Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2017

Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2017 Vypracoval: Ekonomický odbor Květen 2018 1

Obsah 1. Úvod... 3 2. Plnění rozpočtu... 4 2.1. Příjmy... 4 2.2. Výdaje... 4 2.3. Financování... 8 2.4 Zůstatky bankovních účtů... 9 3. Inventarizace... 11 4. Čerpání fondů... 12 4.1. Fond sociální... 12 4.2. Fond rozvoje bydlení... 12 5. Majetkové účasti..13 6. Pohledávky a závazky... 14 6.1. Pohledávky... 14 6.2. Závazky... 14 7. Příspěvkové organizace... 17 8. Investiční akce a opravy majetku... 19 8.1. Investiční akce... 19 8.2. Opravy majetku... 19 9. Hospodářská činnost... 21 10. Vyúčtování přijatých dotací... 23 11. Vyúčtování poskytnutých dotací... 25 12. Přezkoumání hospodaření... 27 13. Přílohy... 28 2

1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá Ekonomický odbor, oddělení finanční k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok 2017. Název: Město Mohelnice Sídlo: U Brány 916/2 789 85 Mohelnice IČ: 00303038 DIČ: CZ00303038 Počet obyvatel k 31.12.2017: 9 193 Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd 3

2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem města dne 2.11.2016, č.u. 443/17/ZM/2016 a v průběhu roku 2017 bylo provedeno 103 rozpočtových změn. Hodnoty rozpočtu 2017 v Kč Druh Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Příjmy 161 406 450,00 207 565 280,27 246 963 981,25 Výdaje 232 728 862,00 324 037 671,46 197 293 465,75 Saldo -71 322 412,00-116 472 391,19 49 670 515,50 Financování 71 322 412,00 116 472 391,19-49 670 515,50 2.1. Příjmy Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu o 25.223 tis. Kč vyšší, a to především díky vyšším příjmům ze sdílených daní, u kterých byl schválený rozpočet překročen o 13.188 tis. Kč a dále vyššímu výběru místních a správních poplatků a odvodům za loterie. Přehled o plnění jednotlivých daní je uveden v jedné z následujících tabulek. Nedaňové příjmy - tvoří např. nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, služby hasičů, věcná břemena. Oproti schválenému rozpočtu došlo ke zvýšení o 5.565 tis. Kč, a to zvýšením příjmů za pronájem pozemků, za pachtovné lesní půdy, za pokuty, odvody příspěvkových organizací na energie atd. Kapitálové příjmy - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 37.167 tis. Kč z důvodu realizace prodeje bytů Za Penzionem. Dotace - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 17.602 tis. Kč. Jednalo se zejména o účelovou investiční dotaci z ROP Střední Morava na Cyklostezku na ul. Družstevní ve výši 7.521 tis. Kč, z Ministerstva zemědělství 454 tis. Kč na Revitalizaci rybníku v Podolí, z Olomouckého kraje 114 tis. Kč na rozšíření kamerového systému a 2.540 tis. Kč na provoz Domova pro seniory a pečovatelskou službu, 400 tis. Kč z Ministerstva kultury na obnovu nemovitých památek atd. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 10. této zprávy. 2.2. Výdaje Běžné výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 166.100 tis. Kč bylo u nich dosaženo celkové úspory 29.072 tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. - Kancelář tajemníka - úspora cca 1.181 tis. Kč - úspora u mezd pracovníků, u výdajů na správu MÚ atd. 4

- Odbor rozvoje a investic - úspora cca 5.428 tis. Kč u běžných výdajů na veřejné osvětlení, útulek pro psy, na opravy komunikací, údržby hřbitovů atd. - Ekonomický odbor - úspora cca 1.244 tis. Kč u kulturních akcí, u výdajů knihovny, zejména úroků z úvěrů, atd. - Odbor sociální - úspora cca 172 tis. Kč vznikla především nedočerpáním výdajů na výkon pěstounské péče a u klubu důchodců a komunitního plánování. - Odbor životního prostředí - úspora cca 262 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií. - Odbor dopravy - úspora cca 42 tis. Kč u výdajů na BESIP. - Odbor stavební - úspora cca 259 tis. Kč u výdajů na změny územního plánu a opravy památek. - Odbor správní - úspora 12 tis. Kč u označování ulic. - Odbor správy majetku - úspora cca 57 tis. Kč u výdajů na geometrické plány a posudky. - Sociální fond - úspora cca 61 tis. Kč za nedočerpání částky na příspěvek na obědy. - Hasiči a ochrana obyvatelstva - úspora cca 568 tis. Kč u provozních výdajů. - Obce - obce nedočerpaly cca 1.136 tis. Kč. - Rezerva - v rezervě zůstalo nevyčerpáno 19.604 tis. Kč. Kapitálové výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 157.938 tis. Kč nebylo dočerpáno 97.672 tis. Kč z důvodu nezahájení nebo nedokončení některých akcí, a tím nečerpáním výdajů jako např.: Rekonstrukce autobusového nádraží - nečerpáno 47.000 tis. Kč, Most 1. máje - nečerpáno 4.600 tis. Kč, Cyklostezka Libivá Květín - nečerpáno 4.500 tis. Kč, Cyklostezka Mírovka nečerpáno 5.600 tis. Kč, Rekonstrukce ulice Smetanova nečerpáno 5.200 tis. Kč a úspora u dalších menších akcí a projektové dokumentace. 5

