MĚSTO TŘEBOŇ ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2009 1) Hodnotící zpráva k Závěrečnému účtu za rok 2009 2) Podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů str. 1-5 3) Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů str. 6-16 4) Financování str. 17 5) Finanční vypořádání dotací 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 7) Rozvaha města, přílohy účetní závěrky, výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 8) Přehled o hospodaření příspěvkových organizací (samostatně) 9) Přehled o hospodaření právnických osob (samostatně)
Závěrečný účet Města Třeboň za rok 2009 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2009 1. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího Hospodaření Města Třeboň v roce 2009 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet na rok 2009 schválilo zastupitelstvo města dne 12.1.2009 usnesením ZM č. 17/2009. V průběhu roku bylo provedeno 121 rozpočtových opatření s konečným dopadem do objemu rozpočtu v příjmech +33.137,6 tis. Kč, ve výdajích +41.565,0 tis. Kč a ve financování (změna stavu) +8.427,4 tis. Kč. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí) k dispozicím s majetkem a jeho správou a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. Ukazatel rozpočtu 2008 2009 Rozdíl.skuteč. % plnění v tis.kč upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2009-2008 2009/2008 Nekonsolidované příjmy 355 711 1 107 414 505 446 1 171 700 64 286 105,81 Příjmy po konsolidaci 348 869 385 210 501 633 440 114 54 904 114,25 Nekonsolidované výdaje 385 520 1 068 022 548 003 1 124 929 56 907 105,33 Výdaje po konsolidaci 378 678 345 818 544 190 393 343 47 525 113,74 Financování třída 8 29 809-39 392 42 557-46 771-7 379 118,73 Saldo-HV před konsolidací -29 809 39 392-42 557 46 771 7 379 118,73 Saldo-HV po konsolidaci -29 809 39 392-42 557 46 771 7 379 118,73 Zapojení třídy 8 financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití části přebytku hospodaření z minulých let. Dále jsou zde zahrnuty plánované splátky úvěrů a výpomocí přijatých v minulých letech a kromě nich se zde promítlo splacení výpomoci SFŽP na akci Rekultivace skládky Katovy jámy 2. Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V roce 2009 bylo provedeno 121 rozpočtových opatření objem rozpočtových opatření v příjmech činil +33.137,6 tis. Kč, objem rozpočtových opatření ve výdajích činil +41.565,0 tis. Kč a objem rozpočtových opatření ve financování (změna stavu) +8.427,4 tis. Kč. 1
Rozpočet po změnách (upravený, před konsolidací) tak dosáhl v příjmech celkové částky 505.445,7 tis. Kč, ve výdajích 548.003,0 tis. Kč a ve financování (změna stavu) +42.557,3 tis. Kč. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech je +33.929,0 tis. Kč a výdajích je +38.714,2 tis. Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu byly vyvolány změnami v oblasti sociálních dávek, kde byla ze strany MPSV několikrát upravována dotace na výplatu příspěvku na péči a úpravy ostatních dávek sociální péče, a to: - rozpočtové opatření č. (6) snížení příspěvku na péči o 10.217,0 tis. Kč - rozpočtové opatření č. (89) navýšení příspěvku na péči o 2.767 tis. Kč, - rozpočtové opatření č. (115) navýšení příspěvku na péči o 3.797,0 tis. Kč, - rozpočtové opatření č. (7) navýšení sociálních dávek (ZP, HN) o 1.000,0 tis. Kč, - rozpočtové opatření č. (105) snížení sociálních dávek (ZP, HN) o 1.000,0 tis. Kč, a dále dotace (příspěvek) na výkon státní správy v sociální oblasti: - rozpočtové opatření č. (9, 29, 46, 81) dotace na výkon soc. právní ochrany dětí v r. 2009 v celkové výši 1.579,1 tis. Kč, - rozpočtové opatření č. (8) dotace na výkon přenesené působnosti v oblasti soc. služeb ve výši 516,4 tis. Kč. Další významné změny rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: - o přijetí dotace ze státního rozpočtu (MŠMT) pro Město Třeboň na Rekonstrukci povrchu hřiště FS-UT) rozpočtové opatření č. (85) v objemu 8.000,0 tis. Kč, - o přijetí dotace ze státního rozpočtu (MF) pro Město Třeboň na rekonstrukce místních komunikací (Rekonstr. chod. a komun.ul.daskabát - dotace - MF) rozpočtové opatření č. (86) v objemu 4.000,0 tis. Kč, - o přijetí dotace od MMR na Regeneraci panelového sídliště Hliník rozpočtové opatření č. (72) v objemu 2.455,0 tis. Kč, - o převodu prostředků z FRB rozpočtové opatření č. (91) v objemu 2.313,0 tis. Kč, - o navýšení daně z příjmu právnických osob za obce dle skutečnosti o 10.217,0 tis. Kč rozpočtovým opatřením č. (40). 3. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (přebytku; v případě schodku vysvětlit důvody jeho vzniku, stav peněžních prostředků) Dosažený přebytek Kč 46 770 806,88 Na dosažení přebytku v hospodaření roku 2009 mělo vliv několik různých okolností: Na jedné straně došlo k plnění upraveného rozpočtu příjmů celkem (po konsolidaci) pouze na 82,06 %, tj. nenaplnění o 61 519 tis. Kč a dosáhly objemu 440 114 tis. Kč. Upravený rozpočet daňových příjmů byl naplněn pouze na 90,0 % (-13 808 tis. Kč), daňové příjmy dosáhly celkového objemu 124 257 tis. Kč. Upravený rozpočet byl překročen u vlastních nedaňových příjmů dosaženo plnění na 106,47 %, překročení je o +6 202 tis. Kč a celkový objem je 102 127 tis. Kč. Upravený rozpočet kapitálových příjmů nebyl naplněn o -53 912 tis. Kč (tj. na 50,50 %). Dotace Objem obdržených neinvestičních dotací a investičních dotací byl v rozpočtované výši. Na druhé straně ale bylo vykázáno nedočerpání celkových výdajů po konsolidaci (čerpání na 72,28 %), tj. nedočerpáno 150 847 tis. Kč proti upravenému rozpočtu a dosáhly objemu 393 343 tis. Kč, a to jak 2
