Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd

Transkript

1 Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2011

2 1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá finanční odbor města k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok Název a sídlo: Město Mohelnice U Brány 916/ Mohelnice IČ: DIČ: CZ Počet obyvatel k : Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd 2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2011 byl schválen zastupitelstvem města dne , č. u. 43/2/ZM/2010 a v průběhu roku 2011 bylo provedeno 84 rozpočtových změn a po těchto úpravách rozpočet činil: Rozpočet schválený: Příjmy: Výdaje: Financování: tis. Kč tis. Kč tis. Kč Rozpočet upravený : Skutečnost: Příjmy: tis. Kč Příjmy: tis. Kč Výdaje: tis. Kč Výdaje: tis. Kč Financování: tis. Kč Financování: tis. Kč 2

3 Příjmy Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu nižší o tis. Kč a dokonce o tis. Kč nižší než v roce Což ukazuje na pokračující nepříznivý ekonomický vývoj. Nepodařilo se nám přesně odhadnout výši zejména u daně z příjmu fyzických osob, kde je skutečnost o tis. Kč nižší, což bylo hlavně způsobeno změnou zdanění u stavebního spoření. U daně z příjmu právnických osob byl propad tis. Kč, u DPH tis. Kč a u daně ze závislé činnosti 467 tis. Kč. Nedaňové příjmy - tvoří nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, zpracování mezd školám, služby hasičů, věcná břemena. Oproti schválenému rozpočtu došlo ke zvýšení o tis. Kč. Kapitálové příjmy - byly překročeny o tis. Kč díky prodeji zbytného majetku města. Dotace - byly překročeny o tis. Kč a jedná se zejména o investiční dotace na snížení energetické náročnosti ZŠ Vodní a ZŠ Mlýnská. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 9. této zprávy. Celkový příznivý vývoj rozpočtu, tzn. přebytek příjmů nad výdaji, byl umožněn jednak navýšením kapitálových příjmů a dotací, ale také úsporou výdajů jak běžných, tak i kapitálových. Výdaje Běžné výdaje - bylo u nich dosaženo úspory tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. Kancelář tajemníka - úspora cca tis. Kč, především nedočerpáním dotace na projekt Vzdělávání, úspora u odměňování zastupitelů, počítačové sítě atd. Odbor SÚRI - úspora cca tis. Kč u běžných výdajů na veřejnou zeleň, veřejné osvětlení, svoz komunálního odpadu, útulku pro psy atd. Odbor školství a kultury - úspora 706 tis. Kč u oprav kulturních památek, u dotací na sportovní a kulturní kroužky, u kulturních akcí, u projektu partnerství, u propagace. Odbor sociální úspora tis. Kč u sociálních dávek, dotace sdružením v sociální oblasti. Odbor životního prostředí úspora cca 300 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií. Odbor finanční úspora tis. Kč u úroků z úvěrů, platby daně z příjmu za obec, platby DPH. Odbor správy majetku úspora cca tis. Kč nevrácením odvodu odpisů bytovému oddělení. Dále zůstalo obcemi nevyčerpáno 728 tis. Kč a zůstatek rezervy ve výši tis. Kč. 3

4 Kapitálové výdaje - podle upraveného rozpočtu nebyly dočerpány o tis. Kč, z toho byla nečerpána rezerva na Revitalizaci náměstí ve výši tis. Kč, dále nebyla realizována výstavba cyklostezky ve výši tis. Kč, nedočerpáno 800 tis. Kč na rekonstrukci ulice A. Kašpara, 376 tis. Kč na Snížení energetické náročnosti ZŠ Mlýnská a nedočerpání u dalších menších akcí. Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém výkaze Fin 2-12M, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu. Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů poskytuje následující graf: Příjmy Výdaje Pozn.: Osa X vyjadřuje měsíce, osa Y zachycuje hodnoty příjmů a výdajů v tis. Kč. 4

5 Členění příjmů a výdajů podle druhů a porovnání s rokem 2010 v tis. Kč Druh Sch. rozpočet Uprav. rozpočet Skutečnost 2011 Skutečnost 2010 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Dotace Celkem příjmy: Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem výdaje Zastoupení jednotlivých příjmů na celkových příjmech v %: daňové příjmy kapitálové nedaňové dotace Daňové příjmy 45%, nedaňové příjmy 6%, kapitálové 8%, dotace 41%. Největší podíl na celkových příjmech mají daňové příjmy, které tvořily 45% celkových příjmů. 5

