1 ZÁKLADNÍ ŠKOLA A MATEŘSKÁ ŠKOLA, BRNO, JANA BROSKVY 3 Fakultní škola Pedagogické fakulty Masarykovy univerzity přidružená škola UNESCO PSČ: 643 00 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012 Základní škola má právní subjektivitu od 1.1.1996, od 1.9.1996 je součástí právního subjektu mateřská škola. Hospodaření jednotlivých součástí školy je sledováno pomocí analytických účtů a účelových znaků. Od 1.1.2013 se mění kód středisek: UZ 2**** - náklady a výnosy zúčtované se zřizovatelem a vlastními výnosy hlavní činnosti UZ 1**** - náklady a výnosy zúčtované s příspěvkem SR 33353 UZ 20000 - základní škola UZ 21000 mateřská škola UZ 22000 školní družina UZ 23010 školní jídelna ZŠ UZ 23020 školní jídelna MŠ Šromova Počet žáků ve školním roce 2012/13 - základní škola 348 (18 tříd) - mateřská škola 147 (3 třídy v budově na ul. Šromova, 3 třídy v budově ZŠ) - školní družina 129 (4 oddělení) V základní škole mají žáci možnost navštěvovat zájmové kroužky: - kroužek florbalu, - kroužek kresby a malby, - angličtina I. a II. stupeň, - taneční kroužek, - kroužek pohybové hry, - kroužek břišní tance. Vedoucími kroužků jsou učitelé základní a mateřské školy a veškeré výdaje na kroužky jsou plně hrazeny z příspěvků rodičů žáků. V letošním roce proběhla integrovaná terénní výuka v Krásensku, poznávací zájezd do Anglie, vánoční zájezd do Vídně a škola v přírodě v Jedovnicích, které byly rovněž plně hrazeny rodiči žáků. Obdobně jsou každoročně organizovány výlety žáků ZŠ a ŠD
2 Na základě školského zákona č. 561/2004 Sb. a jeho prováděcích vyhlášek stanoví výši úplaty za vzdělávání v mateřské škole a ve školní družině ředitelka školy propočtem režijních nákladů připadajících na jednoho žáka podle 6 vyhlášky č. 14/2005 Sb. o předškolním vzdělávání a podle 14 vyhlášky č. 74/2005 o zájmovém vzdělávání. Pro školní rok 2012/2013 je stanovena měsíční úplata na dítě v mateřské škole 440,-Kč a za školní družinu 200,-Kč. V roce 2012 byla vybrána úhrada od rodičů za úplatu v mateřské škole 387 580,-Kč a tento příjem představuje 40,41% úhrady nákladů na provoz mateřské školy. Kromě příjmů od rodičů se na úhradě nákladů podílí příspěvek MČ. Rodiče dále přispívali na úhradu spotřebního materiálu na keramiku a na další materiál pro výuku 18 454,-Kč. Ve školní družině byly výnosy celkem 162 744,-Kč a provozní náklady celkem 161 390,-Kč. Zlepšený výsledek je 1 354,-Kč. V nákladech je zahrnuta spotřeba materiálu pro výuku, podíl na spotřebě energie ZŠ, podíl na službách, připojení na internet. K 31.12.2012 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 4 540,-Kč a předplaceno je 9 520,-Kč. V roce 2012 byl MČ Brno-Chrlice poskytnut příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ, Brno, Jana Broskvy 3 příspěvek na provoz ve výši 2 900 000,- Kč, účelová dotace na dofinancování pořízení konvektomatu do ŠK MŠ 32.000,-Kč a 150.000,-Kč na opravu oken budovy ZŠ. Částka 150.000,-Kč bude se souhlasem zřizovatele profinancována v roce 2013. Na pořízení konvektomatu do ŠK MŠ od MMB byla poskytnuta investiční dotace 120.000,-Kč. Vzhledem k tomu, že cena konvektomatu byla 151.808,-Kč, MČ schválila dofinancování v částce 32.000,-Kč. Rozdíl 192,-Kč byl převeden do