Obsah Základní údaje o společnosti...2 Úvod...3 Jednatelé a hospodářské vedení...4 Organizační schéma společnosti...5 Vývoj podnikání v roce 2005...6 Vývoj zaměstnanosti v roce 2005...8 Řízení jakosti...9 Obchodní činnost v roce 2005...9 Hospodářské a finanční výsledky v roce 2005...9 Rozvaha...9 Výkaz zisků a ztrát...9 Příloha roční účetní závěrky...15 Zpráva o vzájemných vztazích mezi ovládající osobou VÍTKOVICE a.s. a ovládanou osobou STAMONT - POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o...26 Zpráva o vzájemných vztazích mezi ovládanými osobami společnou ovládající osobou...27 Zpráva auditora určená jedinému společníkovi účetní jednotky STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o....28 Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2006...29 1/29
Základní údaje o společnosti STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. za rok 2005 STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Mostárenská 1140 / 48 706 02 Ostrava Vítkovice IČ: 64 61 78 74 Výnosy Náklady Hospodářský výsledek (před zdaněním) 199 651 tis. Kč 193 293 tis. Kč 6 358 tis. Kč Aktiva celkem 86 974 tis. Kč Stálá aktiva Vlastní kapitál 3 344 tis. Kč 25 923 tis. Kč Stav zaměstnanců 198 2/29
Úvod Vážené dámy, vážení pánové, rok 2005, který je již za námi, byl rokem mimořádně náročným. A to jak z hlediska pracovního nasazení, tak i z hlediska změn v organizaci a řízení. Především byl nastartován proces odchodu společnosti VÍTKOVICE STAMONT, spol. s r. o. z holdingu VÍTKOVICE a s tím spojená změna názvu firmy na STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s. r. o. Cílem této transakce je zejména obchodní a marketingové posílení značky STAMONT a její profilace na stavebním trhu. V souvislosti s předpokládaným odchodem ze skupiny VÍTKOVICE společnost k 1. 4. 2005 ukončila provozování odvalového hospodářství a převedla jej zpět do kompetence akciové společnosti VÍTKOVICE. I přes tento významný výpadek v tržbách a nedostatek zakázkové náplně v I. čtvrtletí, způsobený poměrně dlouhou zimou, se společnost během dalších měsíců dostala ke konci roku k velmi solidnímu hospodářskému výsledku. Stejně jako v minulých letech i v roce 2005 se STAMONT prezentoval na významných stavbách moravskoslezského regionu. O kvalitě dokončených děl a termínové kázni svědčí řada referencí, což dále posiluje důvěru investorů v naši společnost. Na prahu nového roku stojí společnost STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ před certifikačním auditem systému enviromentálního řízení (EMS). Bude to další významný počin pro ještě vyšší stupeň kvality našich činností v příštích letech. Mgr. Janečka Jaromír jednatel společnosti 3/29
Jednatelé a hospodářské vedení STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Mgr. Jaromír Janečka (51let) Ing. Karel Menšík (46let) jednatel ředitel společnosti jednatel František Kaděra (60 let) jednatel od 29.3.2005 zástupce ředitele společnosti vedoucí útvaru Marketing Ing. Zdeněk Dostál. (52 let) vedoucí výrobního úseku Eva Jurčová (52 let) vedoucí finančního úseku Ing. Jitka Jendryková ( 48 let) vedoucí obchodního úseku Ing. Milan Špila (61 let) vedoucí útvaru Řízení jakosti Pavel Stieber (52 let) vedoucí útvaru Personalistika a odm. Bohumil Kacíř (53 let) vedoucí útvaru TOV Petr Janečka (42 let) vedoucí NS HSV Petr Mikoláš (60 let) vedoucí NS PSV 4/29
Organizační schéma společnosti Ředitel společnosti Sekretariát Asistent ředitele 010 Informatika 020 Řízení jakosti 030 Personalistika a odm. 050 Finanční úsek 060 Obchodní úsek 070 Výrobní úsek 040 Technická obsluha 080 Marketing 100 Oblast HSV 200 Oblast PSV 951 Rekultivace a odval 110 Zedníci 111 Tesaři 232 Bednárna a stolárna 261Klempíři,pokrývači, malíři,natěrači,sklen. 268 Vodoinstal.,topení vod. a kanal. sítě 281 Zámečníci a mostaři Odval Údržba pozemků 290 Obsluha výroby 5/29
VÝVOJ PODNIKÁNÍ V ROCE 2005 Postupný růst podnikatelské činnosti ve společnosti STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s. r. o., byl v roce 2005 poměrně dynamický. Po tradiční sezónní stagnaci v prvním čtvrtletí se objem výroby postupně naplňoval a stabilizoval. Objem zakázek a jejich velmi dobrá skladba, zejména v druhé polovině roku, posunuly společnost k plánovanému hospodářskému výsledku. K tomu významnou měrou přispěla i pokračující optimalizace v oblasti správy hmotného majetku a energetických úspor. Hlavním předmětem podnikání STAMONTu je i nadále stavební výroba s nosnými stavebními řemesly, která je rozprostřena do celé oblasti pozemního stavitelství. Zejména