Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem (zpracovaná v souladu s článkem 18 Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem) za rok 2011 Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace Zpracoval: Mgr. Jiří Novák ředitel PPP Nový Jičín Dne: 24. 2. 2012
Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2011 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití, 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činností pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (vyhodnotit samostatně náklady i výnosy) 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem) informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou 2
F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek po lhůtě platnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku jmenovitý rozpis věřitelů, vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení G) Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2011 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou I) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů J) Tabulková část: Výkazy - Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, výkazu rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Tabulky: Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií 3
A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI a) Název zařízení: Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace Sídlo: Žižkova 3, Nový Jičín 741 01 Právní forma: IČO: 62330381 b) Zřizovatel: c) d) školské zařízení - příspěvková organizace Moravskoslezský kraj (zřizovací listina č. ZL/176/2001 aktualizovaná usnesením zastupitelstva kraje č. 7/566 ze dne 14. října 2009) Ředitel zařízení: Mgr. Jiří Novák Odloučené pracoviště: 1. Příkopní 301, Bílovec 743 01 2. Štefánikova 1163, Kopřivnice 742 21 Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně (dále již PPP) je legislativně vymezena jako školské účelové zařízení s právní subjektivitou, hospodařící jako příspěvková organizace. Součástí jsou dvě odloučená pracoviště, a to v Bílovci (zřízeno v r. 2002) a v Kopřivnici (zřízeno v r. 2004). Komplexní pedagogicko psychologická péče na hlavním i na obou odloučených pracovištích je zajišťována 5 dní v týdnu odbornými pracovníky s odborností speciální pedagog a psycholog. Regionální působnost PPP odpovídá z hlediska předchozího zemského členění okresu Nový Jičín. Údaje o zaměření organizace: PPP zajišťuje odbornou psychologickou a speciálně pedagogickou službu dětem a mládeži od 3 let do ukončení středoškolského, respektive vyššího odborného studia. V souvislosti s touto péčí je také zajišťována poradenská pomoc rodičům dětí a metodická podpora učitelům mateřských, základních a středních škol z regionu Nový Jičín. Těžištěm poskytované péče jsou diagnostické, poradenské a terapeutické služby, související se zdravým psychickým a školním vývojem dětí a mládeže a s prevencí společensky nežádoucích jevů. V předškolním období jsou zaměřeny aktivity PPP především na diagnostickou a intervenční péči v případě obtíží v oblasti psychomotorického, sociálního a kognitivního vývoje dětí. Předškolní péče vrcholí posuzováním dětí z hlediska vyzrálosti pro jejich zaškolení v rámci základního školství. V průběhu základní školní docházky je činnost poradny zaměřena významnou měrou na včasnou diagnostiku a nápravu výukových obtíží a poruch učení u školní populace, dále na podporu dětí ze sociokulturně znevýhodněného prostředí a také na podporu dětí mimořádně nadaných. Tato diagnosticko - intervenční činnost je provázena aktivní metodickou spoluprací odborných pracovníků PPP s učiteli žáků, u kterých byly zjištěny specifické vzdělávací potřeby, a to ve formě individuálních konzultací, skupinových metodických schůzek a 4
zpřístupňování podpůrných metodických materiálů. V návaznosti na specifické výukové potřeby, případně na problémy ve výchově a zdravém psychickém vývoji (např. u dětí s problematickým osobnostním a sociálním vývojem) zabezpečuje PPP také poradensko terapeutické služby. Žákům 9. ročníků a studentům středních škol zabezpečuje PPP poradenství v oblasti další studijní či profesní volby. Pro studenty středních škol jsou pak dále také zajišťována podpůrná vzdělávací opatření v případě přetrvávajících specifických poruch učení, či u jiných speciálních vzdělávacích potřeb a jsou jim zpracovávána nově také doporučení k zohledňujícím úpravám maturitních zkoušek. Dalším podstatným zaměřením činnosti PPP je metodická činnost v oblasti prevence sociálně patologických jevů ve školách. Tuto činnost vykonává okresní metodik preventivních aktivit, který zajišťuje metodickou, informativní i přímou konzultační pomoc školním