ZÁKLADNÍ ŠKOLA Praha 10 Hostivař, Hornoměcholupská 873 s bezbariérovým přístupem zaměřená na výuku cizích jazyků, využití digitálních technologií a zdravý životní styl Název materiálu: rozpočet organizace na rok 2015 Název organizace: Základní škola Sídlo organizace: Hornoměcholupská 873, Praha 10 - Hostivař PSČ: 102 00 IČO: 62930729 Přílohy: 1. Tabulková část k návrhu rozpočtu organizace na rok 2015 2. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 č. Z - 26 3. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015 Za správnost: Mgr. Jiří Doutnáč v. r., ředitel školy Praha, březen 2015
Obsah 1. Úvod... 2 2. Materiální náklady celkem: 4 498 tis. Kč... 3 1.1 Spotřeba materiálu: 463 000,- Kč... 3 1.1 Potraviny: 1 425 000,- Kč... 3 1.2 Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 850 000,- Kč... 4 1.3 Spotřeba energií: 1 742 tis. Kč... 4 1.4 Ochranné pomůcky: 3 tis. Kč... 4 3. Nemateriální náklady celkem: 2 276 tis. Kč... 5 2.1 Opravy a udržování 990 000,- Kč:... 5 2.2 Pojistné: 20 000,- Kč... 5 2.3 Odvoz odpadu: 70 000,- Kč... 5 2.4 Služby pošt: 2 000,- Kč... 6 2.5 Služby telekomunikací: 40 000,- Kč... 6 2.6 Služby peněžních ústavů: 38 000,- Kč... 6 2.7 Cestovné: 5 000,- Kč... 6 2.8 Programy na PC: 80 000,- Kč... 6 2.9 Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč... 6 2.10 Ostatní služby a náklady: 1 025 000,- Kč... 7 4. Daně a poplatky: 2 tis. Kč... 7 5. Odpisy celkem: 80 tis. Kč... 7 4.1 Odpisy zařízení: 80 000,- Kč... 7 6. Osobní náklady celkem: 14 931 tis. Kč... 7 5.1 Mzdy: 11 050 000,- Kč... 7 5.2 Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč... 7 5.3 Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 3 714 000,- Kč... 8 5.4 Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 111 000,- Kč... 8 5.5 Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 46 000,- Kč... 8 7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 377 tis. Kč... 8 8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč... 9 9. Finanční fondy organizace... 9 Použití fondu odměn... 9 Použití rezervního fondu... 9 Použití investičního fondu: 620 000,- Kč... 9 10. Doplňková činnost... 9 11. Závěr:... 11 12. Rozpočet organizace na rok 2015 tabulková část... 12 13. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 Z - 26... 13 14. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015... 14 1
1. Úvod Návrh rozpočtu na rok 2015 Z á k l a d n í š k o l y, P r a h a 1 0, H o r n o m ě c h o l u p s k á 8 7 3 Návrh rozpočtu školy na rok 2015 vychází z potřeb organizace na stanovené rozpočtové období. Při sestavování rozpočtu byly respektovány související právní předpisy, zejména zákon č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech (rozpočtová pravidla ČR), ve znění pozdějších předpisů, zákon 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláška MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, vyhláška č. 107/2005 Sb. o školním stravování, vyhláška č. 84/2005 Sb. o nákladech na závodní stravování a jejich úhradě v příspěvkových organizacích zřízených územními samosprávnými celky a vyhláška č. 65/2005 Sb., kterou se stanoví členění krajských normativů, ukazatele rozhodné pro jejich stanovení, jednotky výkonů pro jednotlivé krajské normativy, vztah mezi ukazateli a jednotkami výkonu, ukazatele pro výpočet minimální úrovně krajských normativů a zásady pro jejich zvýšení a jejich zveřejnění (vyhláška o krajských normativech). Výše jednotlivých položek rozpočtu je v souladu s usnesením Zastupitelstva městské části Praha 15 k dotacím příspěvkovým organizacím na rok 2015 a zápisem z I. rozpočtového řízení na rok 2015 (stanovení závazných ukazatelů ze státního rozpočtu). Do rozpočtu jsou zahrnuty vlastní příjmy v hlavní činnosti, příspěvek na provoz od zřizovatele (městské části Praha 15), příspěvek ze státního rozpočtu, náklady na běžný provoz, příjmy a výdaje doplňkové činnosti. Při koncipování rozpočtu se vycházelo z reálných potřeb organizace a plánovaného indexu inflace. Předpokládaný objem neinvestičního příspěvku na provoz na rok 2015 činí od městské části Praha 15 (příspěvek na provoz od zřizovatele) 4 490 tis. Kč, příspěvek ze státního rozpočtu činí 15 308 tis. Kč. Vlastní příjmy jsou pro rok 2015 plánovány v rámci hlavní činnosti ve výši 2 366 tis. Kč. Příjmy budou tvořeny stravným ve výši 1 425 tis. Kč a školným 465 tis. Kč - příjmy za školné jsou částečnou úhradou neinvestičních nákladů na provoz 2
