MINISTERSTVO PRO MÍSTNÍ ROZVOJ Nárdní rgán pr krdinaci METODICKÝ POKYN PRO MONITOROVÁNÍ IMPLEMENTACE EVROPSKÝCH STRUKTURÁLNÍCH A INVESTIČNÍCH FONDŮ V ČESKÉ REPUBLICE V PROGRAMOVÉM OBDOBÍ 2014 2020 1. část Verze: 2 Březen 2014
MINISTERSTVO PRO MÍSTNÍ ROZVOJ ČR Nárdní rgán pr krdinaci a řízení Dhdy partnerství Odbr přípravy prgramvéh bdbí 2014-2020 Starměstské náměstí 6 110 15 Praha 1 E-mail: nk@mmr.cz Vydán Ministerstvem pr místní rzvj ČR dne 17. března 2014 s účinnstí d 1. dubna 2014.
OBSAH Přehled prvedených změn... 9 1 Úvdní ustanvení... 10 2 Závaznst a účinnst... 12 3 Definice pužívaných pjmů... 13 4 Legislativní základ... 18 5 Základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací... 22 5.1 Zdůvdnění závaznsti ddržvání základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací... 22 5.1.1 Pžadavky EK... 22 5.1.2 Závazky ČR vůči EK... 23 5.1.3 Pdklady pr ptřeby řízení, plánvání a hdncení implementace ESI fndů v ČR.. 23 5.1.4 Jedntná a srzumitelná prezentace implementace ESI fndů v ČR... 24 5.1.5 Zkušensti z minulých prgramvých bdbí... 24 5.2 Pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací... 25 6 Hierarchie Dhdy partnerství a prgramů a živtní cykly... 28 6.1 Hierarchie Dhdy partnerství a prgramů... 28 6.2 Typy perací... 31 7 Mnitrvání Dhdy partnerství a prgramů... 32 7.1 Finanční řízení... 32 7.1.1 Cíle... 32 7.1.2 Nástrje... 33 7.1.3 Faktry... 34 7.1.4 Odpvědnst... 36 7.1.5 Finanční plán Dhdy partnerství a prgramů... 36 7.1.5.1 Nastavení... 38 7.1.5.2 Revize... 40 7.1.5.3 Atributy finančníh plánu... 41 7.1.6 Finanční plány na úrvni výzev a jedntlivých perací... 42 7.1.7 Pravidl n+3... 42 7.1.7.1 Nástrje k plnění pravidla n+3... 43 7.1.7.2 Předběžné platby... 44 7.1.7.3 Žádsti průběžnu platbu... 44 7.1.7.4 Limity čerpání pr jedntlivé rky implementace (rk n+3)... 44 3
7.1.7.5 Kntrlní hranice čerpání pr klíčvé stavy finančních prstředků... 45 7.1.8 Milníky a cíle finanční ukazatele... 53 7.1.8.1 Účel... 53 7.1.8.2 Nastavení... 53 7.1.8.3 Revize... 57 7.1.9 Stavy finančních prstředků... 58 7.1.9.1 Účel... 58 7.1.9.2 Nastavení... 58 7.1.10 Predikce čerpání... 64 7.1.10.1 Účel... 64 7.1.10.2 Nastavení... 65 7.1.10.3 Aktualizace... 72 7.1.11 Predikce žádstí platbu předkládaných EK... 73 7.1.11.1 Účel... 73 7.1.11.2 Nastavení... 73 7.1.12 Mnitrvání a hdncení čerpání a plnění finančních cílů... 75 7.1.12.1 Mnitrvání stavu, pkrku a vývje čerpání... 75 7.1.12.2 Mnitrvání plnění predikcí čerpání... 76 7.1.12.3 Mnitrvání plnění pravidla n+3... 78 7.1.12.4 Mnitrvání plnění milníků a cílů v pdbě finančních ukazatelů... 79 7.2 Věcné mnitrvání... 81 8 Zprávy na úrvni Dhdy partnerství... 86 8.1 Zpráva pkrku implementace Dhdy partnerství... 88 8.1.1 Frekvence... 88 8.1.2 Struktura... 88 8.1.2.1 Struktura a bsah každé předkládané ZP Dhdy... 88 8.1.2.2 Struktura a bsah ZP Dhdy předkládané v rce 2019... 89 8.1.3 Frma... 89 8.1.4 Zdrj a platnst dat... 89 8.1.5 Odpvědnst... 90 8.1.6 Harmngram... 91 8.2 Evaluační zprávy Dhdy partnerství... 93 8.3 Příspěvek ESI fndů k naplňvání nárdních a evrpských strategií... 93 8.3.1 Frekvence... 93 4
8.3.2 Struktura... 93 8.3.3 Frma... 94 8.3.4 Zdrj a platnst dat... 94 8.3.5 Odpvědnst... 94 8.3.6 Harmngram... 95 8.4 Výrční zpráva implementaci Dhdy partnerství... 96 8.4.1 Frekvence... 96 8.4.2 Struktura... 97 8.4.3 Frma... 97 8.4.4 Zdrj dat a platnst... 97 8.4.5 Odpvědnst... 98 8.4.6 Harmngram zpracvávání a schvalvání... 99 8.5 Čtvrtletní mnitrvací zpráva implementaci ESI fndů v České republice v prgramvém bdbí 2014 2020... 100 8.5.1 Frekvence... 101 8.5.2 Struktura... 101 8.5.3 Frma... 102 8.5.4 Zdrj dat a platnst... 102 8.5.5 Odpvědnst... 103 8.5.6 Harmngram zpracvávání... 104 9 Zprávy a infrmace na úrvni prgramů splufinancvaných z ESI fndů... 107 9.1 Výrční / závěrečná zpráva implementaci prgramu... 110 9.1.1 Frekvence... 110 9.1.2 Struktura VZ / ZZ prgramu v cíli Investice pr růst a zaměstnanst a v cíli Evrpská územní splupráce, splufinancvanéh z ESF, EFRR a FS... 110 9.1.2.1 Struktura a bsah každé předkládané VZ / ZZ prgramu... 111 9.1.2.2 Struktura a bsah VZ prgramu předkládané v rce 2017... 111 9.1.2.3 Struktura a bsah VZ prgramu předkládané v rce 2019 a ZZ prgramu... 112 9.1.3 Struktura VZ prgramu splufinancvanéh z ENRF... 113 9.1.3.1 Struktura a bsah každé předkládané VZ prgramu... 113 9.1.3.2 Struktura a bsah VZ prgramu předkládané v rce 2017... 113 9.1.3.3 Struktura a bsah VZ prgramu předkládané v rce 2019 a pslední VZ prgramu předkládaná dle čl. 141(1) becnéh nařízení... 114 9.1.4 Struktura VZ / ZZ prgramu splufinancvanéh z EZFRV... 114 9.1.5 Frma... 114 5
9.1.6 Zdrj a platnst dat... 114 9.1.7 Odpvědnst... 115 9.1.8 Harmngram zpracvávání a schvalvání... 116 9.2 Výrční zpráva implementaci finančních nástrjů... 119 9.2.1 Frekvence... 119 9.2.2 Struktura... 119 9.2.2.1 Struktura a bsah každé předkládané VZ FN... 120 9.2.2.2 Struktura a bsah VZ FN předkládané v rce 2017, 2019 a na knci prgramvéh bdbí 120 9.2.3 Frma... 121 9.2.4 Zdrj a platnst dat... 121 9.2.5 Odpvědnst... 121 9.2.6 Harmngram... 123 9.3 Výrční kntrlní zpráva... 125 9.3.1 Frekvence... 125 9.3.2 Struktura... 126 9.3.3 Frma... 126 9.3.4 Zdrj a platnst dat... 126 9.3.5 Odpvědnst... 126 9.3.6 Harmngram... 127 9.4 Předávání finančních dat... 128 9.4.1 Frekvence... 128 9.4.2 Struktura... 128 9.4.2.1 Struktura a bsah finančních dat předkládaných k 31. 1. rku n... 128 9.4.2.2 Struktura a bsah finančních dat předkládaných k 31. 7. rku n... 128 9.4.2.3 Struktura a bsah finančních dat předkládaných k 31. 10. rku n... 129 9.4.3 Frma... 129 9.4.4 Zdrj a platnst dat... 129 9.4.5 Odpvědnst... 129 9.4.6 Harmngram... 130 9.5 Evaluační zprávy prgramu... 132 9.6 Evaluační plán... 132 9.7 Suhrn evaluací prgramu... 132 9.8 Rční kmunikační plán... 133 6
9.9 Zprávy implementaci prgramu pr ptřeby řízení a krdinace na nárdní úrvni... 133 9.9.1 Strategický realizační plán... 133 9.9.1.1 Frekvence... 133 9.9.1.2 Struktura... 133 9.9.1.3 Frma... 135 9.9.1.4 Zdrj a platnst dat... 135 9.9.1.5 Odpvědnst... 135 9.9.1.6 Harmngram... 136 9.9.2 Infrmace řízení rizik... 138 9.9.2.1 Frekvence... 138 9.9.2.2 Struktura... 139 9.9.2.3 Frma... 139 9.9.2.4 Zdrj a platnst dat... 139 9.9.2.5 Odpvědnst... 140 9.9.2.6 Harmngram... 141 9.9.3 Rční zpráva administrativní kapacitě... 145 9.9.3.1 Frekvence... 145 9.9.3.2 Struktura... 145 9.9.3.3 Frma... 146 9.9.3.4 Zdrj a platnst dat... 146 9.9.3.5 Odpvědnst... 146 9.9.3.6 Harmngram... 147 9.9.4 Plletní infrmace administrativní kapacitě... 148 9.9.4.1 Frekvence... 149 9.9.4.2 Struktura... 149 9.9.4.3 Frma... 149 9.9.4.4 Zdrj a platnst dat... 149 9.9.4.5 Odpvědnst... 150 9.9.4.6 Harmngram... 151 9.9.5 Zpráva implementaci finančníh nástrje (předkládaná splečně s žádstí platbu na MF-PCO)... 152 9.9.5.1 Frekvence... 152 9.9.5.2 Struktura... 153 9.9.5.3 Frma... 153 7