jde o průmyslové stavby, rekonstrukce a opravy budov a výrobních agregátů i stavby občanské, inženýrské a bytové. Zajímavým a významným specifikem v rámci truhlářské výroby je výroba dřevěných obalů a přípravků balicí techniky pro strojírenský export i ostatní průmysl. Z nejvýznamnějších zakázek uplynulého roku 2005 jmenuji následující: - I. etapa GOMO ISSM v OCELÁRNĚ I pro VÍTKOVICE STEEL, a. s., - Přístavba pekárny MAYAK Corporation v Ostravě Radvanicích, - Výměna oken a vstupních dveří I. etapa v ZUŠ Leoše Janáčka v Havířově, - Generální oprava a modernizace žíhací pece č. 6 ve VÍTKOVICÍCH, a.s., - Rekonstrukce a modernizace válcovny jemných profilů v ŽDB Bohumín, - Rekonstrukce a montáž klimatizace v budově radnice statutárního města Ostravy, - Rekonstrukce a sanace spojovacího podzemního koridoru ve FnsP v Ostravě Porubě, - Generální oprava a modernizace pece č. 8 ve VÍTKOVICÍCH, a.s., - Výměna oken a oprava fasády obytného domu pro Bytové družstvo Hulvácká, - Oprava střešního pláště EkF VŠB- TU v Ostravě 1, - Stavební úpravy budovy Magnezitu pro společnost KERAVIT, - GOMO ohřívací pece č. 2 ve VÍTKOVICÍCH, a.s., - Rekonstrukce ZŠ Paskovská v Ostravě Hrabové, - Rekonstrukce akumulačních a retenčních nádrží v areálu Koksovny Jan Šverma pro společnost IVITAS a.s., - Opravy střešních plášťů ve FnsP v Ostravě Porubě a 6/29
- Rekonstrukce a opravy spojovacího koridoru MŠ Provaznická pro ÚMOb Ostrava Jih. Uvedený stručný přehled nejvýznamnějších zakázek uplynulého roku dostatečně vypovídá o možnostech společnosti a zároveň dokládá technickou a technologickou náročnost realizovaných staveb. Společnost STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ klade mimořádný důraz na vysokou kvalitu všech svých činností, na termínovou kázeň i aplikaci moderních technologií. Všechny obory činnosti naší firmy jsou certifikovány dle ČSN EN ISO 9001:2001. Mgr. Jaromír Janečka jednatel a ředitel společnosti 7/29
Vývoj zaměstnanosti v roce 2005 Vzhledem k objemu zakázkové náplně a její efektivnosti v roce 2005 byly v oblasti řízení zaměstnanosti provedeny optimalizační zásahy do organizační struktury společnosti včetně organizačních změn. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za rok 2005 dosáhl hodnoty 198. V roce 2005 odešlo 40 a přišlo 15 zaměstnanců. Ve společnosti bylo evidováno 5 zaměstnanců se ZPS. Podíl přesčasové práce dosáhl 5,74 %, nemocnost činila 8,1 %. Vedení společnosti a zástupci odborové organizace uzavřeli dodatek ke Kolektivní smlouvě platné pro roky 2004-2006. Součástí dodatku Kolektivní smlouvy jsou závazky v sociální oblasti péče o zdraví zaměstnanců, v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví snižování intenzity a doby působení rizikových faktorů, v oblasti odměňování dohodnutý vývoj průměrné nominální mzdy proti skutečnosti roku 2005 a podmínky výplaty pohyblivých složek mzdy. Průměrný měsíční výdělek (bez OON) za rok 2005 dosáhl 16 677 Kč. Pavel Stieber Personalistika a odm. 8/29
ŘÍZENÍ JAKOSTI Zavedený a certifikovaný systém managementu jakosti dle ČSN EN ISO 9001 : 2001 je ve firmě využíván v rámci řídících činností i procesů pro realizaci firemních produktů. Je uplatňována zásada zaměření na požadavky a spokojenost zákazníka v celém průřezu obchodních i výrobních činností. Podněty pro řízení funkčnosti a zlepšování systému jsou získávány z komunikací se zákazníky, z prováděných interních auditů, z potřeby systémově řešit změny v organizační struktuře Společnosti na formy řízení a dokumentace. Funkčnost systému byla ověřena a potvrzena výsledky dozorového auditu akreditovanou certifikační společností TÜV SUD CZ ( název změněn z ITI TÜV ) Dozorovým auditem, který provedla společnost Český svářečský ústav, byla rovněž ověřena funkčnost řízení a platnost certifikátu pro produkt Provádění ocelových konstrukcí dle ČSN 73 2601zm.2 - Velký svářečský průkaz. Kromě uvedených jsou ve Společnosti využívány systémy výrobkové certifikace pro : - Montáž sádrokartonového systému KNAUF a RIGIPS - Montáž protipožárních systémů PROMAT - Zateplování budov systémy TERMATHERM, JUB - Ošetření dřevěného obalového materiálu dle ISPM Pub,2002 No 15 FAO - Instalace měděných rozvodů fy WIELAND ( vody, vytápění ) - Montáž stanovených měřidel-protečené množství vody, měřiče tepla. Sytém řízení jakosti je funkční a je součástí celkového řízení Společnosti. Důležitým nejbližším úkolem je úspěšně obstát při recertifikačním auditu. Recertifikační audit systému jakosti (ČSN EN ISO 9001:2001) a certifikační audit systému enviromentálního řízení (ČSN EN ISO 14001 : 2005) proběhne v prvních týdnech roku 2006. Tímto významným počinem výrazně posuneme laťku kvality a serióznosti společnosti STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s. r. o. směrem nahoru. Ing Milan Špila řízení jakosti 9/29
