AKTIVA celkem: , , , ,26 z toho: Stálá aktiva , , , ,49 Oběžná aktiva , , , ,77 PASIVA celkem: , , , ,26 z toho: Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv , , , ,21 Cizí zdroje , , , ,05 Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 9

10 3. Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet města na rok 2008 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Třince č. 9/245/2007 na jeho 9. zasedání dne Rozpočet města vycházel z rozpočtového výhledu a byl navržen ve výši: tis. Kč příjmů, z toho: daňové příjmy tis. Kč nedaňové příjmy tis. Kč kapitálové příjmy tis. Kč přijaté transfery tis. Kč tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje tis. Kč kapitálové výdaje tis. Kč tis. Kč financování Město Třinec má zřízeny také 3 účelové peněžní fondy, kterým byl stanoven rozpočet výdajů ve výši: Sociální fond tis. Kč Fond rozvoje bydlení tis. Kč Fond životního prostředí tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet zvýšen rozpočtovými opatřeními např. o dotace ze státního rozpočtu, státních fondů, evropských fondů a rozpočtu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě. Úpravy rozpočtu schvalovala rada města, popřípadě zastupitelstvo města, téměř na každém svém jednání a zasedání. Bylo provedeno celkem 488 vlastních rozpočtových opatření a 45 opatření souvisejících s poskytnutím dotací. O všech provedených úpravách rozpočtu bylo následně informováno zastupitelstvo města. Upravený rozpočet tak dosáhl k konečné výše : tis. Kč příjmů, z toho: daňové příjmy tis. Kč nedaňové příjmy tis. Kč kapitálové příjmy tis. Kč přijaté transfery tis. Kč tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje tis. Kč kapitálové výdaje tis. Kč tis. Kč financování. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 10

11 Jednotlivé úpravy rozpočtu města jsou promítnuty v tabulkách č. 2 a č. 7. Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 Jde o přehled plnění rozpočtu, který byl předkládán průběžně informativně každý měsíc radě města. Celkové příjmy byly naplněny na 100,85 %, z toho daňové příjmy na 100,33 %, nedaňové příjmy na 110,35 %, kapitálové příjmy na 100,30 % a přijaté transfery na 98,7 %. Celkové výdaje byly čerpány na 89,31 %, z toho běžné výdaje na 87,95 % a kapitálové výdaje na 97,11 %. Porovnání upraveného rozpočtu města (v tis. Kč) Příjmy celkem: z toho: Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Výdaje celkem: z toho: Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování celkem: Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 11

12 4. Příjmová část rozpočtu města Příjmy rozpočtu města podle druhového třídění tvoří: 1. daňové příjmy - rozpočtová třída 1 2. nedaňové příjmy - rozpočtová třída 2 3. kapitálové příjmy rozpočtová třída 3 4. přijaté transfery - rozpočtová třída 4 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka uvádí skutečnost roku 2008 v porovnání s rokem Celkové příjmy jsou nižší oproti roku Nárůst je u daňových a nedaňových příjmů. Naopak kapitálové příjmy a přijaté transfery jsou oproti roku 2007 nižší. Tento rozdíl vznikl zejména u příjmů z prodeje dlouhodobého majetku a ostatních investičních přijatých transferů ze státního rozpočtu A. Daňové příjmy ( rozpočtová třída 1) Do těchto příjmů patří zejména: a. daně z příjmů fyzických osob b. daň z příjmů právnických osob c. daň z přidané hodnoty d. správní poplatky e. poplatky za znečištění životního prostředí f. místní poplatky g. daň z nemovitostí h. ostatní daňové příjmy V roce 2008 byly daňové výnosy přerozdělovány na obyvatel. Oproti roku 2007 došlo k poklesu o 95 obyvatel. Většina daní má sdílený charakter, tzn. že město se na jejich výnosu podílí určitým koeficientem. Výlučnou daní je pouze daň z příjmů právnických osob za obce a daň z nemovitostí. Z daní se nejlépe vyvíjela daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů, daň z příjmů právnických osob a daň z přidané hodnoty. Položka 1122 daň z příjmů právnických osob za obce dosáhla výše 12,5 mil. Kč. Ve skutečnosti jde o převod mezi účty města. Město pouze podává daňové přiznání, ale k faktickému převodu daně na finanční úřad nedochází v souladu s Opatřením č.j. 124/28997/1994. Proto je stejná částka účtována v rozpočtu města jak na straně příjmů, tak i na straně výdajů. Daň z nemovitostí byla v roce 2008 ve výši 24,4 mil. Kč. Odvod výtěžku z provozování loterií činil 1,5 mil. Kč. Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění dosáhly výše 1,3 mil. Kč. Správní poplatky vybírají jednotlivé odbory městského úřadu podle sazeb daných zákonem o správních poplatcích. Počet správních úkonů, a tedy i výnos, nelze ze strany městského úřadu ovlivnit. Jejich vývoj v roce 2008 byl ve srovnání s rokem 2007 nižší. Největší propad je zaznamenán u ekonomického odboru, zde se jedná o správní poplatky za povolení provozování výherních hracích přístrojů. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 12