9.9.5.4 Zdrj a platnst dat... 154 9.9.5.5 Odpvědnst... 154 9.9.5.6 Harmngram... 155 10 Důsledky za neddržení metdickéh pkynu... 157 11 Zkratky... 158 8
PŘEHLED PROVEDENÝCH ZMĚN Kapitla/ strana Předmět aktualizace Účinnst (datum) Celý dkument Úprava názvů a značení článků příslušných nařízení EU v návaznsti na jejich schválení dne 17. prsince 2013 (nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1299/2013 č. 1306/2013). 1. dubna 2014 9
1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ Cílem předkládanéh dkumentu Metdický pkyn pr mnitrvání implementace Evrpských strukturálních a investičních fndů v České republice v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP mnitrvání 2014 2020) je nastavit jedntné zásady a pstupy mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací stavu a pkrku implementace Evrpských strukturálních a investičních fndů 1 (dále ESI fndy) v České republice (dále ČR) v prgramvém bdbí 2014 2020. Stanvení pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací reaguje na pžadavky Evrpské kmise (dále EK) a je dplněn pkyny Ministerstva pr místní rzvj ČR Nárdníh rgánu pr krdinaci (dále MMR- NOK). Metdický pkyn je vytvřen za účelem harmnizace pstupů v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací ze strany centrálníh krdinátra, řídicích rgánů (dále ŘO) a dalších subjektů implementační struktury pr ptřeby efektivníh řízení a krdinace implementace ESI fndů v ČR a shdné vykazvání čerpání ESI fndů vůči EK, českým institucím a širké veřejnsti. Veškeré zásady a pstupy stanvené v tmt metdickém pkynu jsu v suladu s legislativu Evrpské unie (dále EU) a ČR, a sučasně zhledňují specifika jedntlivých ESI fndů. MP mnitrvání 2014 2020 dále reflektuje zkušensti z mnitrvání, pdávání zpráv a infrmací a řízení implementace ESI fndů na území ČR v předchzích prgramvých bdbích. Předkládaná 1. část MP mnitrvání 2014 2020 bsahuje puze určité kapitly, a t základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací, finanční řízení, věcné mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací na úrvni Dhdy partnerství a prgramů. Ostatní kapitly budu dpracvávány v závislsti na vyjednávání a upřesňvání pdmínek a celkvéh nastavení prgramvéh bdbí 2014 2020 a zpracvávání metdických dkumentů k vybraným blastem implementace ESI fndů, na které tent metdický pkyn navazuje. Ucelený metdický pkyn bsahuje něklik částí: V první jsu definvána základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací na všech úrvních implementace za účelem zajistit srvnatelná, věcně správná, aktuální a splehlivá data v Mnitrvacím systému pr prgramvé bdbí 2014 2020 (dále MS2014+) a pr zprávy a infrmace implementaci ESI fndů. Druhá část se věnuje hierarchii implementační struktury a typům perací. Dále budu dplněny fáze a stavy realizace Dhdy partnerství, prgramů a jedntlivých perací. Třetí část je zaměřena na mnitrvání Dhdy partnerství a prgramů (nyní na finanční a věcné mnitrvání) a čtvrtá část bude zaměřena na specifické blasti implementace. Pátá část se věnuje zprávám zpracvávaným na úrvni Dhdy partnerství a šestá na úrvni prgramů. Pslední, sedmá část bude bsahvat zprávy a infrmace zpracvávané na úrvni jedntlivých perací. Nastavení jedntných zásad a pstupů na všech úrvních implementace platných pr všechny subjekty implementační struktury v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací a jejich ddržvání je nezbytné pr zajištění efektivníh a maximálníh čerpání finančních prstředků z ESI fndů, naplnění stanvených cílů a zefektivnění prcesu implementace ESI fndů v ČR v prgramvém bdbí 2014 2020. Metdický pkyn navazuje a vychází z těcht metdických dkumentů: - Metdický pkyn pr přípravu prgramvých dkumentů pr bdbí 2014 2020 (dále MP přípravy PD) 1 Evrpské strukturální a investiční fndy (dále ESI fndy) jsu tvřeny Evrpským fndem pr reginální rzvj (dále EFRR), Evrpským sciálním fndem (dále ESF), Fndem sudržnsti (dále FS), Evrpským zemědělským fndem pr rzvj venkva (dále EZFRV) a Evrpským námřním a rybářským fndem (dále ENRF). 10
- Pravidla řízení a krdinace Dhdy partnerství v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále Pravidla řízení a krdinace DP) - Metdický pkyn Zásady tvrby a pužívání indikátrů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP indikátrů 2014 2020) - Metdický pkyn finančních tků prgramů splufinancvaných z ESI fndů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP finanční tky 2014 2020) - Metdický pkyn pr způsbilst výdajů a jejich vykazvání v prgramvém bdbí 2014 2020 (MP způsbilé výdaje 2014 2020) - Metdický pkyn pr blast zadávání zakázek pr prgramvé bdbí 2014 2020 (MP zakázky 2014 2020) - Metdický pkyn pr řízení výzev, hdncení a výběr prjektů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP řízení výzev a hdncení prjektů 2014 2020) - Metdický pkyn pr využití integrvaných přístupů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP integrvané přístupy 2014 2020) - Metdický pkyn pr řízení rizik ESI fndů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP řízení rizik 2014 2020) - Metdický pkyn pr evaluace v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP evaluace 2014 2020) - Metdický pkyn k rzvji lidských zdrjů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP lidské zdrje 2014 2020) - Metdický pkyn pr publicitu a kmunikaci ESI fndů v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP publicita 2014 2020) - Metdický pkyn pr přípravu řídicí dkumentace prgramu v prgramvém bdbí 2014 2020 (dále MP řídicí dkumentace 2014 2020) - Akční plán řízení a krdinace předběžných pdmínek Na metdický pkyn navazuje a vychází z něj: - Metdický pkyn prcesů řízení a mnitrvání ESI fndů v MS 2014+ (dále MP MS2014+). V případě rzpru metdickéh pkynu s právními předpisy EU či ČR mají právní předpisy vždy přednst. V případě rzpru je platná účinná verze právních předpisů EU či ČR. Neplatí pr pžadavky, které mhu být nad rámec těcht předpisů a služí pr nastavení krdinace v rámci ČR a dsahvání cílů Dhdy partnerství. 11