Obchodní činnost v roce 2005 Rok 2005 znamenal pro naši společnost zvýšení obchodního obratu oproti minulým rokům a lze jej hodnotit jako rok úspěšný co do výše vytvořeného obchodního zisku a příznivé skladby realizovaných zakázek. Větší negativní dopad se neprojevil ani začleněním střediska 951 Rekultivace a odval od 1. 4. 2005 do a.s. VÍTKOVICE Doprava, což lze přičíst určitému oživení ve stavebnictví na Ostravsku. Za rok 2005 bylo uzavřeno 249 smluv s externími objednateli, 96 smluv s dceřinými společnostmi HOLDINGU VÍTKOVICE a 37 smluv přímo s a.s. VÍTKOVICE. Rovněž v r. 2005 byla v HOLDINGU VÍTKOVICE organizována výběrová řízení pro realizaci zakázek zejména charakteru oprav a údržbářské činnosti. Problém nejednoznačného zadání při vyhlašování těchto výběrových řízení a následné rozdílnosti konkurujících si cenových nabídek nadále přetrvával. Výběrová řízení týkající se realizace větších investičních celků pro HOLDING VÍTKOVICE byla již podložena zpracovanou projektovou dokumentací a naší společnosti se podařilo stabilizovat výrobní činnost díky některým vyhraným výběrovým řízením. Stálí externí zákazníci s námi nadále udržovali obchodní kontakty a byli jsme osloveni i novými obchodními partnery. Zpracování cenových nabídek bylo cíleně zaměřeno na veřejné zakázky zadávané státními organizacemi. V loňském roce bylo zpracováno 409 cenových nabídek ve finančním objemu 522 640 tisíc Kč. Úspěšných nabídek bylo 166 ve finančním objemu 135 665 tis. Kč (zdvojnásobení objemu), což představuje 40,6% úspěšnost z celkového počtu zpracovaných cenových nabídek. Z pohledu financí byla procentuální úspěšnost příznivá, činí 26% z celkového finančního objemu zpracovaných cenových nabídek. Dosažené výsledky lze hodnotit kladně vzhledem ke tvrdé konkurenci ve stavebnictví a vzhledem k podmínkám nabízeným konkurenčními firmami za účelem získání zakázky. Cenové nabídky byly zpracovávány jak pro externí zadavatele, tak pro HOLDING VÍTKOVICE. Jednalo se o práce charakteru oprav a údržby s nižšími rozpočtovými náklady, ale také o realizaci investic s větší finanční náročností. Největší zakázkou pro naši společnost v r. 2005 bylo zahájení stavby GOMO Ocelárny I ISSM VÍTKOVICE STEEL. Další významná stavba zahájená v r. 2005 byla Vodní areál Ostrava Jih, GOMO EOP č. 5 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY a.s.. Z dalších staveb jmenujme např. Rekonstrukce akumulačních a retenčních nádrží pro Koksovnu Jan Šverma, Rekonstrukce ZŠ Paskovská, Rekonstrukce koridoru MŠ Provaznická pro SMO Městský obvod Ostrava Jih, Oprava střešního pláště EkF VŠB TU Ostrava, Oprava sociálního zařízení RS Bečvice pro OS KOVO, Stavební úpravy OÚ pro Obec Jistebník, Opravy válečných hrobů pro SMO MěOb Vítkovice. Na práce, na jejichž provádění nemá naše společnost oprávnění, nadále probíhala výběrová řízení v souladu s politikou a cíly jakosti naší společnosti a dle kritérií HOLDINGU VÍTKOVICE. Prostřednictvím výběrových řízení se dosáhne jednak úspor finančních nákladů, jednak ověření jednotlivých externích dodavatelů služeb co do kvality a rychlosti provádění jejich služeb vč. poskytovaných záruk. Na základě praktických zkušeností byl vytvořený seznam ověřených externích dodavatelů služeb každoročně aktualizován a jednotliví externí dodavatelé vyhodnoceni. 10/29
V r. 2005 obdržela naše společnost 24 oficiálních reklamací týkajících se provedených stavebních prací. 9 reklamací bylo vyřešeno dohodou o odstranění oprávněně reklamované vady po dobu trvání záruky (finanční náklady ve výši 54 tis. Kč), 9 reklamací bylo klasifikováno jako reklamace neoprávněné v plném rozsahu, 4 reklamace jako částečně oprávněné, 2 reklamace jsou v současné době ještě v řešení. Oproti r. 2004 se finanční náklady vynaložené na odstranění oprávněně reklamovaných vad snížily. Kladný hospodářský výsledek, včas a v plné výši splacené pohledávky vůči státním organizacím a obchodním partnerům, vyrovnané finanční hospodaření a zakázky přes zimní období přestavují výrazné stabilizující prvky pro další rozvoj společnosti. Ing. Jitka Jendryková obchodní úsek 11/29
