I. Plnění úkolů v oblasti hospodaření v hlavní činnosti ( v tis. Kč )

Základní škola Brno, Pavlovská 16, příspěvková organizace ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ŠKOLY V ROCE 2007 Na rok 2007 byla pro ZŠ Brno, Pavlovská 16, příspěvková organizace schválena neinvestiční dotace v celkové výši 3 331 000,-Kč. Na základě rozpočtového opatření č. 3/2007 došlo k úpravě přijatého neinvestiční dotace dle skutečně poukázaných finančních prostředků z ÚP Brno město vykázaných v závislosti na konkrétních mzdových nákladech ZŠ Brno, Pavlovská 16. Neinvestiční příspěvek poskytnutý z rozpočtu MČ Brno Kohoutovice Základní škole Brno, Pavlovská 16, příspěvková organizace činí po tomto rozpočtovém opatření celkem 3 413 000,-Kč. Z toho 82 000,-Kč jako neinvestiční dotace z ÚP Brno město. Rada městské části Brno-Kohoutovice na své 19.schůzi dne 1.8.2007 schválila mimořádnou odměnu panu řediteli z rozpočtu MČ Brno- Kohoutovice ve výši 18 000,-Kč. Celkový příspěvek na provoz na rok 2007 se nebude navyšovat a tuto částku musíme vyčlenit ze schválené neinvestiční dotace formou úpravy finančního plánu. Na základě usnesení č. 344/21-07 z 21.schůze RMČ Brno-Kohoutovice ze dne 5.9.2007 schválila RO č. 20/2007, kterým dochází k navýšení neinvestičního příspěvku ZŠ Brno, Pavlovská 16, p.o. o částku 27 000,-Kč. Tato částka je určena na úhradu mzdových nákladů vzniklých ZŠ Brno, Pavlovská 16, p.o. v souvislosti s vytvořením veřejně prospěšných prací. Na základě rozpočtového opatření č. 32/2007 došlo k úpravě přijatého neinvestiční dotace dle skutečně poukázaných finančních prostředků z ÚP Brno město vykázaných v závislosti na konkrétních mzdových nákladech ZŠ Brno, Pavlovská 16. Neinvestiční příspěvek poskytnutý z rozpočtu MČ Brno Kohoutovice Základní škole Brno, Pavlovská 16, příspěvková organizace činí po tomto rozpočtovém opatření celkem 3 438 000,-Kč. Z toho 107 000,-Kč jako neinvestiční dotace z ÚP Brno město. I. Plnění úkolů v oblasti hospodaření v hlavní činnosti ( v tis. Kč ) 1) VÝNOSY HLAVNÍ ČINNOST 2006 Upravený fin. Skutečnost Procentní Účet plán 2007 2007 plnění Příspěvek na provoz od zřizovatele 3342 3438 3427 99,7 Tržby za vlastní výkony 60x 1632 1645 1644 99,9 v tom: úplata od rodičů - ŠD 602 85 85 87 102,4 úplata od rodičů - kroužky 602 59 48 30 62,5 stravné 602 1488 1512 1527 100,9 Ostatní vlastní příjmy 1 1 1 100,0 v tom: úroky 644 1 1 1 100,0 Mimorozpočtové zdroje 212 v tom: použití finančních fondů 648 212 Jiné ostatní výnosy 649 51 14 14 100,0 Dotace Veronica vraťme dětem přírodu 691 10 30 1

