NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ZA ROK 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (údaje jsou v Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k upravenému k rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 5 825 113,- 1 111 150,- 6 936 263,- 6 786 644,81 97,8 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 671 232,- 720 528,- 2391 760,- 2 348 552,39 98,2 Třída 3 - Kapitálové příjmy 5 000,- 0-5 000,- 4 280,- 85,6 Třída 4 - Přijaté dotace 498 655,- 4 455 388,87 4 954 043,87 4 950 603,48 99,9 Příjmy celkem 8000000,- 6 287 066,87 14 287 066,87 14 090 080,68 98,6 Konsolidace příjmů 276 000,- 3 770458,- 4 046 458,- 4 045 017,61 100,0 Příjmy celkem po konsolidaci 7 724 000,- 2 516 608,87 10 240 608,87 10 045 063,07 98,1 Třída 5 - Běžné výdaje 5 974 328,- 8 601 931,40 14 576 259,40 13 387 917,67 91,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje 150 000,- 924 282,- 1 074282,- 967 346,80 90,0 Výdaje celkem 6 124 328,- 9 526 213,40 15 650 541,40 14 355 264,47 91,7 Konsolidace výdajů 276 000,- 3 770 458,- 4 046 458,- 4 045 017,61 100,0 Výdaje celkem po konsolidaci 5 848 328,- 5 755 755,40 11 604 083,40 10 310 246,86 88,9 Saldo: Příjmy - výdaje 1 875 672,- -3 239146,53-1 363 474,53-265 183,79 Třída 8 - financování -1 875672,- 3239146,53 1 363 474,53 265 183,79 Přijaté úvěry a půjčky 0-0- 0-0,- 0,- Splátky úvěrů 0-, 0-0- 0,- 0,- Fond rozvoje VaK 250 000,- 769458 1 019 458,- 950 037,94 93,2 Fond sociální 26 000,- 0-26 000,- 24 704,52 95,0 Prostředky minulých let 1 875 672,- -3 239146,53-1 363 474,53-265 183,79 Financování celkem -1 875672,- 3239146,53 1 363 474,53 265 183,79 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) - + + + Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (rozbor hospodaření za rok 2012). 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje vodovodů a kanalizací stav k 31.12.2012 69 420,06 Kč Hospodaření s prostředky fondu se řídí směrnicí č. 14 Obce Předslav schváleno u usnesením ZO č. 163 dne 27.2.2009. Příjmy fondu tvoří zejména převody z rozpočtu obce a část zisku z provozování vodovodu. V roce 2012 se jednalo o 3 Kč/m 3 prodané vody. 3.2. Sociální fond stav k 31.12.2012 1 295,45 Kč
Tvorba a čerpání fondu se řídí směrnicí č. 8 Obce Předslav schválenou ZO usnesením Č. 130 dne 27.4.2005 a jejím dodatkem Č. 1 schváleným dne ZO usnesením Č. 224 dne 10.12.2009 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání PO schváleno starostou obce dne 27.6.2013 usnesením č. rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem ZŠ a MŠ Předslav 11 717,55 11 717,00 0 23 434,55 Poskytnutý příspěvek na provoz zřízené PO ZŠ a MŠ Předslav pro rok 2012-500 000 Kč. Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace je založena na obecním úřadu. 5 a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 4 954 043,87 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do zastupitelstev krajů 2012 a volbu prezidenta v celkové výši 91 523 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 28.1.2013. poskyt. účel ÚZ položka při.iem čerpání % VPS SR Výkon státní správy 4112 222 655 222 655 100 MPSV aktivní politika zaměstnan. 13101 4116 99 228 99 228 100 lidské zdroje a MPSV zaměstnanost 13234 4116 15 000 15 000 100 peníze školám - průtoková dotace 33123 4116 264 674,40 264 674,40 100 volby do VPS SR zastupitelstev krajů 98193 4111 147 500 57 977 39,31 VPS SR volba prezidenta 98008 4111 2 000 0 0 KUPK Neinv. dot. -lesy 4122 11 046 11046 100 KUPK inv. dot. - PD ČOV 4222 100 000 100 000 100 MZP Inv.dot. LHP 29519 4216 22 502 22 502 100 FRVK VI. rez. fondy 4133 1 019 458 1 019 458 100 SF Soc. fond. 4134 26 000 24 704,52 95 Obce Ostřetice - za žáky 4121 22 980,47 22 980,4 7 100 CELKEM 4 954 043,87 5 b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Poskytnutý příspěvek Vyúčtovaný příspěvek Pěvecký a hudební soubor LADA 3 000,00 3 000,00 TJ Sokol Předslav 10 000,00 10 000,00 SDH Předslav 5 000,00 5 000,00 Český svaz včelařů Němčice 4 000,00 4 000,00 SDH Předslav - Stratílek minulá období 10 000,00 Celkem 22 000,00 32 000,00