6 Zastoupení jednotlivých dani a poplatků na celkových daňových příjmech v tis. Kč Druh daně Skutečnost 2011 % podíl Skutečnost 2010 Daň ze závislé činnosti % Daň z příjmu fyz. osob % Daň z příjmu práv. osob % Daň z příjmu za obec % Daň z přidané hodnoty % Daň z nemovitostí % Místní a správní poplatky % Celkem % Zůstatky finančních prostředků na účtech města k Název účtu Stav v Kč Základní běžný účet ,62 Sociální fond ,46 Fond rozvoje bydlení ,49 Běžný účet bytového oddělení ,92 Účet cizích prostředků - fond oprav ,59 Základní běžný účet převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádí prostředky na výdajový účet. Sociální fond převádí se na něj 3,5% z vyplacených mezd a hradí se z něj dle schválených Stanov sociálního fondu příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. zaměstnancům. Fond rozvoje bydlení zůstatek splacených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytového oddělení samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství Účet cizích prostředků - na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. 6

7 3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci, a na základě příkazu starosty města k Výsledky byly projednány v RM č. 40 dne Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného, opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách. Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku: Název majetku Hodnota v Kč Software ,10 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,80 Ostatní nehmotný majetek ,50 Budovy a stavby ,77 Samostatné movité věci ,77 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,95 Pozemky ,80 Umělecká díla ,00 Operativní evidence ,07 Celkem ,76 4. Majetkové účasti Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Dne byla založena nová společnost Mohelnické kulturní centrum, s.r.o., do níž byl vložen vklad Kč, a která začala fungovat až od , přičemž nahradila příspěvkovou organizaci Městské kulturní středisko, která byla zrušena k Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě). Společnost ESMO s.r.o. je od v konkurzu, který nebyl doposud ukončen. 7

8 Společnosti s majetkovou účastí města: Název organizace IČ Podíl města Nominální hodnota Hodnota zjištěná ekvivalencí ESMO s.r.o % LESY s.r.o % MONAD bytové druž % MKC s.r.o % Celkem Pohledávky a závazky Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k činila ,28 Kč. Nejsou to všechno jenom pohledávky, z této částky velkou část tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří: Zálohy na služby bytové oddělení (voda, teplo, el. energie) Zaplacené zálohy za energie město Místní poplatek za komunální odpad- občané Pokuty správní a za dopravní přestupky Náklady řízení Pohledávky bytové oddělení Pohledávky za SVJ Poskytnuté zálohy na transfery sportovní a kulturní kroužky ,40 Kč ,69 Kč ,00 Kč ,70 Kč ,59 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 8

9 Závazky Město mělo k celkem ,95 Kč dlouhodobých závazků, což jsou úvěry a ,48 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance atd. Krátkodobé závazky jsou následujcí: Neuhrazené faktury za město Neuhrazené faktury bytové oddělení Neuhrazené faktury fond oprav Zálohy za služby - bytové oddělení Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec Odvody na zdravotní pojištění za prosinec Daň ze mzdy Mzdy za prosinec ,59 Kč ,40 Kč ,79 Kč ,80 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Dlouhodobé závazky tvoří úvěry a jejich zůstatek k činil: ,95 Kč. Zůstatky jednotlivých úvěrů jsou uvedeny v následující tabulce Název úvěru Celková výše Uhrazeno k Zbývá uhradit Splatnost Kommunal Kredit , , ,62 11/2016 Výstavba bytů , , ,98 3/2018 Česká spořitelna , , ,35 5/2021 Celkem , , ,95 Dlouhodobé půjčky na plynofikaci a rekonstrukci objektu MÚ byly v průběhu roku 2011 splaceny. S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2011 činil 10,35 %, což je hluboko pod hranicí 30% stanovených Ministerstvem financí ČR. 9

10 Výpočet ukazatele dluhové služby Název položky Rozpočtová skladba Stav k Daňové příjmy položky 1XXX Nedaňové příjmy položky 2XXX Přijaté dotace- finanční vztah položky Dluhová základna ř.1+ř.2+ř Uhrazené úroky položka Splátky jistin položky 8XX2 + 8XX Splátka leasingu položka Dluhová služba ř.5 + ř.6 + ř Ukazatel dluhové služby ř.8 děleno ř.4 * ,35% 6. Příspěvkové organizace Město Mohelnice mělo zřízeno 7 příspěvkových organizací. K byla zrušena příspěvková organizace Městské kulturní středisko a nahrazena společností Mohelnické kulturní centrum, s.r.o. se 100% účastí města. Název organizace Adresa IČ Mateřská škola Hálkova 12, Mohelnice Mateřská škola Na Zámečku 10, Mohelnice Základní škola Mlýnská 1, Mohelnice Základní škola Vodní 27, Mohelnice Městské kulturní středisko Lazebnická 1, Mohelnice Domov pro seniory Medkova 1, Mohelnice Sportovní zařízení města Mohelnice 1. máje 12, Mohelnice Tyto organizace hospodařily v roce 2011 s těmito výsledky, které byly projednány v radě města spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku. 10

