1 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2013 Základní škola má právní subjektivitu od 1. 1. 1996, od 1. 9. 1996 je součástí právního subjektu mateřská škola. Hospodaření jednotlivých součástí školy je sledováno pomocí analytických účtů a účelových znaků. Od 1.1.2013 se mění kód středisek: UZ 2**** - náklady a výnosy zúčtované se zřizovatelem a vlastními výnosy hlavní činnosti UZ 1**** - náklady a výnosy zúčtované s příspěvkem SR 33353 UZ 20000 - základní škola UZ 21000 mateřská škola UZ 22000 školní družina UZ 23010 školní jídelna ZŠ UZ 23020 školní jídelna MŠ Šromova Počet žáků ve školním roce 2013/14 - základní škola 324 (16 tříd) - mateřská škola 147 (3 třídy v budově na ul. Šromova, 3 třídy v budově ZŠ) - školní družina 124 (5 oddělení) V základní škole mají žáci možnost navštěvovat zájmové kroužky: - kroužek počítačový pro I. stupeň, - kroužek kresby a malby, - angličtina pro I. A pro II. stupeň, - taneční kroužek, - kroužek pohybové hry, - kroužek břišních tanců. Vedoucími kroužků jsou učitelé základní a mateřské školy a veškeré výdaje na kroužky jsou plně hrazeny z příspěvků rodičů žáků. V roce 2013 proběhla škola v přírodě a adaptační pobyt v Jedovnicích a poznávací zájezd do Norimberku. Akce byly rovněž plně hrazeny rodiči žáků. Obdobně jsou každoročně organizovány výlety žáků ZŠ a ŠD.
2 Na základě školského zákona č. 561/2004 Sb. a jeho prováděcích vyhlášek stanoví výši úplaty za vzdělávání v mateřské škole a ve školní družině ředitelka školy propočtem režijních nákladů připadajících na jednoho žáka podle 6 vyhlášky č. 14/2005 Sb. o předškolním vzdělávání a podle 14 vyhlášky č. 74/2005 o zájmovém vzdělávání. Pro školní rok 2013/2014 je stanovena měsíční úplata na dítě v mateřské škole 440,00 Kč a za jednoho žáka ve školní družině 200,00 Kč. V mateřské škole byly výnosy celkem 1 648 011,00 Kč a provozní náklady celkem 1 644 139,92 Kč. Zlepšený výsledek je 871,08 Kč. Od rodičů byla vybrána úplata za předškolní vzdělávání celkem 462 610 Kč. Rodiče dále přispívali na úhradu spotřebního materiálu na keramiku 18 099,00 Kč. K 31. 12. 2013 jsou pohledávky za úplatu školských služeb 1 760,00 Kč a předplaceno je 16 620,00 Kč. Ve školní družině byly výnosy celkem 400 787,00 Kč a provozní náklady celkem 396 455,00 Kč. Zlepšený výsledek je 4 365,00 Kč. V nákladech je zahrnuta spotřeba materiálu pro výuku, podíl na spotřebě energie ZŠ, podíl na službách, připojení na internet. K 31. 12. 2013 jsou pohledávky za úplatu školských služeb 2 130,00 Kč a předplaceno je 35 690,00 Kč. V roce 2013 byl MČ Brno-Chrlice poskytnut příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ, Brno, Jana Broskvy 3 příspěvek na provoz ve výši 2 803 000,00 Kč a účelová dotace na pořízení vybavení nových dvou tříd MŠ 250 000,00 Kč. Částka 150 000,00 Kč účelově určená na opravu oken budovy ZŠ z roku 2012 zůstává na zálohách. Na pořízení elektrického kotle do školní kuchyně ZŠ byla od MMB poskytnuta investiční dotace 60 000,00 Kč. Vzhledem k tomu, že cena kotle byla 73 650,00 Kč, byl rozdíl 13.650,00 Kč hrazen z fondu reprodukce majetku. Z MMB byla dále poskytnuta dotace na nábytek do dvou nových tříd a šaten ve výši 300 000,00 Kč. Pořízení nábytku dle faktury č. 334/13 na 290 504,00 Kč a faktury č. 335/13 na 10 102,00 Kč tuto účelovou dotaci vyčerpalo, překročení o 606,00 Kč bylo uhrazeno z ostatních provozních nákladů. ÚMČ poskytl účelovou dotaci na financování výdajů spojených s vybavením nové přístavby MŠ Šromova a ve faktuře č. 311/13 na 250 000,00 Kč je do celkové částky započítáno i pořízení krytů na radiátory. Ze státního rozpočtu byl poskytnut příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ve