Plnění příjmů a výdajů podle druhového členění za rok 2017 (v tis. Kč) Druhové členění Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 2017 Daňové příjmy 127 925 134 979 153 148 Nedaňové příjmy 14 521 18 488 20 086 Kapitálové příjmy 3 000 19 681 40 167 Dotace 15 960 34 417 33 562 Příjmy celkem 161 406 207 565 246 963 Běžné výdaje 122 807 166 099 137 027 Kapitálové výdaje 109 922 157 938 60 266 Výdaje celkem 232 729 324 037 197 293 Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém uzávěrkovém výkaze Fin 2-12M, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu. Srovnání příjmů a výdajů za roky 2014 2017 (v tis. Kč) Druhové členění Skutečnost 2014 Skutečnost 2015 Skutečnost 2016 Skutečnost 2017 Daňové příjmy 122 982 124 888 134 894 153 148 Nedaňové příjmy 15 634 20 350 18 599 20 086 Kapitálové příjmy 5 019 1 588 42 437 40 167 Dotace 36 982 44 924 31 098 33 562 Příjmy celkem 180 617 191 750 227 028 246 963 Běžné výdaje 120 919 123 811 123 686 137 027 Kapitálové výdaje 39 149 74 252 63 605 60 266 Výdaje celkem 160 068 198 063 187 921 197 293 6

Hodnota příjmů a výdajů v tis. Kč Vývoj daňových příjmů a dotací za roky 2014-2017 Graf č. 1 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 2014 2015 2016 2017 Daňové Dotace Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Graf č. 2 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 1. čtvrt. 2. čtvrt. 3. čtvrt. 4. čtvrt. Příjmy Výdaje 7

Zastoupení jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech v roce 2017 v % Graf č. 3 16% 8% 14% 62% Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Zastoupení jednotlivých daní a poplatků na daňových příjmech (v tis. Kč) Druh daně Rok 2015 Rok 2016 Rok 2017 % ve 2017 Daň ze závislé činnosti 22 107 25 337 29 918 20 Daň z příjmu fyzických osob 4 910 4 918 3 201 2 Daň z příjmu právnických osob 23 051 25 789 26 324 17 Daň z příjmu za obec 4 279 2 855 10 999 7 DPH 45 189 47 288 53 291 35 Daň z nemovitých věcí 8 634 8 608 9 053 6 Správní a místní poplatky 16 718 20 099 20 362 13 Celkem 124 888 134 894 153 148 100 2.3. Financování Rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji = saldo rozpočtu. Financování ukazuje, jak bylo saldo rozpočtu použito. Je vyčísleno s opačným znaménkem. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje, vzniká schodek a financování řeší, z čeho je schodek uhrazen. Je možné buď zapojit zůstatek z minulých let, nebo přijmout půjčku (úvěr). Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje vzniká přebytek. Financování zobrazuje, k jakému navýšení finančních prostředků na účtech města za daný rok došlo, a to po splacení jistin přijatých úvěrů z minulých let. 8

