1.ÚVOD Jsme příspěvková organizace s právní subjektivitou, přímo řízená MŠMT ČR a skládá se : IZO: 060 075 961 Spec. MŠ pro sluchově postižené IZO: 107 530 961 Spec. ZŠ pro sluchově postižené IZO: 110 150 210 Přípravný stupeň IZO: 110 028 538 Odborné učiliště pro sluchově postižené IZO: 110 028 503 Školní družina IZO: 110 028 511 Internát speciální školy IZO: 150 006 578 Dětský domov IZO: 110 028 520 Speciálně pedagogické centrum IZO: 102 463 425 Školní jídelna Hlavní činností našeho zařízení je vzdělávání a výchova sluchově postižených dětí. Poskytuje předškolní vzdělání dětem se zdravotním postižením v mateřské škole pro sluchově postižené, základní vzdělání žákům se zdravotním postižením v základní škole pro sluchově postižené, v základní škole praktické a v základní škole speciální poskytuje přípravu na vzděláním dětem s těžkým mentálním postižením, v přípravném stupni základní školy speciální, střední vzdělání studentům se zdravotním postižením v odborném učilišti pro sluchově postižené a praktické škole pro sluchově postižené, poskytuje poradenské služby žákům se zdravotním postižením ve speciálně pedagogickém centru, poskytuje zájmové vzdělávání žákům ve školní družině, zajišťuje dětem, žákům a studentům ubytování v internátu, zajišťuje péči dětem a žákům v dětském domově a poskytuje stravování dětem, žákům a studentům ve školní jídelně. Organizace ve smyslu 119 zákona č. 561/2004 o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání, vedle stravování dětí, žáků a studentů, zajišťuje také závodní stravování zaměstnanců příspěvkové organizace. Naše organizace nevykonává jinou činnost ve smyslu 63 odst.1 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů. KOMENTÁŘE 2. Komentář k tab. č. 2 a 3. Hodnocení závazných ukazatelů: Rozpočet NIV na rok 2008 celkem 28.650.000,- Z toho mzdové prostředky 17.343.000,- Z toho OON 70.000,- Z toho zákonné odvody 5.988.000,- Z toho FKSP 345.000,- Z toho ONIV 4.974.000,- Limit počtu zaměstnanců 65,97
Skutečnost čerpání mzdových prostředků v roce 2008 17.343.000,- Z toho prostředky na platy 17.273.000,- Z toho prostředky na OON 70.000,- Skutečné přepočtěné počty pracovníků 61,634. Limit mzdových prostředků ani OON nebyl překročen. 2. Stav výnosů a nákladů : Náklady celkem 30.062.853,92 Výnosy celkem 30.202.692,66 Hospodářský výsledek za rok 2008 139.838,74 3.- 4. Komentář k majetku Majetek, k němuž má naše organizace právo hospodaření, je vymezen jeho stavem v účetní a operativní evidenci. K 31.12.2008 byla provedena řádná inventarizace. Skutečný stav veškerého majetku souhlasí s účetním stavem. Inventarizace majetku proběhla v prosinci 2008. Poslední datum inventarizace je 31.12.2008. 013 Software 192.788,87 018 Software 37.925,- 021 Budovy 39.770.226,60 022 Sam.mov.věci 5.814.580,65 028 DHIM 7.229.873,38 031 Pozemky 4.346.779,80 032 Umělecká díla 21.000,- 5.-6. Komentář k tab. č. 4 Stav závazků k 31.12.2008 2.226.020,- Stav pohledávek k 31.12.2008. Naše organizace má příjmy z ošetřovného ubytovaných dětí. Některé děti jsou ze sociálně slabých rodin, u nichž se neda nikdy předpokládat zda začnou platit své dluhy. Nyní dluží rodiče částku 104.710,- Kč. Z toho zaplatí 21.269,-. Částku 83.441,- se snažíme po částkách od rodičů doplatit. Nedobytná pohledávka činí 7.605,- a v soudním řízení je částka 34.816,-.