13 Přehled příjmů za správní poplatky podle jednotlivých úseků činnosti MěÚ v Kč: Organizační jednotka Rok 2007 Rok odbor ŽPaZ odbor PaO odbor SVaZ odbor dopravy odbor vnitřních věcí ekonomický odbor živnostenský úřad odbor SŘaÚP odbor informatiky Celkem Kč Přehled poplatků a odvodů v oblasti životního prostředí: poplatky za znečišťování ovzduší 14 tis. Kč poplatky za uložení odpadů 606 tis. Kč odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 36 tis. Kč poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 96 tis. Kč Město Třinec má zavedeno obecně závaznými vyhláškami 7 místních poplatků. Pro přehled uvádíme jejich příjmy: 1. místní poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů - 16,9 mil. Kč 2. místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj - 4,1 mil. Kč 3. místní poplatek z ubytovací kapacity tis. Kč 4. místní poplatek ze psů tis. Kč. 5. místní poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 25 tis. Kč 6. místní poplatek za užívání veřejného prostranství tis. Kč 7. místní poplatek ze vstupného 68 tis. Kč B. Nedaňové příjmy (rozpočtová třída 2) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z poskytování služeb 2. příjmy z pronájmu majetku 3. příjmy z úroků 4. sankční platby 5. příjmy z prodeje nekapitálového majetku 6. splátky půjčených prostředků Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 13

14 Příjmy z poskytování služeb jsou příjmy z různých činností jednotlivých odborů MěÚ a v roce 2008 byly ve výši 7,9 mil. Kč. Přehled plnění nejvýznamnějších položek v tis. Kč: Oddíl, paragraf Rok 2007 Rok vodné stočné bytový fond nebytový fond odpady veřejná zeleň místní správa Příjmy z pronájmu nemovitostí byly ve výši 38,3 mil. Kč, příjmy z úroků činily celkem 2,9 mil. Kč. Splátky půjček, poskytnutých ze sociálního fondu a fondu rozvoje bydlení, byly od obecně prospěšných organizací ve výši 120 tis. Kč a od obyvatelstva ve výši 1,8 mil. Kč. Příjmy z pokut činily 3,7 mil. Kč. Ostatní nedaňové příjmy tvoří: přijaté neinvestiční dary 16,6 mil. Kč přijaté pojistné náhrady 319 tis. Kč přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7,7 mil. Kč ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 158 tis. Kč V roce 2008 jsme obdrželi od společnosti Nehlsen Třinec, s.r.o. podíl na zisku ve výši 2,6 mil. Kč. C. Kapitálové příjmy (rozpočtová třída 3) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 2. přijaté dary a příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 3. příjmy z prodeje akcií Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku byly za prodej pozemků 3 mil. Kč a za prodej ostatního hmotného dlouhodobého majetku 17 mil. Kč. Jedná se o prodej plynárenských zařízení společnosti SMP Net, s. r. o., Plynární 420/3, Ostrava Moravská Ostrava, který byl schválen na mimořádném zasedání zastupitelstva města dne K společnost uhradila podle smlouvy částku 38 mil. Kč z celkové prodejní ceny 55 mil. Kč. Město Třinec v roce 2008 obdrželo příspěvek od SmVaK na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 400 tis. Kč. V roce 2008 nebyl uskutečněn žádný prodej akcií ani majetkových podílů města. D. Přijaté transfery (rozpočtová třída 4) Největší změnou je, že dávky sociální péče, dávky pomoci vhmotné nouzi a transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám jsou od roku 2007 zasílány jako přímý transfer z Ministerstva práce Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 14