výši 19 963 340,00 Kč, na projekt Angličtina 225 000,00 Kč a na dopravu na plavání 16 000,00 Kč. ZŠ a MŠ byly dále poskytnuty účelové prostředky na řešení projektů a programů: Účelové dotace z rozpočtu MŠMT byly přijaty v celkové částce 302 483,00Kč UZ 33024 projekt cizinci UZ 33044 projekt podpora logopedické prevence v MŠ UZ 33123 1.4 OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost Z minulého roku je záloha ve fondu 414 Čerpání v roce 2013: platy OON odvody 141 330,00 Kč 85 000,00 Kč 76 153,00 Kč 41 803,00 Kč 19 720,00 Kč 14 630,00 Kč
3 Provozní výnosy 2010 2011 2012 2013 Transferový podíl x x x 25 260,00 Příspěvek MMB UZ 33353 17 586 984,00 17 403 000,00 19 734 200,00 19 963 340,00 Příspěvek MČ 2 842 984,00 2 997 000,00 2 900 000,00 2 803 000,00 Účel. dotace MČ na vybavení učeben MŠ x x x 250 000,00 Účelové dotace ze SR 779 545,00 2 794 649,00 1 468 858,00 302 483,00 v tom: UZ 33015 asistentka 261 973,00 349 000,00 x x UZ 33017 pomůcky pro 1. tř. 32 000,00 44 000,00 x x UZ 33024 Integrace cizinců 345 584,00 43 000,00 41 375,00 141 330,00 UZ 33025 pomůcky pro těl. postižené 10 000,00 x x UZ 33026 Bezpečné Chrlice x x 52 995,00 x UZ 33027 platy VS 720 000,00 x x UZ 33044 Projekt Logoped. prevence x x x 85 000,00 UZ 33123 OPVK 139 988,00 931 051,00 652 096,00 76 153,00 UZ 33006 Projekt EU Úspěch pro všechny x 697 598,00 722 392,00 x Účelové dotace MMB 276 520,00 246 000,00 260 000,00 555 993,00 Účelové dotace MMB AJ 225 000,00 225 000,00 225 000,00 225 000,00 Účelová dotace doprava plavání 31 520,00 21 000,00 35 000,00 16 000,00 Účelová dotace ŠIK 20 000,00 x x x Účelová dotace na vybavení učeben MŠ x x x 300 000,00 Dofinancování projektu logoped. prevence x x x 14 993,00 Přijaté transfery celkem 21 486 033,00 23 440 649,00 24 376 351,00 23 900 076,00 Použití peněžních fondů 20 000,00 120 679,60 38 482,00 29 510,00 Vlastní příjmy 3 060 298,00 2 983 488,00 3 384 581,00 3 618 392,94 Výnosy hlavní činnosti 24 566 331,00 26 547 817,00 27 799 414,00 27 547 978,79 Náklady hlavní činnosti na provoz Náklady hrazené ze SR 17 543 000,00 17 403 000,00 19 734 200,00 19 963 340,00 Z MČ a z vlastních příjmů hrazeno 5 584 662,00 6 178 287,00 6 278 596,00 6 976 794,83 Náklady na projekty a programy 1 613 000,00 3 040 649,00 1 786 616,00 543 483,00 Náklady hlavní činnosti 24 740 662,00 26 621 936,00 27 799 412,00 27 510 210,83 Celkem 24 821 626,00 26 621 936,00 27 799 412,00 27 510 210,83 Výsledek hlavní činnosti 14 436,00-74 118,00 1,97 37 767,96 Doplňková činnost Výnosy doplňkové činnosti 133 273,00 141 916,00 191 850,00 284 127,49 Náklady doplňkové činnosti 80 964,00 137 038,00 191 643,00 282 126,41 Výsledek doplňkové činnosti 52 309,00 4 878,00 207,00 2001,08 Celkový výsledek hospodaření 66 745,00-69240,00 208,97 39 769,04 v tom hlavní činnost 14 436,00-74 118,00 1,97 37 767,96 doplňková činnost 52 309,00 4 878,00 207 2 001,08 V rámci doplňkové činnosti je se souhlasem zřizovatele pronajímána tělocvična a učebny pro externí výuku soukromou školou LÍDL Music a ZUŠ Smetanova. Jako doplňková činnost se účtují zájmové kroužky. Náklady na kroužky hradí rodiče. V květnu proběhla akce v rámci konání Evropského dne na téma Evropa otevřená všem, škola otevřená všem. Akci organizoval Dům zahraničních služeb Praha dne 22. 5. 2013. Za poskytnutou
