..,...,,,,,...,.., VYROCNI ZPRAVA

..,...,,,,,...,.., VYROCNI ZPRAVA 2016

Lázně Teplice v Čechách a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2016 PODLE ZÁKONA č. 90/2012 Sb., a dalších relevantních becně závazných právních předpisů V Teplicích dne 24. 3. 2017

A/ Základní údaje emitentvi Název: Lázně Teplice v Čechách a.s. Sídl: Mlýnská 253, 415 38 Teplice Česká republika Tel.: +420 417 977 111 www.lazneteplice.cz E-mail: inf@lazneteplice.cz IČO: 44569491 Datum zalžení: 1. 5. 1992 Právní předpis, pdle kteréh byl emitent zalžen: 513/1991 Sb., Obchdní zákník (Obchdní krprace se však pdřídila záknu č. 90/2012 Sb., jak celku pstupem pdle 777 dst. 5 uvedenéh zákna) Právní frma: akcivá splečnst Předmět pdnikání: Článek 3 Stanv B/ Údaje základním kapitálu Pdíl na základním kapitálu 5% a více (zakruhlen na 2 desetinná místa): Osba % ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Spanet B. V. 45,85 Singleman Limited 25,16 Statutární měst Teplice 5,00 Údaje akcináři s největším pdílem na základním kapitálu: Spanet B. V. - zapsán d OR 10. 2000 - základní kapitál 100 tis. EUR - IČO 33093266 - adresa: Van Beuningenplein 53, 1051 VS Amsterdam C/ Údaje cenných papírech Druh: kmenvé akcie Frma: listinný cenný papír na jmén (d 4.8.2016 zaknihvaný cenný papír na majitele, ISIN CS0008422853) Pčet: 279 825 ks Celkvá hdnta emise: 279 825 000,- Kč Jmenvitá hdnta: 1.000,- Kč D/ Údaje statutárních a dzrčích rgánech emitenta, údaje auditrvi Správní rada: Stav d 10.3.2016 Radek Ppvič, MBA JUDr. František Tlustš Dr. Ing. Štěpán Ppvič, CSc. - předseda - místpředseda - člen

Stav d 24.3.2016 Radek Ppvič, M BA Ing. Marcel Dstal - předseda - kptvaný člen d nejbližšíh zasedání valné hrmady v suladu se záknem č. 90/2012 Sb. a stanvami splečnsti Dr. Ing. Štěpán Ppvič, CSc. - člen Stav d 24.6.2016 (den knání řádné valné hrmada sp lečn sti) Radek Ppvič, MBA - předseda Ing. Marcel Dstal - místpředseda Dr. Ing. Štěpán Ppvič, CSc. - člen Statutární ředitel: Radek Ppvič, MBA Akcie v majetku členů: statutární ředitel správní rady veducí zaměstnanci 1608 40 ks tj. 0,0140 % (v majetku 1 sby) Nesplacené úvěry neb půjčky: Statutárnímu rgánu, správní radě ani jejich členům, ani veducím pracvníkům z vedeni splečnsti nebyly pskytnuty úvěry a půjčky. Údaje sbě, kde má emitent účast nejméně 10% vlastníh kapitálu: a) Obchdní jmén: Klínika CL T, spl. s r.. b) Výše upsanéh základníh kapitálu: 8. 803.000,-Kč c) Výše pdílu emitenta na základním kapitálu: 100% Auditr: Ing. Petr Duchek - Azalkvá 846, Jesenice, Hrní Jirčany, PSČ 252 42, registrvaný KA ČR s dekretem č. 1783 pd bchdním jménem Ing. Petr Duchek E/ Základní charakteristiky (údaje v tis. Kč) Základní kapitál Aktiva celkem Výsledek hspdaření p zdanění 2016 279.825 583.501 37.013 2015 279.825 58061 59.281 F/ Buducí vývi splečnsti Pr rk 2017 a následující předpkládá správní rada splečnsti pkračvání ve stejné činnsti v bru lázeňství jak v minulých bdbích. V Teplicích dne 24. 3. 2017 <I/~ Radek Ppvič, MBA,~ statutární řed itel Lázně Teplice v Čechách a.s. Seznam přílh: 1) Zpráva statutárníh ředitele pdnikatelské činnst i 2) Zpráva vztazích mezi prpjenými sbami 3) Individuální účetní závěrka 4) Knslidvaná účetní závěrka

Zpráva statutárníh ředitele pdnikatelské činnsti za rk 2016 Obchd Rk 2016 byl ve výsledku celkem úspěšným rkem, i když jsme se v jeh průběhu museli vyrvnat s různými btížemi. Pkud jde prcentuální pdíly jedntlivých klientel, dšl pět ke změně jejich zastupení. Oživení na trhu zdravtních pjišťven znamenal zhruba patnáctiprcentní nárůst tuzemské klientely prti rku předchzímu. Ostatní teritria však zaznamenala pklesy pčtu klientdnů. Na německém trhu trval tlak na úrveň cen. Trvalý pkles německé klientely jsme se snažili nahradit klienty přes nvé bchdní partnery. Řadu nvých klientů jsme i získali, avšak klesající trend německé klientely jak celku se nepdařil zvrátit. Rusky mluvící klientela klesla ve srvnání s rkem 2015 více než 20 prcent kvůli přetrvávajícím plitickým a eknmickým prblémům. Kurs rublu výrazně zdražil léčbu v zahraničí, prt někteří klienti přijeli na dbu kratší č i pbyt v tm rce vynechali. Arabská klientela se prti zatím nejúspěšnějšímu rku 2015 snížila téměř jednu třetinu. Nejčetnější byla skupina klientů z Kuvajtu následvaná Saudsku Arábií. Pdařil se získat více klientů i na pčátku rku, avšak stále převažval výrazný zájem l éčení v l étě. Nepřátelská atmsféra vůči těmt klientům v Teplicích, ale i v celé české republice, zapříčinila předčasný djezd těcht klientů již v září a ve výsledku prpad v pčtu klientdnů. Eknmika V rce 2016 jsme dsáhli výsledku hspdaření na úrvni 37 mil. Kč, cž je ve srvnání s rkem 2015, kdy byl výsledek hspdaření na úrvni 59,3 mil. Kč, 22,3 mil. Kč hrší. Zaznamenali jsme pkles zejména v tržbách za prdej vlastních služeb, cž byl dán pklesem klientdnů. Hdncení Statutární ředitel hdntí rk 2016 jak úspěšný. I v rce 2017 se zaměříme na dsažení dbréh hspdářskéh výsledku a na maximalizaci hdnty akcinářů. Výrční zpráva včetně zprávy pdnikatelské činnsti byla prjednána a schválena správní radu splečnsti Lázně Teplice v Čechách a. s. dne 24.3.2017. V Teplicích dne 24. 3. 2017 Radek Ppvič, MBA Statutární ředitel Lázně Teplice v Čechách a. s.

ZPRÁVA O VZTAZÍCH splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s., se sídlem Mlýnská 253, 415 38 Teplice, IČO: 44569491, zapsaná v bchdním rejstříku u Krajskéh sudu v Ústí nad Labem, sp. zn. B 207 (dále jen Splečnst ) dle ustanvení 82 zákna č. 90/2012 Sb., bchdních krpracích (dále jen ZOK ) Statutární rgán Splečnsti tj. statutární ředitel pan Radek Ppvič, zpracval a předkládá v suladu s ustanvením 82 ZOK tut zprávu vztazích za předchzí účetní bdbí, kterým je kalendářní rk 2016, tj. za bdbí d 1.1.2016 d 31.12016 (rzhdné bdbí). A/ Struktura vztahů 1/ Ovládaná sba zpracvatel tét zprávy: Firma Lázně Teplice v Čechách a.s. Sídl Mlýnská 253, 415 38 Teplice, Česká republika IČO 44569491 Spisvá značka B 207 vedená u Krajskéh sudu v Ústí nad Labem 2/ Ovládající sba: Firma Spanet B. V. Sídl Van Beuningenplein 53, 1051 VS,Amsterdam, Nizzemské králvství Pdíl na hlasvacích právech 45,85% 3/ Osby vládané stejnu vládající sbu: Splečnst Lázně Teplice v Čechách a.s. je sbu vládanu splečnstí Spanet B. V. a sučasně sbu vládající vůči splečnstem Klinika CLT, spl. s r.., se sídlem Laubeh náměstí 2, 415 01 Teplice, IČO 25049127, Spisvá značka C 15102 vedená u Krajskéh sudu v Ústí nad Labem. Prstřednictvím splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. tak dchází k nepřímému vládání tét splečnstí vládající sbu, tj. splečnstí Spanet B. V. Dle sdělení vládající sby ani ze zjištění či činnsti zpracvatele tét zprávy nejsu mu známy žádné další sby, které by byly vládány stejnu vládající sbu. B/ Úlha vládané sby, způsb a prstředky vládání 1/ Splečnst Lázně Teplice v Čechách a.s. jak zpracvatel tét zprávy vztazích je sbu vládanu, a t splečnstí Spanet B. V. která má 45.85% pdíl na hlasvacích právech zpracvatele zprávy a sučasně jsu Lázně Teplice v Čechách a.s. sbu vládající vůči splečnstem Klinika CLT, spl. s r.., se sídlem Laubeh náměstí 2, 415 01 Teplice, IČO 25049127, Spisvá značka C 15102 vedená u Krajskéh sudu v Ústí nad Labem, kde je zpracvatel jediným splečníkem. Předmětem pdnikání Lázní Teplice v Čechách a.s. je především pskytvání ambulantní rehabilitační a fyzikální medicíny a lůžkvé lázeňské léčebně rehabilitační péče, při níž se využívá především místních přírdních léčivých zdrjů. Lázně Teplice v Čechách a.s. nejsu dběratelem ani ddavatelem vůči své vládající sbě Spanet B. V. nebť se nejedná skupinu (kncern) existující za účelem diverzifikace činnstí výrbních, distribučních či jiných. Způsb a prstředky vládání - Spanet B. V. je vládající sbu díky naplnění předpkladu (znaku vládající sby) uvedeném v ustanvení 75 dst. 2 ZOK, prtže nakládá s pdílem na hlasvacích právech vládané sby - zpracvatele tét zprávy - představujících alespň 40% všech hlasů. Způsb a prstředky vládání zpracvatele tét zprávy vládající sbu spčívají ve využití pdílu vládající sby na hlasvacích právech sby vládané, přičemž tent pdíl činí 45,85% hlasvacích práv. Hlasvací práva využívá vládající sba v rámci jednání nejvyššíh rgánu Splečnsti valné hrmady, která je dle stanv právněna mim jiné vlit a dvlávat členy správní rady Splečnsti a schvalvat smluvy výknu jejich funkce, rzhdvat změně stanv včetně změny předmětu pdnikání a změně základníh kapitálu a rzdělení zisku. 2/ Splečnst Klinika CLT, spl. s.r.. je sba přím vládaná zpracvatelem tét zprávy je dceřinu splečnstí Lázní Teplice v Čechách a.s., kde uvedená akcivá splečnst je jediným splečníkem. Nepřím je tak tat splečnst vládána vládající sbu Spanet B. V.

Klinika CLT, spl. s r.. je stejně jak zpracvatel zprávy pskytvatelem zdravtních služeb, a t zejména rtpedie, plastické chirurgie, laservých zdravtních a estetických zákrků a dalších brů zdravtní péče dle rzhdnutí registraci pskytvatele jak zdravtnickéh zařízení. Mezi splečnstí Spanet a Kliniku CLT, spl. s r.. žádné bchdní vztahy nejsu na rzdíl d Lázně Teplice v Čechách a.s., které jsu jak dběratelem, tak ddavatelem vůči své vládané sbě, nebť zde se jedná subjekty využívající synergickéh efektu lázeňskéh zařízení a specializvané kliniky. Způsb a prstředky vládání - Splečnst Lázně Teplice v Čechách a.s. je zakladatelem a jediným splečníkem splečnsti Klinika CLT, spl. s r.. a jak takvý vyknává ve splečnsti Klinika CLT, spl. s r.. půsbnst valné hrmady. D půsbnsti valné hrmady pak v suladu se zakladatelsku listinu spadá mim jiné vlba a dvlání jednatelů včetně schválení jejich smluv výknu funkce, dále pak rzhdvání změně stanv splečnsti či rzhdvání změně zakladatelské listiny včetně změny předmětu pdnikání a změně základníh kapitálu a rzdělení zisku. C/ Přehled jednání učiněných v účetním bdbí d 1. 1. 2016 d 31. 1 2016, která byla učiněna na ppud neb v zájmu vládající sby neb jí vládaných sb, pkud se takvét jednání týkal majetku, který přesahuje 10 % vlastníh kapitálu vládané sby zjištěnéh pdle pslední účetní závěrky V průběhu rzhdnéh bdbí neučinila Splečnst žádné jednání na ppud neb v zájmu vládající sby neb jí vládaných sb, pkud se takvét jednání týkal majetku, který přesahuje 10 % vlastníh kapitálu Splečnsti zjištěnéh pdle pslední účetní závěrky. Ttéž platí vztazích mezi Splečnstí a jí vládanu sbu Klinika CLT, spl. s r.. D/ Přehled vzájemných smluv mezi sbu vládanu a sbu vládající neb mezi vládanými sbami, psuzení újmy vládané sby 1/ Smluvy mezi splečnstí Spanet B.V. a splečnstí Lázně Teplice v Čechách a.s. V rzhdném bdbí nebyly uzavřeny ani zde neexistvaly mezi vládající a vládanu sbu (zpracvatelem zprávy) žádné bchdní smluvy ani jiné smluvní vztahy ve smyslu příslušných ustanvení ZOK. Ttéž platí smluvách uzavřených či existujících mezi Spanet B.V. a splečnstí Klinika CLT, spl. s r.. 2/ Smluvy mezi splečnstí Lázně Teplice v Čechách a.s. (LT) a Klinika CLT, spl. s r.. (CLT) V rzhdném bdbí byly uzavřeny neb byly účinné následující smluvy: Typ smluvy Ddavatel Odběratel Plnění Prtiplnění Rámcvá smluva Smluva pskytvání lékařských vyšetření Smluva vzájemné splupráci Smluva pskytvání účetních a persnálních služeb Smluva zajišťvání preventivní zdr. péče LT CLT Léčebné prcedury pr klienty CLT Finanční úplata LT CLT Ubytvání klientů CLT Finanční úplata LT CLT Stravvání klientů CLT Finanční úplata LT CLT Stravvání zaměstnanců CLT Finanční úplata LT CLT Ptravinářské zbží Finanční úplata LT CLT Prnájem výpčetní techniky + servis Finanční úplata LT CLT Licence k prvznímu sftware + servis Finanční úplata LT CLT Prnájem tel. linek + servis Finanční úplata LT CLT Rzúčtvání nákladů na energie* Finanční úplata LT CLT Rzúčtvání nákladů na pjištění majetku* Finanční úplata LT CLT Prnájem služebních vzidel ad hc Finanční úplata CLT LT Zdravtní a ksmetické služby pr klienty LT Finanční úplata CLT LT Specializvaná lékařská vyšetření pr ptřeby vydání psudku zdravtní způsbilsti k práci Finanční úplata LT CLT Prnájem reklamní plchy Finanční úplata CLT LT Přednáškvá a knzultační světvě zdravtní činnst pr klienty LT Finanční úplata LT CLT Pskytvání účetních, daňvých, persnálních Finanční úplata a suvisejících služeb CLT LT Pskytvání rzšířené preventivní zdravtní péče pr zaměstnance LT Finanční úplata