Financování 2017 (v Kč) Druh příjmu/ výdaje Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Splátky úvěrů -7 620 000,00-7 620 000,00-7 620 000,00 Zapojení zůstatku z minulého roku 28 942 412,00 74 092 391,19-42 117 172,34 Čerpání překlenovacího úvěru 50 000 000,00 50 000 000,00 0,00 Zúčtování DPH 66 656,84 Celkem 71 322 412,00 116 472 391,19-49 670 515,50 Za rok 2017 byly příjmy města vyšší o 49.670 tis. Kč než výdaje, ze salda však bylo nutné pokrýt splátky úvěrů ve výši 7.620 tis. Kč a zohlednit zúčtování DPH. Došlo tedy k navýšení finančních prostředků na účtech města o částku 42.117 tis. Kč. 2.4 Zůstatky bankovních účtů Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2017 Název účtu Částka v Kč Základní běžný účet 116 169 645,05 Sociální fond 39 443,65 Fond rozvoje bydlení 882 835,52 Běžný účet bytové správy 31 917 030,30 Účet cizích prostředků- fond oprav 1 496 384,04 Depozitní účet 4 011 134,34 Základní běžný účet převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádějí prostředky na výdajový účet. Uvedená částka zahrnuje prostředky k 31.12.2017 na účtu základním příjmovém, výdajovém a na běžném účtu u ČNB a KB. Zůstatek na základním běžném účtu byl ve výši 35.000.000 Kč zapojen do rozpočtu na rok 2018 schváleném na ZM 18.12.2017 a zbytek ve výši 81.169.645,05 Kč byl zapojen do rozpočtu na rok 2018 změnou č. 1/ZM schválenou ZM 7.2.2018. Sociální fond převádějí se na něj prostředky schválené v rozpočtu a hradí se z něj dle schválených Stanov sociálního fondu příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. všem zaměstnancům. Fond rozvoje bydlení zahrnuje zůstatek splácených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytové správy samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství. 9

Účet cizích prostředků na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. Depozitní účet - prostředky občanů města, nad kterými provádí sociální odbor opatrovnictví. 10

3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci, ve znění pozdějších předpisů, a na základě Plánu inventur města Mohelnice schváleného radou města dne 4.12.2017 č. u. 2093/105/RM/2017. Výsledky inventarizace byly projednány radou města dne 5.3.2018 č.u. 2222/112//RM/2018. Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného a opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách. Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku k 31.12.2017 Název majetku Hodnota v Kč Software 616 167,10 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3 839 172,96 Ostatní nehmotný majetek 4 243 680,50 Budovy a stavby 904 293 670,43 Samostatné movité věci 43 359 061,48 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 17 961 897,87 Pozemky 235 744 649,28 Umělecká díla 263 660,00 Operativní evidence 4 966 529,84 Celkem 1 215 288 489,46 Hodnota inventarizací zjištěného a odsouhlaseného majetku dle jednotlivých skupin činí 1.215.288.489,46 Kč, což je o 12.391 tis. Kč méně než v roce 2016. Přírůstky majetku činily 40.630 tis. Kč a jednalo se především o zařazení investičních akcí jako např. rekonstrukce ulic kolem Havlíčkova náměstí v hodnotě 8.836 tis Kč, propojení ulic Komenského a Olomoucká v hodnotě 2.449 tis. Kč, rekonstrukce budovy Smetanova 2 v hodnotě 6.950 tis. Kč, bezplatné nabytí komunikace, veřejného osvětlení a kanalizace v lokalitě ulice Západní v hodnotě 4.052 tis. Kč, rekonstrukce hřiště u MŠ Hálkova v hodnotě 1.028 tis. Kč, rozšíření kamerového systému v hodnotě 974 tis. Kč a další. Podrobněji se investičním akcím věnuje kapitola č. 8. Úbytky činily 53.021 tis. Kč a jednalo se především o prodeje bytů v lokalitě Za Penzionem v hodnotě 46.026 tis. Kč, vyřazení majetku dle schválených návrhů z inventarizace 2016 v hodnotě 2.239 tis. Kč, převod hřiště u MŠ Hálkova do správy příspěvkové organizace, dále prodeje pozemků, hasičské plošiny atd. 11

4. Čerpání fondů Obce mohou dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, zřizovat fondy. Město má zřízen fond sociální a fond rozvoje bydlení. 4.1. Fond sociální Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. V rozpočtu je na příslušný rok stanovena pevná částka tvorby fondu. Výdaje tvoří příspěvky zaměstnancům na stravování, rekreaci, kulturní a sportovní akce apod. Hospodaření s prostředky fondu se řídí Směrnicí pro tvorbu a používání účelového sociálního fondu, kterou schválilo ZM 2.11.2016 č.u.451/17/zm/2016 a nahradila směrnici ze dne 9.12.2015 č.u. 228/10/ZM/2015. Prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Tvorba a čerpání sociálního fondu Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2017 61 279,65 Příděl z rozpočtu 890 800,00 Čerpání na příspěvek na obědy -152 859,00 Čerpání na rekreace, vstupenky -759 777,00 Stav fondu k 31.12.2017 39 443,65 4.2. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení byl zřízen v roce 1999, kdy město získalo od Ministerstva pro místní rozvoj návratnou půjčku ve výši 3.900.000 Kč na dobu 10 let na podporu bydlení občanů města. Z tohoto fondu byly podle schválených pravidel poskytovány půjčky občanům na dobu 3-6 let s výhodným úrokem na opravu bytového fondu. V roce 2009 byla půjčka vrácena zpět Ministerstvu pro místní rozvoj a program byl ukončen. Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2017 882 360,69 Úroky 894,83 Poplatky -420,00 Stav k 31.12.2017 882 835,52 12