školní družiny od zákonných zástupců žáků ve výši 400,- Kč za žáka a jeden měsíc. Ostatní předpokládané příjmy jsou především úroky z bankovních účtů organizace a účastnické poplatky žáků za pobyt na školách v přírodě. Předpokládané celkové výdaje v roce 2015 jsou plánovány ve výši 22 164 tis. Kč. Zdůvodnění: 2. Materiální náklady celkem: 4 498 tis. Kč 1.1 Spotřeba materiálu: 463 000,- Kč Při stanovení této položky se vycházelo z čerpání rozpočtu na rok 2014 a nutnosti zabezpečovat některé opravy vlastní činností (nutný nákup materiálu pro tyto opravy). Spotřebu materiálu bude dále především tvořit nákup drobného inventáře do tříd a odborných učeben, nákup čisticích prostředků, materiálu pro zabezpečení provozu školní kuchyně (především nádobí na vaření i na odběr stravy - talíře, skleničky, příbory, tácy pro žáky, hrnce apod.). Další součástí této položky bude nákup materiálu nutného k zabezpečení bezproblémového chodu organizace. * materiál na údržbu * jídelní a kuchyňské potřeby * čistící potřeby * materiální zabezpečení provozní a administrativní činnosti školy 1.1 Potraviny: 1 425 000,- Kč Při stanovení výše těchto nákladů se vycházelo z čerpání rozpočtu v této položce v roce 2014 a propočtu porcí plánovaných obědů na rok 2015. V současnosti je stravovací norma u žáků ve věku 6 11 let (1. 5. třída) 23,- Kč, u žáků ve věku 12 15 let 25,- Kč, u žáků nad 15 let, studentů SPGŠ Futurum s.r.o. a zaměstnanců 27,- Kč. Nadále se předpokládá možnost výběru obědů ze dvou jídel. * jako doposud především nákup surovin při respektování minimálního nákupu polotovarů * dále zabezpečovat možný výběr stravy ze dvou hlavních jídel 3
1.2 Operativní evidence a drobný dlouhodobý hmotný majetek: 850 000,- Kč V roce 2015 činí návrh plánovaného rozpočtu v této položce částku 850 tis. Kč. Za tyto prostředky bude provedena další nejnutnější výměna nefunkčního inventáře především ve třídách, odborných pracovnách, odděleních školní kabinetech, kancelářích a ve školní jídelně. družiny, * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v učebnách a třídách * obměna nevyhovujícího a nefunkčního inventáře v odděleních školní družiny * nákup nutných přístrojů do školní kuchyně * obměna inventáře v jednotlivých kabinetech a kancelářích 1.3 Spotřeba energií: 1 742 tis. Kč Plánované náklady na jednotlivé energie ukazuje následující přehled: Druh energie: Celkem v tis. Kč vodné, stočné 175 tepelná energie 1 050 plyn 32 elektrická energie 480 pohonné hmoty 5 CELKEM 1 742 V celkovém rozpočtu ve spotřebě energií je zahrnuta úprava cen energií, předpokládaný index inflace i finanční dopad ve využití technologie výměníkové stanice tepelné energie a teplé vody. * maximální úspora tepelné energie * maximální úspora elektrické energie * maximální úspora teplé a studené vody 1.4 Ochranné pomůcky: 3 tis. Kč Z této položky budou hrazeny ochranné pomůcky pro provozní a obchodní pracovníky, zejména pro uklízečky a kuchařky ve školní jídelně. 4