*Sídl a prvzvna splečnsti Klinika CLT, spl. sr.. jsu umístěny v samstatné nebytvé jedntce, jež se nachází v budvě, která je sučástí pzemku, jehž většinvým vlastníkem je mateřská splečnst Lázně Teplice v Cechách a.s. Mim rzúčtvání výše uvedených nákladů dle rámcvé smluvy, jsu ze strany mateřské splečnsti Klinice CL T, spl. s r.. standardně přefakturvány, v pměru dle spluvlastnickéh pdílu na uvedené nemvitsti, náklady na údržbu a pravy splečných částí nemvitsti. V rce 2016 byla přefakturvána částka ve výši 180 tis. Kč za pravu pperačníh pkje. E/ Zhdncení výhd a nevýhd plynucích ze vztahů pdle ustanvení 82 dst. 1 ZOK mezi výše uvedenými sbami a psuzení, zda vznikla vládané sbě újma a případně psuzení jejíh vyrvnání v suladu se ZOK 1/ Vzhledem k výše uvedenému, kdy mezi splečnstí Spanet B.V. a splečnstí Lázně Teplice v Čechách a.s. existuje vztah vládání puze na úrvni majetkvé účasti bez pskytvání jakýchkliv vzájemných plnění, je psuzení výhd či nevýhd bezpředmětné resp. tent stav má neutrální pdbu. Z téhž důvdu lze knstatvat, že vládané sbě nevznikla v rzhdném bdbí, pr které je zpracvána tat zpráva, žádná újma ani pr ni neplynu žádná rizika. 2/ Vztah vládání mezi splečnstí Lázně Teplice v Čechách a.s. jak mateřské splečnsti a splečnstí Klinika CL T, spl. sr.. jak dceřiné splečnsti, je dán především kapitálvu účastí, kdy Lázně Teplice v Čechách a.s. jsu jejím jediným splečníkem. Všechny výše uvedené smluvní vztahy byly uzavřeny za bvyklých smluvních pdmínek, přičemž sjednaná a pskytnutá plnění neb prtiplnění dpvídala pdmínkám bvykléh bchdníh styku. Vzhledem k tmu, že veškerá uvedená jednání byla zalžena na standardním zá kladě, nevznikla z nich Klinice CL T, spl. s r.. žádná újma ani pr ni neplynu žádná rizika. Ohledně výhd či nevýhd plynucích ze vztahu vládání mezi zpracvatelem a splečnstí Klinika CL T, spl. s r.. neidentifikval zpracvatel tét zprávy žádné nevýhdy a rizika pr jím vládanu sbu a k výhdám pr splečnst Klinika CL T, spl. s r.. patří zejména mžnst vzájemné kperace při zaměření na pdbnu cílvu klientelu a snížení nákladů v blasti persnální, pjištění, nákupu služeb a prduktů, které jsu dány většinu využitím úspry z rzsahu mnžstevníh dběru splečnstí Lázně Teplice v Čechách a.s. Dalším pzitivem pr Kliniku CL T, spl. sr.. vyplývajícím ze vztahu vládání je mžnst přístupu k výhdnějším prduktům bankvníh trhu a v blasti finančníh leasingu. Jiné smluvy a dhdy mezi Splečnstí a Kliniku CL T, spl. s r.. ve smyslu ZOK, nebyly v rzhdném bdbí rku 2016 uzavřeny. F/ Obchdní tajemství Předlžená zpráva nebsahuje infrmace cenách, platbách, splátkách, úrcích ani jiných finančních částkách ve vztazích mezi vládanými a vládajícími sbami, stejně jak jiné kvantitativní údaje spjené s těmit vztahy. Takvé infrmace a skutečnsti jsu důvěrnéh charakteru a shra uvedené sby je pvažují za sučást svéh bchdníh tajemství ve smyslu ustanvení 504 zákna č. 89/2012 Sb., bčanský zákník. G/ Závěr Zpracvání zprávy vztazích byl zajištěn statutárním rgánem Splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. v záknem stanvené lhůtě. Zpráva vztazích byla zpracvána pdle nejlepšíh vědmí a znalstí zpracvatele, čerpaných z dstupných dkumentů a pdkladů, a s vynalžením maximálníh úsilí. Zpráva vztazích bude předlžena k přezkumání kntrlnímu rgánu Splečnsti, kterým je správní rada, která své stanvisk předlží nejvyššímu rgánu Splečnsti - valné hrmadě. V Teplicích dne 24. března 2017 MBA Statutární ředitel Radek Ppvič,

Ing. Petr Duchek auditr, evidenční čísl Kmry auditrů ČR 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jirčany v Lázně Teplice v Cechách a.s. Zpráva auditra, účetní závěrka a výrční zpráva k 31. prsinci 2016

Zpráva nezávisléh auditra pr akcináře splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. Výrk auditra bez výhrad Prvedl jsem audit přilžené účetní závěrky splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. (dále také Splečnst") sestavené na základ ě českých účetních předpisů, která se skládá z rzvahy k 31.12016, výkazu zisku a ztráty, přehledu změnách vlastníh kapitálu a přehledu peněžních tcích za rk knčící 31.12016, a přílhy tét účetní závěrky, která bsahuje ppis pužitých pdstatných účetních metd a další vysvětlující infrmace. Údaje Splečnsti jsu uvedeny v bdě 1. přílhy tét účetní závěrky. Pdle méh názru účetní závěrka pdává věrný a pctivý braz aktiv a pasiv splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. k 31.12016 a nákladů a výnsů a výsledku jejíh hspdaření a peněžních tků za rk knčící 31.12016 v suladu s českými účetními předpisy. Základ pr výrk Audit jsem prvedl v suladu se záknem auditrech a standardy Kmry auditrů České republiky pr audit, kterými jsu mezinárdní standardy pr audit (ISA) případně dplněné a upravené suvisejícími ap likačními dlžkami. Mje dpvědnst stanvená těmit předpisy je pdrbněji ppsána v ddílu Odpvědnst auditra za audit účetní závěrky. V suladu se záknem auditrech a Etickým kdexem přijatým Kmru auditrů České republiky jsem na Splečnsti nezávislý a splnil jsem i další etické pvinnsti vyplývající z uvedených předpisů. Dmnívám se, že důkazní infrmace, které jsem shrmáždil, pskytují dstatečný a vhdný základ pr vyjádření méh výrku. Ostatní infrmace uvedené ve výrční zprávě Ostatními infrmacemi jsu v suladu s 2 písm. b) zákna auditrech infrmace uvedené ve výrční zprávě mim účetní závěrku a mji zprávu auditra. Za statní infrmace dpvídá správní rada Splečnsti. Můj výrk k účetní závěrce se k statním infrmacím nevztahuje. Přest je však sučástí mých pvinnstí suvisejících s auditem účetní závěrky seznámení se s statními infrmacemi a psuzení, zda statní infrmace nejsu ve významném (materiálním) nesuladu s účetní závěrku či s mými znalstmi účetní jedntce získanými během prvádění auditu neb zda se jinak tyt infrmace nejeví jak významně (materiálně) nesprávné. Také psuzuji, zda statní infrmace byly ve všech významných (materiálních) hledech vypracvány v suladu s příslušnými právními předpisy. Tímt psuzením se rzumí, zda statní infrmace sp lňují pžadavky právních předpisů na frmální náležitsti a pstup vypracvání statních infrmací v kntextu významnsti (materiality), tj. zda případné neddržení uvedených pžadavků by byl způsbilé vlivnit úsudek činěný na zák ladě statních infrmací. Ing. Petr Duchek auditr, ev iden č ní č í s l Kmry a udit rů Č R 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jir ča n y

Na základě prvedených pstupů, d míry, již dkážu psudit, uvádím, že statní infrmace, které ppisují skutečnsti, jež jsu též předmětem zbrazení v účetní závěrce, jsu ve všech významných (materiálních) hledech v suladu s účetní závěrku a statní infrmace byly vypracvány v suladu s právními předpisy. Dále jsem pvinen uvést, zda na základě pznatků a pvědmí Splečnsti, k nimž jsem dspěl při prvádění auditu, statní infrmace nebsahují významné (materiální) věcné nesprávnsti. V rámci uvedených pstupů jsem v bdržených statních infrmacích žádné významné (materiální) věcné nesprávnsti nezjistil. Odpvědnst správní rady Splečnsti za účetní závěrku Správní rada Splečnsti dpvídá za sestavení účetní závěrky pdávající věrný a pctivý braz v suladu s českými účetními předpisy a za takvý vnitřní kntrlní systém, který pvažuje za nezbytný pr sestavení účetní závěrky tak, aby nebsahvala významné (materiální) nesprávnsti způsbené pdvdem neb chybu. Při sestavvání účetní závěrky je správní rada Splečnsti pvinna psudit, zda je Splečnst schpna nepřetržitě trvat, a pkud je t relevantní, ppsat v přílze účetní závěrky záležitsti týkající se jejíh nepřetržitéh trvání a pužití předpkladu nepřetržitéh trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimku případů, kdy správní rada plánuje zrušení Splečnsti neb uknčení její činnsti, resp. kdy nemá jinu reálnu mžnst než tak učinit. Odpvědnst auditra za audit účetní závěrky Mým cílem je získat přiměřenu jisttu, že účetní závěrka jak celek nebsahuje významnu (materiální) nesprávnst způsbenu pdvdem neb chybu a vydat zprávu auditra bsahující můj výrk. Přiměřená míra jistty je velká míra jistty, nicméně není záruku, že audit prvedený v suladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce dhalí případnu existující významnu (materiální) nesprávnst. Nesprávnsti mhu vznikat v důsledku pdvdů neb chyb a pvažují se za významné (materiální), pkud lze reálně předpkládat, že by jedntlivě neb v suhrnu mhly vlivnit eknmická rzhdnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmu. Při prvádění auditu v suladu s výše uvedenými předpisy je mjí pvinnstí uplatňvat během celéh auditu dbrný úsudek a zachvávat prfesní skepticismus. Dále je mjí pvinnstí: Identifikvat a vyhdntit rizika významné (materiální) nesprávnsti účetní závěrky způsbené pdvdem neb chybu, navrhnut a prvést auditrské pstupy reagující na tat rizika a získat dstatečné a vhdné důkazní infrmace, abych na jejich základě mhl vyjádřit výrk. Rizik, že nedhalím významnu (materiální) nesprávnst, k níž dšl v důsledku pdvdu, je větší než rizik nedhalení významné (materiální) nesprávnsti způsbené chybu, prtže sučástí pdvdu mhu být tajné dhdy (kluze), falšvání, úmyslná pmenutí, nepravdivá prhlášení neb bcházení vnitřních kntrl. Ing. Petr Duchek auditr, e videnční č isl Kmry auditrů Č R 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jeseni ce, Hrní Jirča n y

Seznámit se s vnitřním kntrlním systémem Splečnsti relevantním pr audit v takvém rzsahu, abych mhl navrhnut auditrské pstupy vhdné s hledem na dané klnsti, nikli abych mhl vyjádřit názr na účinnst jejíh vnitřníh kntrlníh systému. Psudit vhdnst pužitých účetních pravidel, přiměřenst prvedených účetních dhadů a infrmace, které v tét suvislsti správní rada Splečnsti uvedla v přílze účetní závěrky. Psudit vhdnst pužití předpkladu nepřetržitéh trvání při sestavení účetní závěrky správní radu a t, zda s hledem na shrmážděné důkazní infrmace existuje významná (materiální) nejistta vyplývající z událstí neb pdmínek, které mhu významně zpchybnit schpnst Splečnsti nepřetržitě trvat. Jestliže djdu k závěru, že takvá významná (materiální) nejistta existuje, je mjí pvinnstí upzrnit v mjí zprávě na infrmace uvedené v tét suvislsti v přílze účetní závěrky, a pkud tyt infrmace nejsu dstatečné, vyjádřit mdifikvaný výrk. Mje závěry týkající se schpnsti Splečnsti nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních infrmací, které jsem získal d data mjí zprávy. Nicméně buducí událsti neb pdmínky mhu vést k tmu, že Splečnst ztratí schpnst nepřetržitě trvat. Vyhdntit celkvu prezentaci, členění a bsah účetní závěrky, včetně přílhy, a dále t, zda účetní závěrka zbrazuje pdkladvé transakce a událsti způsbem, který vede k věrnému zbrazení. Mjí pvinnstí je infrmvat správní radu mim jiné plánvaném rzsahu a načasvání auditu a významných zjištěních, která jsem v jeh průběhu učinil, včetně zjištěných významných nedstatků ve vnitřním kntrlním systému. V Teplicích dne 24. března 2017 Auditr: Ing. Petr Duchek evidenční čísl Kmry Ing. Petr Duchek auditr, ev id e n č ní č ísl Kmry a uditrů ČR 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jirča n y

Lázně Teplice v Cechách a. s., Mlýnská 253,415 38 Teplice, ICO: 44569491 Rzvaha v plném rzsahu (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Ozna če ni B. B. I. 8. I. 1. 3. 4. 5. B. li. 8. li. 1. 3. 4. 5. B. Ill. 8. Ill. 1. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1. 3. 4. 5. C. li. C. li. 1. C. li. C. 1111. C. IV. D. 1. 1. I. 1. 3. 1. 1. 1. 1. 3. 1. 1. 1. 1. 3. 4. 5. 1. 3. 4. 1. 3. 4. 1. 3. 4. 5. 6. AKTIVA Bd přílhy Brutt Bežné účetní bdbí Krekce AKTIVA CELKEM 1044632-461 131 Phledávkv za usaný základní kaítál Dluhdbý maietek 883 290-460 196 Dluhdbý nehmtný maietek 3. 24 029-23 736 Nehmtné výsledkv výzkumu a vývie Ocenitelná ráva 3. 24 029-23 736 Sftware 3. 23 894-23 649 Ostatní cenitelná ráva 3. 135-87 Gdwill Ostatní dluhdbý nehmtný maietek Pskytnuté zálhy na dluhdbý nehmtný majetek a... ' ndhmnfn,, m,a;dfdo Pskvtnuté zálhv na dluhdbv nehmtnv maietek Nedknčenv dluhdbv nehmtný maietek Dluhdbv hmtný maietek 3.1. 795 782-401 070 Pzemkv a stavbv 3. 1. 599 606-242 222 Pzemkv 3. 1. 11 729 Stavbv 3.1. 587 877-242 222 Hmtné mvité věci a ieiich subrv 3.1. 188 605-158 848 Oceňvací rzdíl k nabvtému maietku Ostatní dluhdbý hmtný maietek 3.1. 2 479 Pěstttelské celkv trvalých rstů Dsělá zvířata a ieiich skuinv Jiný dluhdbý hmtný maietek 3.1. 2 479 Pskytnuté zálhy na dluhdbý hmtný majetek a 3.1. 5 092. '" hmnfn,, m~;dfdo Pskvtnuté zálhv na dluhdbv hmtný maietek 3.1. 41 NedknčenÝ dluhdbý hmtný majetek 3.1. 5 051 Dluhdbý finanční maietek 3.3. 63 479-35 390 Pdilv - vládaná neb vládaiici sba 3.3. 63 273-35 390 Zá nů ičk v a úvěrv - vládaná neb vládající sba Pdilv - ndstatnv vliv Zá nůi čk v a úv ě rv - dstatný vliv Ostatní dluhdbé cenné papíry a pdíly Zá nůi čkv a úvěrv - statní Ostatní dluhdbý finanční majetek 3.3. 206 JinÝ dluhdbý finanční majetek 3.3. 206 Pskvtnuté zálhy na dluhdbý finanční maietek Oběžná aktiva 160 625-935 Zásby 7. 3 732 Materiál 7. 3 110 Nedknčená výrba a ltvarv Výrbky a zbží 7. 622 Výrbky Zbží 7. 622 Mladá a statní zvířata a jeiich skuiny Pskytnuté zálhy na zásby Phledávky 3.5. 19 372-935 Dluhdbé phledávky Phledávkv z bchdních vztahů Phledávky - vládaná neb vládající sba Phledávky - dstatný vliv Odlžená daňvá phledávka Phledávky - statní Phledávky za sleč ni kv Dluhdbé skvtnuté zálhv Dhadné účty aktivní Jiné hledávkv Krátkdbé phledávky 3.5. 19 372-935 Phledávky z bchdních vztahů 3.5. 15 500-935 Phledávky vládaná neb vládaiíci sba 3.5. 286 Phledávkv - dstatný vliv Phledávkv - statní 3.5. 3 586 Phledávkv za s le č ni kv Sciální zabezpeče ní a zdravtní ii ště ni Stát - daňvé hledávkv 3.5. 2 032 Krátkdbé skvtnuté zálhv 3.5. 389 Dhadné ú čtv aktivní 3.5. 1 141 Jiné hledávkv 3.5. 24 Krátkdbv finanční maietek Pdilv - vádaná neb vládaiíci sba Ostatní krátkdbý fin a n č ní maietek Peně ž ní rstředkv 3.7. 137 521 Peněžní rstřed kv v kladně 3.7. 1 559 Peněžní rstředkv na účtech 3.7. 135 962 Casvé rzlišeni aktiv 3.5. 717 Nákladv řištich bdbí 3.5. 717 Kmlexni nákladv říštich bdbí Pliimv řištich bdbí Minulé ú četní bdbí Nett Nett 583 501 582 061 423 094 429 850 293 396 293 396 245 343 48 53 394 712 394 325 357 384 357 942 11 729 11 729 345 655 346 213 29 757 31 910 2 479 2 479 2 479 2 479 5 092 1 994 41 245 5 051 1 749 28 089 35 129 27 883 34 923 206 206 206 206 159 690 150 525 3 732 3 876 3 110 3 303 622 573 622 573 18 437 18186 18 437 18 186 14 565 15 594 286 88 3 586 2 504 2 032 389 669 1141 1 602 24 233 137 521 128 463 1 559 1 637 135 962 126 826 717 1 686 717 1 611 75