15 a sociálních věcí. V předchozích letech byly tyto dávky poskytovány vrámci souhrnného dotačního vztahu. Změna souvisí se změnou zákona o sociálních službách. Uvádíme přehled přijatých transferů podle položek platné rozpočtové skladby: Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Celková výše dotací ,- Kč, z toho: - Ministerstvo financí Příspěvek na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb ,- Kč - Ministerstvo financí - Úhrada nákladů vzniklých v souvislosti s výkonem sociálně právní ochrany dětí ,- Kč - Ministerstvo financí Dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do zastupitelstev krajů ,- Kč Položka 4112 neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Celková výše dotací ,- Kč, z toho: - Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu příspěvek na výkon státní správy a na školství ,- Kč, z toho: příspěvek na výkon státní správy ,- Kč příspěvek na školství ,- Kč Položka 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Celková výše dotací ,- Kč, z toho: - Ministerstvo zemědělství - Dotace na částečnou úhradu nákladů na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin ,- Kč - Ministerstvo práce a sociálních věcí - Dávky sociální péče a dávky pomoci vhmotné nouzi ,-Kč - Ministerstvo práce a sociálních věcí - Transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám ,-Kč - Dotace z úřadu práce na nová pracovní místa a veřejně prospěšné práce ,- Kč - Ministerstvo zemědělství - Dotace na úhradu nákladů na činnost odborného lesního hospodáře ,- Kč - Ministerstvo vnitra -.dotace obcím na Program prevence kriminality ,- Kč - Ministerstvo kultury - Dotace pro městskou knihovnu na realizaci projektů z programu Knihovna 21. století ,- Kč, z toho: na realizaci projektů Knihovna motivující, inspirující ,- Kč na realizaci projektů Společně v rozmanitosti ,- Kč - Ministerstvo životního prostředí - Dotace na program péče o krajinu ,- Kč Položka 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Celková výše dotací ,57,- Kč, z toho: Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 15

16 - Moravskoslezský kraj - Peněžní dar na intenzifikaci odděleného sběru a využívání vytříděných složek komunálního odpadu včetně obalové složky ,- Kč - Moravskoslezský kraj Dotace na zabezpečení akceschopnosti jednotky SDH obce kategorie JPO II dislokované v Třinci Guty ,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na zavádění standardů kvality do praxe v Sociálních službách města Třince ,-Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Rehabilitační stacionář na podporu procesů zavádění standardů kvality sociálních služeb ,- Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace pro Základní školu, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace na financování projektu Podpora aktivního učení, samostatného myšlení a týmové spolupráce žáků zaváděním inovativních vyučovacích metod a forem ,57,-Kč - Moravskoslezský kraj - Dotace na výkon regionálních funkcí knihoven ,- Kč Položka 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů: Celková výše dotací ,- Kč, z toho: - Státní fond životního prostředí - STL plynovod Třinec - Oldřichovice II. etapa Tyra ,- Kč - Státní fond rozvoje bydlení dotace na rekonstrukci nebytových prostorů na 8 b.j., ul. Poštovní ,- Kč - Státní fond pro rozvoj české kinematografie - dotace na rekonstrukce interiéru Kina Kosmos v Třinci, Terasa ,- Kč Položka 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu: - Ministerstvo vnitra Limit na rozšíření městského kamerového dohlížecího systému ,- Kč: Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby uvádí plnění rozpočtu podle oddílů a paragrafů s oficiálními názvy jednotlivých paragrafů. Porovnání s rokem 2007 však není úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních operací. V tabulce č. 7 uvádíme pro úplnost plnění příjmů v třídění podle organizačních jednotek. Ekonomický odbor předkládal auditorské firmě rozsáhlé materiály vlastních rozborů i rozborů jednotlivých odborů MěÚ. Tyto rozbory jsou k dispozici všem členům rady i zastupitelstva. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 16