2 ZÁVAZNOST A ÚČINNOST Metdický pkyn pr mnitrvání Evrpských strukturálních a investičních fndů v České republice v prgramvém bdbí 2014 2020 schválila vláda ČR usnesením č. 44 ze dne 15. ledna 2014 a je závazný pr všechny prgramy v rámci všech ESI fndů, které jsu zastřešeny Dhdu partnerství, tzn. Evrpský fnd pr reginální rzvj (dále EFRR), Evrpský sciální fnd (dále ESF), Fnd sudržnsti (dále FS), Evrpský zemědělský fnd pr rzvj venkva (dále EZFRV) a Evrpský námřní a rybářský fnd (dále ENRF), a jejichž ŘO je v kmpetenci ČR. Závazná pravidla jsu reflektvána technickým nastavením MS2014+. V rámci metdickéh pkynu jsu také specifikvány důsledky neddržení vybraných ustanvení ze strany subjektů implementační struktury. MP mnitrvání 2014 2020 bude aktualizván dle ptřeby. V mezidbí prvádění aktualizace budu v urgentních případech vydávána metdická stanviska ministra pr místní rzvj, která jsu pr subjekty implementační struktury závazná. Účinnst aktualizvaných verzí MP mnitrvání 2014 2020 bude zpravidla 1. den třetíh měsíce p vydání aktualizvané verze, vždy bude přihlédnut na rzsah prvedených změn tak, aby subjekty implementační struktury měly prstr zapracvat změny d řídicí dkumentace prgramu a následně aplikvat změny v rámci implementace. Metdická stanviska budu zapracvána d MP mnitrvání 2014 2020 v rámci následující aktualizace a jejich účinnst bude stanvena jak s hledem na zajištění ptřebné reakce na specifické záležitsti vzniklé v průběhu implementace, jejichž důsledky mhu mít vliv na čerpání z ESI fndů, tak také s hledem na mžnsti řídicích rgánů se včas těmit pstupy řídit. MMR-NOK je pvinen při prvním vydání a veškerých následných aktualizacích MP zveřejnit na zastřešujících webvých stránkách 2 ESI fndů a zárveň infrmvat dpisem ministra jeh vydání/aktualizaci řídicí rgány. Tent metdický pkyn nabývá účinnsti d 1. dne třetíh měsíce, který následuje p měsíci, kdy byl metdický pkyn schválen vládu ČR. Pr prgram splufinancvaný z EZFRV nejsu závazné tyt kapitly: - kap. 9.3 Výrční kntrlní zpráva - kap. 9.4 Předávání finančních dat - kap. 9.7 Suhrn evaluací prgramu - kap. 9.9.5 Zpráva implementaci finančníh nástrje (předkládaná splečně s žádstí platbu na MF-PCO) Pr prgram splufinancvaný z ENRF není závazná tat kapitla: - kap. 9.4 Předávání finančních dat Text značený kurzívu není závazný, ale dpručujícíh charakteru. 2 Aktuálně na webu www.strukturalni-fndy.cz. V rámci dalších příprav prgramvéh bdbí 2014-2020 bude název webu upraven tak, aby dpvídal zastřešení všech ESI fndů. 12
3 DEFINICE POUŽÍVANÝCH POJMŮ Alkace na jedntlivé rky implementace (resp. alkace na rk n) Objem finančních prstředků přidělených dílčí prgramvé úrvni na dílčí rk implementace, resp. na rk n. Celkvá alkace na prgramvé bdbí 2014-2020 Objem finančních prstředků přidělených dílčí prgramvé úrvni na celé prgramvé bdbí. Čtvrtletní mnitrvací zpráva (ČMZ) Zpráva zpracvávaná MMR-NOK ve splupráci s dalšími subjekty implementační struktury dle Pravidel řízení a krdinace Dhdy partnerství za uplynulé čtvrtletí. Jedná se pravidelný přehled stavu realizace Dhdy partnerství a prgramů, nástrj řízení a krdinace prgramů z centrální úrvně a prstředek pr infrmvání širké veřejnsti implementaci ESI fndů v ČR. Finanční cíle Objemy finančních prstředků, které mají být dsaženy na základě pravidla n+3, dále také milníků a cílů v pdbě finančních ukazatelů. Finanční plán Suhrn infrmací celkvé alkaci na bdbí implementace Dhdy partnerství a prgramů, resp. na bdbí realizace výzev a jedntlivých perací. Vedle celkvé alkace dále bsahuje její rzdělení na dílčí časvé úseky danéh bdbí, dle zdrjů financvání a způsbilsti výdajů a v případě výzev a perací také předpkládaná data čerpání v průběhu tht bdbí. Finanční plán Dhdy partnerství / prgramů Suhrn infrmací celkvé alkaci na prgramvé bdbí 2014 2020, alkacích na jedntlivé rky implementace nebli rční závazky a také hlavních alkací na jedntlivé rky implementace, které představují alkace snížené výknnstní rezervu. Stanvuje se na úrvni Dhdy partnerství, prgramů a nižších prgramvých úrvních a také pr strategicku úrveň specifický cíl. Finanční řízení Širký kruh různrdých, vzájemně prvázaných činnstí plánvat, rganizvat, realizvat, kntrlvat, vyhdncvat, rzhdvat, krdinvat, splupracvat, regulvat, mtivvat, kmunikvat které jsu realizvány v určitém čase pravidelně a ad hc (následně) s cílem dsáhnut určitéh výsledku. Jedná se dynamický prces, který reaguje na aktuální pdmínky a situaci s vidinu jasnéh, předem stanvenéh cíle. V prstředí ESI fndů finanční řízení představuje nástrj pr efektivní vyčerpání přidělené alkace pdle legislativy EU a ČR. Hierarchie Dhdy partnerství a prgramů Struktura implementace ESI fndů v ČR. Skládá se z prgramvé a strategické linie a jejich jedntlivých úrvní. Hlavní alkace na jedntlivé rky implementace (resp. alkace na rk n) Objem finančních prstředků přidělených dílčí prgramvé úrvni na dílčí rk implementace, resp. na rk n, který dpvídá alkaci na daný rk implementace snížené výši výknnstní rezervy. 13
Infrmace řízení rizik Infrmace zpracvávané ŘO dle MP řízení rizik 2014 2020 rizicích implementace prgramu. Jedntlivé zdrje financvání Samstatné zdrje financvání, z nichž jsu financvány perace v rámci implementace ESI fndů, např. EFRR, ESF, FS, ENZRV, ENRF, státní rzpčet, státní fnd, sukrmé zdrje, EIB aj. Klíčvý stav finančních prstředků Objem finančních prstředků ve fázi implementace, který je zásadní, má vysku vypvídací hdntu stavu a pkrku implementace ESI fndů. Kntrlní hranice čerpání Minimální bjem finančních prstředků, který musí být dsažen v určitém stavu čerpání v určitém časvém kamžiku, aby byl naplněn další následující stav čerpání ptřebný k dsažení limitu čerpání, tzn. byl předlžen dstatečný bjem finančních prstředků v žádstech průběžnu platbu EK a tím byl naplněn pravidl n+3 v daném rce. Limit čerpání pr rk n+3 Minimální bjem finančních prstředků, které musí být předlženy v žádstech průběžnu platbu EK, aby byl naplněn pravidl n+3 v daném rce implementace. Jinými slvy, jedná se výši rčníh závazku pr rk n, kteru je ptřeba vyčerpat d knce rku n+3, sníženu předběžné platby. Nárdní sukrmé zdrje (NSZ) Označení pr sukrmé zdrje zapjené d nárdníh splufinancvání. Nárdní splufinancvání Suhrnné značení pr nárdní veřejné zdrje a nárdní sukrmé zdrje, pkud je zapjen d nárdníh splufinancvání. Nárdní veřejné zdrje (NVZ) Suhrnné značení pr státní rzpčet, státní fnd, rzpčet kraje, rzpčet bce a jiné nárdní veřejné zdrje, ze kterých jsu splufinancvány perace v rámci implementace ESI fndů. Plletní infrmace administrativní kapacitě (PI AdKap) Infrmace zpracvávaná všemi subjekty implementační struktury dle MP lidské zdrje 2014 2020 dsavadním stavu a plánvaném vývji administrativní kapacity v rámci danéh subjektu za uplynulé 1. plletí. Pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací Přehled základních zásad a pstupů v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů pr všechny subjekty implementační struktury na všech úrvních implementace. Pravidl n+3 Kntrlní nástrj k zajištění plynulsti čerpání finančních prstředků z ESI fndů dle čl. 86 a 136 becnéh nařízení. Jedná se alkaci na rk n, která musí být vyčerpána d knce rku n+3. V případě nesplnění tét pdmínky hrzí ztráta nevyčerpaných finančních prstředků, v terminlgii EU tzv. autmatické zrušení závazku, nebli snížení alkace rku n nevyčerpané finanční 14