Hospodářské a finanční výsledky v roce 2005 V roce 2005 dosáhla společnost čistého obratu ve výši 199 651 tis. Kč. Hospodářský výsledek činí 4 653 tis. Kč po zdanění. V průběhu roku, zejména v I. čtvrtletí se musela společnost vypořádat s nedostatečnou zakázkovou náplní. Od 1.4.2005 byla činnost související s činností střediska Rekultivace a odval vyčleněna ze Stamontu a převedena do společnosti VÍTKOVICE Doprava a.s.. Příznivá skladba zakázek a pozitivní vývoj peněžních toků umožnil Stamontu investovat nemalé prostředky do investic jednak formou přímého nákupu, jednak prostřednictvím leasingu. Významnou investicí bylo nakoupení nákladního automobilu IVECO kontejnerového typu, projevilo se úsporou nákladů na nákup služeb v oblasti dopravy. Dále byly zakoupeny nové svařovací agregáty pro výrobu a montáž ocelových konstrukcí. Pro větší zabezpečení majetku byl pořízen kamerový systém ostrahy. Pozitivní vývoj nastal v oblasti pohledávek, v roce 2005 nevznikla pohledávka, na kterou by bylo nutné tvořit opravnou položku. Vlastní jmění společnosti se zvýšilo v roce 2005 o 4 653 tis. Kč a činí 25 923 tis. Kč. Pozitivní vývoj cash flow vytváří předpoklady k úspěšnému vkročení do roku 2006. Jurčová Eva ekonom společnosti 12/29
Rozvaha (v tis. Kč) 31.12.2005 31.12.2004 31.12.2003 AKTIVA CELKEM 86 974 60 033 41 860 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 0 B. Stálá aktiva 3 344 3 378 4 762 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 9 90 172 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 3 335 3 288 4 590 B.III. Dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva 56 565 36 953 C.I. Zásoby 1 364 850 2 111 C.II. Dlouhodobé pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky 54 181 48 089 22 183 C.IV. Finanční majetek 27 848 7 646 12 659 D. Ostatní aktiva 237 70 145 PASÍVA CELKEM 86 974 60 033 41 860 A. Vlastní kapitál 25 923 21 270 17 057 A.I. Základní kapitál 22 077 22 077 22 077 A.II. Kapitálové fondy A.III. Fondy ze zisku 511 300 300 A.IV. Hospodářský výsledek minulých let -1 318-5321 -4 512 A.V. Hospodářský výsledek běžného účetního období 4 653 4 214-808 B. Cizí zdroje 59 603 25 787 24 059 B.I. Rezervy 6 741 2 778 2 649 B.II. Dlouhodobé závazky 347 400 272 B.III. Krátkodobé závazky 52 515 32 606 21 138 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci C. Ostatní pasíva 1 448 2 979 744 13/29
Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) 31.12.2005 31.12.2004 31.12.2003 I.+ II. Výkony a prodej zboží 196 142 169 874 169 547 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 192 633 167 884 167 400 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 307-1 373 1 445 3. Aktivace 2 033 2 071 645 A+B. Výkonová spotřeba a náklady na prodané zboží 132 716 109 982 112 623 + Přidaná hodnota 63 426 58 635 56 924 C. Osobní náklady 58 229 50 727 55 717 D. Daně a poplatky 471 66 88 E. Odpisy nehmotného a hmotného investičního majetku 1 393 1 386 1 479 III. Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu 1 026 1 633 500 F. Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu 709 1 192 4 IV. Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů 2218 1 175 G. Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů 6181 1 304 1 167 V. Zúčtování opravných položek do provozních výnosů 184 641 516 H. Zúčtování opravných položek do provozních nákladů 574 31 VI. Ostatní provozní výnosy 2 227 571 1 868 I. Ostatní provozní náklady 1 119 1 399 2 135 * Provozní hospodářský výsledek 6 618 6 006-686 XIII. Výnosové úroky 190 54 178 N. Nákladové úroky XIV. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady 172 97 53 * Hospodářský výsledek z finančních operací -43 125 R. Daň z příjmů za běžnou činnost 1 705 1 166 46 R. 1. - splatná 1 757 1038 - odložená -52 128 46 ** Hospodářský výsledek za běžnou činnost 4 931 4 797-607 XVI. Mimořádné výnosy 66 0 S. Mimořádné náklady 344 583 201 T. Daň z příjmů z mimořádné činnosti * Mimořádný hospodářský výsledek -278-201 *** Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) 4 653 4 214-808 Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-) 6 358 5 380-762 14/29