17 5. Výdajová část rozpočtu města V tabulce č. 2 - výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 jsou uvedeny výdaje v základním rozdělení na: běžné výdaje - rozpočtová třída 5 kapitálové výdaje - rozpočtová třída 6 Dále předkládáme v tabulce č. 5 - výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby, v tabulce č. 6 výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby a v tabulce č. 7 výdaje podle organizačních jednotek. Tabulka č. 5 : Při porovnání s rokem 2007 je v roce 2008 u položkového třídění vidět nárůst jak běžných (provozních) výdajů, tak i kapitálových výdajů. Porovnání s rokem 2007 není však úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové položky a paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních opatření. Tabulky č. 6 a 7 : Jsou dokladem zodpovědného přístupu jednotlivých odborů MěÚ k financování svých úseků. Všechny úpravy rozpočtu byly během roku projednávány v radě, popř. v zastupitelstvu. Rozbory hospodaření jsou k dispozici na jednotlivých odborech, případně i na ekonomickém odboru. Pro přehled uvádíme několik základních informací: Odbor životního prostředí a zemědělství organizační jednotka č. 1 : Schválený rozpočet odboru na rok 2008 byl ve výši 52 mil. Kč, upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,94 Kč, což je 99,96 % upraveného rozpočtu. Největší položky tvořily výdaje na: odpadové hospodářství údržbu veřejné zeleně údržba hřbitovů Odbor investic organizační jednotka č. 2 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet k představoval výši tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši ,32 Kč, tj. 97,73 %. Kapitálové výdaje činily ,46 Kč. Mezi nejvýznamnější akce patří: Křižovatka silnic I/11 a III/4681 u Napoleona Zlepšení dopravní obslužnosti PZ Baliny v Třinci Rekonstrukce tribun hlavního stadionu sportovního areálu v Třinci Mimoúrovňové propojení silnice II/468 a PZ v Třinci Balinách Rekonstrukce ZŠ Třinec, Podlesí pavilon MŠ + tělocvična Kino Kosmos rekonstrukce kinosálu Stavební úpravy MŠ Oldřichovice Tyrská Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 17

18 Rekonstrukce nebytových prostor na 8 bytových jednotek, Třinec, ul. Poštovní Oprava balkonů a zateplení obvodového pláště budovy v Třinci, ul. Wolkerova č.p Oprava balkonů a zateplení bytového domu ul. Komenského č.p. 681 Rekonstrukce lesoparku v Třinci Rekonstrukce chodníku na Kamionce, Hutnická ul. 1. etapa Oprava izolace spodní stavby bytového domu na ul. Alešova č.p v Třinci Odbor právní a organizační organizační jednotka č. 3 : Schválený rozpočet odboru na rok 2008 byl ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši ,14 Kč, tj. 88,23 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,- Kč. Nejvyšší výdaje byly na: rozhlas a televizi (vysílání kabelové televize) ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků (např. reprefond ostatní věcné dary, upomínkové předměty, ples města) zastupitelstvo města (např. refundace mezd zastupitelů) činnost místní správy (např. právní služby firma Kazuist, členské příspěvky a poplatky). Sociální fond organizační jednotka č. 4 : Pro rok 2008 byl schválen rozpočet ve výši tis. Kč. Na půjčky bylo vyčleněno 800 tis. Kč. Upravený rozpočet byl stanoven na tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,68 Kč, tj. 78,91 %. Kapitálové výdaje činily ,97,- Kč. Největší položky byly: půjčky pro zaměstnance. Odbor správa majetku města pozemky - organizační jednotka č. 5 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,- Kč, tj. 81,11 %. Kapitálové výdaje činily ,- Kč. Největší položky tvořily: výkupy pozemků výkup stavby v k. ú. Karpentná Odbor školství, kultury a tělovýchovy školství - organizační jednotka č. 6 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 59,6 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,97 Kč, tj. 93,43 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,50 Kč. Největší položky jsou: příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města MŠ, ZŠ a DDM opravy a udržování budov příspěvky na investice pro příspěvkové organizace města MŠ, ZŠ a DDM. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 18