prstředky a nemžnst jejich následnéh využití v rámci čerpání ESI fndů členským státem, v tmt případě Česku republiku, resp. dtčeným prgramem. Predikce čerpání Předpkládaný plán čerpání finančních prstředků v určitém časvém úseku, který se zpracvává na úrvni prgramu, priritní sy / pririty Unie pr klíčvé stavy finančních prstředků a v případě aplikace zesílenéh řízení rizik pak také na úrvni investiční pririty / specifickéh cíle (ENRF) / patření (EZFRV) 3. Predikce žádstí platbu u předkládaných EK Předpkládaný plán bjemu finančních prstředků v určitém časvém úseku, který se za každý prgram předpkládá zasílat EK ve frmě žádstí platbu. Prgramvá linie Část hierarchie implementační struktury, která se skládá z dílčích prgramvých úrvní, které jsu nástrjem pr implementaci ESI fndů v ČR, a t z Dhdy partnerství, prgramů a dalších nižších prgramvých úrvních, Předávání finančních dat Infrmace zpracvávaná ŘO a MF-PCO dle čl. 112 becnéh nařízení stavu a predikci čerpání prgramu. Příspěvek Unie Suhrnné značení pr zdrje splufinancvání z ESI fndů, tj. EFRR, ESF, FS, EZFRV a ENRF. Rční zpráva administrativní kapacitě (RZ AdKap) Zpráva zpracvávaná všemi subjekty implementační struktury dle MP lidské zdrje 2014 2020 dsavadním stavu a plánvaném vývji administrativní kapacity v rámci danéh subjektu za uplynulý rk. Skupiny zdrjů financvání Kmbinace Základních zdrjů financvání. Řadí se sem Příspěvek Unie, Nárdní splufinancvání, Sukrmé zdrje a Evrpská investiční banka. Sukrmé zdrje (SZ) Označení pr sukrmé zdrje mim nárdní splufinancvání. Správce MS2014+ Subjekt pvěřený nastavením a správu MS2014+ a dpvědný za technické řešení a funkčnst MS2014+. Stav finančních prstředků Objem finančních prstředků v určitém časvém kamžiku implementace prgramu a jedntlivých úrvní prgramu, resp. realizace jedntlivých perací. Strategická linie 3 V případě prgramu splufinancvanéh z EZFRV je úrveň priritní blasti, která dpvídá investiční priritě / specifickému cíle (ENRF), nahrazena úrvní patření, a t z th důvdu, že alkace je stanvena právě na úrvni patření, nikliv priritní blasti, navíc jedn patření může naplňvat více priritních blastí. 15
Část hierarchie implementační struktury, která se skládá z dílčích strategických úrvní, které představují strategické zaměření pdpry z ESI fndů v ČR, a t ze strategických cílů, pririt financvání, tematických cílů, pririt Unie a dalších nižších strategických úrvní, kdy nejnižší úrvní je specifický cíl. Strategický realizační plán (SRP) Zpráva zpracvávaná ŘO dle MP přípravy PD pr ptřebu infrmvat členy mnitrvacíh výbru plánvaném finančním a věcném čerpání v následujícím rce a následně plnění tht plánu v pdbě vyhdncení SRP. Systém varvání Nástrj mnitrvání a vyhdncvání k identifikaci případných prblémů a rizik implementace ESI fndů. Typ perace Operace, která se vyznačuje specifickým způsbem administrace. V rámci implementace ESI fndů se rzlišují tyt typy perací: prjekt (individuální, grantvý), velký prjekt, zjedndušený prjekt, plšné patření, finanční nástrj, glbální grant a integrvaná strategie. Výrční kntrlní zpráva (VKZ) Zpráva zpracvávaná MF-AO dle čl. 127(5) becnéh nařízení a čl. 59(5) finančníh nařízení zjištění auditů během předchzíh účetníh rku. Výrční / závěrečná zpráva implementaci prgramu (VZ / ZZ prgramu) Zpráva zpracvávaná ŘO dle čl. 50 becnéh nařízení a specifických nařízení na úrvni prgramu a předkládaná EK v rce následujícím p rce, za který je zpracvávána. Výrční zpráva implementaci Dhdy partnerství (VZ Dhdy) Zpráva zpracvávaná MMR-NOK ve splupráci s dalšími subjekty implementační struktury dle Pravidel řízení a krdinace Dhdy partnerství jednu rčně a infrmující Radu pr fndy SSR, resp. ESI fndy 4 a vládu ČR stavu implementace Dhdy partnerství a prgramů. Výrční zpráva implementaci finančních nástrjů (VZ FN) Zpráva zpracvávaná ŘO dle čl. 46 becnéh nařízení a specifických nařízení na úrvni prgramu a předkládaná EK v rce následujícím p rce, za který je zpracvávána. VZ FN je přílhu VZ / ZZ prgramu. Základní zdrje financvání Suhrnné značení pr kmbinaci Jedntlivých zdrjů financvání. Řadí se sem Příspěvek Unie, Nárdní veřejné zdrje, Nárdní sukrmé zdrje, Sukrmé zdrje a Evrpská investiční banka. Zdrje financvání Zdrje, z nichž jsu financvány perace realizvané v rámci implementace ESI fndů. Z důvdu rzdílnéh pužívání kmbinace zdrjů financvání v průběhu implementace ESI fndů (zejména 4 Půvdní termín fndy Splečnéh strategickéh rámce (SSR) byl v průběhu prjednávání nařízení Evrpské unie pr tut blast nahrazen termínem Evrpské strukturální a investiční fndy. V tét suvislsti bude návrh na úpravu názvu Rady pr fndy SSR (dále jen Rada), jejíž Statut a Jednací řád byly schváleny usnesením vlády č. 302 ze dne 24. dubna 2013, předlžen na jednání Rady v prsinci 2013. 16
mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací) se rzlišují skupiny zdrjů financvání, základní zdrje financvání a jedntlivé zdrje financvání. Zpráva implementaci finančníh nástrje (předkládaná splečně s žádstí platbu na MF- PCO) (ZI FN) Zpráva zpracvávaná ŘO, který implementuje finanční nástrj v rámci spravvanéh prgramu, dle MP finanční tky 2014 2020 stavu a pkrku implementace finančníh nástrje a předkládaná MF- PCO splečně s žádstí platbu. Pkud je implementván Fnd fndů, pak tat zpráva bsahuje suhrnné infrmace za Fnd fndů a také dílčí infrmace za finanční nástrje pd daným Fndem fndů. Zpráva pkrku implementace Dhdy partnerství (ZP Dhdy) Zpráva zpracvávaná MMR-NOK ve splupráci s dalšími subjekty implementační struktury dle čl. 52 becnéh nařízení a dalších prváděcích dkumentů EK na úrvni Dhdy partnerství dvakrát v průběhu prgramvéh bdbí. 17