Provozní dotace Socrates 691 151 91 144 158,2 Výnosy c e l k e m 5399 5189 5260 101,4 2) NÁKLADY HLAVNÍ ČINNOST 2006 Upravený fin. Skutečnost Procentní Účet plán 2007 2007 plnění Mzdy celkem 135 118 88 74,6 v tom: platy PO 521 135 118 88 74,6 Povinné pojištění 47 41 30 73,2 v tom: sociální pojištění 524 35 31 23 74,2 zdravotní pojištění 524 12 10 7 70,0 Příděl do FKSP 527 1 1 2 200,0 O N I V 5216 5029 4899 97,4 Spotřeba materiálu 2238 2149 2259 105,1 v tom: potraviny 501 1488 1512 1534 101,5 prádlo, oděv, obuv 501 9 13 10 76,9 knihy, uč. pomůcky, tisk 501 9 8 2 25,0 drobný hmotný majetek 501 276 215 183 85,1 ostatní materiál 501 456 401 530 132,2 Spotřeba energie 1264 1320 1256 95,2 v tom: voda 502 204 216 224 103,7 plyn 502 675 676 603 89,2 elektrická energie 502 385 428 429 100,2 Služby 1454 1342 1162 86,6 v tom: opravy a udržování 511 762 590 414 70,2 cestovné 512 82 89 129 144,9 náklady na reprezentaci 513 8 12 11 91,7 ostatní služby 518 602 651 608 93,3 v tom: služby poštovní 518 6 7 5 71,4 služby telek. a radiokomunik. 518 153 158 136 86,1 drobný nehmotná majetek 518 8 30 73 243,3 školení a vzdělávání 518 19 25 8 32,0 programové vybavení-internet 518 80 60 79 131,7 ostatní služby 518 336 371 307 82,7 Jiné ostatní náklady 120 83 87 104,8 v tom: pojištění majetku 549 21 22 24 109,1 služby peněžních ústavů 549 48 52 46 88,5 jiné ostatní náklady 549 51 9 17 188,9 Odpisy HIM a NIM 551 139 135 135 100,0 Ostatní provozní náklady v tom: pokuty a penále 542 1 Neinvestiční náklady c e l k e m 5399 5189 5019 96,7 2

Zdůvodnění výrazných odchylek v nákladech za hlavní činnost Rozdíl v plánovaném a skutečně přijatém příspěvku na provoz od zřizovatele je způsoben dotací na mzdové náklady hrazené z úřadu práce za měsíc prosinec 2006. Naše organizace si tento výnos zaúčtovala přes účet refundace mezd do výnosové části v prosinci roku 2006. Zatímco peníze fyzicky přišly přes účet MČ Brno-Kohoutovice až po vyúčtování v lednu 2007. Rozdíl je způsoben v rozdílném postupu účtování příspěvkových organizací a územně samosprávných celků obcí. Na účtu 691 dotace Veronica vraťme dětem přírodu je nadační příspěvek, která naše škola získala na realizaci projektu Vraťme dětem přírodu. Tato dotace se také promítla v navýšení nákladové části účet 501 ostatní materiál. Rozdíl na účtu 691 provozní dotace Socrates je způsoben doplatkem 20 procent z celkové výše grantu, který naše organizace dostala od Národní agentury pro evropské vzdělávací programy po celkovém dočerpání a kompletním vyúčtování dotace. Tato změna se promítla v nákladové části navýšením u účtů 512 cestovné a 501 ostatní materiál. Na účtu 602 úplata od rodičů kroužky nedošlo k plánovanému finančnímu naplnění z důvodu menšího zájmu dětí o placené kroužky, které nespadají pod školní družinu. Z toho důvodu nedošlo také k plnému čerpání účtu 521 platy. Z důvodu výše plánovaného hospodářského výsledku ve výši cca 250 000,-Kč nebyly dočerpané účty 511 opravy a udržování a 501 drobný hmotný majetek. Tento hospodářský výsledek byl plánovaný se záměrem na doplnění finančních prostředků do fondů školy. Tyto finanční prostředky by měly být v příštích letech použity na spolufinancování akcí investičního charakteru související s rekonstrukcí školní kuchyně. Na účtu 518 služby došlo k přesunům finančních prostředků mezi účty drobný nehmotný majetek a ostatní služby podle aktuálních potřeb naší organizace. Spotřeba energie plyn 502 z důvodu slabší zimy a tím pádem menším požadavkům na topení došlo k menší spotřebě plynu než jsme při sestavování rozpočtu předpokládali. 3