metodikům prevence při plánování jejich primárních preventivních aktivit ve školách i při jejich přímé intervenční činnosti v případě výskytu projevů sociální patologie. Organizační a personální struktura organizace: PPP je řízena ředitelem, který je do své funkce jmenován zřizovatelem a je současně také statutárním zástupcem organizace. V případě jeho nepřítomnosti je řízena zástupcem ředitele. Zástupce ředitele je pověřen vést metodicky psychology PPP. Vedením speciálních pedagogů je pověřena pracovnice ve funkcí metodik pro VPU. Obě odloučená pracoviště mají své jmenované vedoucí pracovnice, které jsou zodpovědné za organizaci práce na těchto pracovištích a podléhají řízení ředitelem PPP, nebo jeho zástupcem. Personální strukturu odborných pedagogických pracovníků tvoří psychologové, speciální pedagogové a pracovník ve funkci okresní metodik prevence. Za nepedagogické pracovníky zajišťují provoz PPP sociální pracovnice, hospodářka, uklízečka a domovník (který je zaměstnán formou DPČ). Struktura pracovníků v přepočtu pracovních úvazků/fyzických osob - srovnání stavu v závěru roku 2010 a roku 2011 Odbornost rok. 2010 rok 2011 Psycholog 6,5/7 (z toho 1 ve fci. řeď.) 6,0/7 (z toho 1 ve fci. řeď.) Speciální pedagog 4,9/6 4,9/6 Metodik prevence soc.patol. jevů 1,0/1 0,5/1 Sociální pracovnice 1,0/1 1,0/1 THP hospodářka 1,0/1 1,0/1 Uklízečka 1,0/3 0,6/2 Celkem interních zaměstnanců 15,4/19 * viz. poznámka 14,0/18 * viz. poznámka Externí pracovník domovník 0,3 /1 0,3 /1 * Poznámka: Fyzický počet pracovníků je zde vyjádřen dle metodiky UIV pro zpracovávání výkazu Z 23 01 - tj.: pokud jeden pracovník pracuje částmi úvazku ve dvou pracovních pozicích (např. spec. pedagog a psycholog), započítává se v každé sledované odbornosti jako fyzická osoba. Pokud bychom ale počítali zaměstnané fyzické osoby jednoduchým součtem bez tohoto postupu, pak je v PPP NJ zaměstnáno celkem 15 zaměstnanců. Z těchto zaměstnaných 15 fyzických osob jsou dva pracovníci (každý) na dvou různých pracovních pozicích (psycholog/speciální pedagog a psycholog/ompa) a jedna odborná pracovnice zajišťuje současně v rámci vedlejšího pracovního poměru úklid na malém odloučeném pracovišti. 5
Kvalifikovanost pracovníků PPP: Odborní pracovníci PPP jsou plně kvalifikovaní z hlediska jejich odborné způsobilosti dle platné školské legislativy. V průběhu roku probíhalo další vzdělávání odborných pracovníků především v rámci realizace projektu Podpora kvalitou poradenství. V rámci tohoto projektu absolvovali 4 speciální pedagogové 320 hodin výcviku v metodě Instrumentální obohacování dle R. Feuersteina a 4 psychologové absolvovali celkem 400 hodin výcviku v systemické terapii a poradenství a 2 psychologové absolvovali doplňující kurs pro pokročilé uživatele testu Woodcock Johnson IE. Tříleté vzdělávání v uvedených metodách bylo v tomto školním roce úspěšně ukončeno. Další dílčí vzdělávací kursy menšího rozsahu absolvovali pracovníci PPP ve smyslu prohlubování jejich kvalifikace převážně krátkodobými kursy a semináři u osvědčených vzdělávacích institucí KVIC N. Jičín a IPPP Praha. Rozsah a zaměření tohoto odborného vzdělávání bylo vymezeno specializací jednotlivých odborných pracovníků, prioritami stanovenými ředitelem organizace a finančními možnostmi PPP. Převážnou část vzdělávání tak tvořily kratší odborné semináře se zaměřením na psychologickou diagnostiku osobnosti, nové postupy v oblasti diagnostiky kognitivních schopností a na intervenční metody pro žáky se specifickými vzdělávacími obtížemi. Údaje o žácích klientech PPP: V okrese Nový Jičín bylo statisticky zjištěno Krajským úřadem MS kraje pro školní rok 2010/2011 24 760 potenciálních klientů (tedy dětí, žáků a studentů celkem, kterým může PPP z hlediska standardů poradenské činnosti, jak jsou specifikovány platnou legislativou, poskytovat poradenské služby). Za školní rok 2010/2011 byly v PPP Nový Jičín poskytnuty služby celkem 1 928 dětem a dospívajícím. Strukturu klientů PPP z hlediska typu školy, do které docházeli v době podání a vyřizování jejich žádosti ukazuje následující tabulka 6