Příloha roční účetní závěrky STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Příloha účetní závěrky za rok 2005 Článek 1 Obecné údaje obsažené v příloze Obchodní jméno: STAMONT - POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Sídlo: Mostárenská 1140 / 48, Ostrava- Vítkovice Právní forma práv. osoby: společnost s ručením omezeným Datum vzniku: 1.1.1996 Vklady právnických osob do společnosti: Vkladatel: VÍTKOVICE, a.s. IČO: 45193070 Podíl na základním kapitálu: 100% Předmět činnosti - truhlářství - poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví - nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) - klempířství - podlahářství (kladení podlahovin) - pokrývačství - tesařství - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - vodoinstalatérství a topenářství - zámečnictví - výroba dřevěných výrobků (kromě truhlářských a tesařských, nábytku a hraček) obalů a palet - výroba kovových konstrukcí, kotlů, těles a kontejnerů - povrchové úpravy a svařování - velkoobchod - specializovaný maloobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - výroba, opravy a montáž měřidel Na základě Smlouvy o převodu činností přešly činnosti související s Odvalovým hospodářstvím do společnosti VÍTKOVICE Doprava a.s. s účinností od 1.4.2005 Statutární orgán: jméno příjmení RČ Jaromír Janečka Mgr. 541207/2578 František Kaděra 451127/431 Karel Menšík Ing. 590426/0835 15/29
STASMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. nevlastní žádný podíl v jiné společnosti. Průměrný počet zaměstnanců během účetního období, z toho počet řídících pracovníků s uvedením příslušné výše osobních nákladů v členění na zaměstnance a z toho řídící pracovníky. Ukazatel v tis. Kč Rok 2005 Rok 2004 Rok 2003 Průměrný evidenční počet zaměstnanců 198 236 244 z toho řídící pracovníci 10 9 10 Osobní náklady 57 961 50727 55 717 Mzdové náklady 42 420 37614 44 116 z toho řídící pracovníci 7 219 3784 6 874 Sociální náklady 15 064 13094 15 361 z toho řídící pracovníci 2 527 1325 2 406 odměny statutárních a dozorčích orgánů V uplynulém období nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry a ostatní plnění společníkům, členům statutárních, dozorčích orgánů a řídících orgánů (managementu). Článek 2 Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Způsob ocenění : Způsob ocenění zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii Zásobami jsou materiálové zásoby a nedokončená výroba. Zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou včetně vedlejších nákladů pořízení, mezi vedlejší náklady pořízení se zahrnují náklady na přepravné, pojistné, clo, poštovné, balné. Zásoby pořízené ve vlastní režii se oceňují vlastními náklady (materiál, mzdy, výrobní režie) a aktivují se na sklad. Materiálové zásoby jsou vedeny metodou FIFO.. Účtování o pořízení a úbytku materiálových zásob se provádí způsobem A uvedeným v Postupech účtování pro podnikatele, pouze vybrané druhy materiálu (kancelářské potřeby, materiál určený k okamžité spotřebě na zakázku nakupovaný hotově) se účtují přímo do spotřeby. 16/29
Způsob stanovení opravných položek k majetku Na základě provedených dokladových inventur k 31.12.2005 účetní jednotka posoudila reálnost hodnoty pohledávek.v roce 2005 netvořila společnost žádné opravné položky. Způsob ocenění hmotného a nehmotného investičního majetku vytvořeného vlastní činností V uplynulém období nebyl pořízen investiční majetek vlastní činností. Způsob stanovení opravných položek k investičnímu majetku V uplynulém období nebyly vytvořeny žádné opravné položky k investičnímu majetku. Způsob stanovení odpisových plánů pro investiční majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů V účetní jednotce se samostatně účtují účetní a daňové odpisy. Účetní odpisy se řídí odpisovým plánem. Účetně se odepisuje měsíčně, odpisování začíná měsícem, ve kterém byl majetek vydán do používání. Při účetním odpisování společnost pokračuje ve způsobu odpisování započatým u vkladatele, to je v VÍTKOVICE, a.s. Sazby účetních odpisů odpovídají sazbám vkladatele. O daňových odpisech společnost účtuje na konci účetního období, řídí se zákonem č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách Účetní jednotka neprováděla v průběhu období operace v cizí měně ani nemá závazky a pohledávky v cizí měně. Článek 3 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Mezi datem účetní závěrky a datem, ke kterému jsou výkaz zisků a ztrát a rozvaha schváleny k předání mimo účetní jednotku nedošlo k žádným podstatným změnám. Všechny významné informace vyplývají z výkazu zisku a ztrát a z rozvahy. 17/29