5. Majetkové účasti Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě). Společnosti s majetkovou účastí města (v Kč) Název organizace IČ Podíl města Nominální hodnota Hodnota zjištěná ekvivalencí Lesy města Mohelnice, s.r.o. 25822748 100% 100 000 2 147 000 MONAD, bytové družstvo 25874519 51% 478 000 16 158 423 MKSC, s.r.o. 29386004 100% 200 000 493 000 Celkem 778 000 18 798 423 Výsledky hospodaření společností za rok 2017 (v Kč) Název společnosti Náklady Výnosy Hospodářský výsledek MKSC, s.r.o. 15 431 663,24 15 588 088,43 156 425,19 Lesy města Mohelnice, s.r.o. 11 253 167,22 11 350 867,93 97 700,71 MONAD, bytové družstvo 450 695,43 451 927,40 1 231,97 Pozn.: Účetní závěrky společností nejsou ke dni zveřejnění tohoto materiálu ověřeny auditorem. 13

6. Pohledávky a závazky 6.1. Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k 31.12.2017 činila 37.818.578,69 Kč. Značnou část z tohoto objemu tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří: Druh pohledávky Uhrazené faktury za služby a energie - bytové oddělení Zaplacené zálohy za energie - město Místní poplatek za komunální odpad - občané Pokuty správní a za dopravní přestupky Náklady řízení Pohledávky bytové oddělení Pohledávky za SVJ Poskytnuté zálohy na transfery - sportovní a kulturní kroužky Vratky příspěvků od příspěvkových organizací Ostatní Celkem Hodnota 21 605 870,47 Kč 1 413 517,70 Kč 2 368 002,00 Kč 4 205 906,20 Kč 321 426,65 Kč 193 346,60 Kč 666 714,80 Kč 2 525 000,00 Kč 714 112,10 Kč 3 804 682,17 Kč 37 818 578,69 Kč 6.2. Závazky Město mělo ke dni 31.12.2017 celkem 59.926.965,67 Kč dlouhodobých závazků, což jsou především úvěry a půjčka od VHZ na výstavbu kanalizace a 40.017.318,80 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance za prosinec 2017 atd. 14

Krátkodobé závazky (v Kč) Druh závazku Neuhrazené faktury za město Neuhrazené faktury za bytovou správu Zálohy za služby od obyvatel k vyúčtování - bytová správa Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec Odvody za zdravotní pojištění - za prosinec Mzdy zaměstnanců za prosinec 2017 Daň ze mzdy Přijaté zálohy na transfery Výnosy příštích období Dohadné účty - energie Přijaté platby na depozitním účtu Přijaté kauce - BO Ostatní Celkem Hodnota 1 731 369,05 Kč 1 367 224,90 Kč 26 021 437,61 Kč 785 918,00 Kč 340 922,00 Kč 2 040 555,00 Kč 308 176,00 Kč 230 282,62 Kč 2 710 931,00 Kč 2 971 077,40 Kč 411 134,34 Kč 379 553,00 Kč 718 737,88 Kč 40 017 318,80 Kč Dlouhodobé závazky tvoří úvěry, jejich zůstatek ke dni 31.12.2017 činil 11.938.918,22 Kč, a dále dlouhodobé přijaté zálohy na opravy bytové oddělení ve výši 1.328.566,54 Kč, dlouhodobě přijatá záloha na koupi pozemků ve výši 3.600.000 Kč, podíl na úvěru SVJ ve výši -140.519,09 Kč a půjčka VHZ na výstavbu kanalizace ve výši 43.200.000 Kč. Zůstatky jednotlivých úvěrů (v Kč) Název úvěru Celková výše Uhrazeno k 31.12.2017 Zbývá uhradit Splatnost Úvěr u KB a.s. 27 653 226,57 23 327 199,70 4 326 026,87 XII/2018 Česká spořitelna a.s. 29 980 891,35 22 368 000,00 7 612 891,35 V/2021 Celkem 57 634 117,92 45 695 199,70 11 938 918,22 S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2017 činil 4,09 %, což je pod hranicí 30% direktivně stanovenou Ministerstvem financí ČR. 15