Základní přehled o struktuře odborné činnosti PPP: Celkem bylo vyřízeno v sledovaném školním roce 2 080 žádostí. Poznámka: Odlišný počet přijatých žádostí za sledovaný rok (2080) a celkového počtu klientů za stejné období (1928) je dán skutečností, že určitá malá část klientů (v uplynulém roce cca 5%) může mít během školního roku podány i dvě žádosti (náročnější případy, kdy je nutné provést kontrolu ještě v závěru šk. roku apod.). Druhým intervenujícím faktorem je skutečnost, že v případě činnosti v oblasti prevence soc. nežádoucích jevů jsou také některé žádosti na činnost okresního metodika prevence vzneseny školou (požadavky na metodické intervence apod.) ty pak nelze vztáhnout k jednomu konkrétnímu individuálnímu klientovi. Celkem bylo v sledovaném roce evidováno 3 552 odborných intervencí. Komentář: Při srovnání s předchozími lety nedošlo k výrazné změně v struktuře ani rozsahu jednotlivých činností. Mírné změny (jako lehký pokles u psychologické diagnostiky) korespondují s menšími personálními změnami ve sledovaném školním roce (snížení součtu pracovních úvazků pro psychology o 0,5 úvazku). Jako pozitivní trend lze konstatovat navýšení výkonů v poradenství a terapii ve srovnání s předchozím školním rokem se jedná o nárůst těchto výkonů zhruba o 30% (v roce 2009/2010 bylo v této kategorii evidováno 507 výkonů). 7
B) ROZBOR HOSPODAŘENÍ VÝNOSY, NÁKLADY, DOPLŇKOVÁ ČINNOST, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ B1. Výnosy Rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele: přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) 5.739.000,00 Kč, v tom: o prostředky na platy - pedagogové 3.406.000,00 Kč o prostředky na platy nepedagogové 742.000,00 Kč o OON - nepedagogové 49.000,00 Kč o zákonné odvody 1.427.000,00 Kč o FKSP 42.000,00 Kč o přímý ONIV - náhrady 23.000,00 Kč o přímý ONIV - přímý 50.000,00 Kč program Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení a s tím spojené rozdílné hustoty sítě škol a školských zařízení na území jednotlivých krajů na rok 2011 (ÚZ 33015) 81.000,00 Kč, v tom: o prostředky na platy nepedagogové 60.000,00 Kč o zákonné odvody 20.400,00 Kč o FKSP 600,00 Kč program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. pro rok 2011 (ÚZ 33027) 178.000,00 Kč, v tom: o prostředky na platy pedagogové 132.000,00 Kč o zákonné odvody + FKSP 46.000,00 Kč provozní náklady (ÚZ 1) 811.000,00 Kč účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM (ÚZ 205) 28.000,00 Kč grantový projekt OP VK Rozvoj podpory rovných vzdělávacích příležitostí žáků v MS kraji rozšířením a zdokonalením poradenských služeb v pedagogicko-psychologických poradnách MS kraje (ÚZ 33006) 409.965,24 Kč Další výnosy: dotace Města Kopřivnice na provoz odloučeného pracoviště (ÚZ 2) 97.000,00 Kč grantový projekt OP VK Rovná šance partner (ÚZ 33006) 5.672,57 Kč úroky ČSOB k projektovým účtům (ÚZ 33006) 216,86 Kč výnosy z vlastní činnosti (ÚZ 5) 108.111,42 Kč doplňková činnost 85.728,00 Kč Další závazné ukazatele stanovené naší organizaci zřizovatelem: odvod do rozpočtu kraje 1.000,00 Kč výsledek hospodaření 0,00 Kč 8
B2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 5.739.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů došlo u dotace na přímé náklady na vzdělávání u orientačních ukazatelů zákonné odvody (vyčerpáno o 1.067,00 Kč víc), FKSP (úspora 289,52 Kč), přímý ONIV - náhrady (vyčerpáno o 48,00 Kč víc) a přímý ONIV - přímý (úspora 825,48 Kč). Úspora v celkové výši 1.115,00 Kč byla použita na navýšení položek zákonné odvody a přímý ONIV - náhrady. závazný ukazatel vyčerpáno prostředky na platy - pedagogové 3.406.000,00 Kč 3.406.000,00 Kč prostředky na platy nepedagogové 742.000,00 Kč 742.000,00 Kč OON - nepedagogové 49.000,00 Kč 49.000,00 Kč zákonné odvody 1.427.000,00 Kč 1.428.067,00 Kč FKSP 42.000,00 Kč 41.710,48 Kč přímý ONIV - náhrady 23.000,00 Kč 23.048,00 Kč přímý ONIV - přímý 50.000,00 Kč 49.174,52 Kč ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 5.739.000,00 Kč 5.739.000,00 Kč Hodnocení: Zákonné odvody, FKSP a použití přímého ONIVu jsou orientačními ukazateli, v celkové výši byla dotace plně vyčerpána. Program Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení a s tím spojené rozdílné hustoty sítě škol a školských zařízení na území jednotlivých krajů na rok 2011 (ÚZ 33015): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na tento program v celkové výši 81.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. závazný ukazatel vyčerpáno prostředky na platy nepedagogové 60.000,00 Kč 60.000,00 Kč zákonné odvody 20.400,00 Kč 20.400,00 Kč FKSP 600,00 Kč 600,00 Kč Hodnocení: K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů nedošlo. Dotace byla plně vyčerpána. 9