4 prezentaci, pronájem prostor školy a občerstvení byly výnosy z této akce 35 564,00 Kč a vyrovnaly se tak náklady na občerstvení a odměny zahrnuté do DČ. Výnosy z celkové doplňkové činnosti byly v roce 2013 celkem 284 127,49 Kč, náklady 282 126,41 Kč; zlepšený hospodářský výsledek činí 2 001,08 Kč. V roce 2013 byly finanční prostředky MČ Brno-Chrlice použity na zabezpečení běžného provozu ZŠ a MŠ (materiál, knihy a učební pomůcky, předplatné novin a časopisů, čisticí prostředky, spotřeba energií, telefony, připojení na internet, běžná údržba (včetně sanace zdiva v prostorách školního stravování, malování, opravy obložení stěn, zbudování logopedny, praní prádla, zpracování mezd, poštovné, pojištění). Přehled spotřeby energií MJ Rok Rok Rok Rok Energie 2010 2011 2012 2013 elektřina ZŠ kwh 64280 62280 64341 57990 elektřina MŠ 10426 10746 10746 26077 Celkem elektřina 74706 73026 75087 84067 vodné a stočné ZŠ m3 1842 2423 1757 1756 stočné ZŠ 1189 1187 1187 1283 vodné a stočné MŠ 902 947 1034 1639 Celkem vodné a stočné 3933 4557 3978 4678 plyn ZŠ m3 58674 58201 72650 76417 plyn ŠJ 449 195*/ 488 402 plyn MŠ 12934 10583 16163 17213 Celkem plyn 72057 68979 89301**/ 94032 */ plyn MŠ zahrnuje období od 10.11.2010 do 20.9.2011 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.11.2010 do 10.3.2011 (vzhledem k nízké spotřebě, nebylo zažádáno o mimořádné vyúčtování) **/ plyn ZŠ zahrnuje období od 8.11.2011 do 31.12.2012 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.3.2011 do 31.12.2012 plyn MŠ zahrnuje období od 21.9.2011 do 31.12.2012 Významnou položkou v nákladech školy je spotřeba energií. Odběr energií se zvýšil v souvislosti s přístavbou dvou tříd na MŠ Šromova, opravou opěrné zídky a rovněž s instalací nové brány k příjezdu do ŠK na ZŠ a MŠ Jana Broskvy. Do nákladů doplňkové činnosti byla vyúčtována spotřeba energií ve výši 86 312,00 Kč. Na revize, servis, opravy a udržování byly v roce 2013 vynaloženy náklady 353 200,83 Kč. V ZŠ byla provedena výměna dveří za protipožární dveře v počítačové učebně za 10 853,00 Kč, v MŠ byly
5 navýšeny jističe za 18 500,00 Kč, zapojení konvektomatu ve ŠK ZŠ 13 197,00 Kč, malířské práce 37 513,00 Kč a instalatérské práce 30 073,00 Kč. Opravy učebních pomůcek, strojů a zařízení činily 61 693,74 Kč. Přehled o změnách ve stavu finančních fondů poskytuje následující tabulka: Účet Stav Stav Finanční fondy k 1. 1. 2013 Přírůstky Úbytky k 31. 12. 2013 416 Fond reprodukce majetku 41 895,00 112 752,00 13 650,00 140 997,00 413 Rezervní fond ze zlepšeného VH 503 063,41 208,97 3 882,00 499 390,38 414 Rezervní fond z ost.titulů UZ 33123 76 153,00 0,00 76 153,00 0,00 Finanční dar 0,00 22 773,00 17 773,00 5 000,00 Celkem 414 76 153,00 22 773,00 93 926,00 5 000,00 412 FKSP 68 293,25 148 178,80 168 286,34 48 185,71 411 Fond odměn 64 990,00 0,00 11 111,00 53 879,00 Z fondu reprodukce majetku bylo dofinancováno pořízení kotle do školní kuchyně v ZŠ v částce 13 650,00 Kč (PC kotle 73 650,00 Kč, z toho dotace 60 000,00 Kč). Z rezervního fondu z ostatních titulů byly čerpány finanční dary na učební pomůcky a materiál pro výuku v celkové částce 17 773,00 Kč včetně odvodů za projekt Podpora logopedické prevence v předškolním vzdělávání v roce 2013 v částce 3 882,00 Kč. Ke spoluúčasti na projektu Podpora logopedické prevence v předškolním vzdělávání v roce 2013 byl čerpán fond odměn v částce 11 111,00 Kč a odvody z rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření v částce 3 882,00 Kč. Celkový zlepšený výsledek hospodaření za rok 2013 je 39 769,04 Kč (z hlavní činnosti 37 767,96 Kč a z hospodářské činnosti 2 001,08Kč). Ředitelka školy navrhuje, aby zřizovatel rozhodl o jeho převodu do rezervního fondu. Za období leden říjen 2013 byla provedena první etapa kontroly hospodaření ve smyslu 13, odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Se závěrem z kontroly za uvedené období byla předložena zpráva o výsledku kontroly. V Brně dne 12. 2. 2014 Zprávu zpracovala: Ing. Olga Hanzlová PaedDr. Marie Vlčková ředitelka ZŠ a MŠ