Označení PASIVA Bd Běžné účetní Minulé účetní přílhy bdbí bdbí PASIVA CELKEM Vlastní kaitál I. Základní kaitál I. 1. Základní kaitál Vlastní dílv /-\ 3. Změny základníh kaitálu li. Aži a kaitálvé fndv li. 1. Aži Kaitálvé fndv 1. Ostatní kapitálvé fndy Oceňvací rzdílv z řecenění maietku a závazků(+!-\ 3. Oceňvací rzdílv z Přecenění ři řeměnách bchdních 4. Rzdílv z Přeměn bchdních krrací (+/-) 5. Rzdílv z cenění ři řeměnách bchdních krrací /+/-\ Ill. Fndv ze zisku Ill. 1. Ostatní rezervní fndy Statutární a statní fndv IV. Vvsledek hspdaření minulých let (+!-\ IV. 1. Nerzdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let(-} 3. Jiný výsledek hsdaření minulých let (+/-) v. VÝsledek hn nnrf»ření h~žnéh i',ř-tníh bdnhí VI. Rzhnrfn11tn zálnhár.h n» wlatu dílu na zisku 8.+ C. CIZI ZDROJE 8. Rezervv 8. I. 1. Rezerva na důchdy a pdbné závazkv Rezerva na daň z říimů 3. Rezervy pdle zvláštních právních ředisů 4. Ostatní rezervv C. Závazkv C. I. Dluhdbé závazkv C. I. 1. Vvdané dluhisv 1. Vvm ěnitelné dluhisv Ostatní dluhisv Závazkv k úvěrvvm institucím 3. Dluhdbé řiiaté zá lhv 4. Závazkv z bchdních vztah ů 5. Dluhdbé směnkv k úhradě 6. Závazkv - vládaná neb vládaiící sba 7. Závazkv - ndstatný vliv 8. Odlžený daňvý závazek 9. Závazky statní 1. Závazkv ke s l ečníkům Dhadné účty pasivní 3. Jiné závazkv C. li. Krátkdbé závazky 1. Vvdané dluhisv 1. Vyměnitelné dluhpisy Ostatní dluhisv Závazky k úvěrvým institucím 3. Krátkdbé řiiaté zálhv 4. Závazky z bchdních vztahů 5. Krátkdbé směnkv k úhrad ě 6. Závazky - vládaná neb vládaiící sba 7. Závazkv - dstatný vliv 8. Závazky statní 1. Závazkv ke s lečníkům Krátkdbé finanční výpmci 3. Závazkv k zaměst nancům 4. Závazkv ze sciálníh zabezečení a zdravtníh ii š tění 5. Stát - daňvé závazkv a dtace 6. Dhadné účty pasivní 7. Jiné závazkv D. I. ICasvé rzlišení pasiv D. I. 1. Vvdaie Příštích bdbí Výnsy Příštích bdbí 583 501 582 061 3.1 507 525 476 109 3.1 279 825 279 825 3.1 279 825 279 825 3.1 1 718 1 718 3.1 1 718 1 718 3.1 1 718 1 718 3.13. 35 362 35 362 3.13. 35 362 35 362 3.1 153 607 99 923 3.12 153 607 99 923 3.12 37 013 59 281 74 491 104 545 3.9. 197 8 232 3.9. 3.9. 197 8 232 74 294 96 313 29 894 37 074 3.10. 8 000 3.14.3. 29 894 29 074 44 400 59 239 3.10. 2 000 3.8. 3 815 11 286 3.8. 12 591 15 634 3.8. 65 51 3.8. 27 929 30 268 3.8. 969 558 3.8. 9 086 8 703 3.8. 5 094 4 791 3.8. 2 050 8 233 3.8. 10 696 7 983 3.8. 34 1 485 1407 3.8. 356 488 3.8. 1 129 919 Sestaven dne: 24.03.2017 Pdpisvý záznam staturníh rgánu účetní jedntky: Radek Ppvi č, MBA ~ statutární ředite l

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253,415 38 Teplice, I ČO: 44569491 Výkaz zisku a ztráty v plném rzsahu (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Označeni I. Tržby z prdeje vý rbků a služeb li. Tržby za prdej zbží Výknvá sptřeba 1. Náklady vynalžené na prdané zbží Sptřeba materiálu a energie 3. Služby Obsah plžky B. Změna stavu zásb vlastní činnstí (+/-) C. Aktivace(-). Osbní náklady D. 1. Mzdvé náklady Náklady na sciální za bez pe čení, zdravtní pjištění a statní náklady 1. Náklady na sciální za be z pečeni a zdravtní pjištěni Ostatní náklady E. Úpravy hdnt v prvzní blastí Ill. Ill. 1. 1. Úpravy hdnt dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku 1. Úpravy hdnt dlu hdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku - trvalé Úpravy hd nt dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku - dčasné Úpravy hdnt zásb 3. Úpravy hdnt phledávek Ostatní prvzní výnsy Tržby z prdanéh dluhdbéh majetku Tržby z prdanéh materiálu 3. Jiné prvzní výnsy F. Ostatní prvzní náklady F. 1. Zůstatkvá cena prdanéh dluhdbéh majetku Zůstatkvá cena prdanéh materiálu 3. Daně a pplatky 4. Rezervy v prvzní blasti a kmplexní náklady příštích bdbí 5. Jiné prvzní náklady. Prvzní výsledek h spdaření (+/-) IV. Výnsy z dluhdbéh finančníh majetku - pdíly 1. Výnsy z pdílů - vládaná neb vládající sba Ostatní výnsy z pdílů G. Náklady vynalžené na prdané pdíly v. Výnsy z statníh dluhdbéh finan č níh majetku v. 1. Výnsy z statníh dluhdbéh finan č níh majetku - vládaná neb vládající sba Ostatní výnsy z statníh dluhdbéh finančníh majetku H. Náklady suvisející s statním dluhdbým finančním majetkem VI. Výnsvé úrky a pdbné výnsy 1. Výnsvé úrky a pdbné výnsy - vládaná neb vládající sba Ostatní výnsvé úrky a pdbné výnsy I. Úpravy hdnt a rezervy ve finanční blasti J. Nákladvé úrky a pdbné náklady 1. Nákladvé úrky a pdbné náklady - vládaná neb vládající sba Ostatní nákladvé úrky a pdbné náklady VII. Ostatní finanční výnsy K. Ostatní finanční náklady. Finanční výsledek hspdaření (+/-).. Výsledek hspdaření p ře d zda něním (+/-) L. Daň z příjmů L. 1. Daň z příjmů - splatná Daň z přijmů - dlžená(+/-).. Výsledek hspdaření p zdanění (+/-) M. Převd pdílu na výsledku h s pdaření s plečníkům (+/-)... Výsledek hspdaření za účetní bdbí (+/-). Čistý brat za účetní bdbí = I. + li. + Ill. + IV. + V. + VI. + VII. Sestaven dne: 24.03.2017 Bd přílhy b ěžné Ú čet ním bdbí minulé 3.20. 326 235 356 070 3.20. 11 091 10 463 3.19. 103 082 104 322 3.19. 5 640 5 315 3.19. 45 720 51 005 3.19. 51 722 48 002 3.19 6 6 3.16. 140 493 132 681 3.16. 102 830 96 724 3.16. 37 663 35 957 3.16. 34 387 32 327 3.16. 3 276 3 630 3.19. 18 082 17 060 3.19. 17 755 17 143 3.19. 17 755 17 143 3.19. 327-83 3.20. 1 863 2 406 3.20. 220 756 3.20. 27 9 3.20. 1 616 1 641 3.19. 23 477 45 223 3.19. 2 3 547 3.19. 19 6 3.19. 813 811 3.19. -8 193 4 224 3.19. 30 836 36 635 64 060 69 649 3.20. 141 119 3.20. 141 119 3.19. 7 040-2 996 3.19. 220 263 3.19. 220 263 3.20. 646 3 575 3.19. 1 732 2 857-8 206 3 570 46 866 73 219 3.14. 8 842 13 938 3.14. 8 022 10 884 3.14.3. 820 3 054 3.22 37 013 69 281 3.2 37 013 59 281 339 976 372 623 Pdpisvý záznam staturnih rgánu účetní jedntky:ri/ ~ Radek Ppvič, MBA ' l ~ statutární ředitel \

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253, 415 38 Teplice, IČO: 44569491 Pře hl ed změnách ve vlastním kapitálu (individuální) (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Bd přílhy Základní kapitál Rezerv. Ostatní N e rzdělené Ostatní fndy fndy zisky Celkem Zů s tatek k 1.1.2015 3.1 279 825 Změny účetních pravidel - - - Upravené zůstatky. - - Přecenění finančníh majetku - - Příděly ze zisku Zisk p zdanění 3.2 -- - Ostatní změny 3.1 - - - - Dividendy 3.2 - - Zvýšení základníh kapitálu Zůstatek 31.12015 3.1 279 825 35 362 1 668 103 001 - - - -- --- - - - - - -- - - - -. - ~ -- - - - - - - 59 281 - -- - - 50 - - - - - -3 078 - - - - - -- - - 35 362 1 718 159 204 419 856 - - - - - - - 59 281 50-3 078-476109 Zů s tatek k 1.1.2016 3.1 279 825 Změny účetních pravidel Upravené zů s tatky Přecenění finan č níh majetku Příděly ze zisku Zisk p zdanění 3.2 Ostatní z měny 3.1 Dividendy 3.2 Zvýšení základníh kapitálu - - - Zů statek 31.12016 3.1 279 825 35 362 1 718 159 204 - - - - - - 37 013 - - - - - - -5 597 - - - -- - 35 362 1 718 190 620-476109 - - - - 37 013 - -5 597-507 525 Sestaven dne: 24.03.2017 Pdpisvý záznam staturníh rgánu účetní jedntky Radek Ppvič, MBA statutární ředitel ~

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253, 415 38 Teplice, IČO: 44569491 Přehled peněžních tcích - výkaz Cash-flw (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Bd přílhy Běžné bdbí Minulé bdbí P. z. B. B. B B. c. C. C. C. C. C. c. C. C. F. R. Stav peněžních prstledků a peněžních ekvivalentů na začátku účetníh bdbí Peněžní tky z hlavní výdělečné činnsti ( prvzní činnst) Účetní zisk neb ztráta z běžné činnsti pled zdaněním 1. Úpravy nepeněžní perace 1. 1 Odpisy stálých aktiv a umřváni pr.pl. k nabytému majetku 1. Změ na stavu pravných plžek, rezerv 1. 3. Zisk(-), ztráta(+) z prdeje stálých aktiv 1. 4. Výnsy z dividend a pdílů na zisku 1. 5. Vyúčtvané nákladvé a výnsvé úrky 1. 6. Případné úpravy statní nep e n ěžn í perace. Čistý peněžní tk z prvzní činnsti pled zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. pl. Změ ny stavu nepeněžních slžek pracvníh kapitálu 1. Změna stavu phledávek z prvzní činnsti, akt.účtů čas.rz!. a dhad. účtů aktiv Změ na stavu krátk. závazků z prvzní činnsti, pasiv.účtů čas.rz!. a dhad. účtů pasiv 3. Změna stavu zásb 4. Změna stavu krátkdbéh finančníh majetku nespadajícíh d peněž.prstř. a ekvivalentů.. Čistý peněžní tk z prvzní č inn sti pled zda něním a mim.plžkami 3. Vyplacené úrky s vyjimku kapitalizvaných 4. Přijaté úrky 5. Zaplacená daň z příjmů za běžnu čin n st a dměrky daně za minulá bdbí 6. Přijjaté dividendy a pdíly na zisku(+)... Č istý peněžní tk z prvzní č inn st i Peněžní tky z investiční činnsti 1. Výdaje spjené s nabytím stálých akiiv Příjmy z prdeje stálých aktiv 3. Půjčky a úvě,y spřízněným sbám.. Čistý peněžní tk vztahující se k inv estiční činnsti Peněžní tky z finančních činnsti 1. Dpady změn dluhdbých, resp. krátkdbých závazků Dpady změn vlastníh kapitálu na peněžní prstředky a ekvivalenty 1. Zvýšeni peněžních prstředků z důvdu zvýšeni základníh kapitálu, ážia, atd. 2 Vyplaceni pdílů na vlastním jměni sp le čníkům 3. Dalši vklady peněžních prstředků sp l ečn í ků a akcinářů 4. Úhrada ztráty sp l ečníky 5. Přímé platby na vrub fndů 6. Vyplacené dividendy neb pdíly na zisku včetně zaplacené daně... Čistý peněžní tk vztahující se k finanční činnsti Čisté zvýšeni resp. sníženi peněžních prstředků Stav peněžních prstledků a peněžních ekvivalentů na knci účetníh bdbí 3.7. 128 463 85144 45 855 73 219 17 015 21 646 3.1.,3. 17 931 17 674 3.4.,3.5. -776 1 037 3. 19. -219 2 791 3.19.,3.20. 79 144 62 870 94 865-4 443-625 3.5. 2 079 3 617 3.8. -6 615-3 956 7. 93-286 58 427 94 240 3.19. -219-263 3.20. 141 119 3.14. -16 285-13 508 42 064 80 588 3.1.,3. -18 041-33 405 3.20. 220 756-17 821-32 649 3. 10. -10000-2 000 3.1-5185 -2 620 50 3.1-5 185-2 670-15185 -4 620 9 058 43 319 3.7. 137 521 128 463 Sestaven dne: 24.03.2017 Pdpisvý záznam staturnih rgánu účetní jedntky: Radek Ppvič, MBA statutární ředitel

Přílha k účetní závěrce Lázně Teplice v Čechách a.s. Účetní závěrka splečnsti k 31. 1 2016 Datum sestavení účetní závěrky: 24.03.2017 Sestavil: Ing. Lenka Waldhauser Jana Melicharvá Radek Ppvič, MBA Statutární ředitel......... gc......... pdpis statutárníh zástupce splečnsti

1. Identifikace splečnsti... 3 Přehled významných účetních pravidel a pstupů... 3 1. Právní rámec účetní závěrky... 3 Základní výchdiska... 4 3. Výnsy... 4 4. Dluhdbý hmtný majetek... 4 5. Závazky a časvé rzlišení... 5 6. Peněžní prstředky a krátkdbý finanční majetek... 5 7. Zásby... 5 8. Dluhdbý nehmtný majetek... 5 9. Daň z příjmů... 6 10. Rezervy... 6 11. Dluhdbý finanční majetek... 6 11.1. Phledávky... 7 11. Bankvní úvěry a statní půjčky... 7 11.3. Závazky... 7 11.4. Deriváty... 7 1 Leasingy (prnájmy)... 8 3. Plžky aktiv, pasiv, nákladů a výnsů... 8 3.1. Dluhdbý hmtný majetek... 8 3. Dluhdbý nehmtný majetek... 9 3.3. Dluhdbý finanční majetek... 9 3.4. Investice d dceřiné splečnsti... 10 3.5. Phledávky... 11 3.6. Deriváty... 12 3.7. Peněžní prstředky a ekvivalenty... 12 3.8. Závazky... 13 3.9. Rezervy 13 3.10. Bankvní úvěry... 14 3.11. Najatý majetek (Leasing)... 14 3.1 Vlastní kapitál... 16 3.13. Rezervní fnd... 17 3.14. Daň z příjmů... 17 3.14.1. Daňvá legislativa... 17 3.14. Výpčet daně z příjmů... 18 3.14.3. Odlžená daň... 18 3.15. Ptenciální závazky... 18 3.16. Osbní náklady a průměrný pčet zaměstnanců... 19 3.17. Finanční rizika... 19 3.17.1. Měnvé rizik... 19 3.17. Rizik bnity bchdních partnerů... 20 3.17.3. Úrkvé rizik... 21 3.17.4. Likviditní rizik... 22 3.17.5. Tržní a jiná cenvá rizika... 22 3.18. Majetek a závazky nevykázané v rzvaze... 22 3.19. Náklady splečnsti... 22 3.20. Výnsy splečnsti... 23 3.21. Transakce se spřízněnými sbami... 24 3.2 Rzdělení zisku... 25 3.23. Dtace z EU... 25 3.24. Ostatní... 26 3.25. Infrmace přechdu mezi účetními standardy IAS/IFRS a CAS... 26 2

1. Identifikace splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. (dále jen Lázně neb splečnst ) je právnická sba zalžená dne 1. května 1992 jak akcivá splečnst v České republice se sídlem v Teplicích, Mlýnská 253, PSČ 415 38, IČ 44569491 Je zapsána v bchdním rejstříku vedeném Krajským sudem v Ústí nad Labem ve slžce B. 207. Splečnst je rvněž mateřsku splečnstí knslidačníh celku, za který je sestavvána a zveřejňvána knslidvaná účetní závěrka. Předmětem činnsti splečnsti je: pskytvání kmplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče (preventivní, léčebné, rehabilitační a rekndiční) při níž se využívá především místních přírdních léčivých zdrjů, a t na úrvni nejnvějších vědeckých medicínských pznatků. Splečnst je emitentem akcií, které byly vyřazeny z bchdvání na Burze cenných papírů Praha 1. 9. 2008 a na RM-S k 20. 8. 2008. Druh: Frma: kmenvé akcie listinný cenný papír na jmén (d 4.8.2016 zaknihvaný cenný papír na majitele, ISIN CS0008422853) Struktura akcinářů k 31. 1 2016: Osba % Spanet B. V. 45,85 Singleman Limited 25,16 Měst Teplice 5,00 Struktura splečnsti k 31. 1 2016: Valná hrmada akcináři Správní rada Předseda Radek Ppvič, MBA Místpředseda JUDr. František Tlustš d 10.3.2016 Místpředseda Ing. Marcel Dstal d 24.6.2016 Člen Dr. Ing. Štěpán Ppvič, CSc. Statutární ředitel Radek Ppvič, MBA Přehled významných účetních pravidel a pstupů 1. Právní rámec účetní závěrky Přilžená účetní závěrka splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. byla zpracvána pdle zákna č. 563/1991 Sb., účetnictví, a jeh prváděcích předpisů ve znění platném pr rk 2016 a 2015. 3

