Komentář k roční zprávě za rok 2007 DĚTSKÝ DIAGNOSTICKÝ ÚSTAV, ZŠ a ŠJ BOHUMÍN- ŠUNYCHL 463 1. ÚVOD IČO: 62331264 Příspěvková organizace Ředitel: PhDr. Bedřich Kostlán Zástupce: BC. Petr Kratochvíl Ekonom: Kristina Fichnová Základní charakteristika organizace DDÚ je příspěvková organizace, která provozuje pouze hlavní činnost a má celkovou kapacitu 36 dětí s celoročním provozem. Součástí DDÚ je odloučené pracoviště v Ostravě- Přívoze s kapacitou 10 dětí, kterým je poskytována dlouhodobá péče s poskytováním psychologických a speciálně pedagogických služeb. DDÚ přijímá děti na základě rozhodnutí o nařízení ústavní výchovy,vydání předběžného opatření,uložení ochranné výchovy. V současné době nejsou z kapacitních důvodů realizovány diagnostické pobyty na dohodu s rodiči dítěte. Pobyty dětí trvají zpravidla 8 týdnů. Na základě komplexního vyšetření, zdravotního stavu dětí a volných kapacit zařízení v etopedické sítí, jsou dětí umísťovány do dětských domovů, dětských domovů se školou, mimořádně zpět do rodin. DDÚ zajišťuje, dle zákona č. 109/2002, ve změně pozdějších předpisů,činnost odborného pracovníka- koordinátora v zařízeních ve svém územním obvodu za účelem metodického vedení, koordinace a ověřováni účelnosti postupu a výsledků výchovné péče.
Základní personální údaje DDÚ vykazoval k 31.12.2007 celkem 61 pracovníků, z toho 59 žen.přepočtený počet zaměstnanců za vykazovaný rok činil 59,24 z toho 41,83 pedagogických a 17,41 nepedagogických pracovníků. Průměrný plat se v roce 2007 zvýšil o 1 257,- Kč a dosahoval částky 19 468,- Kč. Odloučené pracoviště v Ostravě-Přívoze vykazovalo v roce 2007 z celkového počtu 18,5 přepočtených pracovníků, z toho 16 pedagogických a 2,5 nepedagogických pracovníků. Dětský diagnostický ústav je příspěvkovou organizací s hlavní činnosti. Přehled rozepsaných závazných ukazatelů Na rok 2007 byly DDÚ Bohumín poskytnuty dotace v celkové výši 22 776,- tis Kč.V této částce jsou zahrnuty prostředky na SIPZ ve výši 20,- tis. Kč, kterou organizace obdržela jako účelovou dotaci. Ostatní příjmy /ošetřovné,stravné atd./ činily 711,67 tis. Kč V roce 2007 organizace čerpala náklady v celkové výši 23 362,44 tis.kč a vykazuje kladný hospodářský výsledek 125,23 tis. Kč, který je navržen na rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu. Mzdové prostředky včetně OON ve výši 13 954,- tis Kč byly vyčerpány v plné výši na jednotlivé paragrafy následovně: Mzdy OON 3114 1 890,- 0 3132 12 010,- 54,- ---------------- ------------------ C e l k e m 13 900,- 54,- Inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků je prováděna každoročně k 31.12. Účetním odsouhlasením nebyly zjištěny žádné rozdíly.inventarizace je doložena vyřazovacími protokoly a inventarizačními seznamy. V roce 2007 byla provedena inventarizace pokladny celkem 5 x,z toho 4x plánovaně a jednou namátkově. Stavy v pokladní knize souhlasily s peněžní hotovosti.