Program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. pro rok 2011 (ÚZ 33027): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na tento program v celkové výši 178.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. závazný ukazatel vyčerpáno prostředky na platy pedagogové 132.000,00 Kč 132.000,00 Kč zákonné odvody + FKSP 46.000,00 Kč 46.000,00 Kč Hodnocení: K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů nedošlo. Dotace byla plně vyčerpána. B3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Na platy zaměstnanců byl v měsíci únoru 2011 zřizovatelem stanoven normativní rozpis dle Krajské metodiky rozpisu přímých výdajů právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřizovaných obcemi a krajem. Tato dotace vyčíslená v závazném ukazateli mezd (3.316.000,00 Kč pro pedagogické pracovníky a 881.000,00 Kč pro nepedagogické pracovníky) a v této souvislosti pak i v závazném ukazateli počtu pracovníků (15,67) nám byla v měsíci dubnu zřizovatelem pozměněna. Tato změna proběhla v souladu s naším požadavkem na přesunutí části prostředků na platy nepedagogických pracovníků do tzv. OON v souvislosti s naší potřebou zajistit mzdu na dohodu o pracovní činnosti, uzavřenou pro výkon funkce domovníka (45.000,00 Kč). Práce domovníka poradny (činnosti v rozsahu jednodušších údržbářských, řemeslných prací a péče o svěřené budovy a pozemky) byla nadále i v roce 2011 zajištěna dohodou o pracovní činnosti, která byla formulována tak, aby maximálně vyhověla nepravidelnosti a určité nahodilosti v potřebě některých údržbářských činností a aby tím mohly být mzdové prostředky za jeho práci využívány co nejefektivněji. Za uplynulé období lze vytíženost domovníka vyjádřit zhruba 0,3 běžného pracovního úvazku. V měsíci srpnu proběhl na základě usnesení rady kraje č. 89/5547 ze dne 20. 7. 2011 a v souladu s naším požadavkem přesun mezi prostředky na platy pedagogických a nepedagogických zaměstnanců ve výši 90.000,00 Kč ve prospěch pedagogických zaměstnanců. V měsíci listopadu došlo na základě usnesení Rady kraje č. 97/6223 ze dne 16. 11. 2011 a v souladu s naším požadavkem k přesunu prostředků na platy nepedagogických pracovníků do ostatních osobních nákladů nepedagogických zaměstnanců ve výši 4.000,00 Kč. Konečný závazný ukazatel (ÚZ 33353): prostředky na platy - pedagogové 3.406.000,00 Kč prostředky na platy nepedagogové 742.000,00 Kč OON - nepedagogové 49.000,00 Kč Závazný ukazatel (přepočtený) počtu zaměstnanců nám byl naposledy upraven zřizovatelem po posouzení našeho návrhu dne 20. 4. 2011 na výši 15,42. Tento celkový počet pracovníků byl naplněn do reálné výše 14,248 (průměrného přepočteného počtu dle P1-04). 10
Na základě usnesení Rady kraje č. 89/5547 ze dne 20. 7. 2011 došlo ke zvýšení závazného ukazatele s účelovým určením na rozvojový program Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení a s tím spojené rozdílné hustoty sítě škol a školských zařízení na území jednotlivých krajů na rok 2011 ve výši 81.000,00 Kč. Na základě rozhodnutí MŠMT a usnesení Rady kraje č. 73/4481 ze dne 19. 1. 2011 byly naší organizaci přiděleny účelově vázané finanční prostředky na financování rozvojového programu Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. na rok 2011 ve výši 188.000,00 Kč. Výše přepočtených úvazků činila 11,00. Následně byla na základě rozhodnutí MŠMT a usnesení Rady kraje č. 96/6025 ze dne 19. 10. 2011 provedena úprava těchto účelově vázaných finančních prostředků i změna výše přepočtených úvazků u tohoto rozvojového programu (Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č.563/2004 Sb.): Konečný závazný ukazatel (ÚZ 33027): NIV celkem: 178.000,00 Kč Výše přepočtených úvazků: 10,52 Průměrný měsíční plat a jeho jednotlivé složky: Pedagogičtí pracovníci: 2010: 2011: Průměrný počet 11,014 10,916 Průměrný měsíční plat 25.594,86 Kč 27.009,28 Kč Z toho: průměrná nároková složka mzdy 21.370,69 Kč 22.723,75 Kč průměrné osobní příplatky 2.125,18 Kč 2.188,06 Kč průměrné měsíční odměny 972,41 Kč 1.056,82 Kč průměrné příplatky za vedení 1.124,38 Kč 1.029,18 Kč ostatní příplatky 2,19 Kč 11,47 Kč Nepedagogičtí pracovníci: 2010: 2011: Průměrný počet: 3,756 3,332 Průměrný měsíční plat 19.750,16 Kč 20.058,02 Kč Z toho: průměrná nároková složka mzdy 15.725,04 Kč 15.608,49 Kč průměrné osobní příplatky 2.962,28 Kč 3.407,54 Kč průměrné měsíční odměny 1.044,99 Kč 1.016,93 Kč ostatní příplatky 17,84 Kč 25,06 Kč B4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Provozní náklady (ÚZ 1): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 811.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši (viz přehled čerpání v bodě B 6.). 11
Účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného (ÚZ 205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 28.000,00 Kč. V měsíci říjnu byly aktualizovány odpisové plány a požádáno o snížení závazného ukazatele o 3.000,00 Kč. K tomuto kroku ze strany zřizovatele nedošlo. Účelové prostředky byly vyčerpány ve výši 25.057,00 Kč. Zbývajících 2.943,00 Kč bylo předmětem finančního vypořádání účelových dotací poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje a dne 23. 1. 2012 vráceno na účet kraje číslo 60185-1650676349/0800 s variabilním symbolem 2011001817. Grantový projekt OP VK (ÚZ 33006): Dne 11. 11. 2008 byla mezi naší organizací a Moravskoslezským krajem uzavřena Smlouva o financování grantového projektu v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost v celkové částce 2.894.573,80 Kč. Zřizovatelem byl naší organizaci pro rok 2011 stanoven závazný ukazatel na grantový projekt OP VK Rozvoj podpory rovných vzdělávacích příležitostí žáků v MS kraji rozšířením a zdokonalením poradenských služeb v pedagogicko-psychologických poradnách MS kraje ve výši 409.965,24 Kč. V roce 2011 bylo vyčerpáno 338.562,27 Kč ze závazného ukazatele a částka 210,43 Kč, kterou jsme obdrželi od ČSOB Nový Jičín jako úrok běžného účtu. Grantový projekt byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Po předložení závěrečné monitorovací zprávy a porovnání celkových nákladů a poskytnutých finančních prostředků ze strany Moravskoslezského kraje a ČSOB Nový Jičín byla částka 170.427,56 Kč předmětem vypořádání dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie. Dne 2. 2. 2012 byla nevyčerpaná část dotace v hodnotě 170 427,56 Kč vrácena na číslo příslušného účtu Moravskoslezského kraje. B5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Dotace Města Kopřivnice (ÚZ 2) Dotaci ve výši 97.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2011v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1162 na ul. Husova (teplo, elektrickou energii, vodné, stočné, internet a ostatní režijní náklady) a následně po jeho přestěhování (říjen 2011) v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet). Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. 12
Vlastní činnost (ÚZ 5) V roce 2011 získala PPP Nový Jičín z vlastní činnosti 108.111,42 Kč. Příjmem z vlastní činnosti je rozuměno zúčtování fondů, příjmy z minulých let prostřednictvím dohadných položek, úroky bankovního účtu, výnosy za odvoz sběrných surovin. Grantový projekt OP VK partner (ÚZ 33006) Od ZŠ Odry, Komenského obdržela naše organizace v roce 2008 finanční zálohu na grantový projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Rovná šance. Na tomto projektu se podílí naše organizace jako partner s finanční účastí ve výši 16.290,00 Kč. Z této částky bylo v roce 2011 použito 5.672,57 Kč. Grantový projekt byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. Zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč bude v roce 2012 (po schválení závěrečné monitorovací zprávy ze strany Moravskoslezského kraje) vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského. Úroky ČSOB k projektovým účtům (ÚZ 33006) Od ČSOB Nový Jičín jsme obdrželi jako úrok k projektovým účtům celkem 216,86 Kč. Z toho 210,43 Kč činil úrok na běžném účtu příjemce a 6,43 Kč činil úrok na běžném účtu partnera. Porovnání příjmů z vlastní činnosti za rok 2010 a 2011 celkem: rok 2010 rok 2011 Zúčtování fondů investiční fond 0,00 Kč 80.783,00 Kč Jiné ostatní výnosy (grantový projekt partner) 3.623,93 Kč 5.672,57 Kč Ostatní příjmy z minulých let (dohadné položky) 38.925,99 Kč 22.704,03 Kč Úroky bankovních účtů 4.844,35 Kč 4.701,25 Kč v tom: běžný účet 4.549,42 Kč 4.484,39 Kč běžný účet OP VK příjemce 280,86 Kč 210,43 Kč běžný účet OP VK partner 14,07 Kč 6,43 Kč Ostatní výnosy (odvoz sběru papíru) 75,00 Kč 140,00 Kč Náhrady škod od pojišťoven 51.430,00 Kč 0,00 Kč Ostatní náhrady (náhrada od zaměstnance) 53,00 Kč 0,00 Kč Dotace Města Kopřivnice 84.084,00 Kč 97.000,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 183.036,27 Kč 211.000,85 Kč Celkové výnosy v hlavní činnosti: 7.383.620,12 Kč Komentář k tabulce č. 1 PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI: Výrazné snížení výnosů o cca 568 tisíc je patrné na řádku č. 12 Výnosy územních rozpočtů z transferů (672). Toto je způsobeno končícím grantovým projektem a menší potřebou finančních 13
prostředků na jeho financování. Zároveň byla v roce 2010 poskytnuta mimořádná dotace ve výši 100.000,00 Kč na aktualizování testových sad o obměnu počítačů. Na řádku č. 20 Ostatní výnosy (64x) došlo k mírnému zvýšení ve vztahu k roku 2010. Zvýšení bylo způsobeno použitím investičního fondu k financování oprav a modernizace budovy PPP v roce 2011 (+ 80.783,00 Kč) a naopak čerpáním finančních prostředků od pojišťoven formou náhrady škod, které byly použity k opravám v roce 2010 (- 51.430,00 Kč). B6. Náklady Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 5.739.