fondu reprodukce majetku. Z rozpočtu MMB byly poskytnuty dotace: Projekt Angličtina Doprava na plavání 225 000,-Kč 35 000,-Kč Ze státního rozpočtu byl poskytnut příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ve výši 19 734 200,- Kč ZŠ a MŠ byly dále poskytnuty účelové prostředky na řešení projektů a programů: Účelové dotace z rozpočtu MŠMT byly přijaty v celkové částce 14 688 865,-Kč UZ 33024 Integrace cizinců UZ 33026 Bezpečné Chrlice 41 375,-Kč 79 995,-Kč UZ 33123 1.4 OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost Z minulého roku je záloha ve fondu 414 Další přijatá záloha v roce 2012 Čerpání v roce 2012: programové vybavení OON knihy, UP, tisk Celkem K 31.12.2012 převedeno do RF 8 533,80Kč 719 715,20Kč 16 825,00Kč 35 380,00Kč 599 891,00Kč 652 096,00Kč 76 153,00Kč
3 UZ 33006 Úspěch pro všechny K 1.1.2012 je v rezervním fondu přijaté zálohy úrok Celkem Čerpání v roce 2012: UP a ostatní materiál školení a výukový SW OON odvody ZP a SP bankovní poplatky DDHM z projektů Celkem použito 40 912,60Kč 681 479,83Kč 6,73Kč 722 399,16Kč 133 802,96Kč 25 600,00Kč 360 180,00Kč 82 641,00Kč 594,00Kč 119 581,20Kč 722 399,16Kč Provozní výnosy 2010 2011 2012 Příspěvek MMB UZ 33353 17 586 984 17 403 000 19 734 200 Příspěvek MČ 2 842 984 2 997 000 2 900 000 Účelové dotace ze SR 779 545 2 794 649 1 468 858 v tom: UZ 33015 asistentka 261 973 349 000 X UZ 33017 pomůcky pro 1. tř. 32 000 44 000 X UZ 33024 Integrace cizinců 345 584 43 000 41 375 UZ 33025 pomůcky pro těl.postižené 10 000 X UZ 33026 Bezpečné Chrlice x x 52 995 UZ 33027 platy VS 720 000 X UZ 33123 OPVK 139 988 931 051 652 096 UZ 33006 Projekt EU Úspěch pro všechny 697 598 722 392 Účelové dotace MMB 276 520 246 000 260 000 Účelové dotace MMB AJ 225 000 225 000 225 000 Účelová dotace doprava plavání 31 520 21 000 35 000 Účelová dotace ŠIK 20 000 X Přijaté transfery celkem 21 486 033 23 440 649 24 376 351 Použití peněžních fondů 20 000 120 679,60 38 482 Vlastní příjmy 3 060 298 2 983 488 3 384 581 Výnosy hlavní činnosti 24 566 331 26 547 817 27 799 414 Výnosy celkem 24 888 371 26 689 733 27 991 264 Náklady na provoz Náklady hrazené ze SR 17 543 000 17 403 000 19 734 200 Z MČ a z vlastních příjmů hrazeno 5 584 662 6 178 287 6 278 596 Náklady na projekty a programy 1 613 000 3 040 649 1 786 616 Náklady hlavní činnosti 24 740 662 26 621 936 27 799 412 Celkem 24 821 626 26 621 936 27 799 412 Výsledek hlavní činnosti 14 436-74 118 1,97 Výnosy hospodářské činnosti 133 273 141 916 191 850 Náklady hospodářské činnosti 80 964 137 038 191 643 Výsledek hospodářské činnosti 52 309 4 878 207 Celkový výsledek hospodaření 66 745-69240 208,97 v tom hlavní činnost 14436-74 118 1,97 hospodářská činnost 52 309 4 878 207
4 V rámci doplňkové činnosti je pronajímána tělocvična se souhlasem zřizovatele a učebna pro externí výuku soukromou školou LÍDL Music. Výnosy z doplňkové činnosti byly v roce 2012 celkem 191 850,-Kč, náklady 191 643,- Kč; zlepšený hospodářský výsledek činí 207,-Kč. V roce 2012 byly finanční prostředky MČ Brno-Chrlice použity na zabezpečení běžného provozu ZŠ a MŠ (materiál, knihy a učební pomůcky, předplatné novin a časopisů, čisticí prostředky, spotřeba energií, telefony, připojení na