II. Plnění úkolů v oblasti hospodaření v doplňkové činnosti ( v tis. Kč ) 1) VÝNOSY HLAVNÍ ČINNOST 2006 Finanční plán Skutečnost Procentní U k a z a t e l Účet 2007 2007 plnění Služby z doplňkové činnosti 602 1014 1062 1094 103,0 v tom: stravné cizích strávníků 602 472 492 514 104,5 pronájem prostor školy 602 542 570 580 101,8 Výnosy celkem 1014 1062 1094 103,0 2) NÁKLADY HLAVNÍ ČINNOST 2006 Finanční plán Skutečnost Procentní U k a z a t e l Účet 2007 2007 plnění Mzdy celkem 521 374 385 430 111,7 v tom: platy PO 521 374 385 430 111,7 Povinné pojištění 524 131 135 151 111,8 v tom: sociální pojištění 524 97 100 112 112,0 zdravotní pojištění 524 34 35 39 111,4 Příděl do FKSP 527 2 O N I V 502 512 489 95,5 Spotřeba materiálu 501 284 288 280 97,2 potraviny 501 256 262 266 101,5 ostatní materiál 501 28 26 14 53,8 Spotřeba energie 502 190 195 186 95,4 v tom: voda 502 41 42 58 138,0 plyn 502 87 89 68 76,4 elektrická energie 502 62 64 60 93,8 Služby 23 23 17 73,9 v tom: opravy a udržování 511 21 20 15 75,0 ostatní služby 518 2 3 2 66,6 Jiné ostatní náklady 549 Odpisy DHM a DNM 551 5 6 6 100,0 Neinvestiční náklady c e l k e m 1009 1032 1070 103,7 4

Zdůvodnění výrazných odchylek v nákladech za doplňkovou činnost Platy (521) - z důvodu plného nepokrytí požadovaného úvazku na uklízečky a pozici vrátného v naší organizaci z finančních prostředků státního rozpočtu jsme byli pro zachování stávajícího stavu provozních pracovníků a chodu školy nuceni dokrývat části mzdových nákladů z doplňkové činnosti. Tyto pracovní pozice jsou pro chod školy naprostou nutností. Spotřeba energie (502) - na základě vyhlášení záměru obce na pronájem tělocvičny a učebny ZŠ Brno, Pavlovská 16, 623 00 Brno a stanovených nových sazeb nájemného došlo k přepočtu a úpravám kalkulací nákladů na pronajímané prostory ZŠ Brno, Pavlovská 16 dle aktuálního stavu a potřeb naší organizace. 3. Finanční majetek a) Stav prostředků na bankovních účtech k 31.12.2007: - běžný účet (241) 2 177 577,70 Kč - provozní prostředky (241.10) 1 830 489,67 Kč - účet FRIM (241.20) 143 738,24 Kč - účet rezervního fondu (241.30) 147 841,79 Kč - účet fondu odměn (241.40) 55 508,-Kč - běžný účet FKSP (243) 107 448,35 Kč - účet Socrates (245) 243 894,83 Kč b) Pokladní hotovost k 31.12.2007: - pokladna provozních prostředků (261.10) 11 594,-Kč - pokladna školní jídelny (261.12) 0,-Kč - pokladna Socrates (261.16) 14 018,-Kč - pokladna FKSP (261.30) 0,-Kč c) Ceniny k 31.12.2007: - poštovní známky (263) 30,-Kč 5

4. Pohledávky a závazky POHLEDÁVKY: Účet 311 Odběratelé 94 897,64 Kč 85 804,64 Kč jedná o neuhrazené pohledávky firmy Vadas z roku 2002 a 2003.V dnešní době je na firmu Vadas vyhlášený konkurs a naše pohledávka je přihlášena u správce konkursní podstaty na Krajském soudu v Brně. FV 25/2002 a FV 308/2003 2 400,-Kč - pohledávka za pronájem prostor školy. Dohoda č. 27 1 500,-Kč - pohledávka za pronájem prostor školy. Dohoda č. 14 5 193,-Kč - pohledávka školní kuchyně za stravné hrazené za zaměstnance z fondu kulturních a sociálních potřeb za prosinec 2007. FV 656531207 Účet 314 Poskytnuté provozní zálohy 100 160,-Kč - nevyúčtovaná záloha za elektřinu 10/2007 FP 643/07 25 000,-Kč - nevyúčtovaná záloha za elektřinu 11/2007 FP 717/07 37 580,-Kč - nevyúčtovaná zálohy za elektřinu 12/2007 FP 831/07 37 580,-Kč POHLEDÁVKY CELKEM 195 057,64 Kč ZÁVAZKY: Účet 321 Dodavatelé 46 317,60 Kč - náklad roku 2007, uhrazeno roku 2008 FP č.906-914 (mimo fa. č. 913) a faktura za stravné FKSP 12/07 č.656531207 46 317,60 Kč 6