11 Výsledky hospodaření PO v Kč Název organizace Náklady Výnosy Z toho příspěvek zřizovatele HV Mateřská škola Hálkova , , ,00 0,00 Mateřská škola Na Zámečku , , , ,34 Základní škola Mlýnská , , , ,55 Základní škola Vodní , , , ,66 Domov pro seniory , , ,00 270,10 MKS , , ,00 0,00 Sportovní zařízení , , , ,17 Stav fondů k a příděly do fondů PO z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka v Kč Název organizace Fond rezervní Stav k Příděl z HV Fond odměn Stav k Příděl z HV MŠ Hálkova MŠ Na Zámečku ZŠ Mlýnská ZŠ Vodní Domov pro seniory Sportovní zařízení MKS Sportovní zařízení města sice dosáhlo hospodářský výsledek ve výši ,17 Kč, ale jelikož za roky 2009 a 2010 bylo ve ztrátě, veškerý HV byl použit na snížení této ztráty a do fondů nebylo přiděleno nic. 11

12 7. Investiční akce a opravy majetku Investiční akce V roce 2011 bylo na investiční akce vydáno celkem ,90 Kč, z toho bylo z dotací z Operačního programu (dále jen OP) Životní prostředí, Regionálního operačního programu a KÚ vynaloženo ,52 Kč, zbytek byl financován z vlastních zdrojů vytvořených prodejem zbytného majetku města. Z větších akcí to byly tyto: - Snížení energetické náročnosti ZŠ Vodní dokončení ,00 Kč z toho bylo z OP Životní prostředí ,87 Kč - Snížení energetické náročnosti ZŠ Mlýnská ,65 Kč z toho bylo z OP Životní prostředí ,90 Kč - Revitalizace historického centra přípravné práce ,00 Kč - Regulace topného systému v ZŠ Vodní ,00 Kč - Parkoviště ul. Vodní ,00 Kč - ZŠ Mlýnská projekt Domluvíme se s cizinci a počítači ,80 Kč celá částka hrazena z Regionálního operačního programu Střední Morava - ZŠ Vodní projekt Kvalitní vybavení školy = investice do dětí ,95 Kč celá částka hrazena z Regionálního operačního programu Střední Morava - Podélná stání na ulici Hálkova ,00 Kč - Nová elektroinstalace kuchyně v MŠ Na Zámečku ,00 Kč - Automobil Fiat Ducato pro hasiče ,00 Kč z toho bylo z dotace krajského úřadu ,00 Kč - Projekt křižovatky ulic Sadová - Okružní ,00 Kč - Oprava dvora objektu Smetanova 2 nová automobilová stání ,00 Kč A další menší akce a projekty pro připravované investiční akce v dalších letech. 12

13 Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, hlavně budov ve správě příspěvkových organizací, městského úřadu, budov v integrovaných obcích, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek bylo celkem použito Kč. Z větších akcí to byly tyto: - Oprava elektroinstalace ZŠ Mlýnská ,00 Kč - Opravy kulturních památek (městské hradby, kaplička Horní Krčmy, Boží muka v Libivé) ,00 Kč - Výměna oken v restauraci Sport ,00 Kč - Opravy komunikací tryskovou technologií a další menší opravy ,40 Kč - Opravy veřejného osvětlení ,42 Kč - Oprava chodníku ulice Zábřežská ,00 Kč - Oprava chodníku ulice Družstevní ,00 Kč - Oprava komunikací a chodníků ulic Medkova Máchova ,00 Kč - Oprava komunikace a chodníku v ulici Ad. Kašpara ,00 Kč 8. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, zpracování mezd školám, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech, byl zde dosažen hospodářský výsledek Kč, což bylo způsobeno zaúčtováním vysoké zůstatkové ceny oproti nízké prodejní ceně turbíny. Tato ztráta bude uhrazena z kladného výsledku hospodaření minulých let. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek a ostatní prodané byty. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek Kč, který bude použit na rekonstrukci objektu Kostelní nám