4 LEGISLATIVNÍ ZÁKLAD 5 Tent metdický pkyn vychází na evrpské úrvni z nařízení Evrpskéh parlamentu (dále EP) a Rady splečných a zvláštních ustanveních pr výše zmíněné fndy a z navazujících metdických dkumentů EK: - Smluva fungvání Evrpské unie - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1303/2013 ze dne 17. prsince 2013 splečných ustanveních Evrpském fndu pr reginální rzvj, Evrpském sciálním fndu, Fndu sudržnsti, Evrpském zemědělském fndu pr rzvj venkva a Evrpském námřním a rybářském fndu, becných ustanveních Evrpském fndu pr reginální rzvj, Evrpském sciálním fndu, Fndu sudržnsti a Evrpském námřním a rybářském fndu a zrušení nařízení Rady (ES) č. 1083/2006 (dále jen becné nařízení) - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1301/2013 ze dne 17. prsince 2013 Evrpském fndu pr reginální rzvj, zvláštních ustanveních týkajících se cíle Investice pr růst a zaměstnanst a zrušení nařízení (ES) č. 1080/2006 (dále jen nařízení EFRR); - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1304/2013 ze dne 17. prsince 2013 Evrpském sciálním fndu a zrušení nařízení Rady (ES) č. 1081/2006 (dále jen nařízení ESF ; - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1300/2013 ze dne 17. prsince 2013 Fndu sudržnsti a zrušení nařízení Rady (ES) č. 1084/2006 (dále jen nařízení FS); - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1299/2013 ze dne 17. prsince 2013 zvláštních ustanveních týkajících se pdpry z Evrpskéh fndu pr reginální rzvj pr cíl Evrpská územní splupráce (dále jen nařízení EÚS); - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1302/2013 ze dne 17. prsince 2013, kterým se mění nařízení (ES) č. 1082/2006 evrpském seskupení pr územní splupráci (ESÚS), pkud jde vyjasnění, zjedndušení a zlepšení zřizvání a fungvání takvýcht uskupení (dále jen nařízení ESÚS); - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady č. 1305/2013 ze dne 17. prsince 2013 pdpře pr rzvj venkva z Evrpskéh zemědělskéh fndu pr rzvj venkva (EZFRV) a zrušení nařízení Rady (ES) č. 1698/2005 (dále jen nařízení EZFRV); - Návrh nařízení EP a Rady ENRF zrušující nařízení Rady (ES) č. 1198/2006 a nařízení Rady (ES) č. 861/2006 a nařízení Rady (ES) č. XXX/2011 integrvané námřní plitice (dále jen Návrh specifickéh nařízení k ENRF); - Nařízení (EU, Euratm) č. 966/2012 Evrpskéh parlamentu a Rady ze dne 25. října 2012, který stanví finanční pravidla suhrnném rzpčtu Unie a zrušení nařízení Rady (ES, Euratm) č. 1605/2002 (dále jen finanční nařízení) 5 Bude dplňván a upravván pdle vydávání nařízení a prváděcích dkumentů ze strany EK a rzpracvávání MP mnitrvání 2014 2020. 18
- Předpisy upravující pravidla veřejné pdpry, která becně vyplývají z čl. 107 109 Smluvy fungvání EU a ze specifických předpisů pr blast blkvých výjimek, pdpry de minimis a služeb becnéh hspdářskéh zájmu 6 ; - Nařízení Evrpskéh parlamentu a Rady (EU) č. 1306/2013 ze dne 17. prsince 2013 financvání, řízení a sledvání splečné zemědělské plitiky a zrušení nařízení Rady (EHS) č. 352/78, (ES) č. 165/94, (ES) č. 2799/98, (ES) č. 814/2000, (ES) č. 1290/2005 a (ES) č. 485/2008 (dále jen nařízení SZP) - Směrnice 2001/42/ES Evrpskéh parlamentu a Rady ze dne 27. června 2001 psuzvání vlivů některých plánů a prgramů na živtní prstředí; - Guidance dcument (Draft): Mnitring and Evaluatin f Eurpean Chesin Plicy, Eurpean Scial Fund. - Draft Template and Guidelines n the Cntent f the Partnership Agreement - Draft Template and Guidelines fr the Cntent f the Operatinal Prgramme - Draft Template and Guidelines n the Cntent f the EMFF Operatinal Prgramme 2014-2020 - Wrking Paper Elements f Strategic Prgramming fr the Perid 2014-2020 (pzn. pr prgramy splufinancvané z EZFRV) - Guidance fiche: Perfrmace Framewrk Review and Reserve in 2014 2020 - Fiche 4A - Implementing Act n the Mdel fr the Annual and Final Implementatin Reprt under the Investment fr Grwth and Jbs Gal - Fiche 4B - Mnitring f Financial Instruments and Prvisin f Mnitring Infrmatin t the Cmmisin - Fiche 4C - Implementing Act n the Mdel fr the Annual and Final Implementatin Reprt under the Eurpean Territrial Cperatin Gal - Guidance fiche 5 - Annual Implementatin Reprt (pzn. pr prgramy splufinancvané z ENRF) - Fiche 17A - Management and Cntrl Systems Implementing Act - Fiche 23 Implementing Act n the Mdel fr Prgress Reprt - Fiche 24A Implementing Act n the Arrangements t Ensure a Cnsistent fr Determining Milestnes and Targets in the Perfrmance Framewrk fr Each Pririty and fr Assessing the Attainment f the Milestnes and Targets - Fiche 25B Delegated Act n the Criteria fr Finacial Crrectins Linked t the Perfrmance Framewrk Z hlediska nárdní legislativy jsu pr účely tht metdickéh pkynu zásadní následující právní nrmy: - Zákn č. 2/1969 Sb., zřízení ministerstev a jiných ústředních rgánů státní správy České republiky; 6 Bude upraven v závislsti na uveřejnění návrhů předpisů pr blast veřejné pdpry. 19
- Zákn č. 456/2011 Sb. Finanční správě České republiky; - Zákn č. 563/1991 Sb., účetnictví; - Zákn č. 101/2000 Sb., chraně sbních údajů a změně některých záknů; - Zákn č. 128/2000 Sb., bcích (becní zřízení); - Zákn č. 129/2000 Sb., krajích (krajské zřízení); - Zákn č. 218/2000 Sb., rzpčtvých pravidlech a změně některých suvisejících záknů (rzpčtvá pravidla); - Zákn č. 219/2000 Sb., majetku České republiky a jejím vystupvání v právních vztazích; - Zákn č. 248/2000 Sb., pdpře reginálníh rzvje; - Zákn č. 250/2000 Sb., rzpčtvých pravidlech územních rzpčtů; - Zákn č. 256/2000 Sb., Státním zemědělském intervenčním fndu a změně některých dalších záknů; - Zákn č. 365/2000 Sb., infrmačních systémech veřejné správy; - Vyhláška Ministerstva financí č. 62/2001 Sb., hspdaření rganizačních slžek státu a státních rganizací s majetkem státu; - Zákn č. 320/2001 Sb., finanční kntrle; - Zákn č. 47/2002 Sb., pdpře maléh a středníh pdnikání; - Zákn č. 215/2004 Sb., úpravě některých vztahů v blasti veřejné pdpry a změně zákna pdpře výzkumu a vývje; - Zákn č. 420/2004 Sb., přezkumávání hspdaření územních samsprávných celků a dbrvlných svazků bcí; - Zákn č. 319/2006 Sb., některých patřeních ke zprůhlednění finančních vztahů v blasti veřejné pdpry, a změně zákna č. 235/2004 Sb., dani z přidané hdnty; - Zákn 280/2009 Sb., daňvý řád; - Zákn č. 137/2006 Sb., veřejných zakázkách; - Zákn č. 255/2012 Sb., kntrle (kntrlní řád); - aj. všechny ve znění pzdějších předpisů. Na úrvni nárdní přípravy prgramvéh bdbí 2014 2020 navazuje zpracvání tht metdickéh pkynu na relevantní a závazná usnesení vlády a suvisející schválené materiály: - Usnesení vlády ČR ze dne 31. srpna 2011 č. 650 a suvisející materiál Suhrnný návrh zaměření buducí khezní plitiky EU p rce 2013 v pdmínkách České republiky, bsahujícímu i návrh rzvjvých pririt pr čerpání fndů Evrpské unie p rce 2013, které mim jiné pvěřuje MMR přípravu a vyjednáváním Dhdy partnerství pr rzvj a investice s EK a krdinací přípravy buducích prgramvých dkumentů. - Usnesení vlády ČR ze dne 8. září 2011 č. 664 k dalšímu pstupu přípravy mnitrvacíh systému strukturálních fndů a Fndu sudržnsti na prgramvé bdbí 2014+. 20