Pohledávky a závazky Organizace vykazuje pohledávky pouze na účtu 335 a to ve výši 178,09 tis. Kč.Na tomto účtu jsou vedeny půjčky FKSP poskytnuté zaměstnancům na vybavení domácnosti,popřípadě na drobné opravy a úpravy bytu. Tyto půjčky jsou měsíčně sraženy zaměstnancům z platu a zasílány na účet FKSP.Ošetřovné je vymáháno urgencí i soudní cestou, v roce 2007 je vedeno pouze v podrozvahové evidenci, od 1.1.2008 bude vedeno na učtu 316 pohledávky. Závazky k 31.12.2007 činily celkem z toho nezaplacené faktury závazky týkající se mezd 12/07 1 874,23 tis Kč 72,45 tis.kč 1 801,78 tis.kč Nezaplacené faktury i závazky týkající se mezd byly uhrazeny v lednu 2008. Náklady a výnosy Celková výše výnosů roce 2007 činila 23 487,67 tis. Kč z toho: ošetřovné 367,95 stravné 88,79 úroky 15,53 zúčtování fondů 239,40 dotace 22 776,-- Celková výše nákladů Hospodářský výsledek za rok 2007 23 362,44 tis.kč 125,23 tis. Kč Kladný hospodářský je navržen k rozdělení do fondu odměn ve výši 100,14 tis. Kč a rezervního fondu 25,09 tis. Kč Účelová dotace Účelová dotace Program na podporu pokrytí konektivity škol v rámci SIPVZ ve výši 20,- tis.kč byla vyčerpána v plné výši
Přehled a použití prostředků z jiné činnost a dalších zdrojů Z FRM bylo čerpáno v roce 2007 celkem 234,40 tis. Kč. na neinvestiční výdaje.tato částka byla použita na opravy odloučeného pracoviště v Ostravě-Přívoze.Částka ve výši 5,-tis. Kč z rezervního fondu byla použita k nákupu sportovního náčiní na vybavení tělocvičny odloučeného pracoviště. Peněžní fondy 911-fond odměn byl tvořen přídělem z HV za rok 2006 ve výši 1,46 tis Kč. 912-fond FKSP vykazuje zůstatek k 31.12.2007 ve výši 290,34 tis. Kč, stav účtu 243 je 87,89 tis.kč. Rozdíl ve výši 202,45 tis. Kč vznikl nesplacenými půjčkami FKSP ve výši 178,09 tis. Kč, nepřevedeným přídělem z mezd za 12/07 ve výši 26,91 tis.kč a převodem příspěvku na stravné z účtu FKSP na BÚ ve výši 2,55 tis. Kč. 914- rezervní fond byl tvořen přídělem z kladného HV ve výši 10,82 tis. Kč a sponzorským darem ve výši 5,- tis. Kč.Tento fond vykazuje zůstatek 75,25 tis. Kč a rovněž se shoduje s krytím účtu peněžních fondů. 916- FRM vykazuje stav k poslednímu dni v roce částku 1 170,62 Kč. I tento účet a je shodný s účtem 245. Tvorbu FRM tvoří odpisy, které v roce 2007 činily celkem 353,19 tis. Kč, čerpání ve výši 234,40 tis. Kč bylo použito na neinvestiční výdaje : oprava osvětlení 68,43 tis. Kč oprava zárubní 66,22 oprava elektroinstalace 99,75 Tyto opravy byly prováděny na odloučeném pracovišti v Ostravě Přívoze
Dlouhodobý majetek Zůstatková hodnota staveb k 31.12.2007 činila 18 011,- tis. Kč, sam. movité věci 349,- tisd. Kč a pozemky 489,- tis. Kč. Snížení zůstatkových hodnot uvedeného majetku vzniklo bezúplatným převodem na nově zřízené zařízení Dětský domov se školou a záklaní škola, Ostrava-Kunčice, Jeseninova 4, který byl do 31.12.2006 součásti našeho zařízení Budovy DDÚ, ZŠ a ŠJ Bohumín i odloučeného pracoviště v Ostravě Přívoze jsou využívány pro ubytování děti, vyučování, provoz jídelny i administrativní účely.