3. Nemateriální náklady celkem: 2 276 tis. Kč 2.1 Opravy a udržování 990 000,- Kč: V roce 2015 budou i nadále prováděny některé další rozsáhlejší opravy. Jedná se zejména o prostory školní jídelny, odborné učebny, třídy, kabinety, prostory školní družiny, WC, rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu, nejnutnější opravu fasády a úpravu okolí školy. Další opravy budou prováděny nejen z hlediska nutné údržby, ale také z hlediska nutnosti zabezpečení bezpečnosti a ochrany zdraví žáků a zaměstnanců školy (náklady na periodické revize). Stanovená částka v rozpočtu na rok 2015 pokryje především běžnou údržbu. V případě nutnosti bude tato položka rozpočtu posílena z rezervního fondu. Z hlediska stanovení dalších nutných rozsáhlejších oprav je potřebné zabezpečit v nastávajícím období účelové dotace na provoz následovně: * rekonstrukce školní kuchyně * zateplení pláště učebnového pavilonu školy * běžná údržba budov školy a jejich okolí * rekonstrukce podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu * vymalování prostor v budovách školy (rozsah dle rozpočtových možností) * výměna podlahové krytiny v některých dalších učebnách (nejhorší stav) * oprava nefunkčního inventáře především v jednotlivých odděleních školní družiny, třídách a učebnách * běžné opravy ve školní jídelně a kuchyni * běžná údržba výpočetní techniky 2.2 Pojistné: 20 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání rozpočtu v roce 2013 a 2014. Jedná o spoluúčast na pojištění zdraví žáků. 2.3 Odvoz odpadu: 70 000,- Kč Odvoz odpadu je zabezpečován na základě uzavřené smlouvy s Pražskými službami a. s., Pod Šancemi 444, Praha 9. Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech se vycházelo z výše uzavřené smlouvy. 5
2.4 Služby pošt: 2 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání rozpočtu v roce 2013 a 2014. 2.5 Služby telekomunikací: 40 000,- Kč Základní škola včetně školní jídelny má k dispozici 4 telefonní linky, které jsou připojeny na telefonní ústřednu. Při telefonních hovorech lze využít provolbu bez přepojování přímo do jednotlivých kanceláří, kabinetů apod. Při stanovení rozpočtu v této položce se vycházelo z potřeb organizace a předpokládaných dalších úprav cen za telefonní služby. * prostřednictvím služeb telefonní ústředny zabezpečit přesnou evidenci především jiných než služebních hovorů * zabezpečit úhradu soukromých hovorů do pokladny organizace * při využití služeb internetu dbát o maximální využití možností vyřizování korespondence prostřednictvím elektronické pošty 2.6 Služby peněžních ústavů: 38 000,- Kč Tato položka rozpočtu byla stanovena na základě výše poplatků České spořitelny a. s., která vede bankovní účty organizace. 2.7 Cestovné: 5 000,- Kč Tato položka byla stanovena na základě potřeb organizace z hlediska nutnosti zabezpečení hlavních úkolů na úseku provozu školy. * zabezpečení dopravy zakoupeného materiálu * zabezpečení služebních cest pracovníků školy 2.8 Programy na PC: 80 000,- Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z potřeb organizace zejména hlediska využití výpočetní techniky při výuce, řízení a organizaci práce školy, školní jídelny a školní družiny. 2.9 Náklady na reprezentaci: 6 000,- Kč Těchto prostředků bude využito na občerstvení na provozních a pedagogických radách a na zasedáních školské rady během roku 2015. Předpokládá se, že ředitel organizace svolá během roku 2015 4 pedagogické rady 6
a 4 provozní porady pracovníků organizace a že se uskuteční minimálně 2 zasedání školské rady. Plánované výdaje v této položce jsou cca 19,- Kč na jednu osobu a akci. * občerstvení na pracovních poradách * občerstvení na pedagogických radách * občerstvení při zasedání školské rady 2.10 Ostatní služby a náklady: 1 025 000,- Kč Při stanovení rozpočtové částky bylo vycházeno z výše čerpání rozpočtu v roce 2013 a 2014. 4. Daně a poplatky: 2 tis. Kč Při stanovení rozpočtu v těchto nákladech na rok 2015 se vycházelo z čerpání rozpočtu roku 2014. * zabezpečit včasné úhrady poplatků ve stanovené výši 5. Odpisy celkem: 80 tis. Kč 4.1 Odpisy zařízení: 80 000,- Kč Stanovená částka vychází z plánu odpisů hmotného investičního majetku. * těchto prostředků využít na reprodukci stávajícího investičního majetku 6. Osobní náklady celkem: 14 931 tis. Kč Osobní náklady jsou hrazeny z příspěvku ze státního rozpočtu. 