běžných výdajů (čerpání na 88,13 %), tj. nedočerpáno -30 761 tis. Kč, tak i kapitálových výdajů (čerpání na 57,88 %), tj. nedočerpáno 120 086 tis. Kč Vlivem těchto skutečností bylo místo původně rozpočtovaného schodku dosaženo přebytku ve výši 46 770,8 tis. Kč. Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč): 112 027 335,54 na ZBÚ: 111 001 934,11 z toho: Základní běžný účet; ČS 603148389/0800, 23110 22 561 870,80 Základní běžný účet; ČSOB 226680942/0300, 23111 88 307 140,05 Základní běžný účet; ČSOB 220072612/0300, 23112 24 340,02 Základní běžný účet; ČSOB 220358848/0300, 23113 0,00 Základní běžný účet; KB 51-9037820257/0100, 23115 0,00 Základní běžný účet; ČS EUR 025056-0619326223/0800, 23150 108 583,24 Na jiných účtech: Běžný účet účet cizích prostředků; ČS 6015-0603148389/0800, 24540 132 878,00 Na fondech: 892 523,43 z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond 107-0603148389/0800, 23610 361 851,97 Běžné účty peněžních fondů; Fond rezerv a rozvoje zrušen 0,00 Běžné účty peněžních fondů; Fond rozvoje bydlení 981224-0603148389/0800, 23630 530 671,46 Běžné účty peněžních fondů; Zdravé město zrušen 0,00 4. Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích Použití fondů: - fondu sociálních potřeb 1 926 066,00 Kč (v minulém roce 1 842 278,50 Kč), - fondu rozvoje bydlení 2 314 303,00 (v minulém roce 5 001 501,00 Kč), z toho částka 2 313 tis. Kč představuje převod do rozpočtu. Použití úvěrů: Úvěr 2008 2009 Rozdíl Účel Úvěr ČS,a.s. - rok 1997 10 708 000,00 7 136 000,00-3 572 000,00 Bertiny lázně Úvěr ČS,a.s. - rok 2001 4 992 000,00 3 324 000,00-1 668 000,00 na parkoviště Aurora, opr. Dukelská ulice, opr. Táboritská ulice Úvěr ČS,a.s. - rok 2002 8 000 000,00 5 600 000,00-2 400 000,00 slatina Aurora, rekonstrukce čp. 1/I, koupě budovy Klášter Úvěr ČS,a.s. - rok 2004 13 500 000,00 11 500 000,00-2 000 000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP Úvěr ČS,a.s. - rok 2006 26 400 000,00 23 100 000,00-3 300 000,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků od PF ČR Úvěry celkem 63 600 000,00 50 660 000,00-12 940 000,00 V porovnání s minulým rokem dochází k předpokládanému snížení úvěrového zatížení dříve přijaté bankovní úvěry jsou spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 12 940 tis. Kč. Žádný nový úvěr nebyl přijat. 3
Použití návratných výpomocí: Výpomoc 2008 2009 Rozdíl Účel SFŽP 64 000,00 0,00-64 000,00 SFŽP - rekultivace skládky Katovy jámy Výpomoci celkem 64 000,00 0,00-64 000,00 U návratných finančních výpomocí dochází ke snížení jejich celkového objemu byla doplacena výpomoc SFŽP na akci SFŽP - rekultivace skládky Katovy jámy v částce 64 000 Kč, žádná nová výpomoc nebyla v roce 2009 přijata. Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2009: Úvěrové zatížení 2008 2009 Rozdíl Poznámka Dlouhodobé bankovní 63 600 000,00 50 660 000,00-12 940 000,00 úvěry Návratné finanční 64 000,00 0,00-64 000,00 výpomoci Celkem 63 664 000,00 50 660 000,00-13 004 000,00 Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2009 činí 50 660 000,00 Kč, což je o 13 004 000,00 Kč méně než k 31.12.2008. PŘÍJMY V ROCE 2009 5. Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání Vlastní příjmy po 2008 2009 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2009-2008 2009/2008 daňové 119 365 127 597 138 065 124 257-3 340 97,38 vlastní nedaňové 95 087 100 573 95 925 102 127 1 554 101,55 vlastní kapitálové 33 925 57 085 108 920 55 008-2 077 96,36 celkem vlastní příjmy 248 377 285 255 342 910 281 392-3 863 98,65 U tvorby vlastních příjmů došlo ve srovnání se skutečností předchozího roku k poklesu (-1,35 %) a loňskou úroveň překročily pouze příjmy nedaňové. Celkový pokles o -3 863 tis. Kč je způsoben především nižším výběrem daňových příjmů, pokles proti předchozímu roku je -2,62 % (-3 340 tis. Kč) a je vykompenzován především vyšší daňovou povinností u daně z příjmu placené obcí. Upravený rozpočet běžného roku zůstal nenaplněn (na 90,00 %) a v absolutním vyjádření dosáhly příjmy výše 124 257 tis. Kč, což je propad o -13 808 tis. Kč (z toho ale 10 524 tis. Kč činilo navýšení u daně z příjmu placené obcí). Rovněž vlastní kapitálové příjmy jsou nižší o -2 077 tis. Kč (tj. na 96,36 %) proti loňské skutečnosti), upravený rozpočet zůstal nenaplněn (na 50,50 %), příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 48 537,4 tis. Kč (v r. 2008 byly 38.935,3 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 3 087,2 tis. Kč (v r. 2008 byly 17 046,1 tis. Kč), na rozpočet kapitálových příjmů ve výši 108 920 tis. Kč byla dosažena skutečnost ve výši 55 008 tis. Kč (nenaplnění 53 912 tis. Kč). Velmi dobré bylo plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů (106,47 %), které dosáhly částky 102 127 tis. Kč nárůst je i proti roku předchozímu o +1,55 %, což představuje navýšení o 1 554 tis. Kč v peněžním vyjádření. 4
Na tomto nárůstu se podílely příjmy z pronájmu majetku +756,9 tis. Kč (celkem 74 668,4 tis. Kč), příjmy z poskytování služeb a výrobků +703,9 tis. Kč (celkem 8 389,4 tis. Kč), dále přijaté sankční platby (+2 641,9 tis. Kč (celkem 5 023,8 tis. Kč) a naopak pokles byl zaznamenán u příjmů z pronájmu movitých věcí 2 559,3 tis. Kč (na 1 506,7 tis. Kč) v důsledku odprodeje movitého majetku Lázním Aurora a z pozemků 959,6 tis. Kč (na 4 339,9 tis. Kč), příjmů z úroků 659,8 tis. Kč (na 1 906,8 tis. Kč). U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl zaznamenán oproti roku 2008 zejména - pokles inkasa daně z přidané hodnoty 1 718,4 tis. Kč (v m.r. +6.513,8 tis. Kč), - pokles inkasa daně z příjmu právnických osob 6 618,2 tis. Kč (v m.r. +5.453,3 tis. Kč), - pokles inkasa u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ 2 790,9 tis. Kč (v m.r. +514,9 tis. Kč), - pokles inkasa u daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a f. požitků 989,3 tis. Kč (v m.r. +514,9 tis. Kč), - celkový pokles byl však značně ovlivněn úpravou daňové povinnosti u daně z příjmů právnických osob za obce, jež byla navýšena o +10 657,3 tis. Kč (v minulém roce +6.406,4 tis. Kč) U místních poplatků jsou z hlediska výše přírůstku zajímavé nárůsty inkasa u - poplatku za užívání veřejného prostranství +50,1 tis. Kč (v minulém roce +197,5 tis. Kč), - poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt + 283,2 tis. Kč (v minulém roce. +190,9 tis. Kč), - poplatku z ubytovací kapacity + 101,7 tis. Kč (v minulém roce +190,9 tis. Kč), a naopak pokles inkasa u poplatku za likvidaci komunálního odpadu 176,3 tis. Kč (v minulém roce +148,3 tis. Kč). Rovněž dosti značný pokles je zaznamenán i u výběru správních poplatků 2 450,3 tis. Kč (v minulém roce +347,6 tis. Kč) především v důsledku změn v zákonech (poplatky dle živnostenského zákona a úbytku žadatelů o schválení technické způsobilosti motorových vozidel individuálně dovezených z ciziny), u daně z nemovitostí je mírný nárůst +86,9 tis. Kč (v minulém roce 263,3 tis. Kč). Objem daňových příjmů ale ovlivňuje i nárůst daňové povinnosti v r. 2009 u daně z příjmů právnických osob za obce +10 657,3 tis. Kč (v minulém roce o +6.406,4 tis. Kč), přičemž však je tato položka pro obec rozpočtově neutrální. 