Hodnota v % Výpočet ukazatele dluhové služby k 31.12.2017 (v Kč) Název položky Rozpočtová skladba Stav Daňové příjmy položky 1xxx 153 147 930,96 Nedaňové příjmy položky 2xxx 20 086 627,13 Přijaté dotace - finanční vztah položky 4112+4212 15 630 600,00 Dluhová základna ř.1+ř.2+ř.3 188 865 158,09 Uhrazené úroky položka 5141 87 819,69 Splátka jistin položky 8xx2 +8xx4 7 620 000,00 Splátka leasingu položka 5178 21 868,92 Dluhová služba ř.5+ř.6+ř.7 7 729 688,61 Ukazatel dluhové služby ř.8 děleno ř.4 x 100 4,09 Vývoj ukazatele dluhové služby Graf č. 4 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Roky 16

7. Příspěvkové organizace Město mělo k 31.12.2017 zřízeno 5 příspěvkových organizací: Název organizace Adresa IČ Mateřská škola Hálkova 12, Mohelnice 63696398 Mateřská škola Na Zámečku 10, Mohelnice 63696380 Základní škola Mlýnská 1, Mohelnice 852970 Základní škola Vodní 27, Mohelnice 852937 Domov pro seniory a pečovatelská služba Medkova 1, Mohelnice 70885541 Tyto organizace hospodařily v roce 2017 s výsledky hospodaření, které jsou uvedeny v následující tabulce. Výsledky byly projednány v radě města dne 19.3.2018, č.u. 2269/113/RM/2018 spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku podle požadavků ředitelů jednotlivých příspěvkových organizací. Výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2017 (v Kč) Název organizace Náklady Výnosy Z toho příspěvek zřizovatele Hospodářský výsledek MŠ Hálkova 6 800 078,77 6 810 300,98 854 000,00 10 222,21 MŠ Na Zámečku 11 929 575,27 11 941 444,10 1 171 000,00 11 868,83 ZŠ Mlýnská 34 723 398,27 35 046 599,18 6 620 000,00 323 200,91 ZŠ Vodní 41 459 202,07 41 567 554,85 5 169 000,00 108 352,78 Domov pro seniory 12 778 790,27 12 486 810,36 3 801 000,00-291 979,91 Vykázaná ztráta u příspěvkové organizace Domov pro seniory a pečovatelská služba byla projednaná v radě města a byla schválena úhrada ztráty z rezervního fondu této příspěvkové organizace. 17

Stav vybraných fondů k 31.12.2017 a příděly do fondů z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka (v Kč). Název organizace Fond odměn FO Fond rezervní FR Stav k 31.12.2017 Příděl z HV Stav k 31.12.2017 Příděl z HV MŠ Hálkova 57 094,00 5 000,00 336 935,85 5 222,21 MŠ Na Zámečku 40 958,00 5 000,00 174 649,76 6 868,83 ZŠ Mlýnská 218 359,00 60 000,00 1 216 491,48 263 200,91 ZŠ Vodní 223 142,00 86 000,00 101 875,91 22 352,78 Domov pro seniory 153 991,00 0,00 573 375,22 0,00 Součástí příspěvku od zřizovatele na provoz jsou i závazné ukazatele a jedním z nich je ukazatel spotřeby energií. Příspěvkovým organizacím je závazný ukazatel stanoven současně při schvalování výše příspěvku na provoz a organizace jej musí v dalším roce vyúčtovat dle skutečné spotřeby. Nespotřebovaná část příspěvku se vrací do rozpočtu zřizovatele a o případném doplatku rozhoduje rada města. Vyúčtování závazného ukazatele na energie za rok 2017 (v Kč) Název organizace Příspěvek na energie Skutečná spotřeba Rozdíl úspora + překročení - MŠ Hálkova 439 000,00 313 870,99 125 129,01 MŠ Na Zámečku 730 000,00 636 984,10 93 015,90 ZŠ Mlýnská 2 995 000,00 2 799 907,05 195 092,95 ZŠ Vodní 1 419 000,00 1 330 435,66 88 564,34 Domov pro seniory 910 000,00 697 690,10 212 309,00 18