5.1 Mzdy: 11 050 000,- Kč Plánovaná výše čerpání rozpočtu v této položce je stanovena v souladu se závaznými ukazateli (normativním rozpisem na rok 2015), které pro školu stanovil Magistrát hlavního města Prahy. Plánovaný přepočtený počet pracovníků jako závazný ukazatel je stanoven na 39,6 - tento závazný ukazatel není pro rok 2015 překračován. 5.2 Ostatní platby za provedenou práci: 10 000,- Kč Navrhovaná výše ostatních osobních nákladů vychází z nutných potřeb školy při zajišťování provozu a výchovně vzdělávacího procesu. 7
* při odměňování pracovníků vycházet z platných pracovně právních a mzdových předpisů 5.3 Zákonné zdravotní a sociální pojištění: 3 714 000,- Kč Tato částka byla stanovena v souladu s příslušnými zákonnými předpisy (34,00 % z celkově vyplacených mzdových prostředků). * zabezpečit včasné úhrady zákonného zdravotního a sociálního pojištění 5.4 Tvorba fondu kulturních a sociálních potřeb: 111 000,- Kč Částka na tvorbu FKSP je stanovena ve výši 1 % z celkového objemu plánovaných mezd na rok 2015. * při čerpání prostředků FKSP vycházet z platných právních předpisů, zejména vyhlášky MF č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů, uzavřené Kolektivní smlouvy a rozpočtu FKSP na rok 2015 5.5 Zákonné pojištění zodpovědnosti zaměstnavatele: 46 000,- Kč Částka je stanovena ve výši 0,42 % z celkového objemu plánovaných mezd na rok 2015. 7. Ostatní neinvestiční výdaje ze státního rozpočtu: 377 tis. Kč Během roku 2015 se jedná v této položce především o nákup učebnic, které odpovídají potřebám výchovně vzdělávacího procesu na škole a realizaci školního vzdělávacího programu. V případě, že ceny učebnic umožní i další čerpání této položky, budou dále nakoupeny potřebné učební pomůcky. Z této položky budou dále náklady na mzdy cvičitelů při povinném plavání žáků školy, ochranné pracovní pomůcky a pracovní oděv a náklady na další vzdělávání pedagogických pracovníků. Členění v této položce ukazuje následující tabulka (v tis. Kč): Učební pomůcky a učebnice 337 Další vzdělávání pedagogických pracovníků 10 Ostatní služby 30 ONIV ze státního rozpočtu celkem: 377 8
* obměna stávajícího fondu učebnic * vybavení odborných učeben novými školními pomůckami * nákup výukových programů pro práci v učebně výpočetní techniky se zaměřením na co nejširší okruh vyučovaných předmětů na základní škole * úhrada školení v akreditovaných střediscích MŠMT ČR pro další vzdělávání pedagogických pracovníků, především vyučujících cizích jazyků 8. Schválené účelové dotace: 0 tis. Kč V současné době organizace nemá schválené účelové dotace na rok 2015. 9. Finanční fondy organizace Použití fondu odměn Fond odměn bude v roce 2015 použit na pokrytí překročení vyplacených mzdových prostředků (závazný ukazatel). Použití rezervního fondu Rezervní fond bude v roce 2015 v případě nutnosti použit na zabezpečení podlahové krytiny na chodbách učebnového pavilonu a oplocení sportovního areálu školy. Zejména oplocení je stářím velmi opotřebované, v některých případech je velmi zkorodované. Použití investičního fondu: 620 000,- Kč V nastávajícím období budou použity prostředky fondu reprodukce majetku v celkové výši 620 000,- Kč. Tyto prostředky budou použity následovně: Text Stroje a přístroje Dataprojektory, interaktivní tabule, výpočetní technika Celkem reprodukce majetku fond Částka 300 000,00 Kč 320 000,00 Kč 620 000,00 Kč 10. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti školy budou především zabezpečovány pronájmy velké i malé tělocvičny a některých učeben. Tyto pronájmy jsou realizovány za účelem organizování tělovýchovných, sportovních a výchovně - vzdělávacích aktivit dětí, mládeže, ale i ostatních zájemců. 9