19 Odbor školství, kultury a tělovýchovy kultura - organizační jednotka č. 7 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,06 Kč, tj. 99,34 %. Kapitálové výdaje činily ,50 tis. Kč. Největší položky tvořily: příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města Městské kino Kosmos, Městská knihovna a STaRS granty kultura a sport příspěvek pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec příspěvek pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. příspěvek na investice pro STaRS pořízení uměleckého díla Věčný pramen. Odbor sociálních věcí organizační jednotka č. 8 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,96 Kč, tj. 96,17 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje dosáhly výše tis. Kč. Největší položky jsou: příspěvek na živobytí doplatek na bydlení ostatní dávky sociální pomoci příspěvek na zvláštní pomůcky příspěvek na zakoupení, opravu a zvláštní úpravu motorového vozidla příspěvek na provoz motorového vozidla příspěvek na péči granty v sociální oblasti příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města SSMT a Rehabilitační stacionář. Odbor dopravy - organizační jednotka č. 10 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 74 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše ,- Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,87 Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,60 Kč. Největší položky jsou: běžná údržba místních komunikací a jejich příslušenství zimní údržba místních komunikací a jejich příslušenství běžné opravy místních komunikací a jejich příslušenství oprava a údržba chodníků, parkovišť, cyklostezek provoz veřejné silniční dopravy úhrada ztrátovosti MHD, PAD údržba a oprava veřejného osvětlení veřejné osvětlení elektrická energie. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 19

20 Městská policie organizační jednotka č. 11 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet byl ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše ,21 Kč, tj. 94,96 % rozpočtu. Mezi největší položky patří: nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku např. tiskárna, opěrky, pouzdra, opasky, fotoaparát nákup prádla, oděvů a bot např. kalhoty, košile, bundy, čepice, polobotky, kanady nákupy ostatních služeb např. pronájem střelnice, nájem monitoring, revize. Odbor vnitřních věcí organizační jednotka č. 12 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 24 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši Kč, tj. 99,63 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,79 Kč. Největší položky jsou: výdaje na sbory dobrovolných hasičů výdaje na vnitřní správu - např. energie, nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku, nákup služeb, opravy a údržba, nákup služebního vozidla. Oddělení personální a mzdové organizační jednotka č. 13 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 95 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši ,50 Kč, tj. 99,83 % rozpočtu. Mezi největší položky patří: platy zaměstnanců Městské policie pojistné na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění refundace mezd členům zastupitelstva a odměny členům komisí a výborů platy zaměstnanců městského úřadu. Odbor ekonomický organizační jednotka č. 14 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,20 Kč, tj. 29,67 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou: úhrada úroků z úvěru daň z příjmů právnických osob za obce finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok Odbor stavebního řádu a územního plánu organizační jednotka č. 16 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 2,1 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši ,80 Kč, tj. 83,51 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,- Kč. Mezi největší položky patří: územní plány služby architekta Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 20

21 soutěž Stavba roku. Fond rozvoje bydlení organizační jednotka č. 17 : Pro rok 2008 byl fondu schválen rozpočet ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši ,50 Kč, tj. 31,69 % rozpočtu. Na půjčky bylo vyčleněno 1,5 mil. Kč. Skutečné čerpání půjček bylo ve výši 990 tis. Kč. Odbor správa majetku města bytový a nebytový fond organizační jednotka č. 19 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výše Kč, tj. 85,28 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily ,30 Kč. Mezi největší položky patří: bytový fond teplo, oprava a údržba, technické zhodnocení nebytový fond opravy a údržba, služby, technické zhodnocení. Fond životního prostředí organizační jednotka č. 20 : Schválený rozpočet byl schválen ve výši tis. Kč, upravený rozpočet ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši ,94 Kč, tj. 95,33 %. Největší položky tvoří: ochrana ovzduší ochrana druhů ochrana krajiny a přírody ekologická výchova a osvěta. Odbor informatiky organizační jednotka č. 23 : Původní schválený rozpočet ve výši 6 mil. Kč byl upraven na konečnou výši tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše ,63 Kč. Kapitálové výdaje činily ,- Kč. Mezi největší položky patří: nákup programového vybavení platby za poskytování trvalého připojení do sítě Internet nákup ostatních služeb renovace tonerových kazet, paušál za technickou podporu, převod dat, aktualizace apod. Porovnání skutečného čerpání výdajů (v tis. Kč) Výdaje celkem: z toho: Běžné výdaje Kapitálové výdaje Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 21