8. Investiční akce a opravy majetku 8.1. Investiční akce V roce 2017 bylo na investiční akce vydáno celkem 60.266.062,87 Kč. Byly financovány ze schváleného rozpočtu na rok 2017, dále ze zůstatku finančních prostředků z roku 2016 a také ze získaných dotací. Dotace byla získána na akci Rekultivace rybníku v Podolí ve výši 454.000 Kč a na Propoj U Potoka B. Němcové ve výši 81.773,90 Kč. Největší akcí byla Rekonstrukce Havlíčkova náměstí a okolních ulic v hodnotě 8.450.059,40 Kč. Výčet některých větších akcí je uveden v následující tabulce. Seznam velkých investičních akcí města za rok 2017 Název akce Hodnota v Kč Rekonstrukce Havlíčkova náměstí a okolních ulic 8 450 059,40 Rekonstrukce ulice Lékárnická 3 871 461,60 Hřiště u MŠ Hálkova 1 028 535,00 Propoj ulic Gen. Svobody a Západní 721 103,51 Rekonstrukce objektu Smetanova 2 7 402 709,37 Propoj Olomoucká - Komenského 2 449 001,10 Propoj ulice Jižní na jižní obchvat 600 036,10 Rozšíření kamerového systému 935 986,00 Přístavba tělocvičny u ZŠ Mlýnská 5 333 573,40 Revitalizace rybníku v Podolí 640 549,00 Propoj ulic U Potoka - B. Němcové 473 489,00 Dále byly realizovány menší akce, zejména projektové dokumentace na připravované akce, jako např. rekonstrukci autobusového nádraží, vybudování sběrného střediska odpadu, dostavbu Domova pro seniory atd. 8.2. Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, zejména budov ve správě příspěvkových organizací a městského úřadu, budov v místních částech, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek a dětských hřišť bylo celkem použito 16.500.469,17 Kč. Přehled největších oprav je uveden v následující tabulce. Opravy byly také financovány nejen ze schváleného rozpočtu na rok 2017, ale i ze zůstatku finančních prostředků z roku 2016 a také z dotací. Dotace byla získána na opravu střechy a krovů na statku Střítež ve výši 200.000 Kč, na opravu památkových objektů ve výši 400.000 Kč. Přehled všech dotací je uveden v části 10. tohoto materiálu. 19

Seznam velkých oprav za rok 2017 Název opravy Oprava chodníků Opravy komunikací - asfaltování ZŠ Mlýnská - výměny podlah, zdravotechniky Opravy v MŠ Na Zámečku - sociální zařízení Kulturní dům - opravy Oprava městských hradeb Oprava střechy a krovů na statku Střítěž Opravy střechy jídelny na ZŠ Mlýnská Oprava objektu OV Libivá Opravy veřejného osvětlení Hodnota v Kč 856 602,55 Kč 6 033 096,77 Kč 4 252 299,40 Kč 216 032,00 Kč 505 726,00 Kč 752 296,12 Kč 963 045,27 Kč 1 050 517,00 Kč 315 732,56 Kč 638 079,98 Kč 20

9. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů apod. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech. Byl zde dosažen hospodářský výsledek - 403.101 Kč. Tato ztráta byla způsobena především prodejem bytů za cenu nižší, než byla cena pořizovací. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou účetní analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek +4.112.947,37 Kč. Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem 3.369.768,07 Kč a jednalo se o malování, rekonstrukci bytů, opravy elektroinstalace, opravy topení, opravy a vložkování komínů, opravy hasicích přístrojů, drobné opravy vodoinstalace a odpadů v bytech, výměny spotřebičů atd. Z větších oprav to byly tyto: Název opravy Částka v Kč U Brány 5 - zateplení půdy 111 750,40 Zámecká 36 - opravy komínů 54 050,00 Kulturní dům - oprava WC 78 786,00 Nádražní 34 - opravy okapů 53 820,00 Kostelní nám. 2 - zhotovení mříží 49 990,00 Zámecká 36 - celková oprava bytů 543 985,65 Krytý bazén - opravy elektroinstalace 39 248,00 Kulturní dům - opravy žaluzií a dveří 89 918,70 21

Bytové hospodářství dosáhlo v roce 2017 těchto výsledků (v Kč) Druh nákladů nebo výnosů Částka Výnosy Tržby za nájemné - byty 7 252 190,00 Tržby za nájemné - nebytové prostory 2 669 541,00 Správa bytů 1 231 827,30 Přefakturace služeb 809 141,43 Smluvní pokuty a úroky 10 332,87 Ostatní výnosy 45 981,35 Výnosy celkem 12 019 013,95 Náklady Spotřeba materiálu 11 002,90 Opravy 3 369 768,07 Cestovné 1 256,00 Služby 431 388,65 Odpisy majetku 939 179,72 Spotřeba energií 22 696,30 Mzdy a odvody z mezd 2 339 151,00 Úroky 34 086,71 Daň z příjmu 586 720,00 Náklady celkem 7 906 066,58 Hospodářský výsledek 4 112 947,37 22