6. Srovnání dynamiky příjmů obce po konsolidaci s rokem minulým Ukazatel rozpočtu po 2008 2009 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2009-2008 2009/2008 vlastní příjmy celkem 248 377 285 255 342 910 281 392-3 863 98,65 neinvestiční dotace celkem 87 384 86 863 85 785 85 784-1 079 98,76 investiční dotace celkem 13 108 13 092 72 938 72 938 59 846 557,12 ostatní, jiné příjmy celkem 0 0 0 0 0 Celkem příjmy po konsolid. 348 869 385 210 501 633 440 114 54 904 114,25 U vlastních příjmů došlo k poklesu ve srovnání s rokem předchozím, u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů došlo k rozdílnému vývoji zatímco u neinvestičních dotací dochází ke snížení oproti předchozímu roku (98,76 %, -1 079 tis. Kč), tak naopak u investičních dotací je více jak pětinásobný nárůst (+557,12 %, + 59 846 tis. Kč). 5
DOTACE V ROCE 2009 7. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2009 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 0 SDV 22 172 100,00 22 172 100,00 0,00 13002 Dotace - MPSV - úhrada pojist. osob vyk. veř. služ 3 882,00 2 276,00 1 606,00 13235 Dotace - dávky sociální péče - příspěvek na péči 46 347 000,00 45 792 000,00 555 000,00 13306 Dotace - dávky sociální péče (ZP, HN) 9 033 884,00 8 890 677,00 143 207,00 17880 Dotace - MMR - Reg.panel.sídl.Třeboň,Hliník-III.et 2 455 000,00 2 455 000,00 0,00 29004 Dotace - st.spr.lesů-výsadba mel.a zpev.dřevin 159 700,00 159 700,00 0,00 29008 Dotace - st.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře 1 312 403,00 1 312 500,00 0,00 33549 Dotace - MŠMT - Třeboň-Reko povrchu hřiště FS-UP 8 000 000,00 8 000 000,00 0,00 33817 Dotace - MŠMT- NRPM-ZŠ Sokolská Třeboň-zříz.bezbar 628 000,00 628 000,00 0,00 34002 Dotace - MK -podpora obn.kult.pam.prostř.obcí s RP 117 000,00 117 000,00 0,00 34668 Dotace - MK-Revit.terez.kasáren vtř.-opr.část.obj. 1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 98116 Dotace - výkon ag.st.spr. v obl.soc.služeb 516 401,00 516 401,00 0,00 98216 Dotace - na výk.soc.-práv.ochrany dětí (MF) 1 579 068,00 1 579 068,00 0,00 98348 Dotace - Volby do EP 2009 223 500,00 206 228,03 17 271,97 98858 Dotace - MF - Rekonstr.chod.a komun.ul.daskabát 4 000 000,00 4 000 000,00 0,00 36117870 Dotace - MMR-IOP-rozb.udrž.rozv.úz.obce-podíl SR 74 970,00 74 970,00 0,00 36517871 Dotace - MMR-IOP-rozb.udrž.rozv.úz.obce-podíl EU 424 830,00 424 830,00 0,00 38183001 Dotace - ROP-NIV-San.a rev.ar.b.kas.vtř.pro.veř.sp.-sr 4 500,00 4 500,00 0,00 38583005 Dotace - ROP-NIV-San.a rev.ar.b.kas.vtř.pro.veř.sp.-eu 51 000,00 51 000,00 0,00 38183501 Dotace - ROP-IV-San.a rev.ar.býv.kas.vtř.pro.veř.spr.-sr 4 447 373,85 4 447 373,85 0,00 38583505 Dotace - ROP-IV-San.a rev.ar.býv.kas.vtř.pro.veř.spr.-eu 50 403 570,34 50 403 570,34 0,00 X Celkem ze státního rozpočtu 152 954 182,19 152 237 194,22 717 084,97 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2009 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 310 Dotace - nemovité kulturní památky 246 900,00 246 900,00 0,00 314 Dotace - JčK - GP Mov.kult.dědictví-oprava loutek 61 000,00 61 000,00 0,00 316 Dotace - opravy drobné sakrální architektury 50 000,00 50 000,00 0,00 345 Dotace - JčK - nákup dopr. automobilu pro JSDH 100 000,00 100 000,00 0,00 353 Grant - JčK - Rek. a moder. 2. tř. MŠ Vodárenská 330 326,50 330 326,50 0,00 371 Grant - JčK - Modernizace výpočetní techniky v IKS 67 259,43 67 259,43 0,00 706 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch. 102 465,00 102 465,00 0,00 708 Dotace - JčK - Program obnovy venkova 72 477,00 72 477,00 0,00 732 Lékařská služba první pomoci - kraj - příspěvek 1 000 000,00 1 000 000,00 0,00 744 Dotace - KÚ - IKS - zaj.reg.funkcí knihoven 335 000,00 335 000,00 0,00 14004 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch. 36 045,00 36 045,00 0,00 34054 Dotace - obnova památek - program reg. MPR 599 500,00 599 500,00 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje 3 000 972,93 3 000 972,93 0,00 6
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2009 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 93566 Dotace - SFK-Digitalizace kina Světozor v Třeboni 929 000,00 929 000,00 0,00 27189517 Dotace - SZIF-EAFRD-Progr.roz.venkova-IV-SR (čerp. 2008) 28 917,00 0,00 28 917,00 27589518 Dotace - SZIF-EAFRD-Progr.roz.venkova-IV-EU (čerp. 2008) 115 668,00 0,00 115 668,00 X Celkem ze SF 1 073 585,00 929 000,00 144 585,00 8. Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje Největší objem neinvestičních dotací plyne z titulu poskytování příspěvku na péči 46 347 tis. Kč (v r. 2008 48.953 tis. Kč) a příspěvků zdravotně postiženým a pomoci v hmotné nouzi 9 033 tis. Kč (v r. 2008 8.500 tis. Kč), které jsou vypláceny sociálně slabým spoluobčanům, dále ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy a příspěvek na provoz ZŠ a MŠ 22 172 tis. Kč (v r. 2008 21.653,8 tis. Kč), navíc byly poskytnuty neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb ve výši 516,4 tis. Kč (v r. 2008 457,5 tis Kč) a v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1 579 tis. Kč (v r. 2008 1.510,6 tis. Kč). V objemu investičních dotací se promítají zejména: dotace z Regionální rady regionu soudržnosti Jihozápad poskytnutý na akci Sanace a revitalizace areálu bývalých kasáren v Třeboni pro potřeby veřejné správy v objemu 54 906,4 tis. Kč, dotace od MŠMT na akci Rekonstrukce povrchu hřiště FS-UP ve výši 8 000,0 tis. Kč, dotace poskytnuté Ministerstvem financí v objemu 4 000 tis. Kč na Rekonstrukce chod.a komun.ul. Daskabát a dále dotace od MMR ve výši 2 455 tis. Kč (v r. 2008 2.060 tis Kč), jež byla použita na regeneraci panelového sídliště Hliník. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na obnovu památek, na sportovní účely, na lékařskou službu první pomoci, na požární ochranu, regionální činnost knihoven a na kulturní akce organizované prostřednictvím Informačního a kulturního střediska města Třeboň. VÝDAJE V ROCE 2009 9. Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje Ukazatel rozpočtu po 2008 2009 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2009-2008 2009/2008 běžné výdaje celkem 232 693 216 693 259 081 228 320 11 627 105,37 kapitálové výdaje celkem 145 985 129 125 285 109 165 023 35 898 127,80 V nárůstu objemu běžných výdajů proti předchozímu roku o 11 627 tis. Kč (tj. o +5,37 %) se rozhodujícím vlivem projevily tyto skutečnosti: * vyšší platby daní a poplatků státnímu rozpočtu o 10 126,7 tis. Kč (na 38 213,7 tis. Kč), 7
* nárůst nákupu ostatních služeb o 2 445,2 tis Kč (na 27 733,5 tis. Kč), Naopak úspora (nižší čerpání) proti předchozímu roku byla dosažena u: * plateb úroků vlastních o 2 688,7 tis. Kč (celkově 1 802,3 tis. Kč), * neinvestičních transferů zvláštním fondům ústřední úrovně o 3 553,7 tis. Kč (doplacen závazek MF/FNM), * sociálních dávek o 1 119,1 tis Kč (celkem 54 648,8 tis. Kč z poskytované dotace), * oprav a údržby vlastního majetku o 3 638,0 tis. Kč (celkově 9 417,3 tis. Kč). Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání Běžné výdaje (v Kč) 2008 2009 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2009 2008 2009/08 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 28 421 983,00 29 707 260,00 1 285 277,00 104,52 5019 Ostatní platy (refundace mezd čl. SDH) 43 988,00 14 983,00-29 005,00 34,06 5021 Ostatní osobní výdaje 658 710,00 866 052,00 207 342,00 131,48 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 1 920 400,00 2 072 410,00 152 010,00 107,92 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 7 921 933,00 7 754 315,50-167 617,50 97,88 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 2 778 536,00 2 907 648,00 129 112,00 104,65 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 127 375,00 123 298,00-4 077,00 96,80 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 8 560,00 774,00-7 786,00 9,04 5131 Potraviny 23 530,50 21 254,89-2 275,61 90,33 5132 Ochranné pomůcky 40 187,50 27 424,00-12 763,50 68,24 5133 Léky a zdravotnický materiál 0,00 4 481,00 4 481,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 115 741,50 253 226,50 137 485,00 218,79 5135 Učebnice a bezpl.poskytované školní potřeby 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 125 949,31 116 467,20-9 482,11 92,47 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 004 467,08 2 387 228,20 1 382 761,12 237,66 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 5139 Nákup materiálu j.n. 753 780,63 878 983,96 125 203,33 116,61 5141 Úroky vlastní 4 491 035,05 1 802 330,80-2 688 704,25 40,13 5142 Realizované kurzové ztráty 0,00 5151 Studená voda 1 922 249,70 2 086 697,00 164 447,30 108,55 5152 Teplo 1 497 029,00 1 685 463,00 188 434,00 112,59 5153 Plyn 2 506 218,50 3 312 020,00 805 801,50 132,15 5154 Elektrická energie 2 846 818,52 4 502 136,63 1 655 318,11 158,15 5156 Pohonné hmoty a maziva 359 910,15 306 905,24-53 004,91 85,27 5161 Služby pošt 1 052 971,80 973 006,70-79 965,10 92,41 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 934 620,61 810 655,24-123 965,37 86,74 5163 Služby peněžních ústavů 1 413 328,17 1 392 702,05-20 626,12 98,54 5164 Nájemné 92 692,00 272 320,00 179 628,00 293,79 5165 Nájemné za půdu 71 778,20 9 375,50-62 402,70 13,06 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 1 318 910,91 1 142 359,10-176 551,81 86,61 5167 Služby školení a vzdělávání 423 701,20 372 542,40-51 158,80 87,93 5168 Služby zpracování dat 0,00 0,00 0,00 5169 Nákup ostatních služeb 25 288 355,76 27 733 524,93 2 445 169,17 109,67 5171 Opravy a udržování 13 055 258,48 9 417 256,95-3 638 001,53 72,13 5172 Programové vybavení 139 284,60 52 976,00-86 308,60 38,03 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 133 718,00 104 608,50-29 109,50 78,23 5175 Pohoštění 96 919,97 142 478,04 45 558,07 147,01 5176 Účastnické poplatky na konference 12 210,00 5 313,00-6 897,00 43,51 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 160 847,52 61 091,68-99 755,84 37,98 8
5179 Ostatní nákupy j.n. 0,00 0,00 5181 Poskytnuté zálohy vnitřním organizačním jed 0,00 0,00 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 0,00 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 621 533,29 585 918,00-35 615,29 94,27 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 98 992,00 116 666,00 17 674,00 117,85 5194 Věcné dary 162 898,50 230 064,60 67 166,10 141,23 5195 Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. p 2 112,00 0,00-2 112,00 0,00 5196 Náhr.a přísp.souvis.s výk.úst. funkce a fun 0,00 0,00 x 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fyz. 69 998,00 157 872,00 87 874,00 225,54 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv 1 765 137,00 1 579 231,00-185 906,00 89,47 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným spole 707 806,00 1 566 551,00 858 745,00 221,32 5222 Neinvestiční transfery občanským sdružením 1 679 099,50 2 366 250,00 687 150,50 140,92 5223 Neinv.transfery církvím a náboženským spole 111 694,00 138 000,00 26 306,00 123,55 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga 168 184,30 224 974,90 56 790,60 133,77 5313 Neinv.transfery zvlášt.fondům ústřední úrov 3 553 664,00-3 553 664,00 0,00 5319 Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozp 50 000,00 50 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 10 600,00 53 000,00 42 400,00 500,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 0,00 0,00 0,00 x 5329 Ostatní neinv.dotace veř.rozp.