Základní výchdiska Účetnictví splečnsti je veden v české měně a účetní výkazy jsu prezentvány v tis. Kč. Phledávky a závazky v cizí měně jsu ceňvány v Kč kurzem platným k datu jejich vzniku, majetek přízený za prtihdntu v cizí měně je ceněn v českých krunách v kurzu platném v dbě jeh přízení neb v dbě, kdy byly jedntlivé plžky zahrnuty d majetku. Peněžní htvst, vklady na bankvních účtech a phledávky a závazky v cizí měně jsu ke knci rku přepčteny kurzem platným k 31. 1 2016, resp. 2015 vyhlášeným Česku nárdní banku. Veškeré zisky a ztráty vzniklé při vypřádání neb vykazvání transakcí v cizí měně v kurzech dlišných d těch, v jakých byly tyt transakce půvdně ceněny, jsu uvedeny ve výkazu zisku a ztráty pr příslušné bdbí. 3. Výnsy O výnsech se účtuje v kamžiku, kdy je pravděpdbné, že pdnik získá eknmický prspěch plynucí z transakce, a částku výnsů je mžné splehlivě určit. Výnsy jsu ceňvány v hdntě přijaté neb nárkvané prtihdnty. Tržby se vykazují v nett výši, tj. snížené daně z prdeje a slevy. Tržby za prdej zbží jsu zaúčtvány, jakmile se uskuteční ddávka a rizika, resp. suvisející prspěch jsu převedeny na kupujícíh. Tržby za prdej služeb se účtují, jakmile jsu tyt služby pskytnuty třetí straně. Úrky se účtují časvě rzlišené ve věcné suvislsti s bdbím, ke kterému se vztahují. 4. Dluhdbý hmtný majetek Dluhdbý hmtný majetek zahrnuje především pzemky, budvy a zařízení, které se ceňují v přizvacích cenách snížených právky a případné pravné plžky. Při prdeji neb vyřazení majetku se jeh přizvací cena a právky dúčtují z rzvahy d výsledku hspdaření. Přizvací cena hmtnéh majetku dpvídá ceně přízení zvýšené dvzní cl, nevratné daně a další přímé náklady, které byly vynalženy v suvislsti s uvedením majetku d prvzu a jeh dpravu na míst určení. Výdaje vynalžené p uvedení majetku d prvzu, jak např. náklady na pravy, údržbu a generální pravy, se účtují d nákladů bdbí, v němž byly vynalženy. Dluhdbý hmtný majetek nad 5 tis. Kč se dpisuje p dbu eknmické živtnsti. Odpisy budv a zařízení se pčítají lineárně pdle předpkládané dby živtnsti jedntlivéh majetku: Pčet let Budvy, haly a stavby 30-75 Výtahy 20 Strje, přístrje a zařízení 6-12 Inventář 6-12 Dpravní prstředky 4-12 4

Splečnst pravidelně přehdncuje dhady dby živtnsti v suladu s čekávaným eknmickým přínsem danéh majetku a jeh rzlžením v čase. Pzemky, budvy a zařízení a statní dluhdbý hmtný majetek, u kterých dsud nebyl dknčen prces přízení, se ceňují v přizvacích cenách, které zahrnují náklady na jejich přízení a jiné přímé náklady. Nedknčený dluhdbý hmtný majetek není dpisván. 5. Závazky a časvé rzlišení Závazky se ceňují nminální hdntu, výdaje příštích bdbí se ceňují předpkládanu hdntu jejich úhrady v buducnu. 6. Peněžní prstředky a krátkdbý finanční majetek Peněžní prstředky zahrnují peníze v pkladně, ceniny a peníze na bankvních účtech. Krátkdbý finanční majetek zahrnuje plžky, které splečnst nabývá s úmyslem držet je p dbu kratší než 1 rk d nabytí. Krátkdbé termínvané vklady služí ke krátkdbému zhdncení vlných peněžních prstředků a jsu vykazvány jak vklady v bankách. Při přízení jsu krátkdbé termínvané vklady ceňvány nminální hdntu a v tét hdntě jsu také vykazvány. Výnsy z krátkdbých termínvaných vkladů jsu zahrnvány d úrkvých výnsů a účtuje se nich ve věcné a časvé suvislsti s vykazvaným bdbím. U krátkdbých termínvaných vkladů splečnst sleduje a vyhdncuje příznaky znehdncení. Za znehdncení se pvažuje realizace rizika defaultu bchdníh partnera (banky). V případě ztráty hdnty je snížení hdnty zachycen jak náklad příslušnéh bdbí. 7. Zásby Zásby zahrnují především ptraviny, lékařský materiál, materiál pr údržbu, materiál pr stravvací a ubytvací úsek. Tyt plžky se ceňují v nižší částce z přizvací ceny a prdejní ceny snížené náklady spjené s prdejem. Ocenění zásb je upravván pravnu plžku na snížení hdnty zastaralých a nepužitelných zásb. Nakupvané ptraviny, léky a jiné zásby se při přízení účtují jak zásby a jejich sptřeba se následně zahrnuje buď přím d nákladů, neb se aktivuje d přizvací ceny dluhdbéh hmtnéh majetku. K 31. 1 2016 a 2015 nevykazvala splečnst pravnu plžku na zastaralé a nevyužitelné zásby. 8. Dluhdbý nehmtný majetek Dluhdbý nehmtný majetek tvří sftware a cenitelná práva (chranná známka) s přizvací hdntu převyšující 10 tis. Kč. Oceňuje se přizvací cenu, která zahrnuje také náklady s přízením suvisející. Následně se majetek vede v přizvací ceně snížené právky, případně pravné plžky. Dluhdbý nehmtný majetek se depisuje rvnměrně p dbu předpkládané živtnsti, která činí 36 měsíců, u významných plžek (s přizvací cenu nad 100 tis. Kč) stanvuje splečnst dbu pužitelnsti individuálním dhadem. Dba živtnsti a metda dpisvání se každrčně přehdncují, a t vždy na knci účetníh bdbí. 5

9. Daň z příjmů Daň z příjmů bsahuje daň z příjmů právnických sb, vypčtenu pdle daňvé legislativy v České republice, a dlženu daň. Výše daně z příjmů se stanví v suladu s českými daňvými zákny a vychází z hspdářskéh výsledku splečnsti stanvenéh pdle českých účetních předpisů a upravenéh trvale neb dčasně daňvě neuznatelné náklady a nezdaňvané výnsy. Splečnst pdléhá dani z příjmu právnických sb stanvvané pr rk 2016, resp. 2015 sazbu 19 %. Některé plžky výnsů a nákladů se účtují d jinéh bdbí pr účely daňvé a d jinéh bdbí pr účely finančníh výkaznictví. Odlžená daň z příjmů se kalkuluje závazkvu metdu zalženu na rzvahvém přístupu a vychází z dčasných rzdílů mezi účetní a daňvu hdntu aktiv a závazků. Odlžená daň je spčtena sazbu předepsanu daňvu legislativu České republiky pr bdbí, ve kterém se předpkládá realizace těcht rzdílů. Předpklad platné sazby je dán záknnu úpravu daňvých sazeb k datu účetní závěrky. Pr bdbí 2016, resp. 2015, pužívá splečnst sazbu dlžené daně z příjmů ve výši 19%. Odlžená daňvá phledávka neb závazek se ceňují v nminální hdntě a v rzvaze se vykazují jak dluhdbé phledávky, resp. závazky. Odlženu daňvu phledávku vykazuje splečnst v případě, že je pravděpdbné, že splečnst v buducnu vytvří dstatečný zdanitelný zisk, prti němuž bude mci dlženu daňvu phledávku zapčíst. O dlženém daňvém závazku se účtuje u všech dčasných rzdílů. V případě, že se splatná a dlžená daň týká plžek, které se v daném neb jiném zdaňvacím bdbí účtují přím na vrub neb ve prspěch vlastníh kapitálu, účtuje se tat dlžená daň také přím na vrub neb ve prspěch vlastníh kapitálu. 10. Rezervy O rezervách účtuje splečnst v případech existence smluvních neb mimsmluvních pvinnstí, které byly zalženy minulými událstmi a které v buducnu přinesu úbytek eknmických zdrjů. Výše rezerv je zalžena na dhadu a přehdncuje se vždy k datu účetní závěrky a upravuje se tak, aby dpvídala aktuálnímu stavu. 11. Dluhdbý finanční majetek Dluhdbý finanční majetek představuje majetkvé účasti, realizvatelné cenné papíry a pdíly a je účtván v přizvací ceně. Přizvací cena zahrnuje přímé náklady suvisející s přízením, jak jsu pplatky a prvize makléřům, pradcům, burzám. Realizvatelné cenné papíry a pdíly jsu k rzvahvému dni přeceňvány reálnu hdntu. Zisky/ztráty z tht přecenění nevlivňují hspdářský výsledek splečnsti až d dby realizace a jsu k rzvahvému dni účtvány jak změna Oceňvacích rzdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu splečnsti. Majetkvé účasti jsu ceňvány přizvací cenu. V případě snížení hdnty majetkvých účastí jsu tvřeny pravné plžky, ppř. je účetní hdnta snížena mimřádným dpisem, z titulu trvaléh pklesu jejich hdnty a t individuálně za každý pdíl. 6

Výnsy z tht majetku jsu zahrnuty ve výnsech z dluhdbéh finančníh majetku. 11.1. Phledávky Phledávky z bchdníh styku (bchdní phledávky) a statní phledávky vzniklé ze vztahů s dběrateli a jinými pvinnými subjekty se ceňují jmenvitu hdntu. Ocenění phledávek se upravuje pravnu plžku v případech, kdy je důvdná dmněnka nižšíh eknmickéh přínsu pr splečnst. Snížení hdnty phledávky pravnu plžku se prmítá d nákladů. Opravná plžka se tvří k phledávkám, které nebyly prtistranu uhrazeny ve stanveném termínu a k phledávkám, u kterých dšl ke zhršení platební schpnsti dlužníka. Výše pravné plžky záleží na dbě prdlení a pravděpdbnsti úhrady. Jestliže se hdnta phledávky pětvně zvýší a tt zvýšení je mžné bjektivně vztáhnut k událsti, která nastala p vytvření pravné plžky, pravná plžka se zúčtuje d výnsů. O zvýšení hdnty se však účtuje puze d výše, které by dsahvala její jmenvitá hdnta v případě, že by žádná pravná plžka vytvřena nebyla. 11. Bankvní úvěry a statní půjčky Bankvní úvěry získané d tuzemských bank na základě uzavřených úvěrvých smluv jsu vykazvány ve jmenvité hdntě jak sučást cizích zdrjů. Bankvní úvěry jsu klasifikvány jak krátkdbé závazky, pkud se čekává, že budu vypřádány v rámci dvanácti měsíců d data rzvahy. Všechny statní úvěry a půjčky jsu klasifikvány jak dluhdbé závazky. Náklady suvisející s přijatými úvěry a půjčkami jsu vykazvány ve výkazu zisků a ztrát jak Nákladvé úrky. 11.3. Závazky Závazky z bchdních vztahů (bchdní závazky) a statní závazky jsu vykazvány ve jmenvité hdntě jak sučást cizích zdrjů. Obchdní a statní závazky jsu klasifikvány jak krátkdbé, pkud se čekává, že budu vypřádány v rámci dvanácti měsíců d data rzvahy. Všechny bchdní a statní závazky s dbu splatnsti delší než dvanáct měsíců d data rzvahy jsu klasifikvány jak dluhdbé závazky. 11.4. Deriváty Splečnst uzavírá derivátvé bchdy typu měnvých frwardů a pcí k mezení rizik vyplývajících ze změn měnvých kurzů a změn hdnty buducích cizměnvých příjmů. Základním účelem uzavíraných derivátvých bchdů je zajištění hdnty buducích peněžních tků. Splečnst průběžně sleduje reálnu hdntu uzavřených nevypřádaných derivátvých pzic a k datu rzvahy vykazuje částku přecenění na reálnu hdntu v rzvaze jak sučást Krátkdbých aktiv/pasiv v plžce Jiné phledávky/jiné závazky. 7

Splečnst nevyužívá mžnstí zajišťvacíh účetnictví, všechny uzavřené deriváty klasifikuje jak deriváty k bchdvání a jejich přecenění prmítá d výkazu zisku a ztráty. 1 Leasingy (prnájmy) Splečnst běžně využívá najatý majetek pr zajištění své pdnikatelské činnsti. Prnajatá aktiva nejsu vykazvána jak sučást dluhdbéh hmtnéh a nehmtnéh majetku splečnsti. Předepsané nájemné je zahrnván d prvzních nákladů splečnsti na základě věcné a časvé suvislsti s účetním bdbím. 3. Plžky aktiv, pasiv, nákladů a výnsů 3.1. Dluhdbý hmtný majetek Přehled dluhdbéh hmtnéh majetku k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): Budvy a stavby Strje, přístrje a zařízení Pzemky a statní dl. majetek Oprávky a pravné plžky Celkem nett Stav k 31. 1 2014 561 151 181 036 11 729 385 717 368 199 Přeřazení 0 0 0 0 0 Přírůstky 22 790 20 772 0 0 43 562 Vyřazení 3 735 8 651 0 8 830 3 556 Odpisy za bdbí (8 167) (7 707) 0 15 874 15 874 Snížení hdnty 0 0 0 0 0 Stav k 31. 1 2015 580 206 193 157 11 729 392 761 392 331 Přeřazení 0 0 0 0 0 Přírůstky 7 671 6 460 0 0 14 131 Vyřazení 0 8 533 0 8 533 0 Odpisy za bdbí (8 229) (8 613) 0 16 842 16 842 Snížení hdnty 0 0 0 0 0 Stav k 31. 1 2016 587 877 191 084 11 729 401 070 389 620 K 31. 1 2016, resp. 2015 činil plně depsaný dluhdbý hmtný majetek, který je dsud v užívání, v přizvacích cenách 159 545 tis. Kč, resp. 159 660 tis. Kč. Budvy a stavby zahrnují administrativní budvu ředitelství, 4 lázeňské dmy, 2 depandance a suvisející stavby. V plžce strje a zařízení splečnst vykazuje speciální přístrje pr léčebné prcedury. K 31. 1 2016, resp. k 31. 1 2015 vykazvala splečnst nedknčené hmtné investice ve výši 5 051 tis. Kč, resp. 1 749 tis. Kč, které zahrnvaly nedknčené stavební reknstrukce prvzních bjektů splečnsti. Dále splečnst vykázala k 31. 1 2016, resp. k 31. 1 2015 zálhy na dluhdbý hmtný majetek ve výši 41 tis. Kč, resp. 245 tis. Kč. Tyt hdnty nejsu uvedeny ve výše uvedené tabulce. Na základě a v suladu s účetními plitikami ppsanými v úvdu tét účetní závěrky, zejména v bdě 4, prvádí splečnst pravidelné přehdncení dby živtnsti pužívanéh majetku. Splečnst prvedla významné změny v těcht dhadech 8

v letech 2006 a 2007, v letech 2015 a 2016 nebyly žádné významné změny v tét blasti prvedeny. 3. Dluhdbý nehmtný majetek Splečnst vykazuje k 31. 1 2016, resp. 31. 1 2015, nehmtná aktiva ve výši 293 tis. Kč, resp. 396 tis. Kč. Tyt majetkvé plžky se skládají z nakupenéh sftwaru a chranné známky. Přehled nehmtných aktiv k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): Ochranné Nakupený známky sftware Oprávky a pravné plžky k chr. známce Oprávky a pravné plžky k sftware Celkem nett Stav k 31. 1 2014 79 79 23 695 22 897 798 Přírůstky 56 0 802 0 858 Vyřazení 0 0 0 0 0 Odpisy za bdbí (3) 3 (1 257) 1 257 1 260 Snížení hdnty 0 0 0 0 0 Stav k 31. 1 2015 135 82 24 497 24 154 396 Přírůstky 0 0 812 0 812 Vyřazení 0 0 1 415 1 415 0 Odpisy za bdbí (5) 5 (910) 910 915 Snížení hdnty 0 0 0 0 0 Stav k 31. 1 2016 135 87 23 894 23 649 293 Odpisy nehmtných aktiv účtvané d nákladů bdbí činily v rce 2016 915 tis. Kč, v rce 2015 1 260 tis. Kč. Splečnst užívá nehmtná aktiva v celkvé výši 3 304 tis. Kč k 31. 1 2016, resp. 4 206 tis. Kč k 31. 1 2015, která jsu v důsledku dpisvání již vykazvána v nulvé hdntě. K 31. 1 2016, resp. K 31. 1 2015 vykazvala splečnst nedknčené nehmtné investice ve výši 0 tis. Kč, resp. 0 tis. Kč. Tyt hdnty nejsu uvedeny ve výše uvedené tabulce. 3.3. Dluhdbý finanční majetek Přehled dluhdbéh finančníh majetku k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Pdíly v vládaných splečnstech 27 883 34 923 Jiný dluhdbý finanční majetek 206 206 Dluhdbý finanční majetek celkem 28 089 35 129 Jak dluhdbý finanční majetek zařadila splečnst 100% majetkvý pdíl v vládané sbě, dceřiné splečnsti Klinika CLT s.r.. a pdíl na bytvém družstvu, který nezakládá rzhdující ani pdstatný vliv na tét právnické sbě. V rce 2016 resp. 2015, vyknávala splečnst všechna práva suvisející s tímt 9