22 6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření A. Financování (rozpočtová třída 8) Financování uvádíme v tabulce č. 2 výkaz o plnění rozpočtu v roce Splátky úvěru od ČS, a.s., který jsme získali v roce 2005 činily celkem 24,2 mil. Kč. B. Dluhová služba Město Třinec vykazuje i nadále přípustnou míru dluhové služby. Přehled ukazatele dluhové služby v % 7,4 1,6 14,47 5,43 Ukazatel dluhové služby v roce 2008 je ovlivněn splátkami úvěru od ČS, a.s. v celkové výši 24,2 tis. Kč. Úvěr se bude splácet do roku Podrobný výpočet ukazatele dluhové služby je uveden v tabulce č. 8 Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2008 C. Finanční vypořádání Pro finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2008 bylo předloženo vyúčtování všech účelově poskytnutých prostředků. Do státního rozpočtu bylo v lednu 2009 vráceno ,- Kč. Jednalo se o: nevyplacené příspěvky na péči oprávněným osobám ve výši ,- Kč, nevyčerpané dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi ve výši ,- Kč, nevyčerpanou část dotace na "Program prevence kriminality ve výši 3 447,- Kč. Ze státního rozpočtu naopak nárokujeme doplatek účelové dotace na výdaje na společné volby do Senátu a zastupitelstev krajů ve výši ,40 Kč. Vyúčtování poskytnutých grantů: Pro rok 2008 byla v rozpočtu města schválena částka 3 mil. Kč na granty v sociální oblasti. Příspěvky získalo celkem 18 žadatelů na 34 žádostí. Skutečná výše využitých prostředků činila ,- Kč. Nevyužité prostředky byly vráceny na účet města v roce Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru sociálních věcí. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 22

23 V oblasti kultury a sportu byly schváleny granty v celkové výši 4,5 mil. Kč. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru školství, kultury a tělovýchovy. Rozdělení grantů bylo následující: v oblasti kultury bylo poskytnuto 54 žadatelům na 137 žádostí celkem 2,2 mil. Kč, v oblasti sportu získalo grant 55 žadatelů na 147 žádostí v celkové výši 2,3 mil. Kč. Na základě předloženého vyúčtování bylo zjištěno, že u poskytnutých grantů byly splněny podmínky pro jejich čerpání, tzn. byl splněn účel pro jejich poskytnutí. Ostatní poskytnuté dotace a příspěvky: Z odboru školství, kultury a tělovýchovy byl poskytnut příspěvek: na činnost pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec ve výši 6 mil. Kč na činnost pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. ve výši 5 mil. Kč pro Muzeum TŽ a města Třince na provoz a opravu budovy ve výši 700 tis. Kč pro Pěvecký soubor Martinů na účast na mezinárodním festivalu v Makedonii ve výši 5 tis. Kč pro TJ Oldřichovice na opravu plotu a úpravu vstupů (z výtěžku VHP) ve výši 200 tis. Kč pro Římskokatolickou farnost Střítěž na opravu kostela Božího těla v Gutech ve výši 56 tis. Kč U výše uvedených příspěvků byl splněn účel pro jejich poskytnutí. Z odboru vnitřních věcí byl poskytnut příspěvek: občanskému sdružení Kofoedova škola na zakoupení věcných odměn pro uživatele sociální služby ve výši 20 tis. Kč. Na účet města byla vrácena částka 8 420,- Kč Hasičskému záchrannému sboru Moravskoslezského kraje, Ostrava Zábřeh na náklady spojené s rekonstrukcí zařízení koupelny a WC pro hasiče a dovybavení Hasičské stanice Třinec ve výši 250 tis. Kč. Finanční příspěvek byl využit v souladu se smlouvou. Z odboru právního a organizačního byly poskytnuty následující dotace a příspěvky: Pro ČPOK členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 20 tis. Kč Pro Regionální radu Třinec členský příspěvek pro rok 2008 ve výši ,- Kč Pro Svaz měst a obcí ČR členský příspěvek pro rok 2008 ve výši ,80 Kč Pro Sdružení pro rozvoj MSK členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 5 tis. Kč Pro STMAOÚ ČR členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 1 tis. Kč Pro STEEL IT dotaci na provoz podnikatelského inkubátoru ve výši 150 tis. Kč Pro Nemocnici Třinec investiční příspěvek na nákup inkubátoru pro novorozence ve výši 250 tis. Kč U poskytnutých příspěvků a dotací nebylo zjištěno porušení smlouvy a účelu. Z Fondu životního prostředí byly poskytnuty tyto příspěvky: pro Český svaz ochránců přírody Nový Jičín příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů Záchranné stanice pro volně žijící živočichy, centra ekologické výchovy v Bartošovicích na Moravě, čp Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 23