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. V průběhu roku došlo k úspoře u orientačního ukazatele FKSP (289,52 Kč) a přímý ONIV - přímý (825,48 Kč). Úspora v celkové výši 1.115,00 Kč byla použita na navýšení položek zákonné odvody a přímý ONIV - náhrady. Úspora v celkové výši 1.115,00 Kč byla použita na navýšení položek zákonné odvody ve výši 1.067,00 Kč a přímý ONIV - náhrady ve výši 48,00 Kč. Analýza čerpání přímého ONIVu a srovnání s čerpáním v roce 2010: rok 2010: rok 2011: Cestovné 28.130,00 Kč 26.875,00 Kč Služby 18.410,00 Kč 357,08 Kč v tom: Vzdělávání v rámci DVPP 10.910,00 Kč 0,00 Kč Vzdělávání mimo DVPP 7.500,00 Kč 357,08 Kč Zákonné sociální pojistné 18.236,16 Kč 18.212,24 Kč Stravování zaměstnanců 8.458,00 Kč 2.378,00 Kč Závodní preventivní péče 2.977,88 Kč 0,00 Kč Osobní ochranné pracovní pomůcky 877,90 Kč 1.352,20 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 77.089,94 Kč 49.174,52 Kč Hodnocení: Ve srovnání s čerpáním prostředků v předchozím roce 2010 došlo opět k výraznému snížení poskytnutých prostředků na přímý ONIV a s tím souvisí i snížení v oblasti nákupu služeb i zákonných sociálních nákladů. Tyto byly hrazeny v rámci možností z provozních prostředků. 14
Program Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení a s tím spojené rozdílné hustoty sítě škol a školských zařízení na území jednotlivých krajů na rok 2011 (ÚZ 33015): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na tento program v celkové výši 81.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. závazný ukazatel vyčerpáno prostředky na platy nepedagogové 60.000,00 Kč 60.000,00 Kč zákonné odvody 20.400,00 Kč 20.400,00 Kč FKSP 600,00 Kč 600,00 Kč Hodnocení: K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů nedošlo. Dotace byla plně vyčerpána. Program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. pro rok 2011 (ÚZ 33027): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na tento program v celkové výši 178.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. Hodnocení: K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů nedošlo. Zřizovatelem byl stanoven závazný ukazatel prostředků na platy ve výši 132.000,00 Kč a 46.000,00 Kč na zákonné odvody a FKSP. Na tyto položky však bylo potřeba 46.200,00 Kč (sociální pojištění 25%, zdravotní pojištění 9%, FKSP 1%). Částka 200,00 Kč byla hrazena z přímých nákladů na vzdělávání. Provozní náklady (ÚZ 1 a 5): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 811.000,00 Kč. Z vlastních zdrojů bylo vyčerpáno na provozní náklady 108.299,42 Kč. Analýza čerpání provozních nákladů a srovnání s čerpáním v roce 2010: rok 2010: rok 2011: Spotřeba materiálu 213.326,73 Kč 135.230,13 Kč v tom: knihy 5.018,00 Kč 5.045,00 Kč odborné tiskoviny 6.841,00 Kč 6.880,40 Kč materiál pro výuku 90,00 Kč 2.732,40 Kč učební pomůcky 0,00 Kč 2.177,00 Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek 149.563,80 Kč 71.355,20 Kč PHM 9.609,85 Kč 7.188,43 Kč kancelářské potřeby 25.252,88 Kč 24.780,50 Kč čistící a desinfekční prostředky 8.510,10 Kč 10.207,30 Kč vybavení lékárniček 249,00 Kč 417,00 Kč ostatní materiál 8.192,10 Kč 4.446,90 Kč Spotřeba energie 292.729,06 Kč 310.405,57 Kč Opravy a udržování 95.757,40 Kč 132.230,50 Kč 15
Náklady na reprezentaci 241,00 Kč 269,00 Kč Služby 357.681,10 Kč 320.587,15 Kč v tom: poštovné 16.550,60 Kč 17.446,00 Kč internet 11.484,00 Kč 13.894,60 Kč telefonní poplatky 63.177,58 Kč 38.159,13 Kč vzdělávání 0,00 Kč 12.482,92 Kč nájemné 100,00 Kč 100,00 Kč konzultační služby 17.000,00 Kč 17.000,00 Kč zpracování dat (účetnictví a mzdy) 100.704,00 Kč 112.526,80 Kč programové vybavení 11.994,00 Kč 5.676,00 Kč přepravné 4.016,40 Kč 5.782,60 Kč odvoz odpadů 11.254,00 Kč 11.458,00 Kč revize 14.560,10 Kč 17.415,90 Kč nákup ostatních služeb 38.500,62 Kč 15.864,00 Kč služby SW firem 68.339,80 Kč 52.781,00 Kč Zákonné sociální pojištění a náklady 714,62 Kč 3.562,00 Kč Jiné daně a poplatky 2.496,00 Kč 1.258,00 Kč Smluvní pokuty 0,00 Kč 424,87 Kč Technické zhodnocení 20.082,30 Kč 9.080,00 Kč Pojištění majetku 14.958,20 Kč 0,00 Kč Odpisy dlouhodobého majetku 129,00 Kč 0,00 Kč Služby peněžních ústavů 5.943,00 Kč 6.252,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 1.004.033,41 Kč 919.299,22 Kč Hodnocení: Ze srovnání je patrné snížení nákladů u položky spotřeba materiálu, především u nákupu drobného dlouhodobého hmotného majetku. Rozdíl mezi lety 2010 a 2011 u této položky je způsoben skutečností, že v roce 2010 bylo doplněno v souvislosti s mimořádnou dotační akcí Aktualizace testových sad a obměna počítačů technické vybavení (počítače). Ke zvýšení nákladů došlo u spotřeby energií a u oprav a udržování. Toto zvýšení odpovídá u energií přirozenému růstu cen a u oprav a udržování potřebám budovy a majetku, kterou má PPP ve správě. Úspor se podařilo dosáhnout změnou poskytovatelů, technologií a organizačními změnami u telefonních služeb. Částka 428,80 Kč v položce smluvní pokuty se týká plateb u T-Mobilu, kde došlo od 1. 