10. Vyúčtování přijatých dotací Město získalo v roce 2017 celkem 33.562.315,76 Kč účelových dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Regionálního operačního programu atd. Z investičních dotací to byla dotace z ROP Střední Morava ve výši 7.521.598,33 Kč na akci Cyklostezka na ulici Družstevní (akce byla realizována již v roce 2016), dotace z Ministerstva zemědělství na revitalizaci rybníku v Podolí ve výši 454.000 Kč. Dále z Olomouckého kraje jsme dostali 81.773,90 Kč na Propoj ulic U Potoka B. Němcové a 114.000 Kč na rozšíření kamerového systému. Z těchto dotací jsme po finančním vypořádání začátkem roku 2018 vrátili tyto částky: Z dotace na Propoj ulic U Potoka B. Němcové jsme vraceli částku 16.311,61 Kč, z dotace na rozšíření kamerového systému jsme vraceli celou částku 114.000 Kč, protože skutečné náklady byly nižší, než rozpočtované, nedosáhli jsme proto poměrem výdajů na tuto dotaci. Všechny ostatní investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. Z neinvestičních to byly dotace na odborného lesního hospodáře, výsadbu melioračních dřevin, udržení akceschopnosti hasičské jednotky, opravy kulturních památek (na opravu městských hradeb a litinové kašny) - z této dotace jsme vraceli 30.803 Kč, dále dotace na státní správu, na sociálně - právní ochranu dětí, na výkon pěstounské péče, na sociální práci, na provoz Domova pro seniory a pečovatelskou službu, na volby do Parlamentu ČR a na volby prezidenta atd. U dotace na státní správu na sociálně právní ochranu dětí žádáme MPSV o doplatek dotace ve výši 167.724,55 Kč, jelikož náklady na uvedenou agendu byly vyšší, než poskytnutá dotace. U dotace na volby do Parlamentu ČR jsme začátkem roku 2018 vrátili částku 41.946,71 Kč a za volby prezidenta jsme vraceli 27.221,30 Kč. Všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány příslušným poskytovatelům dotací. Podrobný přehled všech přijatých účelových dotací je uveden v následující tabulce. 23

Přehled přijatých dotací v roce 2017 Neinvestiční Dotace na státní správu Olomoucký kraj 15 630 600,00 Dotace od obcí - agenda přestupků Obce v ORP 52 980,00 Dotace na volby do Parlamentu ČR Ministerstvo financí 343 499,00 Dotace na volbu prezidenta Ministerstvo financí 30 000,00 Oprava statku Střítěž Olomoucký kraj 200 000,00 Opravy kulturních památek Ministerstvo kultury 400 000,00 Odborný lesní hospodář Ministerstvo zemědělství 171 457,00 Výsadba melioračních dřevin Ministerstvo zemědělství 5 600,00 Sociálně - právní ochrana dětí MPSV 2 504 130,10 Sociální práce MPSV 337 102,00 Na služby Domova pro seniory Olomoucký kraj 2 831 600,00 Výkon pěstounské péče Úřad práce 532 000,00 Akceschopnost hasičské jednotky Ministerstvo vnitra 630 164,00 Převod z hospodářské činnosti Bytové oddělení města 424 450,00 MŠ Hálkova - OP vzdělávání Ministerstvo školství 123 758,40 ZŠ Mlýnská - OP vzdělávání Ministerstvo školství 1 173 603,00 25 390 943,50 Investiční Cyklostezka Družstevní ROP Střední Morava 7 521 598,33 Revitalizace rybníku v Podolí Ministerstvo zemědělství 454 000,00 Propoj U Potoka - B. Němcové Olomoucký kraj 81 773,93 Rozšíření kamerového systému Olomoucký kraj 114 000,00 8 171 372,26 Celkem: 33 562 315,76 24