územní úrovně 0,00 0,00 x 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkový 18 847 277,40 18 124 910,00-722 367,40 96,17 5334 Neinvestiční transf.veřejným výzkumným inst 15 000,00-15 000,00 0,00 5339 Neinvestiční příspěvky ostatním příspěvkový 25 000,00 10 000,00-15 000,00 40,00 5361 Nákup kolků 45 190,00 32 350,00-12 840,00 71,59 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 28 086 969,00 38 213 677,00 10 126 708,00 136,05 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 1 721,00-1 721,00 0,00 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých ro 0,00 5366 Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a 915 467,00 1 518 625,00 603 158,00 165,89 5410 Sociální dávky 55 767 883,70 54 648 793,00-1 119 090,70 97,99 5424 Náhrady mezd v době nemoci 65 634,00 65 634,00 5492 Dary obyvatelstvu 17 750,00 800,00-16 950,00 4,51 5493 Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fy 139 710,00 36 315,00-103 395,00 25,99 5494 Neinv.transf.obyvatelstvu nemající charakte 2 000,00-2 000,00 0,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 128 871,00 1 087 791,00-41 080,00 96,36 5511 Neinv.transfery mezinárod.organizacím 23 517,00 23 517,00 5622 Neinv.půjčené prostř. občanským sdružením 0,00 5629 Ostatní neinv.půjčené prostř.nezisk.a podob 0,00 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 215 000,00 300 000,00 85 000,00 139,53 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 0,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 770 220,00 3 867 442,00 3 097 222,00 502,12 X Celkový součet 216 692 777,35 228 319 950,51 11 627 173,16 105,37 U kapitálových výdajů dochází k meziročnímu nárůstu skutečnosti o 35 898 tis. Kč, tj. o 27,80 %. Ten byl ovlivněn především průběhem realizace akce Sanace a revitalizace areálu bývalých kasáren v Třeboni pro potřeby veřejné správy v objemu 59 368,9 tis. Kč. K nevyčerpání rozpočtu ale přispělo, že nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu (ČOV Třeboň - vl.podíl nedočerpáno 7 674,8 tis. Kč, Lázně Aurora investice nedočerpáno 13 698,5 tis. Kč, Bertiny lázně investice nedočerpáno 8 347,9 tis. Kč, nákup pozemků nedočerpáno 20 202,3 tis. Kč, Beseda nedočerpáno 38 457,5 tis. Kč). 9
Analýza kapitálových výdajů položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 Pořízení dlouhodobého majetku 275 636 600,00 155 551 998,32-120 084 601,68 62 Nákup akcií a majetkových podílů 0 0 0,00 63 Investiční transfery 9 472 000,00 9 471 274,18-725,82 64 Investiční půjčené prostředky 0 0 0,00 X Kapitálové výdaje celkem 285 108 600,00 165 023 272,50-120 085 327,50 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Pořízení dlouhodobého majetku byly vynaloženy zejména na: * Kasárna sanace a revitalizace (vč. III. etapy a dvor.obj.) 59 368,9 tis. Kč, * Revitalizace areálu Beseda 17 542,5 tis. Kč, * Rekonstrukce fotbalového stadionu III. gen. (umělá tráva) 16 139,0 tis. Kč, * Chlazená ledová plocha 10 431,7 tis. Kč, * Rekonstrukce ulice Lesní 6 925,5 tis. Kč, * Lázně Aurora investice tech. zhodnocení 6 301,5 tis. Kč, * Rekonstrukce ulice Daskabát 5 694,6 tis. Kč, * Reg. panel.sídl. Hliník 5 108,8 tis. Kč, * Bertiny lázně - investice 4 352,1 tis. Kč, Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx Investiční transfery byly vynaloženy zejména na: * Příspěvek DSO Hamr nutné opravy pro ulice 9 471,3 tis. Kč. 10
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců Dodavatel Celkem STAVCENT a.s. 67 815 174,00 EKKL a.s. 25 784 881,00 SWIETELSKY stavební 10 883 285,34 DSO Vodovod Hamr 9 471 274,18 STRABAG a.s. 5 659 531,91 EUROVIA CS, a. s. 4 874 471,64 Skalík Michal 3 994 825,00 Lesostavby Třeboň a. 3 614 467,00 Bohemia-Constructiva 3 516 004,00 Lázně Aurora, s.r.o. 3 505 978,02 Lázně Aurora s.r.o. 2 795 518,50 Tělovýchovná jednota 2 500 000,00 AV MEDIA, a.s. 2 379 607,00 EKOEKO s.r.o. 1 809 218,00 KP projekt s.r.o. 1 740 653,00 Úřad pro zastupování 1 624 200,00 Bertiny lázně Třeboň 1 465 669,30 Houška Pavel 1 157 001,30 PTR Strojní závod Tř 828 121,00 Rangl Karel 526 694,00 WAY project s.r.o. 502 061,00 Jiří Jokl 500 000,00 Janoušek Jiří - RENO 488 520,00 SVM digital s.r.o. 479 443,00 Antonín Buman 458 203,00 Eduard Janát - stave 413 218,00 Zegermacher Zdeněk 394 922,00 DEXION, s.r.o. 374 905,00 Ivan Plicka Studio 339 150,00 Šindler Milan 312 875,00 Sodomka Milan 297 149,00 Technické služby Tře 264 995,00 DOSY CB s.r.o. 225 218,00 Ing. František Strás 224 577,00 JK-STAVPROJEKT, s.r. 222 411,00 NAM system a.s. 215 244,00 Koplík Jiří 206 227,00 Holá Radka 205 171,00 Kulhánek Bohuslav 190 400,00 STAVEBNÍ PORADNA, sp 176 577,00 JPS J. Hradec s.r.o. 158 865,00 E.ON Distribuce, a.s 157 500,00 Atelier LT spol. s r 142 799,00 Přítula Vítězslav 133 710,86 AGRICO s.r.o. 127 275,70 GORDIC spol. s r.o. 116 025,00 Daniel Čáslavský - I 113 800,00 HONOR spol. s.r.o. 104 930,00 Zelenková Jana 104 820,00 AER SERVIS s.r.o. 103 792,00 K+V Interier s.r.o. 99 335,00 CAC LEASING, a.s. 90 717,20 GPL-INVEST s. r. o. 89 250,00 Sokolík František 80 000,00 Sdružení Vaclík a Ví 71 103,00 SOŠ a SOU 67 000,00 Státní statek Jeneč, 62 750,00 PaedDr. Jan Váňa 58 360,00 Imco real, s.r.o. 56 200,05 Bílek Jaroslav 55 671,00 E.ON Česká republika 43 514,00 Vaněk Vladislav 41 888,00 Blažek Ondřej 38 498,00 Šefčík Vladimír, Ing 38 080,00 ELER,JUDr.Ladislav R 37 000,00 Vodovody a kanalizac 33 678,20 TELECOM 21 CB s.r.o. 33 320,00 Jindřichohradecká pr 29 988,00 SkyNet, a.s. 27 823,00 Rozboud Petr 25 823,00 Fanta Jan Kominictví 25 704,00 PROMPT 2 SERVIS v.o. 23 488,00 Bartl 19 992,00 EM GRAFIKA s.r.o. 19 849,00 Dudáček Jiří SKLENÁŘ 19 647,00 Laboratoř pro měř.os 16 800,00 Princ Josef 16 422,00 Služba, výrobní druž 15 269,00 Vondrák Ladislav 15 000,00 Václav Špale ak. mal 14 518,00 Houser David 8 369,00 HRODĚJ Josef 7 735,00 Motyčka Josef 5 700,00 Janů František 5 532,00 Milan Pustina ruhlář 5 500,00 PaedDr. Váňa Jan 4 248,30 Ministerstvo kultury 4 080,00 Quo - ST, spol. s r. 3 689,00 Schmeister Ivan 3 094,00 R.A.B. spol. s r.o. 3 000,00 TELEKOM JIH s.r.o. 2 380,00 Uhlík Eduard 1 000,00 Česká pošta, s.p. 900,00 Celkový součet 165 023 272,50 11