Hmotný a nehmotný majetek Přehled hmotného investičního majetku v pořizovacích a zůstatkových cenách (tis. Kč) Druh maj. Pořizovací cena ke konci období Oprávky ke konci období Zůstatková hodnota ke konci období 2005 2004 2003 2005 2004 2003 2005 2003 2002 021 022 12 134 11 044 11 153 8 799 7 757 5 540 3 335 3 287 4 590 025 026 028 029 445 516 643 445 516 643 Celk. 12 579 11 560 11 796 9 244 8 273 7 206 3 335 3 287 4 590 031 032 Celk. 042 1 1 HIM 12 579 11 561 11 796 9 244 8 273 7 206 3 335 3 288 4 590 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (tis. Kč) Poř. Druh majetku Pořizovací cena ke konci Oprávky ke konci období období 2005 2004 2003 2005 2004 2003 1 Stroje, přístroje a zařízení 3 955 3 157 3 429 2 642 2 836 2 022 2 Dopravní prostředky 4 742 4 542 4 553 3 220 2 569 1 848 3 Inventář 3 437 3 861 3 171 2 937 2 868 2 693 Celkem 12 134 11 560 11 153 8 799 8 273 6 563 Přehled nehmotného investičního majetku v pořizovacích a zůstatkových cenách (tis. Kč) Druh Pořizovací cena ke konci období Oprávky ke konci období Zůstatková hodnota ke konci období maj. 2005 2004 2003 2005 2004 2003 2005 2004 2003 011 70 70 70 70 70 70 012 013 458 458 458 449 432 414 9 26 44 018 257 257 257 257 193 129 64 128 019 celk. 785 785 785 776 695 613 9 90 172 041 NIM 785 785 785 776 695 613 9 90 172 18/29
Hmotný investiční majetek pořizovaný formou finančního pronájmu (tis. Kč). Ukazatel 2005 2004 2003 1 Součet splátek nájemného za celou dobu 6 081 14 096 4 749 předpokládaného pronájmu (Hodnota leasingové smlouvy) 2 Skutečně uhrazené splátky nájemného z 1 968 4 367 3 733 finančního pronájmu ke dni účetní uzávěrky 3 Rozpis částky budoucích plateb z titulu finančního pronájmu (bod 1. minus bod 2.) podle faktické doby splatnosti splatné do 1 roku 1 579 3 977 851 splatné po jednom roce 2 534 5 752 165 Předmět finančního pronájmu datum ukončení finančního pronájmu multikára 11/2008 Mobilní šroubový kompresor PDP 20 7/2010 CITROEN JUMPY 2.0 PDI 10/2008 CITROEN JUMPY 2.0 PDI 10/2008 Nákladní automobil IVECO 4/2008 Přírůstky a úbytky nehmotného a hmotného investičního majetku (tis. Kč) Druh Stav k Přírůstky Úbytky Stav k IM 1.1.2005 Nákup Aktivace Prodej Likvidace 31.12.2005 011 70 0 0 0 0 70 012 0 0 0 0 013 458 0 0 0 0 458 018 0 0 0 0 019 257 0 0 0 0 257 Celk. 785 0 0 0 0 785 021 0 0 0 0 022 11044 1358 0 66 203 12 133 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 516 0 0 0 71 445 Celk. 11 560 1 358 0 66 274 12 578 031 0 0 0 0 0 032 0 0 0 0 0 Celk. 0 0 0 0 0 041 0 0 0 0 0 042 0 0 0 0 0 Celk. 0 0 0 0 0 19/29
Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Účetní jednotka eviduje majetek po ukončení leasingu za zůstatkovou cenu leasingu. Tržní hodnota takto pořízeného majetku je v současné době 940 tis. Kč.. Žádný hmotný majetek není zatížen zástavním právem. Finanční investice. Účetní jednotka má v držení směnky na řad dceřiných společností holdingu VÍTKOVICE v nominální hodnotě 1 405 225,48 Kč. Pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti. (tis. Kč) Pohledávky po lhůtě splatnosti 2005 2004 2003 Do 30 dnů po lhůtě splatnosti 4 194 7 669 3 179 Do 60 dnů po lhůtě splatnosti 53 54 Do 90 dnů po lhůtě splatnosti 321 Do 180 dnů po lhůtě splatnosti 201 535 14 Do 1 roku po lhůtě splatnosti 41 21 Nad 1 rok po lhůtě splatnosti 1 222 775 879 Celkem 5 991 9 074 4 093 Pohledávky k podnikům ve skupině. (tis. Kč) Poř. Název podniku ve skupině 2005 2004 2003 celkem celkem celkem 1 VÍTKOVICE, a.s. 1 548 5 699 649 2 Vítkovické slévárny, spol. s r.o. 78 3 VÍTKOVICE Lisovna, spol. s r. o. 4 Hotel ATOM, spol. s r.o. 5 VÍTKOVICE Lahvárna, a.s. 20 3 6 VÍTKOVICE MECHANIKA,spol. s r.o. 8 251 9 663 4039 7 VÍTKOVICE Výzkum a vývoj, spol. s r.o. 8 VÍTKOVICE TESTING CENTER, spol. s r.o. 429 405 173 9 REVMONT, a.s. 2 682 10 VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY a.s. 23 153 8 413 5 428 11 VÍTKOVICE GEARKWORK, a.s. 1 12 VÍTKOVICE Doprava, a.s. 812 280 89 13 VÍTKOVICE ENVI, a.s. 10 2 Celkem 34 204 27 164 27 164 20/29
Účetní jednotka ke konci období neměla pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem. Vlastní kapitál Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období. (tis.kč) Synt. Účet Vlastní kapitál popis změn Stav k 1.1.2005 Zvýšení Snížení Stav k 31.12.2005 411 základní kapitál 22 077 22 077 412 0 413 0 414 0 421 Rezervní fond 300 211 511 422 0 423 0 427 Ostatní fondy 0 428 Zisk účetních období 429 Neuhrazená ztráta z předch. období -5 321 4 003-1 318 431 HV ve schvalovacím řízení 4214 4214 HV Zisk / ztráta běžného účetního období 4 653 4 653 Celkem 21270 8 867 4 214 25 923 Struktura vlastního kapitálu (tis.kč) Synt. Účet Vlastní kapitál Stav k 1.1.2005 Podíl na vlastním kapitálu v % Stav k 31.12.2005 Podíl na vlastním kapitálu v % 411 Základní kapitál 22 077 104 22 077 85 412 0 0 413 0 0 414 0 0 421 Rezervní fond 300 1 511 2 422 0 0 423 0 0 427 Ostatní fondy 0 0 428 0 0 429 Neuhrazená ztráta z předchozích období -5 321-25 -1 318-5 431 HV ve schvalovacím řízení 4 214 20 HV Zisk / ztráta běžného účetního období 0 4 653 18 Celkem 21 270 100 25 923 100 21/29
Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty sledovaného účetního období. Účetní hospodářský výsledek za sledované období činí 4 655 255,19 Kč Poř.č. Způsob použití Kč Komentář 1 Rezervní fond 232 632,76 5% příděl dle stanov 2 Neuhrazená ztráta minulých let 1 317 534,06 úhrada ztráty minulých let 3 Nerozdělený zisk minulých let 3 102 488,37 Celkem 4 652 655,19 Základní kapitál Výše podílu (tis.kč) Jméno společníka podíl na základním kapitálu v % 2005 2004 2003 VÍTKOVICE,a.s. 22 077 22 077 22 077 100 Závazky Závazky po lhůtě splatnosti. (tis. Kč) Závazky po lhůtě splatnosti 2005 2004 2003 Do 90 dnů po lhůtě splatnosti 1305 5 612 1 009 Do 180 dnů po lhůtě splatnosti 16 76 374 Do 1 roku po lhůtě splatnosti 22 Nad 1 rok po lhůtě splatnosti 12 Celkem 1333 5 710 1 383 Největší věřitelé po lhůtě splatnosti Věřitel Závazek v tis. Kč Tchas spol. s r. o. 10 465 Šenovská dopravní společnost s.r.o. 1 607 VÍTKOVICE Doprava a.s. 1 283 Závazky k podnikům ve skupině. (tis. Kč) Poř. Název podniku ve skupině 2005 2004 2003 1 VÍTKOVICE, a.s. 781 3 859 1 146 2 Vítkovické slévárny 328 3 VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY, a.s. 12 50 214 4 VÍTKOVICE ENVI, a.s. 4 5 REVMONT, a.s. 336 6 VÍTKOVICE Doprava, a.s. 1 294 437 7 VÍTKOVICE MECHANIKA, spol. s.r.o. 119 108 8 ETS Ostrava, a.s. 19 9 VÍTKOVICE ITS 54 10 VÍTKOVICE HTB 10 Celkem 2 274 4 701 1 796 22/29
Účetní jednotka neměla ke konci období žádné závazky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem. Rezervy Zákonné rezervy. (tis. Kč) Poř. Název rezervy Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav ke konci období 1 Rezerva na opravy HIM 2005 1356 6 000 1 356 6000 2004 2 000 644 1 356 2003 1 000 1 000 0 2000 Celkem zákonné rezervy 2005 1 356 6 000 1 356 6 000 2004 2 000 644 1 356 2003 1 000 1 000 0 2 000 Účetní (ostatní) rezervy. (tis. Kč) Poř. Název rezervy Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav ke konci období 1 Rezerva na ostatní ztráty a rizika 2005 1 422 181 862 741 Celkem účetní rezervy 2004 649 1 304 531 1 422 2003 609 167 127 649 2005 1 422 181 862 741 2003 649 1 304 531 1 422 2002 609 167 127 649 Rezerva je tvořena ve výši 0,1% ze skutečných výkonů a je určena na financování reklamací skrytých závad z titulu poskytnutých záruk na dílo. V současné době je běžně objednatelem požadovaná záruka 5 let. 23/29
Výnosy z běžné činnosti rozvržené dle hlavních činností účetní jednotky. (tis. Kč) Poř. Druh výnosu Tuzemsko Zahraničí 2005 2004 2003 2003 2002 2001 1 Tržby za stavební činnost 971 30 448 157 786 2 Prodej kameniva 2 815 22 794 3 Tržby-vytěžené slitky 0 1 259 4 Tržby-vytěžený šrot 3 576 13 146 5 Tržby za průmyslové výkony 177 454 73 895 9 494 6 Tržby za hotové 192 238 117 7 Ostatní služby-ukl.odpadu 7 625 26 102 8 Tržby za ostatní služby 2 9 Prodej zboží (nafta,radiátory) 1 169 1 292 10 Prodej HIM 66 5 11 Prodej odpadu(dřevo,šrot) 960 1 628 celkem 194 828 170 807 167 399 Celkové výdaje vynaložené během účetního období na výzkum a vývoj Účetní jednotka během účetního období neprováděla výzkum a vývoj Organizační jednotky v zahraničí Účetní jednotka nemá zřízenou organizační jednotku v zahraničí Další významné údaje ve vztahu k přeměně společnosti 23.2.2006 došlo ke změně společníka 100% společníkem se stala společnost Owner Service Corporation a.s. 24/29
Článek 4 Výkaz peněžních toků Cash-flow (v tis. Kč) P. POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ 7 646 (A) Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z. Účetní hospodářský výsledek za běžnou činnost před zdaněním 6 636 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 6 904 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 1 393 A.1.2. Změna stavu opravných položek 5 701 Změna stavu rezerv Změna stavu přechodných účtů aktiv a pasív A.3. Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv 0 A.1.4. Výnosy z dividend A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky -190 A.1.6 Ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 13 540 A.2. Změna stavu nepeněž.složek pracovního kapitálu 9 814 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -6 420 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 16 748 A.2.3. Změna stavu zásob -514 A.2.4 Změna stavu krátk.fin.majetku A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 23 354 A.3. Vyplacené úroky s výj.kapit.