11. Vyúčtování poskytnutých dotací Město poskytuje ze svého rozpočtu také dotace na činnost různým kulturním, sportovním kroužkům a sdružením, tyto jsou převážně určeny pro práci s dětmi a mládeží. Dále město poskytuje dotace sdružením poskytujících služby v sociální oblasti a v neposlední řadě také granty těmto kroužkům a sdružením na konkrétní akce. Celkem bylo v loňském roce poskytnuto 4.867.425 Kč, z toho 1.450.000 Kč na sport, 1.900.000 Kč na individuální dotace v oblasti sportu, 435.000 Kč na kulturu, 387.425 Kč na granty a 695.000 Kč na sociální oblast. Vyúčtování dotací na činnost v oblasti sportu, kultury a sociální oblasti (v Kč) Název organizace Poskytnutá dotace Skutečně čerpáno Vratka Sport Jezdecký klub Pegas 15 000 15 000 0 TTC (stolní tenis) Mohelnice 25 000 25 000 Karate Mohelnice s.r.o. 25 000 25 000 0 FBC Mohelnice, o.s. (florbal) 290 000 290 000 0 DDM - šachy 20 000 20 000 0 TJ Sokol Mohelnice 360 000 360 000 0 TJ MEZ Mohelnice 110 000 110 000 0 FK (fotbalový klub) Mohelnice 430 000 430 000 0 Plavecký klub Mohelnice 35 000 35 000 0 Tenisový klub 140 000 140 000 0 Celkem 1 450 000 1 450 000 Kultura Sdružení Arieta 55 000 55 000 0 DDM Magnet Mohelnice 180 000 180 000 0 ZUŠ Mohelnice 200 000 200 000 0 Celkem 435 000 435 000 Sociální oblast Charita Zábřeh 450 000 450 000 0 Armáda spásy Šumperk 5 000 5 000 0 SONS Šumperk 10 000 10 000 0 Podané ruce, o.p.s. 200 000 200 000 0 Statim, z.s. 5 000 5 000 0 Středisko rané péče 10 000 10 000 0 DD Červenka 5 000 5 000 Linka bezpečí 5 000 5 000 0 Hospic na Sv. Kopečku 5 000 5 000 0 Celkem 695 000 695 000 25

Vyúčtování poskytnutých individuálních dotací (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka TK Mohelnice Vybudování umělého povrchu kurtů 1 000 000 FK Mohelnice Provoz fotbalového stadionu 700 000 TJ Sokol Mohelnice Oprava nářaďovny, oken a zdi 200 000 Celkem 1 900 000 Vyúčtování poskytnutých grantů (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka ZUŠ Mohelnice Dětská scéna 1 482 ZUŠ Mohelnice Společný koncert ZUŠ, ZŠ,MŠ 5 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Tvořivá dílna pro děti MŠ a ZŠ 5 000 Mohelnický spolek ručních řemesel 21. ročník krajkářského workshopu 10 000 Mohelnický spolek ručních řemesel 20 let patchworku 15 000 Dana Hanáková Módní přehlídka TOP STYL 30 000 Pavel Nenkovský 40. Mohelnický dostavník 2017 50 000 Vlasta Jirásková Přemístění muzejní expozice 5 000 Spolek Varianta Finále soutěže "Folkytonk" 5 000 Vlastivědné muzeum Šumperk Autorské čtení 5 000 STURM Akce spolku 2017 6 000 DUHA - Kluci od Rysí řeky Akce skautů v roce 2017 20 000 Cech přátel pátého ročního období Pálení čarodějnic 10 000 KVCM s.r.o. 6. ročník "Hudebního festivalu FU" 50 000 DDM Magnet Mohelnice Příměstské tábory 4 943 TJ Sokol Mohelnice Mezinárodní vánoční turnaj - judo 27 000 TJ MEZ Mohelnice - judo Přebor české obce sokolské 10 000 Ryzáček Podpora akcí v roce 2017 16 000 FK Mohelnice Vydání publikace o historii fotbalu 15 000 TJ MEZ Mohelnice Košíková pro širokou veřejnost 20 000 DDM - TJ Mohelnice, o.s. 31. ročník šachového turnaje 8 000 Turistika Mohelnice 3. ročník "Mohelnického vandru" 5 000 FBC Vánoční turnaj 15 000 Spolek Varianta Odznak všetrannosti mládeže 2 000 TTV Sport Group, s.r.o. Světový pohár v cyklistice 35 000 Handicap Sport club Havířov Individuální podpora J. Bajtka 10 000 Invaclub Loštice Český pohár vozíčkářů 2 000 Celkem 387 425 Všechny dotace i granty byly řádně vyúčtovány a vyčerpány v celé výši. 26

12. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření požádalo město podle ust. 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci Odboru kontroly Krajského úřadu Olomouc ve dnech 4.12.2017 6.12.2017 a 5.3.2018 27.3.2018 se závěrem, že kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které byly již napraveny, nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2017 je součástí příloh. 27

13. Přílohy Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok 2017 Rozvaha + příloha Výkaz zisku a ztráty Výkaz o změnách vlastního kapitálu Výkaz o peněžních tocích Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok 2017 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2017 28