Městys Olbramovice IČ: DIČ: CZ

Transkript

1 Městys Olbramovice IČ: DIČ: CZ Návrh závěrečného účtu městyse Olbramovice za rok

2 ÚDAJE O MĚSTYSI: Adresa: Právní forma: MĚSTYS OLBRAMOVICE OLBRAMOVICE 23 OLBRAMOVICE obec = městys IČ: DIČ: CZ Telefonické spojení: starosta městyse: , mob. tel.: účetní městyse: Jana Šidlová matrikářka: Radmila Hyblerová Datová schránka ID: Společný Účetní: Webové stránky: Základní územní jednotka: Počet obyvatel k : xunbz5k ouolbramovice@volny.cz ucetni.olbramovice@volny.cz Olbramovice osob ZASTUPITELSTVO MĚSTYSE V ROCE 2017 Jmenný seznam 9-ti členného zastupitelstva: Starosta: Roman Hybler Místostarosta: Pavel Doubek Zastupitelé: Mgr. Ladislav Ruibar Mgr. Olga Čiháčková Josef Tesař Petr Schreier Mgr. Ivana Kellnerová Lukáš Jaroš Petr Pešík Zastupitelstvo městyse se v roce 2017 sešlo celkem 6krát k veřejnému zasedání. Výbory městyse Olbramovice: 1.finanční 2.kontrolní 2

3 Návrh závěrečného účtu městyse Olbramovice za rok 2017 / 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů/ 1/ Rozpočtové hospodaření dle tříd sumárně PŘÍJMY Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) VÝDAJE Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E FINANCOVÁNÍ Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Krátkodobé financování z tuzemska 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ

4 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí u účetní Městyse Olbramovice /FIN 2-12 výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, DSO a regionálních rad, rozbor a čerpání příjmů a výdajů/. K úpravě rozpočtu přijal městys Olbramovice během roku rozpočtových opatření. Kromě úprav podle plnění jednotlivých rozpočtových příjmů, jak navýšením tak snížením rozpočtované položky, byly příjmy upraveny o vyšší plnění přerozdělených daní přeposílaných FÚ, daně z příjmů PO za obec, zapojení dotace z úřadu práce na pracovníky veřejně prospěšných prací, dotace na hospodaření v lesích, příjmy z pronájmu pozemků inflace, zvýšení nájemného, navýšení příjmů z dobývacího prostoru od Báňského úřadu, navýšení příjmů paragrafu bytového i nebytového hospodářství zvýšení záloh, vratky přeplatků záloh na energie, přijatý finanční dar ve výši Kč na pořízení zahradní techniky od Energoregionu Všechny rozpočtové opatření jsou k nahlédnutí na odkaze: Závazný ukazatel neinvestičního příspěvku PO ZŠ a MŠ Olbramovice byl stanoven pro rok 2017 na 2,75 mil. Kč. 2/ Hospodářská činnost městyse Městys Olbramovice neúčtuje o hospodářské činnosti. Příjmy a výdaje z pronájmu bytových a nebytových prostor, pronájmu pozemků k zemědělskému využití, pronájem parcel za účelem těžby, umístění telefonních vysílačů a z ostatní činnosti městyse se promítají v běžných příjmech a výdajích. 3/ Stav účelových a finančních fondů 3.1. Sociální fond stav k ,10 Kč Tvorba a čerpání fondů se řídí rozpočtem městyse a statutem o sociálním fondu, schváleným zastupitelstvem městyse na zasedání dne , usnesením bodu č. 6/2011 a včetně schválených zásad tvorby a čerpání fondu k datu Městys Olbramovice jiné účelové a finanční fondy nemá zřízeny. Ze sociálního fondu bylo v roce 2017 vyčerpáno ,90 Kč pro stálé zaměstnance za podmínek stanovených statutem SF. Tvorba fondu byla ve výši Kč. Městys nemá pro SF zřízen vlastní účet. 4/ Výsledek hospodaření dle výkazu zisku a ztráty Náklady celkem Výnosy celkem ,57 Kč ,33 Kč Výsledek hospodaření před zdaněním zisk ,76 Kč Daň z příjmů právnických osob ,00 Kč Výsledek hospodaření po zdanění zisk Kč Daň z příjmů právnických osob za Městys Olbramovice se skládá z přesně vypočtené daně za rok 2016, podání v roce Rozdíl činil vůči odhadu Kč a odhadu za rok 2017 ve výši Kč. 5/ Zůstatek peněžních prostředků na účtech a v hotovosti k PS k KS k CELKEM stav peněžních prostředků na účtech ,86 Kč ,42 Kč Zákl. běžný účet u KB, a.s. pob. Mor. Krumlov ,55 Kč ,05 Kč Zákl. běžný účet u KB, a.s. sociální fond ,00 Kč ,10 Kč Podúčet základního BÚ KB spořící ,80 Kč ,76 Kč FIO Banka Pobočka Znojmo 70,00 Kč 34,00 Kč ČNB účet měst a obcí pobočka Brno ,12 Kč ,12 Kč J and T Banka spořící účet ,39 Kč ,39 Kč CELKEM stav peněžních prostředků v hotovosti 0,00 Kč ,00 Kč Hotovostní pokladna 0,00 Kč ,00 Kč 4