členským pdílem. K datu účetní závěrky nebyla známa reálná hdnta tht pdílu a její zjišťvání by vzhledem k významnsti tét plžky neměl vliv na zbrazení reálné finanční situace účetní jedntky. K rzvahvému dni nebyly známy žádné klnsti, které by napvídaly znehdncení tét investice. 3.4. Investice d dceřiné splečnsti Přehled investic d dceřiné splečnsti k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): Splečnst Klinika CLT, s.r.. Klinika CLT, s.r.. Sídl Teplice, Laubeh nám. 2 Teplice, Laubeh nám. 2 Druh činnsti všebecná a plastická chirurgie, interní lékařství všebecná a plastická chirurgie, interní lékařství Majetkvý pdíl 100% 100% Aktiva celkem 16 046 16 249 Vlastní kapitál 14 583 14 418 Základní kapitál a kap. fndy 8 803 8 803 Fndy ze zisku 0 0 Nerzdělený zisk/ztráta 5 615 2 862 minulých let Zisk běžnéh rku 165 2 753 Cena přízení pdílu 63 273 63 273 Nminální hdnta pdílu 8 803 8 803 Kapitálvá hdnta 14 583 14 418 Dividendy 0 0 Přizvací cena investice 63 273 63 273 Opravná plžka 35 390 28 350 Splečnst vytváří pravnu plžku k účasti v dceřiné splečnsti pdle hdnty jejíh vlastníh kapitálu k 31.1 běžnéh rku a mdifikace (zvýšení) tét hdnty na základě znaleckéh psudku cenění nemvitstí v majetku dceřiné splečnsti. V rce 2016 dšl k aktualizaci znaleckéh psudku cenění nemvitstí. Na základě tht znaleckéh psudku dšl ke zvýšení pravné plžky. Uvedená splečnst tvří splu s účetní jedntku nejužší skupinu, za kteru je sestavvána knslidvaná účetní závěrka; knslidující účetní jedntku Lázně Teplice v Čechách, a.s. a knslidvaná účetní závěrka je zveřejněna na internetvých stránkách splečnsti www.lazneteplice.cz. 10

3.5. Phledávky Přehled účtu krátkdbých phledávek k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Phledávky z bchdních vztahů 15 500 16 202 Phledávky vládaná a vládající sba 286 88 Stát daňvé phledávky 2 032 0 Krátkdbé pskytnuté zálhy 389 669 Dhadné účty aktivní 1 141 1 602 Jiné phledávky 24 233 Krátkdbé phledávky celkem 19 372 18 794 Opravné plžky k phledávkám (935) (608) Phledávky celkem 18 437 18 186 Phledávky z bchdních vztahů k 31. 1 2016 Nminální hdnta (brutt) Opravné plžky Zůstatkvá hdnta (nett) Phledávky ve splatnsti 14 937 496 14 441 Phledávky p splatnsti: d 30 dnů p splatnsti 120 120 30-90 dní p splatnsti 55 55 90-180 dnů p splatnsti 3 3 180-365 dnů p splatnsti 232 232 déle než 365 dnů p splatnsti 439 439 0 Odpis phledávek d nákladů z důvdu nedbytnsti, zamítnutí knkurzu a vyrvnání apd. 176 Phledávky z bchdních vztahů k 31. 1 2015 Nminální hdnta (brutt) Opravné plžky Zůstatkvá hdnta (nett) Phledávky ve splatnsti 14 612 14 612 Phledávky p splatnsti: d 30 dnů p splatnsti 1 002 1 002 30-90 dní p splatnsti 56 56 90-180 dnů p splatnsti 12 12 180-365 dnů p splatnsti 37 37 0 déle než 365 dnů p splatnsti 571 571 0 Odpis phledávek d nákladů z důvdu nedbytnsti, zamítnutí knkurzu a vyrvnání apd. 530 Jiné phledávky k 31. 1 2016 Nminální hdnta (brutt) Opravné plžky Zůstatkvá hdnta (nett) Phledávky ve splatnsti 3 586 3 586 Phledávky p splatnsti: d 30 dnů p splatnsti 30-90 dní p splatnsti 90-180 dnů p splatnsti 180-365 dnů p splatnsti déle než 365 dnů p splatnsti Odpis phledávek d nákladů z důvdu nedbytnsti, zamítnutí knkurzu a vyrvnání apd. 11

Jiné phledávky k 31. 1 2015 Nminální hdnta (brutt) Opravné plžky Zůstatkvá hdnta (nett) Phledávky ve splatnsti 2 504 2 504 Phledávky p splatnsti: d 30 dnů p splatnsti 30-90 dní p splatnsti 90-180 dnů p splatnsti 180-365 dnů p splatnsti déle než 365 dnů p splatnsti Odpis phledávek d nákladů z důvdu nedbytnsti, zamítnutí knkurzu a vyrvnání apd. Phledávky z bchdníh styku zahrnují nezaplacené phledávky vzniklé prdejem služeb splečnsti. Ostatní phledávky zahrnují phledávky za zaměstnanci, phledávky ke státnímu rzpčtu z titulu přeplatků na daních a jiných plnění a předplacená buducí plnění a pskytnuté zálhy na ně. Ztráta ze snížení hdnty spčívá v důvdném předpkladu splečnsti, že buducí peněžní inkasa nedsáhnu vykazvané hdnty phledávky. Stanvuje se pravidelně k rzvahvému dni. Splečnst klasifikuje phledávky v závislsti na právní situaci dlužníka a dbě uplynulé p lhůtě splatnsti. 3.6. Deriváty Splečnst uzavírá derivátvé bchdy typu měnvých frwardů k mezení rizik vyplývajících ze změn měnvých kurzů a změn hdnty buducích cizměnvých příjmů. K 31. 1 2016, resp. k 31. 1 2015 splečnst žádné derivátvé bchdy neuzavřela. 3.7. Peněžní prstředky a ekvivalenty Přehled peněžních prstředků a ekvivalentů k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Peněžní prstředky v pkladně 1 559 1 637 Peněžní prstředky na účtech 135 962 126 826 Krátkdbé cenné papíry a pdíly 0 0 Celkem 137 521 128 463 Peněžní ekvivalenty zahrnují peníze platných měn v htvsti a na běžných účtech splečnsti bez mezení v dispnvání. 12

3.8. Závazky Přehled krátkdbých závazků k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Závazky z bchdních vztahů 12 591 15 634 Závazky vládaná a vládající sba 65 51 Závazky ke splečníkům 969 558 Závazky k úvěrvým institucím 0 2 000 Závazky k zaměstnancům 9 086 8 703 Závazky ze sciálníh zabezpečení a zdravtníh pjištění 5 094 4 791 Stát daňvé závazky a dtace 2 050 8 233 Krátkdbé přijaté zálhy 3 815 11 286 Dhadné účty pasivní 10 696 7 983 Jiné závazky 34 0 Krátkdbé závazky celkem 44 400 59 239 Rzdělení závazků pdle splatnsti bsahuje následující tabulka: Závazky k 31. 1 2016 Závazky z bchdních vztahů Závazky -vládaná a vládající sba Závazky k zaměstn ancům Závazky ze SZ a ZP Stát daňvé závazky a dtace Krátk. přijaté zálhy Závazky k úvěrvý m institucím Dhadné účty pasivní Závazky z bchdníh styku zahrnují nezaplacené závazky za ddávky energie, služeb, materiálu a ptravin. Jiné závazky + závazky ke spleční kům splatné d 1 měsíce 10 129 5 9 086 5 094 2 050 3 815 0 10 696 1 003 splatné za 1-3 měsíce 2 462 60 splatné za 3-12 měsíců 0 se splatnstí delší než 1 rk 0 Závazky celkem 12 591 65 9 086 5 094 2 050 3 815 0 10 696 1 003 Závazky k 31. 1 2015 Závazky z bchdních vztahů Závazky vládající a řídící sba Závazky k zaměstn ancům Závazky ze SZ a ZP Stát daňvé závazky a dtace Krátkd bé přijaté zálhy Závazky k úvěrvý m institucím Dhadné účty pasivní Jiné závazky + závazky ke spleční kům splatné d 1 měsíce 13 753 1 8 703 4 791 8 233 11 286 2 000 7 983 558 splatné za 1-3 měsíce 1 881 50 splatné za 3-12 měsíců 0 se splatnstí delší než 1 rk 0 Závazky celkem 15 634 51 8 703 4 791 8 233 11 286 2 000 7 983 558 13

3.9. Rezervy Na základě rzhdnutí správní rady splečnst v rce 2014 a 2015 tvřila záknné rezervy na pravy dluhdbéh hmtnéh majetku. Opravy byly uskutečněny v rce 2016 a rezervy rzpuštěny. Lázeňský dům 2014 2015 2016 Celkem v tis. Kč Oprava fasády Nvé lázně 1 078 1 078-2 156 0 Oprava fasády LD Jirásek 1 257 1 257-2 514 0 Zadní trakt fasády LD Jirásek 0 0 0 0 Oprava střech LD Beethven 0 0 0 0 Střecha Knížecí Lázně 153 153-306 0 Střecha Pasířské lázně 206 206-412 0 Střecha Zahradní Dům (splečenský sál) 195 195-390 0 Střecha Nvý dům 577 577-1 154 0 Oprava střechy Nvé lázně 0 0 0 0 Krytina pálená taška 0 0 0 0 Krytina alukryt 650 650-1 300 0 Celkem 4 116 4 116-8 232 0 3.10. Bankvní úvěry Přehled bankvních úvěrů k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): Krátkdbé úvěry Dluhdbé úvěry Účelvé Neúčelvé Účelvé Neúčelvé Stav k 31. 1 2014 2 000 0 10 000 0 Přírůstky - nvě přijaté úvěry 0 0 0 0 Splátky -2 000 0 0 0 Převd d krátkdbých úvěrů 2 000 0-2 000 0 Stav k 31. 1 2015 2 000 0 8 000 0 Přírůstky - nvě přijaté úvěry 0 0 0 0 Splátky -2 000 0-8 000 0 Převd d krátkdbých úvěrů 0 0 0 0 Stav k 31. 1 2016 0 0 0 0 Splečnst přijala účelvé bankvní úvěry na přízení dluhdbých hmtných investic. Úrky z těcht úvěrů nebyly kapitalizvány d přizvací ceny tht dluhdbéh majetku. 3.11. Najatý majetek (Leasing) Splečnst pužívá pr zajištění své pdnikatelské činnsti najatý majetek. Uzavřené smluvy, na jejichž základě splečnst užívá cizí majetek se záměrem získat právní neb eknmické vlastnictví tht majetku, zahrnují smluvy s leasingvými splečnstmi nájmu dpravních prstředků a výpčetní techniky. Běžné prnájmy majetku, které mají krátkdbý charakter a při nichž splečnst nezískává právní ani eknmicku dpvědnst za majetek, zahrnují především 14

prnájmy prstr pr administrativní prvz, prnájmy statních nemvitstí, krátkdbé prnájmy kancelářské techniky a zdravtních přístrjů. Prnajatá aktiva nejsu vykazvána jak sučást dluhdbéh hmtnéh a nehmtnéh majetku splečnsti. Předepsané nájemné je zahrnván d prvzních nákladů splečnsti na základě věcné a časvé suvislsti s účetním bdbím. Finanční leasing 2016 2015 Hdnta najatých věcí 806 1 165 Průměrná dba nájmu samstatných mvitých věcí 54 měsíců 54 měsíců Nminální splátky finančníh leasingu d 1 rku 417 417 Nminální splátky finančníh leasingu v bdbí 2-5 let 69 486 Celkem buducí splátky finančníh leasingu 486 903 15

3.1 Vlastní kapitál Vlastní kapitál splečnsti se skládá ze základníh kapitálu a rezervníh fndu, který splečnst vykazuje a tvří v režimu stanveném stanvami splečnsti a statními závaznými právními předpisy ČR, a nerzděleným ziskem minulých let, který byl pnechán valnu hrmadu ve splečnsti. K 31. prsinci 2016, resp. k 31. 1 2015, se základní kapitál splečnsti skládal z 279 825 ks akcií na majitele, s nminální hdntu 1 000 Kč. V letech 2015 a 2016 splečnst neprváděla perace se základním kapitálem. 31. 1 2014 statní vklady d splečnsti vztahy s vlastníky z titulu výplaty pdílu na zisku přesuny mezi slžkami vlastníh kapitálu zisk/ ztráta běžnéh rku 31. 1 2015 Základní kapitál 279 825 0 0 0 0 279 825 z th zapsaný 279 825 0 0 0 0 279 825 z th nezapsaný 0 0 0 0 0 0 Ostatní kapitálvé fndy 1 668 50 0 0 0 1 718 Záknný rezervní fnd 35 362 0 0 0 0 35 362 Nerzdělený zisk / ztráta 49 814 0-3 078 53 187 0 99 923 minulých let Výsledek hspdaření 53 187 0 0-53 187 59 281 59 281 běžnéh rku Celkem 419 856 50-3 078 0 59 281 476 109 31. 1 2015 statní vklady d splečnsti 31. 1 2016 vztahy s vlastníky z titulu výplaty pdílu na zisku přesuny mezi slžkami vlastníh kapitálu zisk/ ztráta běžnéh rku Základní kapitál 279 825 0 0 0 0 279 825 z th zapsaný 279 825 0 0 0 0 279 825 z th nezapsaný 0 0 0 0 0 0 Ostatní kapitálvé fndy 1 718 0 0 0 0 1 718 Záknný rezervní fnd 35 362 0 0 0 0 35 362 Nerzdělený zisk / ztráta 99 923 0-5 597 59 281 0 153 607 minulých let Výsledek hspdaření 59 281 0 0-59 281 37 013 37 013 běžnéh rku Celkem 476 109 0-5 597 0 37 013 507 525 16

3.13. Rezervní fnd V suladu s českými zákny byly akcivé splečnsti d 31. 1 2013 pvinny tvřit rezervní fnd na krytí případných buducích ztrát neb jiných nepředvídaných událstí. Příspěvek d tht fndu činil v rce, kdy akcivá splečnst pprvé dsáhla zisk, 20 % čistéh zisku a v dalších letech 5 % z čistéh zisku až d výše 20 % základníh kapitálu. Od 1. 1. 2014 se na splečnst tat pvinnst vzhledem k nvé právní úpravě již nevztahuje, tvrba za rk 2014 tak byla prvedena pdle platnéh znění stanv splečnsti, v rce 2015, resp. 2016 nebyl prveden příděl d rezervníh fndu, vytvřený rezervní fnd byl i nadále zachván. K 31. 1 2016 resp. 2015 činil zůstatek tht fndu 35 362 tis. Kč, resp. 35 362 tis. Kč a byl vykázán jak samstatná plžka vlastníh kapitálu splečnsti. 3.14. Daň z příjmů 3.14.1. Daňvá legislativa Daň z příjmů právnických sb je stanvena v suladu se záknem daních z příjmů. V rce 2016 činí sazba daně z příjmů právnických sb 19 %. V rce 2016 spčetla splečnst dhadvanu výši splatné daně z příjmu právnických sb ve výši 8 010 tis. Kč. V rce 2015 splečnsti vznikla pvinnst platit daň z příjmu právnických sb ve výši 10 856 tis. Kč. V rce 2015 byla prúčtvána dhadvaná výše splatné daně z příjmu právnických sb ve výši 10 845 tis. Kč. V plžce splatné daně r. 2016 splečnst vykazuje dúčtvání daně z příjmu za rk 2015 ve výši 11 tis. Kč. Rzpad struktury výpčtu splatné daně shrnuje následující tabulka v Kč: 2016 Zisk před zdaněním 45 855 104,67 Nezdanitelné výnsy 63 476,70 Rzdíly mezi účetními a daňvými dpisy 12 064 170,57 Tvrba a zúčtvání pravných plžek, nett 0 Ostatní (např. dary, dchdné, manka a škdy) 10 576 327,73 Hdnta darů 20 000,00 Zdanitelný příjem 44 283 785,13 Uplatněná daňvá ztráta minulých let 0 Sazba daně z příjmu 19% Splatná daň před slevu 8 413 770,00 Sleva na dani 403 440,00 Splatná daň 8 010 330,00 17

