Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KÚOK/66179/2010/KŘ-K/7450 Č.j.: KUOK 3617/2011 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, 779 11 Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Klopotovice za rok 2010, IČ 00288357 č. Přezkoumání se uskutečnilo dne 18. 5. 2011 na základě žádosti a v souladu se zákonem 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Klopotovice Přezkoumané období: 1. 1.2010-31.12.2010 Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: kontrolor: Ing. Marie Buďová Ing. Lenka Majerová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Vladimír Bradík - starosta Vladimíra Bukovcová - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Klopotovice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).
Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Klopotovice za rok 2010 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: KB, a.s. za období 1-2/2010 č. 1-10 a za období 10/2010 č. 41-44 včetně došlých faktur Bankovní výpis: za období 11-12/2010 Č. 45-52 včetně účetních dokladů a došlých faktur Darovací smlouvy: uzavřená dne 15. 11. 2010 s Mysliveckým sdružením Haná Kralice na Hané Dohoda o hmotné odpovědnosti: uzavřená s účetní obce dne 1. 1. 1995 Hlavní kniha: sestavená k 31. 12. 2010 Hlavní kniha: sestavená k 30. 11. 2010 Inventurní soupis majetku a závazků: Inventarizace obecního majetku, včetně jmenování inventarizační komise a harmonogramu prací schválena zastupitelstvem obce dne 10. 12. 2010, Zápis o provedené inventarizaci v roce 2010 ze dne 11. 1. 2011, Inventurní soupisy, zařazovací a vyřazovací protokoly Návrh rozpočtu: zveřejněn na úřední desce obce od 25. 1. 2010 do 12. 2. 2010 a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup od 25. 1. 2010 dosud Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-12/2010 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-10/2010 Pokladní doklad: za období 11-12/2010 Č. 020273-020352 Pokladní doklad: za období 1-2/2010 Č. 020001-020052 a za období 10/2010 Č. 020250-020272 Pokladní kniha (deník): vedena na počítači Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2011 schválena zastupitelstvem obce dne 10.12.2010 Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2010 schválena zastupitelstvem obce dne11.12.2009 Příloha rozvahy: sestavená k 30. 1-1.2010 Příloha rozvahy: sestavená k 31. 12. 2010 Rozpočtová opatření: Č. 2 schváleno zastupitelstvem obce dne 10. 12. 2010 ač. 3 dne 28.12.2010 2
Rozpočtová opatření: č. Rozpočtový výhled: sestavený do roku 2011 Rozvaha: sestavená k 31.12.2010 Rozvaha: sestavená k 30. 11. 2010 1 schváleno zastupitelstvem obce dne 10. 9. 2010 Schválený rozpočet: zastupitelstvem obce dne 12. 2. 2010 ze dne 18. 11. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 1 376 Kč na úhradu výdajů spojených s přípravou a provedením sčítání lidu, domů v roce 2011, ÚZ 98005, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí ze dne 2.2.2011 ze dne 7. 7. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 178 000 Kč na realizaci projektu "Výměna oken a dveří - budova obecního úřadu", Smlouva o poskytnutí příspěvku v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje 2010 ze dne 22. 6. 2010, Závěrečná zpráva o ukončení projektu z Programu obnov venkova 2010 ze dne 7. 9. 2010 ze dne 6. 5. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 21 000 Kč na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do PS PČR, Předběžné vyúčtování výdajů na volby do PS PČR ze dne 8. 6. 2010, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí ze dne 2. 2. 2010 ze dne 23. 9. 2010 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 24 000 Kč na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Senátu PČR a do zastupitelstev obcí, Předběžné vyúčtování výdajů na volby do PS PČR ze dne 30. 11. 2010, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí ze dne 2.2.2010 ze dne 29. 9. 2010 na prodej pozemku p.č. 137, zastupitelstvem obce ze dne 24. 9. 2010 na prodej pozemku p.č. 143/17, zastupitelstvem obce ze dne 14. 9. 2010 na prodej pozemku p.č. 143/2, zastupitelstvem obce právní účinky vkladu vznikly dnem 22. 9. 2010 ze dne 24. 9. 2010 na prodej pozemku p.č. 143/18, zastupitelstvem obce 3
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod): Smlouva o bezúplatném převodu pozemku č. 1001981053 ze dne 8. 4. 2010, právní účinky vkladu vznikly dne 4. 5. 2010 ze dne 2.7.2010 na prodej pozemků p.č. 39/3, 378/10 a 40/2, zastupitelstvem obce schváleno dne 12. 2. 2010, záměr zveřejněn od 28. 1. 2010 do 12. 2. 2010, právní účinky vkladu vznikly dnem 2. 8. 2010 ze dne 24. 9. 2010 na prodej pozemku p.č. 143/16, zastupitelstvem obce ze dne 30. 9. 2010 na prodej pozemků p.č 55/2 a 55/4, zastupitelstvem obce Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 31.12.2010 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavená k 30. 11. 2010 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k 31. 12.2010 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k 30. 11. 2010 Zápis kontrolního výboru: ze dne 6. 12. 2010 Zápis finančního výboru: ze dne 21. 12. 2010 Zápis z kontroly provedené na základě zákona č. 320/2001 Sb.: ze dne 19. 3. 2010 Zápisy finančního výboru: ze dne 13. 4. 2010, 10. 6. 2010 a 3. 9. 2010 Zápisy kontrolního výboru: ze dne 22. 3. 2010, 21. 6. 2010 a 20. 9. 2010 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 10. 12. 2010 a 28. 12. 2010 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 12. 2. 2010, 25. 5. 2010,10.9.2010 a 12.11.2010 Závěrečný účet: schválen zastupitelstvem obce dne 25. 5. 2010, na úřední desce obce a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup zveřejněn od 234. 2010 do 25. 5. 2010 V kontrolovaném období, dle informací poskytnutých zástupci obce, obec Klopotovice: neuskutečnila finanční operace týkající se peněžních fondů, neuzavřela smlouvu o sdružení a neuskutečnila finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, půjčky, nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, 4
neuzavřela směnnou a nájemní smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neuskutečnila veřejné zakázky ( 12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb.), nezřídila věcná břemena k majetku územního celku, neměla podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Klopotovice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Klopotovice za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Klopotovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a), zákona).,;. Na případná rizika neupozorňujeme, E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k 31. 12. 201,0 ( 10 odst. 4 písmo b) zákona), a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 5,65 % 2,26 % 0% 5
Klopotovice, 18. 5. 2011 Za Krajský úřad Olomouckého kraje KRAJSKÝ 0MJc;,~~HOKRAJE ÚŘAD Ing. Lenka Majerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Marie Buďová podpis kont~~i~r~~~věřeného řízením přezkoumáni /) kontrolor Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Klopotovice obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne 18. 5. 2011 Vladimír Bradík podpis.> Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Klopotovice 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 6