Účet 324 Přijaté zálohy 353 159,30 Kč - přijaté zálohy na stravné za leden 2008 263 516,-Kč - přijaté záloha na str. karty a čipy 653,30 Kč - přijaté zálohy na LVK 2008 88 990,-Kč Účet 331 Zaměstnanci 1 615,-Kč - mzda za prosinec 2007 vyplacená v hotovosti v lednu 2008 1 615,-Kč ZÁVAZKY CELKEM 1 689 040,90 Kč Účet 336 Sociální a zdravotní pojištění 401 584,-Kč závazky ze zdravotního pojištění za prosinec 2007 133 326,-Kč závazky ze sociálního pojištění za prosinec 2007 268 258,-Kč Účet 342 Ostatní přímé daně 101 267,-Kč daň ze závislé činnosti za mzdy prosinec 2006 100 431,-Kč daň z dohod za mzdy prosinec 2006 836,-Kč Účet 379 Jiné závazky 785 098,-Kč - srážky spoření mzda za prosinec 2007 785 098,-Kč PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ: Účet 384 Výnosy příštích období 225 408,-Kč - výnosy příštích období COMENIUS 210 258,-Kč - výnosy příštích období PRONÁJEM TV 2008 zaplacený v roce 2007 15 150,-Kč Účet 389 Dohadné účty pasivní 135 659,-Kč - dohadný účet spotřeba elektřiny za 4/4 2007 135 659,-Kč PŘECHODNÉ ÚČTY PASIVNÍ CELKEM 361 067,-Kč 7

PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ: Účet 381 Náklady příštích období 3 392,-Kč - FP č. 841/07 zaplacená v roce 2007, nákladem roku 2008 3 392,-Kč Účet 385 Příjmy příštích období 9 797,96 Kč - FP č. 915/07 očekávaný příjem od JMP přeplatek plynu za 12/2007 9 797,96 Kč PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ CELKEM 13 189,96 Kč 5. Dotace ze státního rozpočtu, z rozpočtu státních fondů a z rozpočtu kraje PŘIJATÉ DOTACE: - provozní dotace ze státního rozpočtu 15 367 000,-Kč - účelová dotace státní informační politika 10 000,-Kč CELKEM 15 377 000,-Kč 8

ČERPÁNÍ DOTACE Čerpání dotace ze SR 2007 2007 U k a z a t e l Účet Mzdy celkem 10 863 000,-Kč v tom: platy PO 521 10 823 000,-Kč ostatní platy 40 000,-Kč v tom: OON 521 40 000,-Kč Povinné pojištění 3 827 438,-Kč v tom: sociální pojištění 524 2 809 553,-Kč zdravotní pojištění 524 974 885,-Kč poj. odp. za prac. úrazy 525 43 000,-Kč Příděl do FKSP 216 460,-Kč Cestovné 11 746,-Kč O N I V Spotřeba materiálu 337 867,80 Kč učebnice 501 104 127,-Kč předplatné novin a časopisů 501 9 608,-Kč učební pomůcky 501 224 132,80 Kč Služby 120 488,20 Kč učeb.pomůcky nehmot. majetek 518 31 855,50 Kč infor.vzdělanost-programové vyb. 518 10 000,-Kč plavání 518 50 591,70,-Kč služby DVPP 518 28 041,-Kč Neinvestiční náklady c e l k e m 15 377 000,-Kč III. Komentář k tabulce Plán tvorby a čerpání peněžních fondů Účet 911 Fond odměn 55 508,-Kč Účet 912 Fond kulturních a sociálních potřeb 161 054,93 Kč Stav k 1.1.2007 141 926,83 Kč - základní příděl (2 procenta z hrubých mezd) příjem 218 210,-Kč - rekreace a zájezdy podíl členů příjem 7 810,-Kč - příspěvek na stravování zaměstnanců výdej 73 383,50 Kč - rekreace a zájezdy zaměstnanců výdej 19 690,-Kč 9

