Ekonomická část výroční zprávy o hospodaření školy (r I. pololetí 2017)

Transkript

1 Příloha Ekonomická část výroční zprávy o hospodaření školy (r I. pololetí 2017) I. Úvod Ekonomická část výroční zprávy o hospodaření školy je předkládána za období školního roku 2016/2017, zatím co celkové hospodaření školy se podle zákona o účetnictví vyhodnocuje za kalendářní rok. Následující ekonomické údaje jsou proto předkládány jak za kalendářní rok 2016, tak za I. pololetí roku Výsledky hospodaření školy jsou čtvrtletně zpracovány do účetních výkazů vytvářené účetním programem GORDIC a předkládány dle požadavků zřizovateli, t. j. MČ Praha 5. Tyto rozbory jsou čtvrtletně hodnoceny a srovnávány s rozpočtem a výsledky minulých let. II. Dlouhodobý majetek Škola hospodaří v budovách dostavěných v r. 1986, které jsou majetkem Městské části Praha 5. V účetnictví vede škola dlouhodobý majetek, který jí byl svěřen do užívání při zřízení školy. Dále škola získala dlouhodobý majetek převodem, sloučením s jinými školami, darem od zřizovatelem nebo převodem po rekonstrukci, a nebo pořízení novým nákupem. Tabulka č. 1 Druh dlouhodobého majetku Počát. hodnota Nákup Vyřazení K K Zústat. hodnota Pořiz. hodnota Nákup Vyřazení Zústat. hodnota Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ,50 0, , ,50 0, ,50 Software 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Z toho Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,50 0, , ,50 0, ,50 Dlouhodobý hmotný majetek celkem Samostatné movité věci , , , ,35 0, , , , , , , ,91 Z toho Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , , , , , ,44 Umělecká díla 5 000, , , ,00

2 2 Přestože škola postupně vybavení modernizuje, stále zůstává množství vybavení až z roku 1986, které již neodpovídá moderním způsobům výuky, je nefunkční nebo silně zastaralé, a tak škola přistupuje také k modernizaci tříd (odborné třídy přírodopisu, fyziky), ale i kmenových tříd, kde ve třídách je vyměňováno osvětlení, kryty na topení, PVC, tabule. Dále také postupně dokupujeme žákovské židle pro 1. třídy (kratší posed). Dále je nutné vybavení audiovizuální technikou (dataprojektory, tiskárny, počítače), do chodeb školy pro relaxaci dětí byly zakoupeny sedací soupravy a stolní fotbálky. Školní počítačové učebny jsou postupně vyměňovány novými počítači, protože software výukových multilicencí nekomunikuje se zastaralými počítači. Mateřská škola byla vybavena novým počítačem a projektorem. V mateřské škole byla provedena rekonstrukce třídy pro netříleté děti. Tato třída byla vybavena 2x relaxační plochou, interaktivním prvkem (auto), lehátky pro netříleté děti, boxy na náhradní oblečení, přebalovacím stolem a dále bylo nutno snížit mísy WC, stolky a židle, nábytek, tak aby odpovídalo antropometrickým požadavkům této věkové skupiny. A dále bylo nutno na venkovní prostory dokoupit vybavení vhodné pro tuto věkovou skupinu lavičky, herní prvky apod. Dále škola pro údržbu venkovního areálu zakoupila žací traktor Viking. A do majetku školy byly převedeny po rekonstrukci venkovního sportovního areálu mobilní fotbalové branky, tréninkové fotbalové branky včetně sítí, mobilní doskočiště a kryt na toto doskočiště a skladový kontejner na sportovní vybavení. III. Výnosy Specifikace výnosů (příjmů) školy je uvedena v následujícím přehledu: Druh výnosů - příjmů Ke dni Ke dni (polovina) Dotace MHMP , , , ,93 Dotace MČPraha , , , ,34 Vratka státní účel. dotace 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevyčerpaná dotace MČ 0, ,49 0,00 0,00 Šablony 0,00 0, , ,46 Školné (ŠD + MŠ) , , , ,00 Stravné školní jídelny , , , ,76 Rozpočtové výnosy celkem , , , ,49

3 3 Výnosy z doplňkové činnosti Z toho Ke dni Ke dni (polovina) Tržby z pron. TV , , , ,08 Tržby z pron. Učeben Pronájem vestibulu Stravné cizí stráv. Plat. Za kroužky dětí , , , , , , , , , , , , , , , ,26 Zdaněné úroky 681,08 681,08 0,00 Nájemné z bytů , , , ,00 Pron. Venk. Hřiště , , , ,35 Pron. Kinosálu , , , ,20 Příjmy za sběr , , , ,00 Stravné cizí školy Výnosy z doplňkové činnosti celkem , , , , , , , ,81 IV. Náklady Specifikace nákladů (výdajů) školy je uvedena v následujícím přehledu: Z toho Osobní náklady (rozpočtové) Ke dni Ke dni (polovina) , , ,00 MHMP - mzdy, vč. dohod ,00 MHMP - odvody + FKSP + ostatní , , , ,00 MČ - mzdy, vč. dohod , , ,00 MČ - odvody + ostatní , , , ,34 Osobní náklady (rozpočtové) celkem , , , ,34 Celkové čerpání nákladů na hlavní činnost, bez doplňkové činnosti bylo čerpáno na 99%, protože v roce 2016 nebyl dočerpán UZ 57 Obědy dětem. Ostatních 15 účelových dotací bylo vyčerpáno bezezbytku.