2. 2011 novou Rámcovou smlouvou MS kraje k zvýhodnění tarifů oproti předchozí Rámcové smlouvě. V důsledku toho kleslo u jednoho telefonního čísla, užívaného naší organizací, reálné měsíční finanční čerpání pod původně nasmlouvanou výši měsíčních plateb (s ohledem na dřívější nákup dotovaného telefonu). Rozdíl byl tedy měsíčně dle smlouvy na toto tel. číslo ze strany poskytovatele služeb zúčtováván. V ostatních provozních nákladech již nedošlo ve srovnání s předchozím rokem 2010 k relevantním rozdílům. Náklady odpovídají s ohledem na vývoj cen výši čerpání nákladů v minulých letech. Nedošlo ani k žádným odlišnostem v účelu použití finančních prostředků. Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ (205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 28.000,00 Kč. V měsíci říjnu byly 16
aktualizovány odpisové plány a požádáno o snížení závazného ukazatele o 3.000,00 Kč. K tomuto kroku ze strany zřizovatele nedošlo. Účelové prostředky byly vyčerpány ve výši 25.057,00 Kč. Zbývajících 2.943,00 Kč bylo předmětem finančního vypořádání účelových dotací poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje a dne 23. 1. 2012 vráceno na účet kraje číslo 60185-1650676349/0800 s variabilním symbolem 2011001817. Grantové projekty OP VK (ÚZ 33006): Dne 11. 11. 2008 byla mezi naší organizací a Moravskoslezským krajem uzavřena Smlouva o financování grantového projektu v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost v celkové částce 2.894.573,80 Kč. Zřizovatelem byl naší organizaci pro rok 2011 stanoven závazný ukazatel na grantový projekt OP VK Rozvoj podpory rovných vzdělávacích příležitostí žáků v MS kraji rozšířením a zdokonalením poradenských služeb v pedagogicko-psychologických poradnách MS kraje ve výši 409.965,24 Kč. V roce 2011 bylo vyčerpáno 338.562,27 Kč ze závazného ukazatele a částka 210,43 Kč, kterou jsme obdrželi od ČSOB Nový Jičín jako úrok běžného účtu. Analýza čerpání účelových prostředků na grantový projekt OP VK roce 2011: rok 2010 rok 2011 Spotřeba materiálu 81.385,20 Kč 0,00 Kč v tom: materiál pro výuku 40.000,00 Kč 0,00 Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek 39.949,00 Kč 0,00 Kč kancelářské potřeby 937,20 Kč 0,00 Kč ostatní materiál 499,00 Kč 0,00 Kč Opravy a udržování 0,00 Kč 5.257,00 Kč Cestovné 72.811,00 Kč 24.803,00 Kč Služby 401.881,60 Kč 140.248,70 Kč v tom: poštovné 271,00 Kč 356,00 Kč internet 10.065,60 Kč 5.368,50Kč vzdělávání 0,00 Kč 42.900,00 Kč zpracování dat (mzdové účetnictví) 2.550,00 Kč 2.074,20 Kč ostatní služby 75,00 Kč 0,00 Kč stravné, ubytování 383.720,00 Kč 83.550,00 Kč publicita 5.200,00 Kč 6.000,00 Kč Mzdové náklady 285.500,00 Kč 167.180,00 Kč Služby peněžních ústavů 1.467,00 Kč 1.284,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 843.044,80 Kč 338.772,70 Kč Hodnocení: Čerpání těchto prostředků proběhlo dle plánovaného rozpočtu projektu a soustředilo se na pořádání vzdělávacích výcviků pro pracovníky pedagogicko-psychologických poraden Moravskoslezského kraje. Grantový projekt byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Po předložení závěrečné monitorovací zprávy a porovnání celkových nákladů a poskytnutých finančních prostředků ze strany Moravskoslezského kraje a ČSOB Nový Jičín byla částka 170.427,56 Kč předmětem vypořádání dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie. Dne 2. 2. 2012 byla nevyčerpaná část dotace v hodnotě 170 427,56 vrácena na poskytovatelem určené číslo jeho bankovního účtu. 17
Od ZŠ Odry, Komenského obdržela naše organizace v roce 2008 finanční zálohu na grantový projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Rovná šance. Na tomto projektu se podílí naše organizace jako partner s finanční účastí ve výši 16.290,00 Kč. Z této částky bylo v roce 2011 použito 5.672,57 Kč. Dále byla vyčerpána částka ve výši 6,43 Kč, kterou jsme obdrželi od ČSOB Nový Jičín jako úrok běžného účtu. Analýza čerpání účelových prostředků na grantový projekt OP VK Rovná šance v roce 2011 rok 2010 rok 2011 Cestovné 50,00 Kč 0,00 Kč Mzdové náklady 2.310,00 Kč 4.620,00 Kč Služby peněžních ústavů 1.278,00 Kč 1.059,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 3.638,00 Kč 5.679,00 Kč Hodnocení: Čerpání finančních prostředků proběhlo v souladu s plánovaným rozpočtem projektu a potřebami příjemce dotace. Grantový projekt byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. Zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč bude v roce 2012 (po schválení závěrečné monitorovací zprávy ze strany Moravskoslezského kraje) vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského. Náklady hrazené dotací Města Kopřivnice (ÚZ 2): Dotaci ve výši 97.