3. 7. Komentář k tab. č. 5. Čerpání účelových prostředků. V roce 2008 jsme čerpali účelovou dotaci na Rozvojový program motivační složky platů pedagogických pracovníků rozdělení na : NIV celkem.. 133.000,- Z toho MP. 97.000,- Z toho zák.odvody. 34.000,- Z toho FKSP 2.000,- Vyčerpáno bylo v roce 2008 beze zbytku. 8. Komentář k tab. č.6 Finanční prostředky na programu spolufinancované z prostředků EU a z ostatních zahraničních programů jsme neměli. 9. Komentář k tab. č.7 914 Rezervní fond V roce 2008 jsme použili z rezervního fondu částku.. 455.988,30 Kč. Peněžní prostředky, které se nám podaří sehnat od sponzorů jsou účtovány na fond rezervní. Využívá se hlavně na nákup nadstandardních rehabilitačních a učebních pomůcek pro naše postižené děti, na plavecké a lyžařské výcviky a hlavně na provoz našeho rekreačně rehabilitačního střediska v Radosticích. Všechny tyto prostředky jsou vázány na sponzorské smlouvy. 916 Fond FRM Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů. V roce 2008 jsme použili fonf FRM na dostavbu sportovně rekreačního zařízení tj. na dostavbu zahrady pro děti. 10. Komentář k tabulce č. 8 Za rok 2008 jsme dosáhli kladného hospodářského výsledku. 139.838,74 Kč. Po schválení roku 2008 z MŠMT ČR máme návrh rozdělení tohoto výsledku takto: 69.838,74 Kč do Rezervního fondu 70.000,- do Fondu odměn.
4. 11. Komentář k tab. č. 9 Naše organizace spravuje tyto fondy: 911- Fond odměn 912 Fond FKSP 913- Rezervní fond 916 Fond FRM 911- Fond odměn Stav k 1.1.2008. 312,26 Příděl. 0 Čerpání. 0 Konečný stav k 31.12.2008.. 0 Fond odměn jsme v roce 2008 nečerpali. Konečný zůstatek 312,26 byl převeden do rezervního fondu. 912 Fond FKSP Tvorbu fondu FKSP vytváříme 2 % ze mzdových prostředků. Stav k 1.1.2008.67.628,39 Tvorba..345.000,- Čerpání 379.737,- Konečný stav k 31.12.2008 32.891,39 Tento fond využíváme především na rekreace zaměstnanců a jejich dětí, příspěvek pro zaměstnance na obědy, na příspěvky na letní tábory pro děti zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary k životním a pracovním výročím zaměstnanců. 913 Fond rezervní Tvorbu rezervního fondu vytváříme ze sponzorských darů a z přídělu kladného hospodářského výsledku. Stav k 1.1.2008. 928.562,46 Tvorba 540.117,25 Čerpání.. 455.988,30 Konečný stav 1.012.691,39 916- Fond FRM Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů. Stav k 1.1.2008 943.608,50 Tvorba. 795.523,- Čerpání 1.332.083,50 Konečný stav. 407.048,- Prostředky z fondu FRM za rok 2008 byly použity na dostavbu zahrady.
5. 12. Komentář k tab. č. 10 a 11. V roce 2008 jsme čerpali z fondu FRM na dostavbu sportovního a rekreačního zařízení naší školy tj. zahrady. Investiční náklady..1.032.083,50 Neinvestiční 300.000,- 13. 14. Komentář k tab. č.12 Nejsme členem žádné mezinárodní organizace. 15. Komentář k tab. č.13 V roce 2008 proběhla u nás kontrola z Finančního úřadu České Budějovice. Kontrola byla na čerpání dotací v roce 2003-2004. Konala se od 3.3.2008 do 10.3.2008. Sankce jsme žádné neměli z této kontroly. 16. Komentář k vnitřním kontrolám Přehled o počtu těchto kontrol. 72. Závěr ------- Provoz a hospodaření našeho zařízení proběhl jak po stránce provozní, tak po stránce ekonomické v roce 2008 dobře. Dosáhli jsme kladný hospodářský výsledek.