4 4 Finanční náklady čerpané za I. pololetí roku 2017 z MŠMT byly čerpány rovnoměrně, pouze finanční prostředky na asistenta pedagoga zatím nebyly použity, protože účelová dotace na platy asistentů je na období 01-08/2017 a ani ostatní účelové dotace nebyly použity. Finanční prostředky poskytnuté na Podporu škol formou projektů zjednodušeného vykazování Šablony pro MŠ a ZŠ I, měly být poskytnuty v první vlně ve IV.Q A však škola prostředky k čerpání obdržela až v květnu Proto škola také nyní čerpá tyto prostředky na 61%. Také další čerpání je poněkud nejasné a celková dotace bude ukončena k červnu Rozpočet MČ Prahy byl za I. pololetí 2017 čerpán na 48,58%. Většina oprav a údržby školy i školky probíhá v období prázdnin, také zálohy na studenou vodu jsou vyčíslovány k 08/2017. Vzhledem k velikosti objektu školy je detailní specifikace oprav a čerpání prostředků obtížná, v průběhu roku 2016 bylo přijato celkem faktur, z toho ZŠ 546 a ŠJ 569 faktur a v I. polovině roku 2017 celkem 562 faktur, z toho ZŠ 240 a ŠJ 322 faktur. Ve školním roce 2016/2017 byly provedeny tyto práce. Zejména v roce 2016 byla dokončena rekonstrukce sportovního areálu, kde i škola se podílela na rekonstrukci antukového hřiště na hřiště s travnatým povrchem. Po veškerých provedených rekonstrukcích a opravách, bylo nutné provést nezbytné revize, které nebyly součástí rekonstrukce areálu. O těchto pracích vypovídá následující tabulka: Akce Rok 2016 v Kč I. polovina roku 2017 v Kč Oprava a úprava elektrických rozvodů + zařízení ,00 Oprava vstupního portálu II. stupně a ŠD ,00 Drobné opravy na ZŠ a MŠ , ,50 Opravy a zařízení ve školní jídelně , ,77 Údržba a servis výtahů ve škol. jídelně , ,29 Praní koberců ,00 Odvoz nepotř. Materiálu ,00 Oprava a úprava venkovního areálu , ,00 Oprava klimatizační jednotky , ,00 Revize elektro, hasicích přístrojů, hydrantů, tělových. nářadí apod , ,51 Deratizace objektu 2 400,00 Oprava a rekonstrukce venkovního hřiště , ,00 Servis a opravy kopírek , ,72 Instalatérské práce, opravy ústředního topení, vody apod , ,00 Opravy podlahových krytin (vč. PVC, dlaždic apod.) ,00 Malování , ,00 Opravy světel a osvětlení budov , ,00 Opravy signalizačního zařízení ,83

5 5 Oprava protipožárních dveří - výměna ,00 Truhlářské práce - kryty na topení , ,00 Výměna písku v MŠ 7 833, ,30 Oprava žaluzií ,00 Servis a seřízení plastových oken ,00 Údržba podlahových ploch ,00 Opravy venkovních laviček 7 233,00 Oprava internetových linek 7 622, ,60 Oprava a zhotovení příčky v učebně U ,90 Zajištění provozu předáv. Stanic a klimatiz. Jednotek , ,00 Revize kol a koloběžek ,00 Oprava a zhotovení kontejnerového stání ,00 Oprava plotů 2 553, ,00 V. Hospodářský výsledek Škola dosahuje dlouhodobě dobré hospodářské výsledky zejména z pronájmů kinosálu, učeben, tělocvičen a sportovního areálu. MČ Prahy 5 byla škola vyhodnocena jako škola, která nejvíce využívá možnosti doplňkové činnosti. V roce 2016 by zisk ve výši ,27 Kč. V I. polovině roku 2017 byl zatím vytvořen zisk ve výši ,05Kč. Celkovou tvorbu hospodářského výsledku vykazuje tabulka: Tvorba hospodářského výsledku (v tis. Kč) VHČ Rok 2016 Výnosy ,73 Náklady ,46 Hospodář. výsledek - zisk ,27 Rok I. pololetí Výnosy ,81 Náklady ,76 Hospodář. výsledek - zisk ,05 Škola vytváří v souladu se Zákonem o účetnictví č. 563/1991Sb., Českými účetními standardy a dalšími zákonnými předpisy a vyhláškami jednotlivé majetkové, finanční a peněžní fondy. Jejich tvorba a použití je uvedena v následujícím přehledu.

6 6 Druh fondu Rok 2016 Počáteční stav Tvorba Použití Konečný stav Fond dlouhodobého majetku , , , ,44 Fond odměn , , , ,19 Fond kultur. a sociál. potřeb , , , ,57 Fond rezervní z ostat. titulů , , , ,52 Fond rezervní z VHČ 451, , ,36 Fond reprodukce majetku , , , ,83 I. pololetí 2017 Počáteční stav Tvorba Použití Konečný stav Fond dlouhodobého majetku , , ,94 Fond odměn , , ,19 Fond kultur. a sociál. potřeb , , , ,79 Fond rezervní z ostat. titulů , , , ,79 Fond rezervní z VHČ , ,36 Fond reprodukce majetku , , ,33 Součástí ekonomické výroční zprávy jsou i přílohy: Rozvaha sestavená k Výkaz zisku a ztrát k Příloha k Rozvaha sestavená k Příloha k Výkaz zisku a ztrát k V Praze dne Zpracovala: Jana Rynešová Mgr. Jana Fričová ředitelka ZŠ a MŠ Barrandov