14 Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem Kč a jednalo se o opravy balkónů, dlažeb, výměny oken, výměny sporáků, opravy výtahů, opravy střech atd. Bytové hospodářství dosáhlo v roce 2011 těchto výsledků v Kč Druh nákladů nebo výnosů Částka Výnosy Tržby za nájemné- byty Tržby za nájemné nebytové prostory Správa bytů Přefakturace služeb Výnosy celkem Náklady Spotřeba materiálu Opravy Služby Mzdy a odvody z mezd Převod do sociálního fondu Odpisy majetku Náklady celkem Hospodářský výsledek Vyúčtování dotací Město získalo v roce 2011 celkem ,16 Kč dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Regionálního operačního programu, evropských fondů. Na sociální dávky, které tvořily největší část, jsme dostali Kč, ze kterých jsme nevyčerpali jen Kč, které jsme začátkem roku 2012 vrátili zpět KÚ. Dále to byly dotace na odborného lesního hospodáře, výsadbu melioračních dřevin, sčítání lidu, udržení akceschopnosti hasičské jednotky, zlepšení podmínek pro vzdělávání v ZŠ Vodní, opravy kulturních památek (městské opevnění, kostel sv. Tomáše Becketa, kaple na Horních Krčmách, Boží muka v Libivé), na Dny evropského dědictví. Všechny tyto dotace byly vyčerpány a řádně vyúčtovány. 14

15 Dále z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost jsme získali ,80 na projekt Vzdělávání zaměstnanců MÚ, tato dotace se bude čerpat i v roce 2012 a až potom se bude vyúčtovávat. Z investičních dotací to byly především dotace z Operačního programu Životní prostředí na Snížení energetické náročnosti ZŠ Vodní a ZŠ Mlýnská ve výši ,29 Kč a ze Státního fondu životního prostředí na tutéž akci ,50 Kč. Podrobný přehled všech dotací a jejich poskytovatelů je uveden v následující tabulce Neinvestiční Přehled dotací za rok 2011 Účel dotace Poskytovatel Částka v Kč Státní správa - přenesená působnost Ministerstvo financí ,00 Státní správa - příspěvek na péči Ministerstvo financí ,00 Státní správa - soc. právní ochrana Ministerstvo financí ,00 Soc. dávky - hmotná nouze MPSV ,00 Soc. dávky - příspěvek na péči MPSV ,00 Vzdělávání zaměstnanců MÚ a zastupitelů OP- Lidské zdroje ,80 Odborný lesní hospodář Ministerstvo zemědělství ,00 Výsadba melioračních dřevin Ministerstvo zemědělství ,00 Udržení akceschopnosti hasičů Ministerstvo vnitra ,00 Regenerace městských památkových zón Ministerstvo kultury ,00 Obnova kulturních památek Ministerstvo kultury ,00 Zlepšení podmínek pro vzdělávání - ZŠ Vodní MŠMT ,60 Kvalitní vybavení = investice do dětí - ZŠ Vodní ROP Střední Morava ,97 Domluvíme se s cizinci i počítači - ZŠ Mlýnská ROP Střední Morava ,40 Snížení energetické náročnosti ZŠ Mlýnská OP- Životní prostředí ,87 Environmentální vzdělávání - ZŠ Mlýnská Olomoucký kraj ,00 Dny evropského dědictví Olomoucký kraj ,00 Obnova staveb drobné architektury Olomoucký kraj ,00 Celkem: ,64 Investiční Kvalitní vybavení=investice do dětí - ZŠ Vodní ROP Střední Morava ,95 Domluvíme se s cizinci i počítači - ZŠ Mlýnská ROP Střední Morava ,80 Snížení energetické náročnosti ZŠ Mlýnská OP Životní prostředí ,85 Snížení energetické náročnosti ZŠ Mlýnská Státní fond ŽP ,05 Snížení energetické náročnosti ZŠ Vodní OP Životní prostředí ,44 Snížení energetické náročnosti ZŠ Vodní Státní fond ŽP ,43 Vybavení hasičů Olomoucký kraj ,00 Celkem ,52 15

16 10. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření požádalo město podle 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci oddělení kontroly KÚ ve dnech: , a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2011 je součástí příloh. 11. Přílohy - Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok Rozvaha + příloha - Výkaz zisku a ztráty - Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok Zastavený majetek k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2011 V Mohelnici dne: Zpracovala: Ing. Vladimíra Slouková Vedoucí finančního odboru 16