3.14. Výpčet daně z příjmů Slžky daně z příjmů k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Splatná daň 8 022 10 884 Odlžená daň 820 3 054 Celkem 8 842 13 938 3.14.3. Odlžená daň Přehled dlžených daňvých phledávek (závazků) k 31. 1 2016 a k 31. 1 2015 (v tis. Kč): 2016 2015 Odlžená daňvá phledávka: Opravná plžka k nedbytným phledávkám 165 70 Opravná plžka k dluhdbému majetku 0 0 Sc. a zdrav. pjištění nezaplacené d 31.1. násl. rku 10 7 Rezervy - účetní 37 0 Finanční majetek ceněný reálnu hdntu 6 724 5 387 Odlžená daňvá phledávka celkem 6 936 5 464 Odlžený daňvý závazek: Odpisy dluhdbéh majetku 36 385 34 093 Rezerva na pravy a údržbu 0 0 Opravná plžka k phledávkám 0 0 Přecenění dluhdbéh majetku při vkladu 445 445 Odlžený daňvý závazek celkem 36 830 34 538 Odlžená daňvá phledávka/závazek celkem, nett 29 894 29 074 Pdle názru vedení splečnsti je dlžená daňvá phledávka zaúčtvána ve výši, která dpvídá její buducí realizaci. Buducí realizace dlžené daňvé phledávky závisí na tm, zda splečnst vytvří dstatečný zdanitelný příjem v bdbích, kdy jej bude mci snížit dlženu daňvu phledávku. 3.15. Ptenciální závazky Splečnst d rku 2008 vede sudní spry se správci autrských děl hledně pvinnsti platit pplatky za užití audi a vide přístrjů na pkjích lázeňských dmů. Sudní spry nebyly d knce rku 2016 uknčeny a nelze předjímat jejich výsledek. Splečnst prt jak sučást závazků vykazuje plnu výši spčítaných pplatků za užití audi a vide přístrjů na pkjích lázeňských dmů jak dhadné plžky pasivní. Splečnst neevidvala ke knci let 2016 a 2015 žádné ptenciální závazky, které nebyly vykázány v účetní závěrce. 18

3.16. Osbní náklady a průměrný pčet zaměstnanců Přehled sbních nákladů a průměrnéh přepčtenéh stavu zaměstnanců (v tis. Kč): 2016 2016 2015 2015 CELKEM Z th veducí zaměstnanci CELKEM Z th veducí zaměstnanci Mzdvé náklady 98 859 9 339 92 717 9 064 Odměny členům rgánů bchdní 3 971 2 701 4 007 2 701 krprace Náklady na SZ a ZP 34 387 4 633 32 327 4 467 Sciální náklady 3 276 343 3 630 344 Osbní náklady celkem 140 493 17 016 132 681 16 576 Pčet zaměstnanců 360 11 366 11 Osbní náklady vykazvané splečnstí zahrnují veškerá plnění zaměstnancům splečnsti z pracvněprávních vztahů, a t včetně všech prměnlivých a mtivačních slžek a náhrad, ke kterým je splečnst pvinna na základě platné pracvněprávní úpravy. V rámci nepeněžníh plnění je pskytván pužívání sbníh autmbilu statutárnímu řediteli a bchdní ředitelce. 3.17. Finanční rizika Splečnst je v rzsahu své činnsti vystavena měnvému, úvěrvému a úrkvému riziku. 3.17.1. Měnvé rizik Hdnta phledávek a závazků splečnsti denminvaných v cizích měnách pdléhá změnám v závislsti na phybech měnvých kurzů. Splečnst uzavírá kntrakty v cizí měně (EUR) jak běžnu sučást své bchdní činnsti. K rzvahvému dni nevykazuje splečnst žádné dluhdbé cizměnvé phledávky. K 31. 1 2016 eviduje splečnst krátkdbé bchdní phledávky denminvané v cizích měnách ve výši 586 tis. Kč v následujícím rzdělení (v tis. Kč). 2016 2015 Phledávky v EUR 586 925 Z statních plžek aktiv a pasiv jsu měnvému riziku vystaveny cizměnvé zůstatky v pkladnách a na běžných účtech (v tis. Kč). 2016 2015 Peněžní prstředky v pkladně EUR 518 813 Peněžní prstředky na účtech EUR 6 267 112 794 Celkem peněžní prstředky EUR 6 785 113 607 19

K rzvahvému dni nevykazuje splečnst žádné dluhdbé cizměnvé závazky. K 31. 1 2016 eviduje splečnst krátkdbé bchdní závazky denminvané v cizích měnách ve výši 4 001 tis. Kč v následujícím rzdělení (v tis. Kč). 2016 2015 Závazky v EUR 4 001 15 643 Strategie řízení měnvéh rizika spčívá ve využívání finančních derivátů, které splečnst uzavírá jak tevřené frwardvé pzice vůči partnerské bance ČSOB, a. s. a Raiffeisenbank, a. s. v případech, kdy celkvá výše cizměnvých phledávek přesáhne stanvený limit bezpečné měnvé expzice. Cílem těcht kntraktů je zajistit měnvé kurzy EUR/CZK pr případ pklesu a mezit tak negativní dpady phybů měnvých kurzů na výši inkas. Přehled měnvých frwardů a jejich reálných hdnt: K 31. 1 2016, resp. k 31. 1 15 splečnst žádné derivátvé bchdy neuzavřela. 3.17. Rizik bnity bchdních partnerů Hdnta phledávek splečnsti je snížena v případě platební neschpnsti neb nevůle dlužníka. Splečnst vytváří 100% pravné plžky k phledávkám za dlužníky v knkursním neb vyrvnávacím řízení a k phledávkám s dbu delší než 12 měsíců p splatnsti. Splečnst k 31. 1 2016 vykazuje celkem 15 786 tis. Kč phledávek. Pr řízení úvěrvéh rizika splečnst dělí phledávky na jedntlivé rizikvé skupiny: Phledávky se zpchybněnu právní existencí Phledávky za stálými bezprblémvými partnery (všechny phl. ve splatnsti) Phledávky se zpžděnými úhradami (všechny phl. p splatnsti bez knkursů a vyrvnání) Phledávky za neslventními dlužníky (knkursy a vyrvnání) Skupiny Phledávky se zpchybněnu právní existencí Phledávky za stálými bezprblémvými partnery (všechny phl. ve splatnsti) Phledávky se zpžděními úhradami (všechny phl. p splat. bez knkursů a vyrvnání) Phledávky za neslventními dlužníky (knkursy a vyrvnání) 31. 1 2016 31. 1 2015 Nminální OP Účetní Nminální OP Účetní hdnta hdnta hdnta hdnta 496 496 0 0 0 0 14 441 0 14 441 14 612 0 14 612 781 371 410 1 440 370 1 070 68 68 0 238 238 0 15 786 935 14 851 16 290 608 15 682 20

Z celkvých bchdních phledávek splečnsti je 29,90% za největším dběratelem, 21,66% za druhým největším dběratelem a za 5 největšími dběrateli je 32,05% z celkvé výše bchdních phledávek splečnsti. Splečnst mezuje úvěrvé rizik spčívající v defaultu dlužníka puze analýzu kredibility a sledváním platební mrálky u již existujících phledávek. Splečnst nepřijala v suvislsti s vykazvanými phledávkami žádnu zástavu neb jiné hmtné zajištění. Stav k 31. 1 2016 v tis. Kč Phledávky celkem 15 786 Phledávky se zajištěním 0 Phledávky vystavené riziku 15 786 K 31. 1 2016 tak byla celkvá hdnta phledávek vystavených úvěrvému riziku 15 786 tis. Kč. Vedení splečnsti zárveň zastává názr, že vytvřené pravné plžky k jedntlivým phledávkám, reálně dráží změnu jejich hdnty a rizik nesplacení pdle infrmací známých k rzvahvému dni. 3.17.3. Úrkvé rizik Splečnst v rce 2013 přijala úvěry a) revlvingvý úvěr s úvěrvým rámcem ve výši 35 mil. Kč a b) investiční úvěr s úvěrvým rámcem ve výši 17 mil. Kč. K 31. 1 2016 revlvingvý úvěr nebyl čerpán. Investiční úvěr by čerpán ve výši 17 mil. Kč a v průběhu rku 2014 splacen 5 mil. Kč, v průběhu rku 2015 splaceny 2 mil. Kč., v rce 2016 byl úvěr předčasně splacen částku 10 mil. Kč. Tyt úvěry jsu výhradně v CZK. V rce 2016 splečnst uzavřela úvěrvu smluvu s Unicredit bank s úvěrvým rámcem 3 mil. EUR. K 31.12016 nebyl tent úvěr čerpán. V tis. Kč K 31. 1 2016 K 31. 1 2015 Struktura krátkdbých úvěru pdle sazeb Úvěry se sazbu méně než 2,99% 0 2 000 Úvěry se sazbu 3,00% až 3,99% 0 0 Úvěry se sazbu 4,00% a více 0 0 Celkem krátkdbé úvěry 0 2 000 Struktura dl. úvěru pdle sazeb Úvěry se sazbu méně než 2,99% 0 8 000 Úvěry se sazbu 3,00% až 3,99% 0 0 Úvěry se sazbu 4,00% a více 0 0 Celkem dluhdbé úvěry 0 8 000 Částka úvěru v rzvaze 0 10 000 Struktura úvěru pdle splatnsti Splatné v následujícím rce 0 2 000 Splatné v běžném rce + 2 0 2 000 Splatné v běžném rce + 3 0 2 000 Splatné v běžném rce + 4 0 2 000 Splatné v běžném rce + 5 0 2 000 Splatné v běžném rce + 6 a více 0 2 000 Celkem úvěry 0 10 000 Celkem rční úrky z úvěrů 220 263 21

Všechny úvěry splečnsti byly přijaté d tuzemských bank a k 31. 1 2016 byly plně splaceny. Vzhledem k čekávanému vývji úrkvých sazeb, velice nízkému riziku jejich skkvéh růstu a ceně zajištění úrkvých rizik v průběhu rku 2015 a 2016 splečnst úrkvá rizika v účetním bdbí 2015 a 2016 nezajišťvala. Splečnst pravidelně sleduje a vyhdncuje pravděpdbnst realizace úrkvých rizik a situaci na finančních trzích. 3.17.4. Likviditní rizik Splečnst v průběhu rku 2016 uhrazvala průběžně všechny splatné závazky a k 31. 1 2016 vykazuje závazky p datu splatnsti ve výši 895 tis. Kč a t v důsledku pzdě dšlých dkladů neb nedřešených reklamačních řízení. Na základě analýzy splatnsti závazků vykázaných k 31. 1 2016 a na základě výhledu bchdní činnsti na rk 2017 splečnst nečekává prblémy s úhradu splatných závazků. 3.17.5. Tržní a jiná cenvá rizika Splečnst je v suvislsti s předmětem svéh pdnikání vystavena standardním pdnikatelským rizikům včetně rizik změn cen nakupvaných kmdit i pskytvaných výknů. Tat rizika však nelze vztáhnut k žádné knkrétní skupině aktiv neb pasiv, prtže splečnst v sučasné dbě nevlastní žádný majetek se záměrem prfitvat z krátkdbých změn tržních cen. 3.18. Majetek a závazky nevykázané v rzvaze Splečnst eviduje phledávky za dlužníky vzniklé před 31. 1 1994 v pdrzvahvé evidenci v celkvé nminální výši 551 tis. Kč. a phledávky z uknčenéh knkurzu ve výši 169 tis. Kč. 3.19. Náklady splečnsti Z prvzní činnsti v tis. Kč 2016 2015 Prdané zbží 5 640 5 315 Sptřeba materiálu a energie 45 720 51 005 Sptřeba ptravin 16 942 15 911 Sptřeba materiálu 11 518 17 150 Sptřeba energie 17 260 17 944 Služby 51 722 48 002 Opravy a udržvání 21 963 18 840 Ostatní služby 29 759 29 162 Aktivace -5-6 Osbní náklady 140 493 132 681 Daně a pplatky 813 811 Úprava hdnt dluh.hmt.a nehm.majetku 17 755 17 143 Úprava hdnt phledávek 327-83 Zůstatkvá cena prdanéh DLM 2 3 547 Prdaný materiál 19 6 Změna stavu rezerv -8 193 4 224 Ostatní prvzní náklady 30 836 36 635 Celkem 285 129 299 280 22

Sptřeba ptravin vyjadřuje náklady na základní vstupy pskytvaných stravvacích služeb. Splečnst účtuje sptřebě ptravin pdle skutečnéh výdeje d sptřeby na základě skladvé evidence. Sptřeba ptravin zahrnuje i vícenáklady spjené se znehdncením ptravin v průběhu zpracvání v míře bvyklé v bdbných stravvacích prvzech. Sptřeba statníh materiálu zahrnuje sptřebu kancelářských ptřeb v administrativních prvzech, sptřebu léčiv a léčebných preparátů v lázeňských prvzech, sptřebu phnných hmt, prpagačníh materiálu a předmětů, sptřebníh materiálu pr stravvací a ubytvací prvz, sptřebu chranných pracvních děvů a dalšíh sptřebníh materiálu. Sptřeba zbží zahrnuje nakupvané zbží prdávané v nezměněném stavu ceněné nákupními cenami včetně vedlejších nákladů spjených s jeh přízením. Splečnst zachycuje jak sptřebu energie ddávky elektřiny, plynu a vdy. Jak sptřeba energií jsu vykazvány i ddávky tepla ze zdrjů jiných prvzvatelů. Splečnst zachycuje jak náklady na pravy a udržvání veškeré náklady na servis a údržbu vlastněnéh majetku, jejichž cílem je zpmalit neb dstranit fyzické ptřebení tht majetku. Jak náklad na pravy a udržvání jsu v případě sftware účtvány náklady na jeh update. Splečnst nezahrnuje d nákladů na pravy a udržvání ddatečné výdaje spjené s majetkem, které prkazatelně zvyšují jeh užitnu hdntu a prdlužují jeh živtnst s dpadem na buducí eknmický prspěch plynucí z tht majetku. Zprstředkvání a prvize zahrnují náklady na samstatnu bchdní činnst bchdních zástupců a zprstředkvatelů, kteří vyvíjejí bchdní, marketingvu a zprstředkvatelsku činnst rientvanu na dmácí a zahraniční klientelu na základě uzavřených smluv. Ostatní prvzní náklady zahrnují především náklady na pjištění majetku, náklady z vyřazení majetku prdejem, neuplatněnu část dpčtu DPH a statní náklady, které mají nahdilý neb jednrázvý dpad na hspdaření splečnsti. Daně a pplatky zahrnují dvdy státnímu rzpčtu a skládají se především z předepsaných plateb daní z nemvitstí, silniční daně, pplatků za ubytvací a lázeňsku kapacitu, pplatků za prvz televizních a rzhlasvých přijímačů. Z finanční činnsti v tis. Kč 2016 2015 Úrkvé náklady 220 263 Ostatní finanční náklady 1 732 2 857 Změna stavu rezerv a OP 7 040-2 996 Náklady z přecenění CP a derivátů 0 0 Celkem 8 992 124 Splečnst zahrnuje d finančních nákladů převážně náklady z přepčtu kurzů, úrky z úvěrů a bankvní pplatky. 3.20. Výnsy splečnsti Z běžné činnsti v tis. Kč 2016 2015 Tržby za zbží 11 091 10 453 Tržby za prdej služeb 326 235 356 070 Ostatní prvzní výnsy 1 863 2 406 Celkem 339 189 368 929 23

Splečnst dsahuje převážné většiny tržeb za prdej léčebných prcedur lázeňskéh charakteru zaměřených na nemci phybvéh ústrjí, nervvá nemcnění a degenerativní a revmatická pstižení. Sučástí těcht služeb je ubytvání lázeňských hstů ve vlastních ubytvacích zařízeních splečnsti a suvisející služby stravvání. Skupinu zákazníků splečnsti tvří pjištěnci tuzemských zdravtních pjišťven, tuzemští samplátci a zahraniční lázeňští hsté. Všechny aktivity splečnsti vytváří jeden celek, který je stejnrdý z hlediska cílvé skupiny, rizik spjených s dbytem a statními tržními riziky. Ostatní prvzní výnsy zahrnují předepsané penále a jiné smluvní sankce smluvním partnerům, náhrady škd vyplacené pjišťvnu, zúčtvání dtací z veřejných rzpčtů a statní příležitstné výnsy prvzní činnsti. Z finanční činnsti v tis. Kč 2016 2015 Úrkvé výnsy 141 119 Ostatní finanční výnsy 646 3 575 Výnsy z přecenění CP a derivátů 0 0 Celkem 787 3 694 Splečnst zahrnuje d finančních výnsů převážně výnsy z přepčtu kurzů a výsledek z přecenění tevřených derivátvých pzic na devizvém trhu k datu rzvahy na reálnu hdntu. Vzhledem k účetní klasifikaci sjednaných měnvých derivátů a účetní plitice splečnsti jsu změny reálné hdnty prmítány přím d hspdářskéh výsledku. 3.21. Transakce se spřízněnými sbami V rzvaze jsu vykázány následující částky týkající se transakcí se spřízněnými sbami (v tis. Kč): 2016 2015 Phledávky z bchdních vztahů 286 88 Závazky z bchdních vztahů 65 51 Objem prdeje a nákupu realizvaný se spřízněnými sbami (v tis. Kč): 2016 2015 Prdej 1 231 1 355 Nákup 137 96 Nákupy d spřízněných sb zahrnují především lékařská vyšetření. Prdeje spřízněným sbám zahrnují především léčebné pbyty, prdej bědů, přefakturace služeb, energií, prnájmy. Zůstatky z bchdních vztahů se spřízněnými sbami ke knci rku vznikly jak výsledek těcht transakcí. Všechny transakce jsu realizvány za bvyklých pdmínek. 24