- Usnesení vlády ČR ze dne 18. ledna 2012 č. 42 a suvisející Subr Rámcvých pzic k návrhům nařízení pr fndy Splečnéh strategickéh rámce EU pr bdbí 2014 2020 týkajících se strukturálních fndů (Evrpskéh fndu pr reginální rzvj a Evrpskéh sciálníh fndu), Fndu sudržnsti a evrpskéh seskupení pr územní splupráci, které mim jiné ukládá dtčeným ministrům průběžně splupracvat při analýze ex-ante kndicinalit. - Usnesení vlády ČR ze dne 21. března 2012 č. 184 Dpručení ke zjedndušení administrativní zátěže pr žadatele a příjemce při čerpání finančních prstředků z fndů Evrpské unie v prgramvém bdbí 2014 2020. - Usnesení vlády ČR ze dne 22. srpna 2012 č. 610 k návrhu na snížení legislativních bariér pr implementaci strukturálních fndů a Fndu sudržnsti Evrpské unie v prgramvém bdbí let 2014 až 2020. - Usnesení vlády ČR ze dne 28. listpadu 2012 č. 867 (dále UV 867/2012 ) a suvisející materiál Pdklad pr přípravu Dhdy partnerství pr prgramvé bdbí 2014 2020 - Vymezení prgramů a další pstup při přípravě České republiky pr efektivní čerpání fndů Splečnéh strategickéh rámce. - Usnesení vlády ČR ze dne 9. srpna 2013 č. 597 k Subru metdických dkumentů k blastem evaluace, zásadám tvrby a pužívání indikátrů, způsbilsti výdajů a jejich vykazvání a řízení rizik v prgramvém bdbí let 2014 až 2020. - Usnesení vlády ČR ze dne 15. května 2013 č. 345 ke Kncepci jedntnéh metdickéh prstředí jak sučást pr naplňvání cílů Dhdy partnerství. - Usnesení vlády ČR ze dne 12. června 2013 č. 448 k Pravidlům řízení a krdinace Dhdy partnerství v prgramvém bdbí 2014 2020. - Usnesení vlády ČR ze dne 9. srpna 2013 č. 597 k Subru metdických dkumentů k blastem evaluace, zásadám tvrby a pužívání indikátrů, způsbilsti výdajů a jejich vykazvání a řízení rizik v prgramvém bdbí let 2014 ž 2020. - Usnesení vlády ČR ze dne 23. října 2013 č. 809 k pstupu přípravy prgramvéh bdbí 2014 2020 na nárdní úrvni. - Usnesení vlády ČR ze dne 20. listpadu 2013 č. 873 k Metdickému pkynu pr řízení výzev, hdncení a výběr prjektů v prgramvém bdbí 2014 2020. 21
5 ZÁKLADNÍ PRAVIDLA MONITOROVÁNÍ A PODÁVÁNÍ ZPRÁV A INFORMACÍ Kapitla definuje základní zásady a pstupy v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací v pdbě základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací, která platí na všech úrvních implementace Dhdy partnerství (dále DP) pr všechny subjekty implementační struktury za účelem zajistit srvnatelná, věcně správná, aktuální a splehlivá data v MS2014+ a ve všech zprávách a infrmacích implementaci ESI fndů. Sučasně určuje dpvědnst a pvinnsti jedntlivých subjektů implementační struktury. V první části kapitly jsu vysvětleny důvdy ustanvení pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů na všech úrvních implementace pr všechny subjekty implementační struktury. V druhé části jsu definvána knkrétní pravidla, zásady a pstupy v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací. 5.1 Zdůvdnění závaznsti ddržvání základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací Důvdy pr ustanvení základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů na všech úrvních pr všechny subjekty implementační struktury v ČR primárně vyplývají z pžadavků EK definvaných v becném nařízení a z Dhdy partnerství, ve které se ČR zaváže vůči EK k určitým činnstem v blasti mnitrvání, vyhdncvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů. Dalším pdstatným důvdem je zajistit kvalitní data a pdklady stavu implementace Dhdy partnerství, prgramů a jedntlivých perací pr ptřeby řízení, plánvání a vyhdncvání. Účelem těcht pravidel je také zajistit jedntnu a srzumitelnu prezentaci implementace ESI fndů ze strany jedntlivých subjektů implementační struktury vůči zainteresvaným subjektům a veřejnsti. Ptřeba definvat pravidla také vychází ze zkušenstí z předchzích prgramvých bdbí v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací. V následujících pdkapitlách jsu tyt důvdy blíže ppsány. 5.1.1 Pžadavky EK Ptřeba definvat základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací vyplývá primárně z pžadavků EK na mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů v průběhu prgramvéh bdbí 2014 2020. Pžadavky EK pr tyt blasti jsu stanveny v becném nařízení, v části dvě Splečná ustanvení pužitelná na ESI fndy, knkrétně: - čl. 4, 5 becné zásady a pvinnsti členských států pr zajištění účinnsti ESI fndů - čl. 15 pžadavky na bsah Dhdy partnerství zajišťující účinné prvádění - čl. 19 pžadavky na předběžné pdmínky, definvání patření veducích k jejich naplnění a harmngramu jejich prvádění, včetně pdávání zpráv a infrmací jejich plnění - čl. 21 22 pžadavky na přezkum výknnsti 22
- čl. 27 pžadavek na stanvení ukazatelů pr hdncení pkrku při dsahvání cílů prgramu jak základ pr mnitrvání, hdncení a přezkum výknnsti - čl. 33 34 pžadavek na mnitrvání a hdncení implementace strategií místníh rzvje - čl. 46, 50 51, 52 pžadavky na předkládání pravidelných zpráv implementaci a na jejich bsah - čl. 54 57 pžadavky na hdncení dpadu prgramů splufinancvaných z ESI fndů - čl. 72 74 pžadavky na systémy řízení a kntrly Další pžadavky EK na mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací prgramech a specifických blastech jsu definvány ve specifických nařízeních pr jedntlivé fndy. 5.1.2 Závazky ČR vůči EK 7 V Dhdě partnerství se ČR zavazuje v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci ESI fndů vůči EK v suladu s becným nařízením k následujícímu: - nastavit mnitrvací systém jak nástrj pr řízení a krdinaci ESI fndů v ČR a hlavní zdrj dat pr zprávy a infrmace implementaci ESI fndů na úrvni Dhdy partnerství a jedntlivých prgramů 8 - zajistit srvnatelná, věcně správná, aktuální a splehlivá data v MS2014+ a ve zprávách implementaci ESI fndů na úrvni Dhdy partnerství a jedntlivých prgramů - zefektivnit systém mnitrvání, pdávání zpráv a infrmací a hdncení - umžnit elektrnicku výměnu dat mezi MS2014+ a SFC2014+ - sjedntit terminlgii a definice - sjedntit a zjedndušit pstupy a prcesy mnitrvání, pdávání zpráv a infrmací a hdncení na všech úrvních implementace pr všechny subjekty implementační struktury - zajistit závaznst základních pstupů a prcesů mnitrvání, pdávání zpráv a infrmací a hdncení na všech úrvních implementace pr všechny subjekty implementační struktury - sjedntit zprávy a infrmace implementaci ESI fndů z hlediska struktury, bsahu a frmy, s hledem na pžadavky EK Výše uvedené skutečnsti představují další důvdy pr definvání základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací tak, aby ČR dstála svým závazkům vůči EK. 5.1.3 Pdklady pr ptřeby řízení, plánvání a hdncení implementace ESI fndů v ČR Všechny subjekty implementační struktury ptřebují pr t, aby mhly plně vyknávat svje funkce (plánvat, mnitrvat, vyhdncvat, řídit atd.), kvalitní data dsavadním pkrku, aktuálním stavu 7 Bude upraven v závislsti na finálním znění Dhdy partnerství. 