5 K datu byla zahájena veřejná sbírka pro našeho občana Honzíka Novotného, bytem Olbramovice 172 na základě osvědčení z Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odbor správní a Krajský živnostenský úřad pod č. j.: JMK/105970/2016, SpZn: S-JMK/104807/2016/OSPŽ. Byl založen transparentní účet č /0100 a je o něm účtováno jako o cizích prostředcích. Zůstatek prostředků na účtu je možno vidět na internetové adrese: Transparenství účet u KB, a.s. pob. Znojmo /0100 PS k datu ,- Kč KS k datu ,- Kč Od měsíce 5/2017 spravuje Městys Olbramovice z titulu veřejného opatrovníka finanční prostředky opatrovance, je o nich účtováno jako o cizích prostředcích v hotovosti. PS k KS k CELKEM stav peněžních prostředků v hotovosti - VO 0,00 Kč ,00 Kč Hotovostní pokladna oddělená evidence opatrovance 0,00 Kč ,00 Kč 6/ Hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, Olbramovice, okres Znojmo, příspěvková organizace, Olbramovice 125, Olbramovice. Finanční vypořádání PO bude projednáno zastupitelstvem městyse na zasedání ZM dne f. rezervní f. odměn odvod zřiz. výsledek hospodaření ZŠ a MŠ, Olbramovice 0,00 0,00 0, ,00 Kč Výsledek hospodaření za rok 2017 byl vytvořen ze zlepšeného HV z hlavní činnosti ve výši Kč a ze zlepšeného VH z doplňkové hospodářské činnosti ve výši Kč. Účetní závěrka příspěvkové organizace za rok 2017 bude projednána dne na zasedání zastupitelstva městyse. Roční účetní uzávěrka příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Olbramovice, včetně všech předepsaných výkazů jsou založeny u účetní městyse Olbramovice. 7/ Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány a vyčerpány, případné nedočerpané dotační peníze byly vráceny do státního rozpočtu, z kterého byly obdrženy, dle pokynů stanovených v podmínkách vyúčtování do zákonného termínu roku Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Poskytovatel Účelový znak účel poskytnuté dotace Položka Příjem v roce 2017 skutečné čerpání v roce 2017 Vratka dotace KÚ JMK MZ ČR Hospodař. v lesích , ,00 0,- KÚ JMK Rekonstrukce pěší , ,00 0,- kom. MF ČR Volby Parlament ČR , , ,00 odvedeno MPSV ČR veř. pros. práce , ,00 0,- 5

6 Poskytovatel Účelový znak účel poskytnuté dotace Položka Příjem v roce 2017 skutečné čerpání v roce 2017 Vratka dotace MVČR Požární ochrana , ,00 0,- KÚ JMK - výkon st. správy , ,00 0,- Od obcí - NN na hasiče , ,00 0,- MŠMT ČR MŠMT ČR Průt. dotace OP VVV PO 3 - ZŠ a SŠ Průt. dotace OP VVV PO 3 - ZŠ a SŠ , ,90 0, , ,10 0,- 8/ Městys Olbramovice je členem těchto svazků a v roce 2017 byly zaplaceny členské příspěvky ve výši: Vak Znojemsko Kč DSO Daníž Kč B. O. B. ČOV Kč MAS Znojemské vinařství, z. s Kč Energoregion Kč SMO ČR 4 232,20 Kč OSH ČMS Znojmo - hasiči Kč. 9/ V roce 2017 poskytl městys Olbramovice transfery těmto organizacím a fyzickým osobám: TJ Olbramovice, z. s. - příspěvek na provoz s vyúčtováním ve výši Kč Minimuzeum Československého opevnění , z. s Kč podpora činnosti IDS 2017 dopravní obslužnost Kč VAK Znojemsko - DSO ,82 Kč sdružené prostředky ČOV Branišovice, Olbramovice, Bohutice výstavba kanalizace a čistírny odpadních vod splátka půjčky SFŽP a úroků - rok 2017 Město Moravský Krumlov Kč projednané ukončené přestupky za rok 2017 Město Moravský Krumlov Kč spolufinancování sociálních služeb ve SO ORP pro rok 2017 Město Moravský Krumlov Kč spolufinancování operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělání s názvem Nový začátek v oblasti inkluzivního vzdělávání v moravskokrumlovském regionu 1. část rok 2017 Římskokatolická farnost Olbramovice Kč oprava vstupních dveří fary v Olbramovicích Individuální dotace občanům Kč úhrada nákladů vzniklých při zrušení zástavního práva při odkupu pozemků pod stávajícími chodníky do vlastnictví Městyse Olbramovice v poměru na příjemce ve výši 1500 Kč, Kč, Kč dle požadavků jednotlivé zástavní banky. Neinvestiční příspěvek na provoz PO ZŠ a MŠ Olbramovice, příspěvkové organizace pro rok 2017 činil Kč. Součástí rozpočtu byla platba nájemného sálu Restaurace u Matesa pořádání plesů a kulturních akcí organizacemi městyse Kč, půjčení krojů Olbramovické hody Kč, zajištění 6