24 pro Občanské sdružení při 1. ZŠ Třinec příspěvek ve výši 10 tis. Kč na realizaci projektu Školní zahrada jako přírodní učebna pro společnost Život na venkově příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí nákladů spojených s provozem ukázkové zahrady Zahrada Bystřice pro Myslivecké sdružení Kojkovice příspěvek ve výši 1 tis. Kč na pořádání výstavy mysliveckých trofejí pro Český svaz včelařů ZO Třinec, Nebory, Guty příspěvek ve výši ,- Kč na proplacení části léků na léčbu varroázy včelstev Poskytnuté příspěvky byly využity v plné výši. Z odboru sociálních věcí byly poskytnuty tyto příspěvky: pro Charitu Javorník příspěvek ve výši 6 000,- Kč na dofinancování provozních nákladů sociální služby Domova pokojného stáří na bývalého občana města Třince pro ISÚ Komorní Lhotka příspěvek ve výši 30 tis. Kč na dofinancování provozních nákladů sociální služby Domova pro osoby se zdravotním postižením na bývalé občany města Třince pro Středisko rané péče SPRP Ostrava příspěvek ve výši 12 tis. Kč na na dofinancování provozních nákladů sociální služby Raná péče na tři zdravotně postižené děti pro Slezskou diakonii příspěvek ve výši 50 tis. Kč na dofinancování provozu Azylového domu pro ženy v Třinci pro Filadelfii Přístav Oldřichovice příspěvek ve výši 30 tis. Kč na dofinancování dokončovacích prací stavby rodinného domu pro Slezskou humanitu příspěvek ve výši 10 tis. Kč na dofinancování provozních nákladů na bývalé občany města Třince Poskytnuté příspěvky byly využity v plné výši. D. Přezkoumání hospodaření města Na provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2008 byla, v souladu s platnou směrnicí o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v souladu s 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vybrána firma FIZA, a.s, Brno. Přezkoumání proběhlo ve dvou etapách: 1. Ve dnech proběhlo dílčí přezkoumání, kdy auditorská firma provedla na městském úřadu testy spolehlivosti a zúčastnila se inventarizace u vybraných položek. 2. Závěrečný přezkum hospodaření byl proveden na Městském úřadu v Třinci ve dnech Následně byla vypracována Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města, která byla projednána s vedením města dne Předání zprávy se zúčastnili také určení zástupci finančního výboru. V hospodaření města nebyly shledány žádné nedostatky, a proto auditor vyslovil závěr ověřovatele bez nedostatků (tzn. bez výhrad ) viz přiložená fotokopie. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro město Třinec povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 24

25 7. Příspěvkové organizace města Třince Město Třinec je zřizovatelem celkem 19-ti příspěvkových organizací, z toho 13 - ti mateřských a základních škol. U všech příspěvkových organizací města proběhly v únoru a březnu 2009 rozbory jejich hospodaření za rok A. Mateřské a základní školy Město Třinec je zřizovatelem 13 ti mateřských a základních škol: 1. Jubilejní Masarykova základní škola a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 2. Základní škola Petra Bezruče a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 3. Základní škola Dany a Emila Zátopkových, Třinec, příspěvková organizace 4. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 5. Základní škola, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace 6. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kaštanová 412, příspěvková organizace 7. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace 8. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Oldřichovice 275, příspěvková organizace 9. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 10. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvková organizace 11. Mateřská škola, Třinec, Slezská 778, příspěvková organizace 12. Mateřská škola, Třinec, Nerudova 313, příspěvková organizace 13. Mateřská škola Čtyřlístek, Třinec, Oldřichovice 670, příspěvková organizace V přiložené tabulce č. 9 - Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) uvádíme hlavní údaje z rozvahy jednotlivých příspěvkových organizací a z výkazu zisku a ztrát. B. Ostatní příspěvkové organizace města Jedná se o: 1. Sociální služby města Třince 2. Rehabilitační stacionář Třinec 3. Městskou knihovnu Třinec 4. Městské kino Kosmos Třinec 5. Správu tělovýchovných a rekreačních služeb 6. Dům dětí a mládeže Třinec, příspěvková organizace Hlavní údaje z rozvahy a z výkazu zisku a ztrát těchto příspěvkových organizací města jsou uvedeny v tabulce č. 10 Příspěvkové organizace města (ostatní). Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 25