internet, běžná údržba, praní prádla, zpracování mezd, poštovné, pojištění). Do nákladů doplňkové činnosti byla vyúčtována spotřeba energií ve výši 53 633,-Kč. Do konce roku byly vyúčtovány zálohy na dodávku elektřiny a zůstala záloha na plyn 167 400,-Kč, která bude vyúčtována v roce 2013. Vodné a stočné je vyúčtováno pravidelně měsíčně a neplatí se zálohy. Přehled spotřeby energií Rok Rok Rok Energie MJ 2010 2011 2012 elektřina ZŠ kwh 64280 62280 64341 elektřina MŠ 10426 10746 10746 Celkem elektřina 74706 73026 75087 vodné a stočné ZŠ m3 1842 2423 1757 stočné ZŠ 1189 1187 1187 vodné a stočné MŠ 902 947 1034 Celkem vodné a stočné 3933 4557 3978 plyn ZŠ m3 58674 58201 72650 plyn ŠJ 449 195*/ 488 plyn MŠ 12934 10583 16163 Celkem plyn 72057 68979 89301**/ */ plyn MŠ zahrnuje období od 10.11.2010 do 20.9.2011 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.11.2010 do 10.3.2011 (vzhledem k nízké spotřebě, nebylo zažádáno o mimořádné vyúčtování) **/ plyn ZŠ zahrnuje období od 8.11.2011 do 31.12.2012 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.3.2011 do 31.12.2012 plyn MŠ zahrnuje období od 21.9.2011 do 31.12.2012 Významnou položkou v nákladech školy je spotřeba energií. Od 1.8.2012 byl změněn dodavatel plynu z RWE na E.ON Energie z důvodu nabídky nižších cen. Pro lepší porovnání spotřeby energií v příštích letech bylo požádáno o mimořádné vyúčtování k 31.12.2012. Na opravy a udržování byly v roce 2012 vynaloženy náklady 554 790,-Kč. V MŠ byly provedeny opravy podlah v částce 212.944,-Kč, dodávka a montáž balkonových dveří a oprava parapetů v částce 23.208,-Kč, oprava osvětlení 12.004,-Kč, úprava šaten 14.750,-Kč. Opravy učebních
5 pomůcek, strojů a zařízení činily 51.585,68Kč. V částce 240.298,32Kč jsou zahrnuty revize, udržovací práce na budově a servis zařízení. Přehled o změnách ve stavu finančních fondů poskytuje následující tabulka: Účet Stav Stav Finanční fondy k 1.1.2012 Přírůstky Úbytky k 31.12.2012 416 Fond reprodukce majetku 0,00 129 338,00 87 443,00 41 895,00 413 Rezervní fond ze zlepšeného VH 572 303,76 0,00 69 240,35 503 063,41 414 Rezervní fond z ost.titulů UZ 33123 8 533,80 719 715,20 652 096,00 76 153,00 UZ 33901 40 912,60 681 486,56 722 399,16 0,00 Finanční dar 8 742,00 22 000,00 30 742,00 0,00 Celkem 414 58 188,40 1 423 201,76 1 405 237,16 76 153,00 412 FKSP 62 735,77 198 253,52 192 696,04 68 293,25 411 Fond odměn 64 990,00 0,00 0,00 64 990,00 Z rezervního fondu byly čerpány finanční dary na učební pomůcky a materiál pro výuku a terminál do ŠK v celkové částce 30 742,-Kč. Celkový zlepšený výsledek hospodaření za rok 2012 je 208,97 Kč (z hlavní činnosti 1,97 Kč a z hospodářské činnosti 207,-Kč). Ředitelka školy navrhuje, aby zřizovatel rozhodl o jeho převodu do rezervního fondu. Za období leden září 2012 byla provedena první etapa kontroly hospodaření ve smyslu 13, odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Se závěrem z kontroly za uvedené období byla předložena zpráva o výsledku kontroly. K předloženému protokolu byl předán komentář ke zprávě o výsledku kontroly auditorské firmě i zřizovateli. V Brně dne 22.2.2013 Zprávu zpracovala: Ing. Olga Hanzlová, hlavní účetní PaedDr. Marie Vlčková ředitelka ZŠ a MŠ