8 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF je MS2014+ hlavním zdrjem dat pr výstupy implementaci Dhdy partnerství. Pr výstupy implementaci těcht prgramů je hlavním zdrjem dat a infrmací IS SZIF. Data v MS2014+ za prgramy splufinancvané z EZFRV a ENRF jsu zajištěny pravidelnými přensy z IS SZIF, které zhledňují nastavení implementace a administrace těcht prgramů a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO dtčených prgramů. 23
a předpkládaném vývji implementace ESI fndů. Kvalitní pdklady jsu pdmínku pr efektivní řízení a krdinaci, včasnu identifikaci případných prblémů a rizik implementace ESI fndů, frmulaci relevantních patření a sledvání jejich plnění a vliv na čerpání ESI fndů. Bez kvalitních dat se nebejdu také aktivity v blasti kntrl, evaluací, ptimalizace implementačníh systému, prezentace a pdávání zpráv a infrmací čerpání ESI fndů. Stejně tak jsu tat data klíčvá pr vytváření pdmínek pr efektivní implementaci ESI fndů (metdické prstředí, legislativa aj.) a jejich případnu úpravu. Dále pak dstupnst aktuálních, věcně správných dat v adekvátním rzsahu je klíčvá pr aktivní a perativní jednání a krky, které mají vyústit v čekávaný a pžadvaný pzitivní efekt na implementaci Dhdy partnerství, prgramů a jedntlivých perací. Základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací jsu definvána prt, aby byla psílena kvalita mnitrvání a vyhdncvání a byla zajištěna kvalitní data implementaci ESI fndů pr management ESI fndů v ČR. 5.1.4 Jedntná a srzumitelná prezentace implementace ESI fndů v ČR Vzhledem k rzsáhlé implementační struktuře ESI fndů v ČR (tzn. mnžství subjektů a jedinců zapjených d implementace ESI fndů) a slžitsti implementace ESI fndů becně je žáducí vytvřit jedntný a srzumitelný braz implementace ESI fndů. Jedntnst a srzumitelnst implementace ESI fndů je ptřeba prezentvat vůči EK, ale také ve vztahu k českým institucím, širké veřejnsti, médiím a dalším třetím sbám, a t ve frmě zpráv a infrmací. Je žáducí, aby se ve zprávách a infrmacích implementaci ESI fndů pužívala jedntná terminlgie a řádná identifikace dat (např. zdrj dat) a vybrané zprávy a infrmace byly sjednceny z hlediska frmátu, struktury, bsahu, pravidelnsti pdávání zpráv a infrmací a dalších aspektů. Jedntnst v blasti prezentace ESI fndů pžaduje také EK, např. v případě EFRR, ESF a FS pžaduje vytvření jediných internetvých stránek neb internetvéh prtálu dle čl. 115(1)(b) becnéh nařízení. Nástrjem, jak předejít různrdsti a neprvnatelnsti zpráv a infrmací jedntlivých subjektů implementační struktury v ČR, je definvat základní pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací. 5.1.5 Zkušensti z minulých prgramvých bdbí V minulých prgramvých bdbích měla většina metdických dkumentů pr blast mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací implementaci fndů EU dpručující, nezávazný charakter. Jedntlivé subjekty implementační struktury tyt dkumenty čast nerespektvaly a vyknávaly dílčí činnsti dchylně d centrálních zásad a pstupů. Výsledkem byl pužívání dlišných zdrjů dat, zpracvávání a vykazvání dat, výklad datvéh bsahu, dále také terminlgie, ale i prcesů a pstupů. Statut metdických dkumentů také kmplikval vymáhání ddržvání centrálně stanvených zásad a pstupů. Další prblémy způsbval také nastavení mnitrvacích systémů a datvých přensů mezi nimi. Rzdíly v údajích čerpání fndů EU a pužívání dlišných pjmů napříč subjekty implementační struktury způsbvaly vzájemnu neprvnatelnst a nesrzumitelnst dat jak pr samtné subjekty, tak i veřejnst. Odlišné hdnty zvláště u ukazatelů finančníh a věcnéh pkrku pukazvaly na nejedntnst českých subjektů implementační struktury ve vykazvání stavu čerpání fndů EU, stávaly se tudíž předmětem připmínek ze strany EK a byly důvdem neschválení a vrácení zpráv. Spry hledně vykazvání stavu čerpání, identifikace příčin případných rzdílů a následné pravy pak představvaly zbytečnu zátěž pr administrativní kapacitu napříč celu implementační strukturu. 24
Účelem nastavení základních pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací je zabránit a předejít pdbným kmplikacím a jejich pakvání v prgramvém bdbí 2014 2020. 5.2 Pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací Základní zásady a pstupy v blasti mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací jsu definvány pr pužívání terminlgie, ppis dat, užití zdrje dat, zajištění kvality, rzsahu a aktuálnsti dat, nastavení a ddržvání, prcesů, pstupů a lhůt, pr prces elektrnizace, dále sdílení a uveřejňvání zpráv a infrmací. Ddržvání frmulvaných pravidel mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací vede k naplnění principu jedné verze pravdy 9, nebli zaznamenávání, uchvání, sledvání, vykazvání a interpretvání určité skutečnsti pkaždé a každým subjektem stejným způsbem. Následující pravidla mnitrvání a pdávání zpráv a infrmací jsu platná pr všechny subjekty implementační struktury a externí subjekty, které jsu zapjené d implementace ESI fndů: Pravidl 1: Ddržvat terminlgii (plné a zkrácené názvy, zkratky) bsaženu v MP mnitrvání 2014 2020 a v Metdickém slvníčku ve všech zprávách a infrmacích implementaci ESI fndů a ve vstupech d MS2014+, při kmunikaci se subjekty implementační struktury a s žadateli / příjemci v rámci pravidel pr žadatele / příjemce 10, a t za účelem zajistit srzumitelnst a zjedndušení pr administrativní kapacitu a žadatele / příjemce. Pravidl 2: Řádně identifikvat veškerá data ve zprávách a infrmacích implementaci ESI fndů a vstupech d MS2014+ (v textu, tabulkách, grafech a v jiných grafických znázrněních) s pmcí atributů, které jednznačně určují bsah a frmu dat. Pravidl 3: Pužívání směnnéh kurzu CZK / EUR 11 Pravidl 4: Zakruhlvat číselné údaje zpravidla na celá čísla, finanční částky v abslutních hdntách na dvě desetinná místa a hdnty indikátrů až na tři desetinná místa, a t v suladu s principem jedntnsti. Pravidl 5: Pužívat jak hlavní zdrj dat pr zprávy a infrmace implementaci ESI fndů MS2014+, a t v suladu s principem jedntnsti. 