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1162 na ul. Husova (teplo, elektrickou energii, vodné, stočné, internet a ostatní režijní náklady) a v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet) v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2011. Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Zmíněny jsou výše dvě adresy téhož odloučeného pracoviště, protože toto odloučené pracoviště se v průběhu roku (říjen 2011) přestěhovalo. Analýza čerpání nákladů hrazených jinou dotací a srovnání s čerpáním v roce 2010: rok 2010: rok 2011: Spotřeba energie 78.084,00 Kč 65.844,35 Kč Internet 3.600,00 Kč 4.360,00 Kč Ostatní služby 2.400,00 Kč 26.795,65 Kč -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 84.084,00 Kč 97.000,00 Kč 18
Hodnocení: Po přestěhování odloučeného pracoviště do budovy Městského úřadu Kopřivnice ke dni 1. 10. 2011 došlo k rozšíření použití dotace. Celkem bylo za pracoviště v Kopřivnici (na ulici Husova i Štefánikova) uhrazeno 101.909,65 Kč. Za období 1. 10. 31. 12. 2011 byly uhrazeny zálohy za teplo, elektrickou energii a úklid společných prostor v celkové výši 13.650,- Kč, jejich vyúčtování předpokládáme v průběhu roku 2012. Dotace byla vyčerpána ve výši 97.000,- Kč. Částka 4.909,65 Kč byla hrazena z vlastních prostředků organizace. V roce 2012 je očekávána dotace Města Kopřivnice ve výši 142.000,00 Kč. Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2011: 7.383.807,92 Kč Komentář k tabulce č. 2 - PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI : Výrazný pokles v položce Spotřeba materiálu je způsoben nákupem drobného dlouhodobého hmotného majetku v roce 2010 v souvislosti s financováním mimořádné dotační akce Aktualizace testových sad a obměna počítačů a dále taktéž v roce 2010 realizovaným nákupem kopírovacího stroje z grantového projektu OP VK. Výrazné snížení v položce Služby a Mzdové náklady je způsobeno snížením nákladů v grantovém projektu. B7. Doplňková činnost Od 1. 1. 2010 má Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně ve zřizovací listině vymezenu doplňkovou činnost pronájem majetku. V roce 2011 pronajímala PPP dvě bytové jednotky v budově Pedagogicko-psychologické poradny. Celkové příjmy z doplňkové činnosti v roce 2011 činily 85.728,00 Kč. Přehled vynaložených nákladů a srovnání s rokem 2010: rok 2010: rok 2011: Spotřeba materiálu 8.500,00 Kč 0,00 Kč Spotřeba energie srážková voda 2.682,40 Kč 2.858,80 Kč Opravy a udržování 8.324,40 Kč 80.530,30 Kč Služby revize 2.358,80 Kč 814,10 Kč Odpisy 1.332,00 Kč 1.337,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Součet 23.197,60 Kč 85.540,20 Kč Poměr členění nákladů provoz: doplňková činnost činí 75,08 : 24,92 dle plochy, kterou oba byty zaujímají v celé budově, kterou má PPP ve své správě. V tomto poměru byly rozpočítány náklady na odpisy a srážkovou vodu. V roce 2012 je očekáván příjem ve výši 126.142,00 Kč. 19
B8. Výsledek hospodaření Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2011: Celkové výnosy v hlavní činnosti za rok 2011: Výsledek hospodaření v hlavní činnosti za rok 2011 činí: Celkové náklady v doplňkové činnosti za rok 2011: Celkové výnosy v doplňkové činnosti za rok 2011: Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti za rok 2011 činí: Celkový výsledek hospodaření za organizaci: 7.383.807,92 Kč 7.383.620,12 Kč - 187,80 Kč 85.540,20 Kč 85.728,00 Kč 187,80 Kč 0,00 Kč Doplňující poznámka k zajištění externích příjmů do rozpočtu naší organizace: Možnost dosáhnout výše uvedeného hospodářského výsledku významně ovlivnilo zajištění dotace od města Kopřivnice ve výši 97.000,00 Kč na pokrytí nákladů na provoz našeho odloučeného pracoviště v tomto městě. Získání této dotace je vázáno každým rokem na jednání ředitele PPP se zástupci města, zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Fond odměn C) PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE Stav k 1. 1. 2011 340.514,00 Kč Čerpání fondu na překročení limitu prostředků na platy - 0,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Stav k 31. 12. 2011 340.514,00 Kč Stav fondu odměn ke dni 31. 12. 2011 činí 340.514,00 Kč a je plně krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2011 120.544,82 Kč Příděl z hrubých mezd 43.630,48 Kč Čerpání fondu na stravování - 71.340,00 Kč Čerpání fondu na kulturu, tělovýchovu a sport - 3.125,00 Kč Čerpání fondu na nepeněžní dary - 3.500,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Stav k 31. 12. 2011 86.210,30 Kč Stav fondu kulturních a sociálních potřeb ke dni 31. 12. 2011 činí 86.210,30 Kč, na běžném účtu FKSP je 82.034,93 Kč. 20