7 autobusové dopravy pro Kaňku z. s. pořádání výletu Peklo čertovina Kč a kč realizace dětského programu karneval / A - Přírůstky a úbytky majetku a zásob městyse Olbramovice v roce 2017 B - Porovnání aktivních a pasivních účtu městyse Olbramovice v období roku A - Přírůstky a úbytky majetku a zásob městyse Olbramovice v roce 2017 Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku V roce 2017 v souladu s účetními předpisy a standardem č. 708 odpisoval městys Olbramovice ročně dle odpisových plánů dlouhodobý majetek. Z tohoto důvodu se ve výkazu rozvaha nyní vykazuje majetek snížený o trvalé znehodnocení (účetní odpis) v netto hodnotě. 7

8 B - Porovnání aktivních a pasivních účtu městyse Olbramovice v období roku Aktivní účty Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Aktivní účty Pozemky Kulturní předměty Dlouhodobý hm.majetek určený k prodeji Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspoř.účet tech.zhodnoc.dlouh.hm.majetku Ostatní dlouhodobý finanční majetek Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Materiál na skladě Zboží na skladě Opr.pol.k ostat.dlouhodobým pohledávkám Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti Opravné položky k odběratelům Opr.pol.k ostatním krátkodob.pohledávkám Základní běžný účet územ.samospr.celků Běžné účty fondů územních samospr.celků Jiné běžné účty Pokladna Ceniny Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer Ostatní krátkodobé pohledávky Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní dlouhodobé pohledávky

9 Pasivní účty Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Daň z příjmů Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k vybr.míst.vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Oceňovací rozdíly při prv.použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období Ostatní fondy Výsledek hosp.předch.účetních období Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery / Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jin.neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění

10 Nákladové účty Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Manka a škody Tvorba fondů Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Prodané pozemky Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Daň z příjmů Výnosové účty Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy ze místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Jiné pokuty a penále Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Úroky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků

11 12/ Porovnání závazků a pohledávek Závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Daň z příjmů Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k vybr.míst.vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní dlouhodobé pohledávky / Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedli kontroloři Krajského úřadu Jihomoravského kraje paní Mgr. Anna Bajerová a Bc. Dagmar Dohnalová na základě pověření JUDr. Romana Heinze, Ph.D., vedoucího odboru kontrolního a právního Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích a v souladu se zákonem 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků dne Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření městyse Olbramovice za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření městyse Olbramovice za rok 2017 je přílohou k návrhu závěrečnému účtu. 11

12 Návrh závěrečného účtu je dle 17, odst. 6/zák. č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejněn na úřední desce nejméně po dobu 15 dnů před projednání v zastupitelstvu městyse. Připomínky k návrhu závěrečnému účtu mohou občané uplatnit v písemné formě ve lhůtě stanovené zveřejněním nebo ústně na červnovém zasedání zastupitelstva městyse. Vypracovala: Jana Šidlová, v. r. - účetní Roman Hybler, v. r. starosta městyse Návrh závěrečného účtu městyse Olbramovice bude projednán na zasedání Zastupitelstva městyse Olbramovice, konaného dne v zasedací místnosti ÚM v hod, bodem č.... Příloha: Zpráva o přezkumu hospodaření součástí Návrhu závěrečného účtu Pomocné sestavy závěrečného účtu FIN 2-12M, Rozvaha, Příloha, Výkaz zisku a ztrát Vyvěšeno na úřední desce dne: Sňato z úřední desky dne: Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: Sňato z úřední elektronické desky dne: Návrh na usnesení: Zastupitelstvo městyse souhlasí s celoročním hospodařením a schvaluje závěrečný účet městyse za rok 2017, včetně zprávy kontrolorů Krajského úřadu Jihomoravského kraje se sídlem v Brně, bez výhrad. Po schválení zastupitelstvem městyse Olbramovice dne.. usnesení z bodu č... řádného zasedání se stal návrh závěrečného účtu závěrečným účtem městyse Olbramovice za rok V Olbramovicích dne Roman Hybler v. r. starosta městyse 12