12 Pravidl 6: Pužívat jak relevantní, dplňkvé zdrje pr zprávy a infrmace implementaci ESI fndů jiné zprávy a infrmace implementaci ESI fndů, dále veřejně dstupné databáze statistických údajů a registry, vlastní dtazníkvá šetření a rzhvry, již realizvané průzkumy a hdncení či jiné dkumenty dle MP evaluace 2014 2020 13, případně také interní materiály, které musí být na vyžádání pskytnuty subjektům implementační struktury. 9 Jedná se tezi (angl. single versin f the truth) řešenu v blasti IT systémů, které zajišťují správu velkých bjemů dat s vysku míru agregace a slžitých výpčtů (datvé sklady). Tut myšlenku lze vztáhnut nejen na MS2014+, ale také na celu blast implementace ESI fndů, která tyt znaky rvněž vykazuje. 10 Blíže k pravidlům pr žadatele / příjemce MP řídicí dkumentace 2014 2020. 11 Bude rzveden ve 2. části MP mnitrvání 2014-2020. 12 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF je MS2014+ hlavním zdrjem dat pr výstupy implementaci Dhdy partnerství. Pr výstupy implementaci těcht prgramů je hlavním zdrjem dat a infrmací IS SZIF. Data v MS2014+ za prgramy splufinancvané z EZFRV a ENRF jsu zajištěny pravidelnými přensy z IS SZIF, které zhledňují nastavení implementace a administrace těcht prgramů a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO dtčených prgramů. 13 Dstupný na WWW: < http://www.strukturalni-fndy.cz/cs/fndy-eu/khezni-plitika-eu/metdicke-pkyny>. 25
Pravidl 7: Řádně citvat všechny pužité zdrje dat ve zprávách a infrmacích implementaci ESI fndů (pd tabulkami, grafy, schématy, brázky a jinými grafickými znázrněními), jak ukazuje Rámeček 1 a Rámeček 2, a t za účelem dhledatelnsti a věřitelnsti uváděných dat. Rámeček 1: Frmát pr citaci MS2014+ Zdrj: MS2014+, dd. mm. rrrr, čísl výstupní sestavy a určení atributů, které jednznačně určují bsah a frmu dat Rámeček 2: Frmát pr citaci dplňkvéh zdrje dat Autr, rk vydání ve frmátu rrrr, název zdrje, dstupný na WWW:<internetvý dkaz>, datum stažení ve frmátu dd.mm.rrrr. Příklad citace veřejně dstupné databáze statistických údajů: Český statistický úřad, 2012, Nárdní účty a Předběžný dhad HDP, dstupný na WWW: <http://www.czs.cz/csu/csu.nsf/kalendar/aktual-hdp>, 1. 9. 2012. Příklad citace již realizvaných průzkumů, hdncení a jiných dkumentů: KPMG, 2012, Střednědbé hdncení věcné a finanční realizace Nárdníh strategickéh referenčníh rámce, Prgramvé bdbí 2007 2013, dstupný na WWW: <http://www.strukturalnifndy.cz/nardni-rgan-pr-krdinaci/dkumenty/dkumenty-k-evaluaci>, 28. 9. 2012. Příklad citace vlastníh výzkumu: MMR-NOK, 2012, Dtazníkvé šetření, září prsinec 2012. Pravidl 8: Zajistit základní datvý rzsah 14 a kvalitu dat v MS2014+ a externích systémech, které umžňuje jejich technické řešení, s pmcí editace, vkládání, zadávání a přensu dat a dkumentů, a dále v případě absence základníh datvéh rzsahu a mezené kvality dat dplnit či pravit data dle MP mnitrvání 2014 2020 a MP MS2014+. Pravidl 9: Zadat d MS2014+ knkrétní pstupy a lhůty, prcesy a stavy administrace a realizace Dhdy partnerství, prgramů a jedntlivých typů perací, které se dehrávají v MS2014+ a ve vztahu k externím systémům, a t při sučasném respektvání rámcvých pstupů a lhůt, prcesů a stavů daných MP mnitrvání 2014 2020 a MP MS2014+. 15 Pravidl 10: Ddržvat nastavené pstupy a lhůty, pslupnst prcesů a stavů (tzv. wrkflw). 14 V případě prgramu splufinancvanéh z EZFRV se rzumí rzsah dat zhledňující nastavení implementace a administrace tht prgramu a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO hledně přensů z IS SZIF d MS2014+. 15 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF prbíhá administrace perací a prgramů v IS SZIF. Data těcht peracích a prgramech v MS2014+ jsu zajištěny pravidelnými přensy z IS SZIF, které zhledňují nastavení implementace a administrace těcht prgramů a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO dtčených prgramů. 26
Pravidl 11: Zajistit aktuálnst dat v MS2014+ prstřednictvím pravidelných a ad hc přensů z / d externích systémů. Pravidl 12: Vkládat data nastalých skutečnstech a vydané dkumenty suvisející s implementací ESI fndů, které jsu uvedené v MP mnitrvání 2014 2020. d MS2014+ d 10 pracvních dní, není-li stanven jinak v tmt metdickém pkynu. 16 Pravidl 13: Prvádět administraci perací 17, prgramů a Dhdy partnerství v MS2014+ v maximálním rzsahu, který umžňuje technické nastavení mnitrvacíh systému a legislativy EU a ČR, a t v suladu s principem elektrnizace a e-chesin plicy. Činnsti, které jsu nad rámec technickéh nastavení a mžnstí MS2014+ lze prvádět mim tent mnitrvací systém (např. v rámci externích systémů či jiných nástrjů). 18 Pravidl 14: Zpracvávat a schvalvat zprávy a infrmace implementaci ESI fndů v MS2014+, pkud není uveden jinak MP mnitrvání 2014 2020. 19 Pravidl 15: Sdílet údaje a dkumenty implementaci ESI fndů v rámci implementační struktury prstřednictvím MS2014+ 20, dstupných kmunikačních nástrjů a platfrem. Pravidl 16: Uveřejňvat vybrané zprávy a infrmace implementaci ESI fndů, metdické dkumenty a další dkumenty vážící se k implementaci ESI fndů na webu ESI fndů dle MP mnitrvání 2014 2020, a t v suladu s principem transparentnsti. 16 V případě prgramu splufinancvanéh z EZFRV se jedná data a dkumenty suvisející s implementací tht prgramu na základě dhdy mezi MMR-NOK a ŘO. 17 Neplatí pr finanční nástrje. 18 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF neplatí pr administraci žádstí pdpru / prjektů / plšných patření a specifických perací. Data za tyt blasti jsu v MS2014+ zajištěny prstřednictvím pravidelných přensů z IS SZIF, které zhledňují nastavení implementace a administrace těcht prgramů a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO dtčených prgramů. Zajištění zpráv a výstupů za tyt prgramy v MS2014+ bude dplněn ve 2. části MP mnitrvání 2014 2020. 19 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF neplatí pr zprávy a výstupy implementaci prgramu / prjektů / plšných patření a dalších specifických perací. 20 V případě prgramů splufinancvaných z EZFRV a ENRF je sdílení údajů a výstupů implementaci těcht prgramů zajištěn prstřednictvím pravidelných přensů z IS SZIF d MS2014+, které zhledňují nastavení implementace a administrace těcht prgramů a dhdu mezi MMR-NOK a ŘO dtčených prgramů. Zajištění zpráv a výstupů za tyt prgramy v MS2014+ bude dplněn ve 2. části MP mnitrvání 2014 2020. 27