- kultura a tělovýchova výdej 8 860,-Kč - dary peněžní jubilea výdej 25 000,-Kč - ostatní čerpání (odvod do sdruženého FKSP atd.) výdej 79 958,40Kč Rozdíl mezi FKSP 912 a běžným účtem FKSP 243 je způsoben odvodem 2 procent z hrubých mezd za 4/4 2007 ve výši 57 563,-Kč do FKSP účet 912, který byl do nákladů 527/912 zaúčtován 31.12.2007, ale finanční prostředky účet 243 byly převedeny 4.1.2008 a tudíž nejsou v závěrce za 4/4 2007 evidovány. Další rozdíl ve výši 1 236,58 Kč jsou bankovní poplatky za vedení účtu FKSP 243, které jsou hrazeny z běžného účtu školy 241. Posledním rozdílem je faktura zaplacená z FKSP za příspěvek stravného zaměstnanců školy ve výši 5 193,-Kč, která byla dána do nákladů účet 912 FKSP 31.12.2007, ale její platba z účtu 243 proběhla 4.1.2008 a tudíž není v závěrce za 4/4 2007. Účet 914 Fond rezervní 147 841,79 Kč Stav k 1.1.2007 104 668,79 Kč - příděl ze zisku (HV 2006) příjem 5 188,-Kč - dary škole příjem 40 000-Kč - úhrada sankcí výdej 1 719,-Kč - ostatní čerpání výdej 296,-Kč Účet 916 Fond reprodukce investičního majetku 143 738,24 Kč Stav k 1.1.2007 2 780,24 Kč - odpisy 2007 příjem 140 958,-Kč FONDY CELKEM 508 142,96 Kč IV. Kontrolní činnost Veřejnoprávní kontrolu v naší organizaci zajišťuje náš zřizovatel. V době od 12. 4. 2007 do 20. 4. 2007 u nás probíhala veřejnoprávní kontrola s předmětem hospodaření s veřejnými prostředky za období červenec 2006 prosinec 2006. V období od 20. 8. 2007 do 31. 8. 2007 u nás probíhala stejná kontrola za období leden 2007 červen 2007. Kontrola za období červenec 2007 prosinec 2007 bude probíhat v naší organizaci v první polovině roku 2008. 10

V. Inventarizace majetku a) Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 338 401,67 Kč - drobný dlouhodobý nehmotný majetek provozní (018.10) 296 546,17 Kč - drobný dlouhodobý majetek UP (018.20) 41 855,50 Kč b) Dlouhodobý hmotný investiční majetek (022) nad 40 tis. 3 143 730,57 Kč - DHIM provozní (022.10) 2 552 086,57 Kč - DHIM učební pomůcky (022.20) 591 644 Kč c) Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 5 625 775,60 Kč - drobný dlouhodobý hmotný majetek (028.10) od 3 tis. do 40 tis. 2 963 043,74 Kč - učební pomůcky (028.20) od 1 tis. do 40 tis. 950 789,97 Kč - drobný hmotný majetek (028.30) od 1 tis. do 3 tis. 1 711 941,89 Kč d) Podrozvahový účet operativní evidence (978) 78 838 957,55 Kč - PÚ základní škola (978.10) od 500,-Kč do 1000,-Kč 804 400,90 Kč - PÚ školní jídelna (978.20) od 500,-Kč do 1000,-Kč 62 568,45 Kč - PÚ - hodnota budovy (978.30) 77 971 988,20 Kč e) Materiál na skladě (112) 97 548,20 Kč - potraviny (112.03) 86 554,35 Kč - čistící prostředky ŠJ (112.04) 5 613,85 Kč - elektronické stravovací karty a čipy (112.22) 3 780 Kč - pouzdra ke stravovacím kartám (112.23) 1 600 Kč V Brně dne 21. ledna 2008 RNDr. Miroslav Klíč ředitel školy Vypracoval: Oldřich Beníček 11