3.2 Rzdělení zisku Na základě rzhdnutí valné hrmady splečnsti knané 24. 06. 2016, resp. 19. 06. 2015 byl schválen následující rzdělení zisku za rk 2015, resp. 2014 (v tis. Kč): 2015 2014 Zisk rku 59 281 53 187 Příděl d rezervníh fndu 0 0 pnechání v nerzdělených ziscích minulých let 53 684 50 109 čerpání nerzdělených zisků 0 0 minulých let na výplatu dividend výplata dividend, tantiém 5 597 3 078 Zisk rku 2016 ve výši 37 013 tis. Kč bude vypřádán v suladu s rzhdnutím valné hrmady. Rzdělení zisku rku 2016 bude schválen rzhdnutím valné hrmady, která se uskuteční v prvním plletí 2017. K datu schválení tét účetní závěrky neexistuje žádný návrh splečnsti na rzdělení zisku rku 2016. 3.23. Dtace z EU 3.23.1. Splečnst v rce 2013 pdala žádst dtaci z fndů Evrpské unie a na základě tét žádsti byl vydán Rzhdnutí pskytnutí dtace č.: OPLZZ/1.1/94/1/01481. Jedná se dtaci na prjekt Zvyšvání kvalifikace zaměstnanců pdpru dbrnéh vzdělávání ve splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. Dtace byla pskytnuta ve výši 3 427 tis. Kč na bdbí 1. 5. 2013 až 31. 1. 2015. Vyčerpána byla částka 3 352 tis. Kč. Čerpání dtace 2013 2014 2015 2013-2015 Příjem fin. prstředků z dtace 1 258 1 990 104 3 352 Způsbilé výdaje 966 2 051 335 3 352 Rzdíl 292-61 -231 0 V rce 2013 splečnst vykázala zůstatek dtace ve výši 292 tis. Kč a v rce 2014 ve výši 231 tis. Kč v rzvaze aktiv a pasiv v plžce Stát-daňvé závazky a dtace. V rce 2015 byl čerpán 335 tis. Kč, rzdíl ve výši 104 tis. Kč byl uhrazen v červnu 2015. 3.23. Splečnst v rce 2013 pdala žádst dtaci z fndů Evrpské unie a na základě tét žádsti byl vydán Rzhdnutí pskytnutí dtace č.j. 76-13/3.1EED03-1477/13/61200. Jedná se dtaci na prjekt Energetické úspry lázeňských dmů Beethven, Císařské a Sadvé lázně, č. prjektu CZ.1.03/3.1.00/13.01477. Prjekt byl rzdělen na 2 etapy: Etapa I. zahrnvala výměnu půvdních dřevěných ken a zateplení pdlahy pdkrví všech tří lázeňských dmů, zateplení dvrní fasády Sadvých lázní, využití termální vdy a reknstrukci výměníků a MaR v celkvém rzpčtu 24.564.000 Kč. Celkvé 25

výdaje byly naknec, na základě vysutěžených částek, ve výši 21.45367 Kč, z th způsbilé výdaje 20.976.847 Kč a nezpůsbilé výdaje 475.520 Kč. Dtace ve výši 30% investvaných způsbilých výdajů ve výši 6.293.054 Kč byla uhrazena na základě pdané žádsti platbu uhrazena v rce 2014 na účet splečnsti. Etapa II. zahrnvala výměnu půvdních hliníkvých ken a zateplení pdlahy pdkrví v lázeňském dmě Beethven v celkvém rzpčtu 16.650.000 Kč. Celkvé výdaje byly naknec, na základě vysutěžených částek, ve výši 11.875.624 Kč. Celá částka je svjí pvahu způsbilý výdaj. Tat etapa nebyla ke knci rku 2014 dknčena a žádst platbu ve výši 30% investvaných způsbilých výdajů ve výši 3.56687 Kč byla pdána v rce 2015. Dtace ve výši 30% investvaných způsbilých výdajů ve výši 3.56687 Kč byla uhrazena na základě pdané žádsti platbu v rce 2015 na účet splečnsti. 3.23.3. Splečnst v rce 2013 pdala žádst dtaci z fndů Evrpské unie a na základě tét žádsti byl vydán Rzhdnutí pskytnutí dtace č. j. 76-13/3.1EED03-1487/13/61200. Jedná se dtaci na prjekt Energetické úspry lázeňskéh dmu Kamenné lázně, č. prjektu CZ.1.03/3.1.00/13.01487. Prjekt zahrnval výměnu půvdních ken, zateplení pdlahy pdkrví a využití termální vdy lázeňskéh dmu Kamenné lázně v celkvém rzpčtu 7.810.000 Kč. Celkvé výdaje byly naknec, na základě vysutěžených částek, ve výši 4.830.442 Kč. Celá částka je svjí pvahu způsbilý výdaj. Dtace ve výši 30% investvaných způsbilých výdajů ve výši 1.449.132 Kč byla uhrazena na základě pdané žádsti platbu v rce 2015 na účet splečnsti. 3.24. Ostatní Splečnst vzhledem k předmětu své činnsti nevynakládá žádné výdaje na výzkum a vývj Významné následné událsti p datu rzvahy Žádné významné událsti p datu rzvahy nenastaly. 3.25. Infrmace přechdu mezi účetními standardy IAS/IFRS a CAS Za účetní bdbí 2005, 2006 a 2007 zveřejnila splečnst účetní závěrky sestavené pdle Mezinárdních standardů účetníh výkaznictví IAS/IFRS, a t na základě pvinnsti stanvené v 19 dst. 9) zák. č. 563/1991 Sb., účetnictví. Vzhledem k tmu, že splečnst přestala být v průběhu rku 2008 emitentem cenných papírů registrvaných na veřejném trhu, účetní závěrku za rk 2008-2015 zpracvala a předkládá v suladu s účetními pstupy stanvenými zák. č. 563/1991 Sb., vyhlášku 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pr pdnikatele. Pdle těcht účetních pravidel jsu uváděny údaje za běžné i minulé bdbí. Pslední předcházející účetní závěrka splečnsti sestavená pdle stejných pravidel byla sestavena k 31. 1 2015. Tat účetní závěrka pdléhá pvinnsti auditu pdle 20 zák. č. 563/1991 Sb., účetnictví. Náklady na statutární audit individuální účetní závěrky za rk 2015, resp. 2016 dsáhly výše 90 tis. Kč, resp. 90 tis. Kč. Další dměny auditrvi za rk 2015, resp. 2016 dsáhly výše 35 tis. Kč, resp. 35 tis. Kč, a vztahují se k auditu knslidvané účetní závěrky. 26

Ing. Petr Duchek auditr, evidenční čísl Kmry auditrů ČR 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jirčany v Lázně Teplice v Cechách a.s. Zpráva auditra a knslidvaná účetní závěrka k 31. prsinci 2016

Zpráva nezávisléh auditra pr akcináře splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. Výrk auditra bez výhrad Prvedl jsem audit přilžené knslidvané účetní závěrky splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. a její dceřiné splečnsti (,,Skupina") sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z knslidvané rzvahy k 31.12016, knslidvanéh výkazu zisku a ztráty, knslidvanéh přehledu změnách vlastníh kapitálu a knslidvanéh přehledu peněžních tcích za rk knčící 31.12016, a přílhy tét knslidvané účetní závěrky, která bsahuje ppis pužitých pdstatných účetních metd a další vysvětlující infrmace. Údaje Skupině jsu uvedeny v bdě 1. přílhy tét knslidvané účetní závěrky. Pdle méh názru knslidvaná účetní závěrka pdává věrný a pctivý braz aktiv a pasiv Skupiny k 31.12016 a nákladů a výnsů a výsledku jejíh hspdaření a peněžních tků za rk knčící 31.12016 v suladu s českými účetními předpisy. Základ pr výrk Audit jsem prvedl v suladu se záknem auditrech a standardy Kmry auditrů České republiky pr audit, kterými jsu mezinárdní standardy pr audit (ISA) případně dplněné a upravené suvisejícími aplikačními dlžkami. Mje dpvědnst stanvená těmit předpisy je pdrbněji ppsána v ddílu Odpvědnst auditra za audit knslidvané účetní závěrky. V suladu se záknem auditrech a Etickým kdexem přijatým Kmru auditrů České republiky jsem na Skupině nezávislý a splnil jsem i další etické pvinnsti vyplývající z uvedených předpisů. Dmnívám se, že důkazní infrmace, které jsem shrmáždil, pskytují dstatečný a vhdný základ pr vyjádření méh výrku. Ostatní infrmace uvedené ve výrční zprávě Ostatními infrmacemi jsu v suladu s 2 písm. b) zákna auditrech infrmace uvedené ve výrční zprávě mim knslidvanu účetní závěrku a mji zprávu auditra. Za statní infrmace dpvídá správní rada splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s Můj výrk ke knslidvané účetní závěrce se k statním infrmacím nevztahuje. Přest je však sučástí mých pvinnstí suvisejících s auditem knslidvané účetní závěrky seznámení se s statními infrmacemi a psuzení, zda statní infrmace nejsu ve významném (materiálním) nesuladu s knslidvanu účetní závěrku či s mými znalstmi Skupině získanými během prvádění auditu neb zda se jinak tyt infrmace nejeví jak významně (materiálně) nesprávné. Také psuzuji, zda statní infrmace byly ve všech významných (materiálních) hledech vypracvány v suladu s příslušnými právními předpisy. Tímt psuzením se rzumí, zda statní infrmace splňují pžadavky právních Ing. Petr Duchek auditr, ev id e n č ní č í s l Kmry auditrů ČR 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jirčany

předpisů na frmální náležitsti a pstup vypracvání statních infrmací v kntextu významnsti (materiality), tj. zda případné neddržení uvedených pžadavků by byl způsbilé vlivnit úsudek činěný na základě statních infrmací. Na základě prvedených pstupů, d míry, již dkážu psudit, uvádím, že statní infrmace, které ppisují skutečnsti, jež jsu též předmětem zbrazení v knslidvané účetní závěrce, jsu ve všech významných (materiálních) hledech v suladu s knslidvanu účetní závěrku a statní infrmace byly vypracvány v suladu s právními předpisy. Dále jsem pvinen uvést, zda na základě pznatků a pvědmí Skupině, k nimž jsem dspěl při prvádění auditu, statní infrmace nebsahují významné (materiální) věcné nesprávnsti. V rámci uvedených pstupů jsem v bdržených statních infrmacích žádné významné (materiální) věcné nesprávnsti nezjistil. Odpvědnst správní rady splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. za knslidvanu účetní závěrku Správní rada splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. dpvídá za sestavení knslidvané účetní závěrky pdávající věrný a pctivý braz v suladu s českými účetními předpisy a za kntrlní systém, který pvažuje za nezbytný pr sestavení knslidvané takvý vnitřní účetní závěrky tak, aby nebsahvala významné (materiální) nesprávnsti způsbené pdvdem neb chybu. Při sestavvání knslidvané účetní závěrky je správní rada splečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. pvinna psudit, zda je Skupina schpna nepřetržitě trvat, a pkud je t relevantní, ppsat v přílze knslidvané účetní závěrky záležitsti týkající se jejíh nepřetržitéh trvání a pužití předpkladu nepřetržitéh trvání při sestavení knslidvané účetní závěrky, s výjimku případů, kdy správní rada plánuje zrušení Skupiny neb uknčení její činnsti, resp. kdy nemá jinu reálnu mžnst než tak učinit. Odpvědnst auditra za audit knslidvané účetní závěrky Mým cílem je získat přiměřenu jisttu, že knslidvaná účetní závěrka jak celek nebsahuje významnu (materiální) nesprávnst způsbenu pdvdem neb chybu a vydat zprávu auditra bsahující můj výrk. Přiměřená míra jistty je velká míra jistty, nicméně není záruku, že audit prvedený v suladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v knslidvané účetní zaverce dhalí případnu existující významnu (materiální) nesprávnst. Nesprávnsti mhu vznikat v důsledku pdvdů neb chyb a pvažují se za významné (materiální), pkud lze reálně předpkládat, že by jedntlivě neb v suhrnu mhly vlivnit eknmická rzhdnutí, která uživatelé knslidvané účetní závěrky na jejím základě přijmu. Při prvádění auditu v suladu s výše uvedenými předpisy je mjí pvinnstí uplatňvat během celéh auditu dbrný úsudek a zachvávat prfesní skepticismus. Dále je mjí pvinnstí: Ing. Petr Duchek auditr, e viden č ní č í s l Kmry audit rů Č R 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jeseni ce, Hrní Jir ča n y

Identifikvat a vyhdntit rizika významné (materiální) nesprávnsti knslidvané účetní závěrky způsbené pdvdem neb chybu, navrhnut a prvést auditrské pstupy reagující na tat rizika a získat dstatečné a vhdné důkazní infrmace, abych na jejich základě mhl vyjádřit výrk. Rizik, že nedhalím významnu (materiální) nesprávnst, k níž dšl v důsledku pdvdu, je větší než rizik nedhalení významné (materiální) nesprávnsti způsbené chybu, prtže sučástí pdvdu mhu být tajné dhdy (kluze), falšvání, úmyslná pmenutí, nepravdivá prhlášení neb bcházení vnitřních kntrl. Seznámit se s vnitřním kntrlním systémem Skupiny relevantním pr audit v takvém rzsahu, abych mhl navrhnut auditrské pstupy vhdné s hledem na dané klnsti, nikli abych mhl vyjádřit názr na účinnst jejíh vnitřníh kntrlníh systému. Psudit vhdnst pužitých účetních pravidel, přiměřenst prvedených účetních dhadů a infrmace, které v tét suvislsti správní rada sp l ečnsti Lázně Teplice v Čechách a.s. uvedla v přílze knslidvané účetní závěrky. Psudit vhdnst pužití předpkladu nepřetržitéh trvání při sestavení knslidvané účetní závěrky správní radu a t, zda s hledem na shrmážděné důkazní infrmace existuje významná (materiální) nejistta vyplývající z událstí neb pdmínek, které mhu významně zpchybnit schpnst Skupiny nepřetržitě trvat. Jestliže djdu k závěru, že takvá významná (materiální) nejistta existuje, je mjí pvinnstí upzrnit v mjí zprávě na infrmace uvedené v tét suvislsti v přílze knslidvané účetní závěrky, a pkud tyt infrmace nejsu dstatečné, vyjádřit mdifikvaný výrk. Mje závěry týkající se schpnsti Skupiny nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních infrmací, které jsem získal d data mjí zprávy. Nicméně buducí událsti neb pdmínky mhu vést k tmu, že Skupina ztratí schpnst nepřetržitě trvat. Vyhdntit celkvu prezentaci, členění a bsah knslidvané účetní závěrky, včetně přílhy, a dále t, zda knslidvaná účetní závěrka zbrazuje pdkladvé transakce a událsti způsbem, který vede k věrnému zbrazení. Mjí pvinnstí je infrmvat správní radu mim jiné plánvaném rzsahu a načasvání auditu a významných zjištěních, která jsem v jeh průběhu učinil, včetně zjištěných významných nedstatků ve vnitřním kntrlním systému. V Teplicích dne 24. března 2017 Auditr: Ing. Petr Duchek evidenční čísl Kmry auditrů Č Ing. Petr Duchek auditr, ev id e n č ní čí s l Kmry a udit rů Č R 1783 Azalkvá 846, 252 42 Jesenice, Hrní Jir č an y