5 c) Ostatní příspěvky Neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně - položka 5329 - Svazku obcí Měčínsko poskytnuto 14 920 Kč jako členský příspěvek pro r. 2012 Neinvestiční dotace obcím - položka 5321 - Příspěvek na provoz základních škol a školních jídelen za žáky z našeho obvodu, kteří dojíždějí do ZŠ v jiné obci: - Městu Klatovy, Městu Měčín = 78 513,50 Kč Dary neziskovým organizacím: pro ŘKF Plánice na opravu kulturních památek v obci ve výši 200 000 Kč. Oblastní charitě Klatovy 4 000 Kč 5 d) Půjčené prostředky Půjčka TJ Měcholupy ve výši 200 000 Kč - bezúročná. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Předslav za rok 2012 Přezkoumání hospodaření provedly kontrolorky Krajského úřadu Plzeňského kraje: paní Jitka Voldřichová a paní Zoja Šťastná na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 20.5.2013. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo b) zákona 420/2004 Sb. Neuvádí se zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu. 7) Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka byla schválena dne 27.6.2013 usnesením č.... V Předslavi dne 10.6.2013 Předkládá: Návrh na usnesení: "Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 bez výhrad. Vyvěšeno: 12.6.2013 K sejmutí: 27.6.2013
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/2925/12 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav, IČ: 00256021 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: 20.5.2013 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Předslav Předslav 53, 339 01 Klatovy Přezkoumané období: 1. 1. 2012 31. 12.2012 Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jitka Voldřichová - kontroloři: - Zoja Šťastná Při přezkoumání byli přítomni: - Petr Šindelář - starosta obce - Marcela Navrátilová - účetní obce
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl vyvěšen v době od 23.11. do 8.12.2011 Rozpočtová opatření v roce 2012 bylo provedeno 11 RO Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2012-2014, projednán v ZO dne 8.12.2011 Schválený rozpočet byl v ZO dne 8.12.2011 schválen jako přebytkový Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne 6.4.2012 bez výhrad, vyvěšen v době od 11.4. do 26.4.2012 Bankovní výpis k datu 31.12.2012 u K.B. a Poštovní spořitelny Evidence majetku vedena v počítači Faktura za měsíc leden, prosinec 2012 Hlavní kniha za rok 2012 Inventurní soupis majetku a k datu 31.12.2012 závazků Kniha došlých faktur za rok 2012 Pokladní doklad za měsíc říjen-prosinec 2012 Pokladní kniha (deník) za měsíc říjen-prosinec 2012 Příloha rozvahy k datu 31.12.2012 Rozvaha k datu 31.12.2012 Účtový rozvrh předložen na rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění od ledna - prosince 2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2012 Rozvaha zřízených k datu 31.12.2012 příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2012 zřízených příspěvkových organizací Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, prodej pozemku p.č.17 v k.ú. Třebíšov a koupě pozemku st.p.č.29/4 v k.ú. Němčice převod) Smlouvy o vkladu majetku ze dne 12.11.2012 a 21.11.2012 u katastrálního úřadu Zveřejněné záměry o ze dne 29.8. do 13.9.2012 nakládání s majetkem Vnitřní předpis a směrnice Odpisový plán ze dne 8.12.2011 Výsledky kontrol zřízených organizací ze dne 3.12.2012 a 14.5.2012 u PO ZŠ a MŠ, provedené kontrolním výborem Zápisy zjednání ze dne 8.12.2011, 23.2., 26.4., 21.6., 13.9., 6.12.2012 zastupitelstva včetně usnesení
Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor - zápisy ze dne 14.5.,16.5.,30.7.,3.12.,28.12.2012 Finanční výbor - zápisy ze dne 20.2.,23.4.,18.6.,10.9.,6.12.2012 B. Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Před slav za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,84 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,34 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Krajský úřad Plzeňského kraje dne 20.5.2013
Podpisy kontrolorů: Zoja Šťastná vlastnoruční podpis... otisk úředního vlastnoruční podpis... razítka Jitka Voldřichová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, 306 13 Plzeň. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav o počtu 4 stran byl(a) seznámen(a) a jeho výtisk číslo 1 obdržel(a) vlastnoruční podpis... Dne: 20. května 2013 Petr Šindelář otisk razítka obce starosta obce Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 ÚSC Předslav Petr Šindelář 2 1 Plzeňský kraj Jitka Voldřichová