Dlouhodobě jsou pronajaty prostory v suterénu správní budovy vedle výměníkové stanice vodní záchranné službě ČČK (skladové prostory). Doplňková činnost bude i nadále zaměřena na zabezpečení provozu turistické ubytovny. Tento druh doplňkové činnosti byl schválen radou zastupitelstva jejím usnesením č. R-73 ze dne 10. dubna 1996. Ubytovna je zřízena zejména k zabezpečování pobytů účastníků zahraničních výměnných zájezdů organizovaných naší školou a dále pak pro dlouhodobé ubytování pedagogických pracovníků základních škol Prahy 15. V souladu se zřizovací listinou, po projednání se zřizovatelem školy, odborem školství, kultury a zdravotnictví Úřadu městské části Praha 15 a po projednání v Radě školy škola pronajímá od školního roku 2005/2006 část budovy školy Střední pedagogické škole Futurum s.r.o., Hornoměcholupská 873, 102 00 Praha 10. Pronajaté prostory se nalézají ve 3. patře hlavní budovy školy a ve 2. patře správní budovy. Jedná se o 11 učeben, 2 kanceláře a 7 kabinetů. Některé odborné učebny a tělocvičny školy jsou využívány společně základní školou a SPGŠ. Základní škola zabezpečuje stravování studentů a zaměstnanců SPGŠ. Vedení školy bude dbát při zabezpečování doplňkové činnosti zejména o to, aby nebyl touto činností narušován výchovně vzdělávací proces na škole. Plánované příjmy a výdaje doplňkové činnosti ukazuje následující tabulka: Položka rozpočtu Výše rozpočtu v Kč Příjmy celkem 958 000 Vlastní příjmy 958 000 z toho: - stravné 63 000 - školné 20 000 - nájemné 870 000 - ostatní - úroky, pojistné 5 000 Výdaje celkem 958 000 Náklady MČ celkem 687 000 Materiální náklady celkem 233 000 - nákup materiálu 27 000 - potraviny 25 000 - OE a DHIM do 40 tis. 37 000 10
Položka rozpočtu Výše rozpočtu v Kč - voda 50 000 - pára 37 000 - plyn 1 000 - elektrická energie 56 000 Nemateriální náklady celkem 454 000 - opravy a udržování 157 000 - odvoz odpadu 14 000 - služby pošt 1 000 - služby telekomunikací 11 000 - služby peněžních ústavů 1 000 - programy PC v OE a DNIM 16 000 - ostatní služby a náklady 254 000 Osobní náklady 271 000 z toho: - mzdy 185 000 - OON 20 000 - zákonné pojištění 63 000 - zákonné sociální dávky (FKSP) 2 000 - Kooperativa 1 000 11. Závěr: Rozpočet na rok 2015 je koncipován tak, aby pokryl základní potřeby organizace na rok 2015. 11
Příloha č. 1 12. Rozpočet organizace na rok 2015 tabulková část Hlavní činnost Doplňková činnost Příjmy celkem 22 164 000 958 000 Vlastní příjmy 2 366 000 958 000 z toho: - stravné 1 425 000 63 000 - školné 465 000 20 000 - nájemné 0 870 000 - ostatní - úroky, pojistné 476 000 5 000 Příspěvek ÚMČ na provoz 4 490 000 0 Dotace MHMP celkem 15 308 000 0 Výdaje celkem 22 164 000 958 000 Náklady MČ celkem 6 856 000 687 000 Materiální náklady celkem 4 498 000 233 000 - nákup materiálu 463 000 27 000 - prádlo, oděv, obuv 15 000 0 - potraviny 1 425 000 25 000 - OE a DHIM do 40 tis. 850 000 37 000 - voda 175 000 50 000 - pára 1 050 000 37 000 - plyn 32 000 1 000 - elektrická energie 480 000 56 000 - pevná paliva 0 0 - pohonné hmoty 5 000 0 - ochranné pomůcky 3 000 0 Nemateriální náklady celkem 2 276 000 454 000 - opravy a udržování 990 000 157 000 - nájemné 0 0 - pojistné 20 000 0 - odvoz odpadu 70 000 14 000 - služby pošt 2 000 1 000 - služby telekomunikací 40 000 11 000 - služby peněžních ústavů 38 000 1 000 - cestovné 5 000 0 - programy PC v OE a DNIM 80 000 16 000 - náklady na reprezentaci 6 000 0 - ostatní služby a náklady 1 025 000 254 000 Daně a poplatky 2 000 0 Odpisy 80 000 0 Náklady MHMP celkem 15 308 000 271 000 Knihy, učební pomůcky, cestovné, ONIV, DNP 337 000 0 Další vzdělávání pracovníků 10 000 0 Ostatní služby 30 000 0 Osobní náklady 14 931 000 271 000 z toho: - mzdy 11 050 000 185 000 - OON 10 000 20 000 - zákonné pojištění 3 714 000 63 000 - zákonné sociální dávky (FKSP) 111 000 2 000 - Kooperativa 46 000 1 000 Výsledek 0 0
Příloha č. 2 13. Oznámení o usnesení Zastupitelstva MČ Praha 15 Z - 26 13
Příloha č. 3 14. Zápis z I. rozpočtového řízení 2015 14