Lázně Teplice v Cechách a. s., Mlýnská 253,415 38 Teplice, ICO: 44569491 Rzvaha v plném rzsahu - knslidvaná (v tis. Kč) ke dni 31 12 2016 Oz n ače ní 8. 8. I. B. I. 1. 3. 4. 5. 8. li. B. li. 1. 3. 4. 5. 8. Ill. B. Ill. 1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. IV. C. C. I. C. I. 1. 3. 4. 5. C. li. C. li. 1. C. li. C. 1111. C. IV. D. 1. 1. I. 1. 3. 1. 1. 1. 1. 3. 1. 1. 1. 1. 3. 4. 5. 1. 3. 4. 1. 3. 4. 1. 3. 4. 5. 6. AKTIVA Bd přílhy Brutt Bežné účetní bdbí Krekce AKTIVA CELKEM 1 056 231-471 876 Phledávkv za usa mi zá kladní kaitál Dluhdbv ma ietek 884 682-470 941 Dluhdbv nehmtnv maietek 24195-23 864 Neh mtné vvsledkv vvzkumu a vvvie Ocenitelná ráva 24 195-23 864 Sftware 23 910-23 665 Ostatní cenitelná ráva 285-199 Gdwill Ostatní dluhdbv nehmtnv maietek Pskytnuté zálhy na dluhdbý nehmtný majetek a..i... -'.1...' "' n h,...ntn\,,...,.;,,.+,,._t,. Pskvtnuté zálhy na dluhdbv nehmtnv majetek Nedknčenv dluhdbý nehmtný majetek Dluhdbv hmtný majetek 808 131-407 969 Pzemkv a stavby 608 385-246 009 Pzemkv 11 893 Stavbv 596 492-246 009 Hmtné mvité věci a jejich subrv 192 125-161 960 Oceňvací rzd íl k nabytému majetku Ostatní dluhdbý hmtný majetek 2 529 Pěstitelské celky trvalých prstů Dspě l á zv ířata a jejich skupiny Jiný dluhdbý hmtný majetek 2 529 Pskytnuté zálhy na dluhdbý hmtný majetek a,; hmtnv maietek 5 092 Pskytnuté zálhv na dluhdbv hmtn v maietek 41 Nedknčený dluhdbý hmtný majetek 5 051 Dluhdbý finanční maietek 206 Pdíly - vládaná neb vládaiící sba ZáPůičky a úvěrv - vládaná neb vládaiíci sba Pdílv - pdstatnv vliv ZáPů i čkv a úv ěrv - pdstatnv vliv Ostatní dluhdbé cenné papíry a pdílv Zápů j čk y a úvěrv - statní Ostatní dluhdbý finanční majetek 206 Jiný dluhdbý finanční majetek 206 Pskytnuté zálhv na dluhdbý finanční maietek AKTIVNI KONSOLIDACNI ROZDIL 52150-39 108 Oběžná aktiva 170 649-935 Zásby 4 394 Materiál 3 772 Nedknčená výrba a pltvarv Výrbky a zbží 622 Výrbky Zbží 622 Mladá a statní zv ířata a jejich skupiny Pskytnuté zálhy na zásby Phledávky 19 468-935 Dluhdbé phledávky Phledávky z bchdních vzta h ů Phledávky - vládaná neb vládaiící sba Phledávky - pdstatný vliv Odlžená daňvá phledávka Phledávkv - statní Phledávkv za snleč ník y Dluhdbé nskvtnuté zálhv Dhadné ú čtv aktivní Jiné nhledávkv Krátkdbé hledávkv 19 468-935 Phledávkv z bchdních vzta h ů 15 794-935 Phledávkv - vládaná neb vládaiící sba Phledávkv - dstatnv vliv Phledávkv - statní 3 674 Phledávkv za s le čn í kv Sciální zabezečeni a zdravtní iištění Stát - daň vé hledávkv 2 163 Krátkdbé skvtnuté zálhv 345 Dhadné účtv aktivní 1 141 Jiné hledávkv 25 Krátkdbv finanční maietek Pdílv - vádaná neb vládaiící sba Ostatní krátkdbv finanční maietek Peněžní rst ře dkv 146 787 Peněžní rstředkv v kladně 1 606 Peněžní rstředkv na ú čt ec h 145 181 Casvé rzlišení aktiv 900 Nákladv Příštích bdbí 900 Kmplexní nákladv Příštích bdbí Přiimv Příštích bdbí Minulé ú četní bdbí Nett Nett 584 355 578 900 413 741 416 165 331 431 331 396 245 343 86 53 35 35 400 162 399 877 362 376 363 227 11 893 11 893 350 483 351 334 30 165 32 126 2 529 2 530 2 529 2 530 5 092 1 994 41 245 5 051 1 749 206 206 206 206 206 206 13 042 15 651 169 714 160 848 4 394 4 590 3 772 4 017 622 573 622 573 18 533 19 120 18 533 19120 14 859 16 403 3 674 2 717 2 163 345 881 1141 1 602 25 234 146 787 137 138 1 606 1 851 145 181 135 287 900 1 887 900 1 813 74

Označení I. I. 1. 3. li. li. 1. Ill. Ill. 1. IV. IV. 1. 3. v. VI. B.+ C. B. B. I. 1. 3. 4. C. C. I. C. I. 1. C. li. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. D. I. D. I. 1. 1. 3. 4. 5. 1. 1. 3. 1. 1. 3. 4. 5. 6. 7. PASIVA -- - - - PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kaitál Základní kaitál Vlastní pdílv (-l Změnv základníh kapitálu Aži a kaitálvé fndv Aži Kapitálvé fndv Ostatní kapitálvé fndv Oceňvací rzdílv z Přecenění maietku a závazků!+/-\ Oceňvací rzdílv z nřecenění nři nřeměnách bchdních Rzdíly z přeměn bchdních krrací (+/-) Rzdílv z ceněn í nři nřemě n ách bchdních krnrací /+/-\ Fndv ze zisku Ostatní rezervní fndv Statutární a statní fndv Vvsledek hsdaření minulvch let l+/-l Nerzdě l env zisk minulvch let Neuhrazená ztráta minulvch let/-) Jiný výsledek hspdaření minulých let (+/-) Vvsledek hsndaření běžnéh účetníh bdbí Rzhdnut zálhách na vvlatu ndílu na zisku CIZI ZDROJE Rezervv Rezerva na důchdv a dbné závazkv Rezerva na daň z příimů Rezervv Pdle zvláštních Právních PředPisů Ostatní rezervv Závazkv Dluhdbé závazkv Vvdané dluhpisv Vvměnite l né dluhnisv Ostatní dluhpisv Závazkv k úvěrvvm institucím Dluhdbé př ii até zá lhv Závazkv z bchdních v z tahů Dluhdbé směnky k úhradě Závazkv - vládaná neb vládaiící sba Závazkv - Pdstatnv vliv Odlžený daňvý závazek Závazky statní Závazkv ke SPOiečníkům Dhadné účtv pasivní Jiné závazkv Krátkdbé závazky Vvdané dluhisv Vyměn i te l né dluhisv Ostatní dluhpisv Závazkv k úvěrvvm institucím Krátkdbé Př i iaté zá lhv Závazkv z bchdních vztahů Krátkdbé směnky k úhrad ě Závazkv - vládaná neb vládaiící sba Závazky - pdstatný vliv Závazkv statní Závazkv ke SPOiečníkům Krátkdbé finanč n í vvpmci Závazky k zaměstnancům Závazkv ze sciálníh zabeznečení a zdravtníh n ii ště ní Stát - daňvé závazky a dtace Dhadné účt v Pasivní Jiné závazky Casvé rzlišení asiv Wdaie příštích bdbí Vvnsv Pří š tích bdbí Bd Běžné účetní Minulé účetní pří l hy bdbí bdbí 584 355 578 900 500 987 466 314 279 825 279 825 279 825 279 825 53 868 53 868 53 868 53 868 53 868 53 868 35 362 35 362 35 362 35 362 91 662 40 261 91 662 40 261 40 270 56 998 81 582 110 995 200 8 232 200 8 232 81 382 102 763 36 174 42 016 8 000 36 174 34 016 45 208 60 747 2 000 3 837 11 287 12 883 16 230 28 488 31 230 969 558 9 406 9 053 5 258 4 971 2 105 8 591 10 716 8 057 34 1 786 1 591 490 489 1 296 1 102 Sestaven dne: 24.3. 2017 Pdpisvý záznam staturníh rgánu úč e tní jedntky: Radek Ppvič, MBA ~J statutární ředitel

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253,415 38 Teplice, IČO: 44569491 Výkaz zisku a ztráty v plném rzsahu - knslidvaný (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Označení G. v. v. 1. H. VI. 1. I. J. 1. VII. K. * ** L. L. 1. ** M. *** * Obsah plžky I. li. Tržby z prdeje výrbků a služeb Tržby za prdej zbží Výknvá sptřeba 1. 3. Náklady vynalžené na prdané zbží Sptřeba materiálu a energie Služby B. C. D. D. 1. Změna stavu zásb vlastni činnstí(+/-) Aktivace (-) Osbní náklady Mzdvé náklady Náklady na sciální zabez p eče ní. zd ravtní pjištění a statní náklady 1. Náklady na sciální zabezpečení a zd ravtní pjištění Ostatní náklady E. Úpravy hdnt v prvzní blastí 1. Úpravy hdnt dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku 1. Úpravy hdnt dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku - trvalé Úpravy hdnt dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku - dčasné 3. Úpravy hdnt zásb Úpravy hdnt phledávek Ill. Ill. 1. 3. Ostatní prvzní výnsy Tržby z prdanéh dluhdbéh majetku Tržby z prdanéh materiálu Jiné prvzní výnsy F. F. 1. 3. 4. 5. Ostatní prvzní náklady Zůsta tkvá cena prdanéh dluhdbéh majetku Zůstatkvá cena prdanéh materiálu Daně a pplatky Rezervy v prvzní blasti a kmplexní náklady příštích bdbí Jiné prvzní náklady ODPIS KONSOLIDAČNÍHO ROZDÍLU * IV. Prvzní výsledek hspdaření (+/-) Výnsy z dluhdbéh finančníh majetku - pdíly 1. Výnsy z pdílů - vládaná neb vládající sba Ostatní výnsy z pdílů Náklady vynalžené na prdané pdíly Výnsy z statníh dluhdbéh finan č níh majetku Vý nsy z statníh dluhdbéh finančníh majetku - vládaná neb vládající Ostatní výnsy z statníh dluhdbéh finančníh majetku Náklady suvisející s statním dluhdbým finančním majetkem Výnsvé úrky a pdbné výnsy Výnsvé úrky a pdbné výnsy - vládaná neb vládající sba Ostatní výnsvé úrky a pdbné výnsy Úpravy hdnt a rezervy ve finanční blasti Nákladvé úrky a pdbné náklady Nákladvé úrky a pdbné náklady - vládaná neb vládající sba Ostatní nákladvé úrky a pdbné náklady Ostatní finanční výnsy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hspdaření (+/-) Výsledek h spdaření před zdaněním (+/-) Daň z příjmů Daň z příjmů - splatná Daň zpříjmů - dlžená ( +/-) Výsledek hspdaření p zda n ě ní (+/-) Převd pdílu na výsledku hspdaření splečníkům (+/-) Výsledek h s pdaření za účetní bdbí (+/-) Čistý brat za účetní bdbí = I.+ li. + Ill. + IV. + V. + VI. + VII. Sestaven dne: 24.3.2017 Bd přílhy běž n é Účetním bdbí minulé 338 573 372 088 11 509 10 897 108 585 110 080 5 913 5 628 46 981 52 548 55 691 51 904 5 6 146 246 138 681 107 354 101 414 38 892 37 267 35 687 33 661 3 205 3 606 18 544 17 480 18 217 17 563 18 217 17 563 327-83 1 860 2 433 220 791 13 5 1 627 1 637 24 256 46 313 2 3 547 19 6 818 821-8 191 4 224 31 608 37 715 2 609 2 609 51 707 70 261 157 124 157 124 220 263 220 263 684 3 637 1 836 3 116-1 215 382 50 492 70 643 10 222 13 645 8 063 11160 2 159 2 485 40 270 56 998 ;;;;;;t:: ~ Pdpisvý záznam staturníh 40 270 56 998 352 783 389 179

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253, 415 38 Teplice, IČO: 44569491 Přehled změnách ve vlastním kapitálu - knslidvaný (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Bd přílhy Základní kapitál Rezerv. fndy Ostatní fndy Nerzdělené zisky Ostatní Celkem Zůstatek k 1.1.2015 3.13. 279 825 Z měny účetních pravidel Upravené zů s tatky Přecenění finančníh majetku Příděly ze zisku 3.23. Zisk p zdaněni 3.23. Ostatní změny 3.1 3. Dividendy Zvýšeni základníh kapitálu Zůstatek 31.12015 3.13. 279 825 35 362 53 818-50 35 362 53 868 43 338-56 998-3 077 97 259-412 343 - - - - 56 998 50-3 077-466 314 Zůstatek k 1.1.2016 3.13. 279 825 Změny účetních pravidel Upravené zů s tatky Přeceněni finančníh majetku Příděly ze zisku 3.23. Zisk p zdaněni 3.23. Ostatní změny 3.13. Dividendy Zvýšeni základníh kapitálu Zůstatek 31.12016 3.1 3. 279 825 35 362 53 868 - - 35 362 53 868 97 259-40 270-5 597 131 932 466 314 - - - - 40 270 - -5 597-500 987 Sestaven dne: 24. 3. 2017 Pdpisvý záznam staturníh rgánu účetní jedntky Radek Ppvič, MBA statutární ředitel ~

Lázně Teplice v Čechách a. s., Mlýnská 253, 415 38 Teplice, IČO : 44569491 Přehled peně ž ních tcích - výkaz Cash-flw - knslidvaný (v tis. Kč) ke dni: 31.12016 Bd př ílh y Běž n é bdbí Minulé bdbí P. z. B. B. B. B. c. C. C. C. c. C. C. C. C. F. R., i Stav pen ěžních pr s tředků a peně ž ních ekv i val e ntů na z ač á tku úč e tníh bdbí Pen ěžní tky z hlavní výd ě l ečn é č innstí ( prvzní činn s t ) Účetní zisk neb ztráta z b ěž n é činnstí pled zdan ě ním 1. Úpravy ne p e n ěž ní perace 1. 1. Odpisy stálých aktiv a umřv á ní pr.pl. k nabytému majetku 1. Změn a stavu pravných plžek, rezerv 1. 3. Zisk(-),ztráta (+) z prdeje stálých aktiv 1. 4. Výnsy z dividend a p dílů na zisku 1. 5. Vyú č t v a n é nákladvé a výnsvé úrky 1. 6. P ř íp a dn é úpravy statní n e p e n ěž ní perace. Čistý pen ěž ní tk z prvzní činnstí pled z dan ě ním, z m ě nami prac.kapitá lu a mim.pl. Změny stavu n e p e n ěž ní c h slžek pracvníh kapitálu 1. Změna stavu phledávek z prvzní č inn s ti akt.ú č t ů čas. r z!. a dhad. ú čtů aktiv Zm ě n a stavu krátk. závaz k ů z prvzní činn s t, p asiv. ú čtů čas. rz!. a d h a d. úč t ů pasiv 3. Změna stavu zásb 4. Změ n a stavu krátkdbéh fin a n č níh majetku nespadajícíh d pe n ěž. p rs t ř. a ekv i va l e nt ů.. Či s tý pen ěž ní tk z prvzní č inn s ti pře d zdan ě ním a mim.plžkami 3. Vyplacené úrky s vyjimku kapitalizvaných 4. P řij a té úrky 5. Zaplacená d a ň z příjm ů za b ěž n u č inn s t a d m ě rky da n ě za minulá bdbí 6. Přill até divi dendy a pdíly na zisku(+)... Čis tý p e n ěž ní tk z prvzní č inn s ti P e n ěž ní tky z inv e stiční č inn s tí 1. Výdaje spjené s nabytím stálých aktiv P ř íjm y z prdeje stálých aktiv 3. Půj čky a ú vě ry s př íz n ě n ým sbám... Či s tý pen ěž ní tk vztahující se k inv es ti č ní č innsti P e n ěž ní tky z finan č ních č inn s tí 1. Dpady změn dluhdbých, resp. krátkdbých závaz k ů Dpady změ n vlastn íh kapitálu na pe n ěž n í prs t ře dky a ekvivalenty 1. Zvýšeni p e n ěž ní c h pr s tře dků z d ůvd u zvýšení základníh kapitálu, ážia, atd. Vyplacení p d íl ů na vlastním jm ě ní sp l eční ků m 3. Další vklady p e n ěž ní c h prs t ře d ků s p l eč níků a akc in á řů 4. Úhrada ztráty s p l eční ky 5. P ří m é platby na vrub f nd ů 6. Vyplacené dividendy neb pdíly na zisku včetn ě zaplacené d a n ě... Či s tý p e n ěž ní tk vztahuj ící se k finanční č inn s tí Č i s té zvýšeni resp. sníženi pen ěžní c h prst le dků Stav p e n ěž ních p r s t ře d k ů a p e n ěž ních e kviv a l e nt ů na knci ú če tníh bdbí 3.7. 137138 91 860 50 492 70 643 13 033 27 666 3.1.,3. 21 002 20 703 3.4.,3.5. -7 813 4 033 3. 19. -219 2 79 1 3.18.,3. 19. 63 139 63 525 98 309-3 749-1 798 3.5. 2 854 2 904 3.8. -6 748-4 374 7. 145-328 59 776 96 511 3.18. -219-263 3. 19. 157 124 3.13. -16696-13 508 43 018 82 864 3.1.,3. -18 404-33 722 3. 19. 220 756-18184 -32 966 3.9. -10 000-2 000 3.11. -5185-2 620 3.11. 50 5 185-2 670-15185 -4 620 9 649 45 278 3. 7. 146 787 137138 Sestaven dne: 24. 3.2017 Pdpisvý záznam staturníh rgánu ú če tní jedntky Radek P pv i č, MBA statutárn í řed it e l