úroků A.4. Přijaté úroky 190 A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost -1 705 A.6 Příjmy a výdaje z mimořádné činnosti -278 A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 21 561 (B) Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -1 359 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -1 359 Peněžní toky s finančních činností C.1. Dopady změn dlouhod,a krátkodob.závazků - C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků ze zvýš.zákl.kapitálu -4 214 C.2.2. Vyplacení podílu společníků C.2.3. Další vklady peněž.prostř.společ. a skcion. C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 4 214 C.2.6. Vyplacené dividendy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 0 F. Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků 20 202 R. Stav peněžních prostředků na konci období 27 848 Vypracoval: Eva Jurčová Statutární zástupce organizace: Mgr. Jaromír Janečka V Ostravě - Vítkovicích 22.3.2006 25/29
Zpráva o vzájemných vztazích mezi ovládající osobou VÍTKOVICE a.s. a ovládanou osobou STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Ovládající osoba řídí ovládanou osobou vydávanými rozhodnutími a opatřeními dle následujícího seznamu. Řídícími akty ovládající osoby nevznikla ovládané osobě žádná újma. STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Ostrava Vítkovice, Mostárenská 1140/48, PSČ 706 02 IČ: 64617874 24.1.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil opatření č. 2/2005 Zaměstnávání cizinců v pracovněprávním vztahu k VÍTKOVICE, a.s. a dceřiným společnostem 23.5.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil doplnění a změnu zakladatelské listiny (změna obchodní firmy) 23.5.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil opatření č. 6/2005 Audit jazykových znalostí 10.8.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil dodatek a změnu zakladatelské listiny (změna počtu jednatelů) 21.11.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil opatření č. 9/2005 Ochrana údajů a informací týkajících se řešení starých ekologických zátěží 6.12.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil dodatek č. 1 ke směrnici č. S-127/2005 Zabezpečení ochrany a ostrahy majetku 22.12.2005 - Rozhodnutí jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady: schválil opatření č. 8/2005 Úhrady za užívání dopravních komunikací Zpracovala: Jurčová Eva, vedoucí ekonomického úseku 22.3.2006 Statutární orgán: Mgr. Janečka Jaromír, jednatel společnosti 22.3.2006 26/29
Zpráva o vzájemných vztazích mezi ovládanými osobami společnou ovládající osobou Společnost STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. je pro ostatní ovládané osoby dodavatelem stavebních prací a odběratelem jimi poskytovaných služeb. Vzájemné vztahy mezi ovládanými osobami vyplývají z následující tabulky. VÍTKOVICE, a.s. Ovládaná osoba Počet smluv - prodej Počet smluvnákup Obrat prodeje v tis.kč Obrat nákupu v tis.kč 39 8 13 076 14 016 VÍTKOVICE MECHANIKA, spol. s r.o. 40 5 42 910 383 VÍTKOVICE TESTING CENTER a.s. 1 1 901 VÍTKOVICE GEARWORKS, a.s. 7 320 VÍTKOVICE Doprava, a.s. 6 3 5 753 6 848 VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY, a.s. 37 6 84 568 107 VÍTKOVICE ENVI, a.s. 5 2 49 485 VÍTKOVICE CYLINDERS a.s. 3 117 S péčí řádného hospodáře prohlašuje statutární orgán ovládané osoby, že mu nejsou známy žádné jiné aktivity ovládající osoby a osob vzájemně propojených., kromě skutečnosti, že ovládající osoba VÍTKOVICE,a.s. je dále ovládaná společností VÍTKOVICE HOLDING, a.s.. Zpracovala : Eva Jurčová, vedoucí ekonomického úseku 22.3.2006 Statutární orgán společnosti: Mgr. Janečka Jaromír 22.3.2006 27/29
Zpráva auditora určená jedinému společníkovi účetní jednotky STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. 28/29
PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2006 Je jednoznačné, že uplynulý rok 2005, byl rokem celkově úspěšným. Bylo dosaženo optimistického hospodářského výsledku, který samozřejmě přispěl k další stabilizaci společnosti. Značka STAMOT se trvale usídlila nejen na cedulích staveb v regionu, ale zejména v povědomí významných investorů. Stěžejní stavbou roku 2006 bude nepochybně druhá etapa Generální opravy a modernizace Ocelárny I ve VÍTKOVICE STEEL. Pod zkratkou ISSM (Integrovaný systém sekundární metalurgie) se skrývá rozsáhlý konglomerát stavebních objektů, které budou během roku předány a uvedeny do provozu. Důležité technologické stavby budou realizovány i v akciové společnosti VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY a stranou nezůstanou ani připravované realizace pro statutární město Ostrava. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem proto očekáváme pokračování růstu společnosti i v roce 2006. Mgr. Jaromír Janečka jednatel a ředitel společnosti 29/29