26 Tabulka č. 11 Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města Zde uvádíme celkový výsledek hospodaření u jednotlivých příspěvkových organizací města a jeho rozdělení do rezervního fondu a fondu odměn. U žádné příspěvkové organizace města neskončilo hospodaření za rok 2008 zhoršeným výsledkem hospodaření (ztrátou). Nulový výsledek hospodaření za rok 2008 dosáhla: Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace Základní a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace. Ostatní příspěvkové organizace města vytvořily zlepšený výsledek hospodaření (zisk). Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do jednotlivých fondů organizací schválila rada města na 53. schůzi dne Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 26

27 8. Závěr Projednávání závěrečného účtu města se podle 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uzavírá vyjádřením: a) souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo b) souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků, přitom vyvodí závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily obci škodu. Vzhledem k tomu, že přiložená Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2008 vyslovuje závěr bez nedostatků, zastupitelstvo města uzavřelo na svém 20. zasedání dne závěrečný účet města Třince za rok 2008 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to :. bez výhrad. Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 27

28 9. Přílohy Tabulka č. 1 Rozvaha města Třince k Tabulka č. 2 Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 Tabulka č. 3 Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 Příjmy podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 9 - Příspěvkové organizace města (ostatní PO) Tabulka č Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2008 Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 28

29 10. Použité zkratky MěÚ...Městský úřad STaRS...Správa tělovýchovných a rekreačních služeb STL...Středotlaký ČD...České dráhy SDH..Sbor dobrovolných hasičů DDM...Dům dětí a mládeže MHD Městská hromadná doprava PAD...Příměstská autobusová doprava ZO..Základní organizace PZ Průmyslová zóna MSK Moravskoslezský kraj ČPOK...Česko - polská obchodní komora STMAOÚ...Sdružení tajemníků městských a obecních úřadů ČR ISÚ...Integrovaný sociální ústav SFRB..Státní fond rozvoje bydlení Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 29

30 11. Přehled organizačních jednotek města Organizační jednotka č. 1..Odbor životního prostředí a zemědělství (ŽPaZ) Organizační jednotka č. 2.Odbor investic (Inv) Organizační jednotka č. 3 Odbor právní a organizační (PaO) Organizační jednotka č. 4..Sociální fond (SF) Organizační jednotka č. 5.Odbor správa majetku města pozemky (SMM) Organizační jednotka č. 6...Odbor školství, kultury a tělovýchovy - školství (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 7...Odbor školství, kultury a tělovýchovy kultura (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 8 Odbor sociálních věcí (SV) Organizační jednotka č Odbor dopravy (Do) Organizační jednotka č. 11.Městská policie (MěP) Organizační jednotka č Odbor vnitřních věcí (VV) Organizační jednotka č. 13 Oddělení personální a mzdové (PaM) Organizační jednotka č. 14..Odbor ekonomický (Ek) Organizační jednotka č Živnostenský úřad (ŽÚ) Organizační jednotka č. 16 Odbor stavebního řádu a územního plánování (SŘaÚP) Organizační jednotka č. 17 Fond rozvoje bydlení (FRB) Organizační jednotka č. 19 Odbor správa majetku města bytový a nebytový fond (SMM) Organizační jednotka č Fond životního prostředí (FŽP) Organizační jednotka č. 22..Útvar interního auditu (IA) Organizační jednotka č Odbor informatiky (Inf) Závěrečný účet města Třince za rok 2008 strana č. 30