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Od Výdaje - odvětví Skutečnost 2008 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2009 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 10 Zemědělství a lesní hospodářství 1 618 1 904 1 886,2 1 739 197,00 92,21 0,44 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 1 488 995 999,9 887 723,50 88,78 0,23 22 Doprava 31 923 43 565 48 042,0 30 324 643,44 63,12 7,71 23 Vodní hospodářství 10 601 21 200 20 700,0 11 864 705,98 57,32 3,02 31 Vzdělávání 13 067 15 027 15 985,4 13 846 038,55 86,62 3,52 32 Vzdělávání 143 700 681,0 652 977,00 95,89 0,17 33 Kultura 11 678 10 813 15 200,4 13 126 634,32 86,36 3,34 34 Tělovýchova a zájmová činnost 23 544 28 264 36 535,0 31 103 978,10 85,13 7,91 35 Zdravotnictví 30 088 34 701 34 532,0 12 356 056,42 35,78 3,14 36 Bydlení, kom. služby a územní rozvoj 26 486 114 199 118 112,2 44 373 758,34 37,57 11,28 37 Ochrana životního prostředí 13 246 15 187 16 444,0 14 336 024,88 87,18 3,64 41 Dávky a podpory v soc. zabezpečení 55 768 59 000 55 347,0 54 648 793,00 98,74 13,89 43 Sociální péče a pomoc 71 533 661,0 529 064,00 80,04 0,13 52 Civilní připravenost na krizové stavy 0 60 113,0 79 718,00 70,55 0,02 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 7 303 7 549 7 709,0 7 232 215,49 93,82 1,84 55 Požární ochrana 528 425 665,8 616 271,30 92,56 0,16 61 Zastupitelstvo, místní správa 85 313 115 956 120 755,3 109 810 944,24 90,94 27,92 63 Finanční operace 32 038 34 109 44 941,3 40 935 209,45 91,09 10,41 64 Ostatní činnosti 915 751 4 879,5 4 879 270,00 100,00 1,24 X Výdaje celkem po konsolidaci 345 818 504 938 544 190,0 393 343 223,01 72,28 100,00 Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2009: odvětví místní správy a zastupitelských orgánů 27,92 % (2008 24,67 %, 2007 16,39 %, 2006 14,09 %), odvětví dávky a podpory v sociální zabezpečení 13,89 % (2008 16,13 %, 2007 14,80 %, 2006 5,26 %), odvětví bydlení, kom. služby a územní rozvoj 11,28 % (2008 7,66 %, 2007 12,77, 2006 5,70 %), odvětví finanční operace 10,41 % (2008 9,26 %, 2007 8,02 %, 2006 7,60 %) odvětví tělovýchova a zájmová činnost 7,91 % (2008 9,23 %, 2007 7,62, 2006 7,35 %). odvětví doprava 7,71 % (2008 9,23 %, 2007 7,62, 2006 7,35 %). V odvětvové struktuře čerpání výdajů se projevilo hlavně dokončení realizace projektu Sanace a revitalizace areálu bývalých kasáren v Třeboni pro potřeby veřejné správy (vč. III. etapy a dvor.obj.) v objemu 59 368,9 tis. Kč v odvětví 61 - Zastupitelstvo, místní správa, dále odvětví 43 Sociální péče a pomoc objem sociálních dávek (především pak příspěvku na péči) vyplácených prostřednictvím úřadu s rozšířenou působností představuje částku 54 648,8 tis. Kč (2008 55 767,8 tis. Kč, 2007 43 893,8 tis. Kč, 2006 19 722,5 tis. Kč). Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých ORJ (organizačních jednotek odborů městského úřadu, MP, PCO) ORJ Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO Skutečnost 2008 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2009 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 0 MP, PCO 7 303 7 549 7 709,0 7 232 215,49 93,82 1,84 100 Odbor školství a sociálních věcí 65 649 70 880 67 186,0 66 266 660,00 98,63 16,85 300 Odbor dopravy a vnitřních věcí 1 109 1 178 1 478,3 1 177 500,88 79,65 0,30 400 Odbor územního plánování a stav. řádu 1 054 1 338 1 421,4 725 572,20 51,05 0,18 700 Odbor životního prostředí 1 392 1 708 1 690,2 1 551 777,00 91,81 0,39 750 Odbor rozvoje a investic 160 538 275 735 296 350,6 192 024 344,23 64,80 48,82 12
770 Útvar tajemníka 53 525 60 422 64 264,2 56 867 874,17 88,49 14,46 800 Odbor finanční a majetkový 55 247 86 128 104 090,3 67 497 279,04 64,84 17,16 X Výdaje celkem po konsolidaci 345 817 504 938 544 190,0 393 343 223,01 72,28 100,00 Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval odbor rozvoje a investic 48,82 % (2008 46,42 %, 2007 34,64 %), odbor finanční a majetkový 17,16 % (2008 15,98 %, 2007 24,09 %), odbor školství a sociálních věcí 16,85 % (2008 18,98 %, 2007 17,86 %), útvar tajemníka 14,46 % (2008 15,48%, 2007 19,15 %). 10. Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelních katastrof a mimořádných situací, včetně převodu nevyčerpaných účelových prostředků do roku následujícího Objem poskytnutých dotací: žádná nová dotace nebyla poskytnuta Použito na následující účely: xxx Nevyčerpaný objem xxx. důvod proč 11. Rozbor hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací sumarizovaných dle odvětví. Podíl příspěvkových organizací hospodařících v hodnoceném roce se ziskem či hospodařících se ztrátou na celkovém počtu příspěvkových organizací, včetně komentáře k řešení ztrátovosti. Odvětví: Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství 5 990,6 Kultura 1 325,1 Zdravotnic. Sociální Ostatní Celkem 5 990,6 1 325,1 Všechny příspěvkové organizace ve školství vykazují za uplynulý rok zisk. Ztrátu za minulý rok vykazuje Informační a kulturní středisko rada města uložila řediteli IKS, aby vyrovnal schodek hospodaření roku 2009 zlepšeným hospodářským výsledkem roku 2010. 12. Významné výkyvy v hospodaření v průběhu hodnoceného roku Odchylky od schváleného rozpočtu jsou zmiňovány v předchozích částech a byly vždy posuzovány a řešeny odpovědnými orgány města v průběhu hodnoceného roku, aby nebylo ohroženo hospodaření města. Zadluženost obce posuzovaná ukazatelem dluhové služby je za rok 2009 vykazována ve výši 5,98 %, když dluhová služba představuje částku 14.867,4 tis. Kč vůči dluhové základně ve výši 248.556,5 tis. Kč. 13
HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 6. Stálá aktiva se zvýšila v roce 2009 o 121 218 tis. Kč proti roku 2008 (tj. o 5,57 %), dosáhla výše 2 175 396 tis. Kč a představují 94,24 % aktiv celkem. Dlouhodobý nehmotný majetek se zvýšil o 485 tis. Kč zejménav návaznosti na pořízení územně plánovací dokumentace (UP Města Třeboně, II. et.) a softwarových prostředků (GINIS-modul Podatelna). Dlouhodobý hmotný majetek se zvýšil o 120 733 tis. Kč na 2 167 972 tis. Kč v souvislosti s pořizovanými a dokončovanými investicemi (výstavba a zhodnocení budov a staveb, nákup pozemků, vyřazení a prodej movitého majetku Lázním Aurora). Dlouhodobý finanční majetek zůstává beze změny ve výši 116 786 tis. Kč sestává se zejména z majetkových účastí v obchodních společnostech v majetku města. Oběžná aktiva se zvýšila proti r. 2008 o 990 tis. Kč, tj. o 100,71 %, na konečný stav 140 379 tis. Kč. Zejména došlo ke snížení objemu pohledávek o 32 708 tis. Kč na konečný stav 28 099 tis. Kč. Na tomto snížení se největší měrou podílely pohledávky za rozpočtové příjmy, a to o 37 395 tis. Kč (zejména v důsledku úhrady pohledávky na doplatek z prodeje dlouhodobého majetku 27 363 tis. za prodej budov areálu Kláštera Státnímu oblastnímu archivu, storno pohledávky za Indes Invest odstoupení od smlouvy 15 000 tis. Kč). Na tomto nárůstu se největší měrou podílely * ostatní pohledávky o 3 901 tis. Kč, které budou následně přefakturovány nájemcům bytů a nebytových prostor, * daň z přidané hodnoty o 2 236 tis. Kč Rovněž došlo k poklesu poskytnutých provozních záloh o 1 468,4 tis. Kč (zejména * -1 186 tis. Kč - zálohy na vodu, * -427 tis. Kč zálohy na el. energii). K nárůstu došlo na účtech rozpočtového hospodaření o 33 668 tis. Kč, zejména peněžních prostředků na základním běžném účtu o 36 149 tis. Kč proti zůstatku k 31.12.2008 na konečný stav 111 002 tis. Kč. Naopak je zaznamenán úbytek finančního majetku na běžných účtech peněžních fondů o 2 384 tis. Kč, což představuje hlavně převod částky 2 313 tis. Kč z fondu rozvoje bydlení na základní běžný účet k použití v rozpočtu. V pasivech se zvýšily vlastní zdroje o 152 487 tis. Kč na 2 283 152 tis. Kč, tj. o 7,16 %, a jejich podíl na celkových pasivech činí 93,69 %. Z toho v majetkových fondech a zvláštních fondech došlo k navýšení fondu dlouhodobého majetku o 134 312 tis. Kč v souvislosti s rozšiřováním a zhodnocováním dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku na konečný stav 2 245 954 tis. Kč. Finanční a peněžní fondy doznaly pokles o 2 500 tis. Kč hlavně z důvodu převodu částky 2 313 tis. Kč z fondu rozvoje bydlení do běžného rozpočtu. Cizí zdroje se snížily o 30 279 tis. Kč na konečný stav 153 841 tis. Kč a jejich podíl na celkových pasivech činí 6,31 %. 14
Z toho dlouhodobé závazky se snížily o 1 737 tis. Kč na 69 414 tis. Kč, zejména tím, že došlo ke snížení závazku o částku 1 810 tis. Kč za odbydlené nájemné v městských bytech. Krátkodobé závazky se snížily o 15 601 tis. Kč na 33 767 tis. Kč. Tuto změnu ovlivnila především vratka přijaté zálohy ve výši 3 360 tis. Kč od firmy Excelsior Bohemia-prodej pozemků Břilice-část a proúčtováním předpisu daně z příjmů na rok 2009 došlo ke snížení daňových závazků o 11 986 tis. Kč. Bankovní úvěry a půjčky Jsou představovány dlouhodobými bankovními úvěry, které poklesly o 12 940 tis. Kč na konečný stav 60 660 tis. Kč. V minulém roce nebyl přijat žádný nový úvěr a dříve přijaté úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány. Tvorba a použití účelových fondů Sociální fond stav k 31.12.2009 361 851,97 Kč Tvorba sociálního fondu činila 1 734 697,00 Kč, z toho 1 414 697,00 Kč je příděl dle KS a 320 000,00 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s kolektivní smlouvou bylo ve výši 1 926 066,00 Kč. Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2009 530 671,46 Kč Čerpání fondu rozvoje bydlení představovaly jen bankovní poplatky ve výši 1 303,00 Kč, tvorba ve výši 94 686,07 Kč z přijatých splátek, převod prostředků fondu k použití v rozpočtu byl ve výši 2 313 tis. Kč. V roce 2009 nedošlo k zapojení povodňového fondu. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ Město Třeboň je zřizovatelem šesti příspěvkových organizací. Z toho jsou 2 mateřské školy, 2 základní školy, Školní jídelna Centrum a Informační a kulturní středisko. Hospodaření všech příspěvkových organizací ve školství skončilo se ziskem, jedna příspěvková organizace v kultuře (IKS) hospodařila se ztrátou. 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 (dále jen organizace): Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.415 tis. Kč, příspěvkem na opravy ve výši 600 tis. Kč. Na běžný provoz vyčerpala organizace 1.415 tis. Kč, na opravy 460 tis. Kč. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 27,69 tis. Kč. Celkové výdaje organizace byly naplněny na 86,90 % celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 87,71 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - kromě běžné údržby bylo z příspěvku na opravy čerpáno zejména na opravu sociálního zařízení na pracovišti v Břilicích a opravu přípravné kuchyňky, vchodových dveří a výlevky u školní kuchyně na pracovišti v Jeronýmově ulici. Dále organizace čerpala ze svého investičního fondu na pořízení nových kuchyňských robotů a na rekonstrukci chodníků v areálu Jeronýmova ulice. 15
Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti účetních výkazů, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala majetkové fondy v celkové výši 451,39 tis. Kč, které tvořil fond dlouhodobého majetku ve výši 411,91 tis. Kč a fond oběžných aktiv ve výši 39,48 tis. Kč. Fondy finanční dosáhly celkem 970,98 tis. Kč a tvořil je fond odměn ve výši 71,89 tis. Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 169,41 tis. Kč, rezervní fond ve výši 103,66 tis. Kč a investiční fond ve výši 626,02 tis. Kč. Fondy jsou finančně kryty. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující ukazatele hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2009 vydaných zřizovatelem. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2009 činí: 10.000 Kč do fondu odměn 17.693 Kč do rezervního fondu. Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 (dále jen organizace): Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.289 tis. Kč a příspěvkem na opravy po rozpočtovém opatření ve výši 517 tis. Kč. Na běžný provoz vyčerpala organizace z příspěvků 2.289 tis. Kč, na opravy vyčerpala 377 tis. Kč. Organizace vykonávala pouze hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 15,23 tis. Kč. Celkové náklady organizace činily 102,49% jejich rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 102,89% jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek ve výši 15,23 tis. Kč nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla provedena oprava přípravné kuchyňky a opravy omítek a malby. Organizace se rovněž finančně podílela na znovuotevření 2. třídy na pracovišti Kopeček z příspěvku na běžný provoz. Účetní závěrka splňuje základní vazby a náležitosti účetních výkazů, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných platných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala majetkové fondy v celkové výši 133,82 tis. Kč, které tvořil v plné výši fond dlouhodobého majetku. Fondy finanční dosáhly celkem 633,20 tis. Kč a tvořil je fond odměn ve výši 148,52 tis. Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 160,42 tis. Kč, rezervní fond ve výši 171,33 tis. Kč a investiční fond ve výši 152,93 tis. Kč. Fondy jsou finančně kryty. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující ukazatele hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2009 vydaných zřizovatelem. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2009 činí: 3.046 Kč do fondu odměn 12.184 Kč do rezervního fondu. Základní škola Třeboň, Sokolská 296 (dále jen organizace): Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.383 tis. Kč a příspěvkem na opravy ve výši 650 tis. Kč. Z příspěvku vyčerpala na běžný provoz 2.383 tis. Kč, na opravy 447,51 tis. Kč. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost, zejména pronájem. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 120,98 tis. Kč. Celkové náklady organizace činily 90,26% jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 93,86% jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek ve výši 120,98 tis. Kč nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla kromě běžné údržby a drobnějších oprav hrazena oprava sociálních zařízení na pracovišti Břilice, malby a elektrické instalace. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti účetních výkazů, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a platných prováděcích předpisů. 16
Organizace vykazovala majetkové fondy v celkové výši 418,74 tis. Kč a tvořil je zcela fond dlouhodobého majetku. Fondy finanční a peněžní dosáhly celkem 1.912,97 tis. Kč a tvořil je fond odměn ve výši 163,17 tis. Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 262,95 tis. Kč, rezervní fond ve výši 1.389,31 tis. Kč a investiční fond ve výši 198,64 tis. Kč. Fondy jsou finančně kryty. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující ukazatele hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2009 vydaných zřizovatelem. Organizace předala zřizovateli ke schválení návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2009 takto: 40.000 Kč do fondu odměn 80.978 Kč do rezervního fondu. Příspěvková organizace Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 (dále jen organizace): Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele (Města Třeboň) příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.701 tis. Kč a příspěvkem na opravy ve výši 200 tis. Kč. Na běžný provoz vyčerpala organizace 2.701 tis. Kč, na opravy 150 tis. Kč. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny a školního klubu. V doplňkové činnosti vyráběla zejména učební pomůcky. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 290,99 tis. Kč. Celkové náklady organizace činily 88,99% jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 97,43% jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek ve výši 290,99 tis. Kč nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla hrazena oprava kabin sociálního zařízení a malby. Čerpáno bylo z investičního fondu na nákup počítače s příslušenstvím. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti účetních výkazů, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných platných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala majetkové fondy v celkové výši 352,65 tis. Kč a tvořil je zcela fond dlouhodobého majetku. Fondy finanční a peněžní dosáhly celkem 720,01 tis. Kč a tvořil je fond odměn ve výši 88,27 tis. Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 172,65 tis. Kč, rezervní fond ve výši 186,31 tis. Kč a investiční fond ve výši 272,78 tis. Kč. Fondy jsou finančně kryty. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující ukazatele hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2009 vydaných zřizovatelem. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2009 činí: 40.000,00 Kč do fondu odměn 250.993,48 Kč do rezervního fondu. Školní jídelna-centrum Třeboň, Na Sadech 349 (dále jen organizace): Organizace, byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na provoz ve výši 1.089 tis. Kč a příspěvkem na opravy ve výši 120 tis. Kč. Na běžný provoz vyčerpala organizace 1.089 tis. Kč, na opravy 92,01 tis. Kč. Organizace vykonávala hlavní činnost školní jídelny a doplňkovou činnost zejména hostinskou. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 535,77 tis. Kč. Celkové náklady organizace činily 103,7% jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 109,1% jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek ve výši 535,77 tis. Kč nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny zejména opravy kuchyňského vybavení a automobilů. Z investičního fondu byly po schválení hrazeny další náklady na opravu nemovitého majetku (oprava WC) a dále byly pořízeny investice auto, fritéza s grilem a kuchyňský robot s příslušenstvím. 17
Účetní závěrka splňuje základní výkazové a mezivýkazové vazby, závazné postupy a náležitosti účetních výkazů, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných platných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala majetkové fondy v celkové výši 3.997,42 tis. Kč a tvořil je v plné výši fond dlouhodobého majetku. Fondy finanční a peněžní dosáhly celkem 1.401,09 tis. Kč a tvořil je fond odměn ve výši 120 tis. Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 19, 57 tis. Kč, rezervní fond ve výši 140,35 tis. Kč a investiční fond ve výši 1.121,17 tis. Kč. Finanční a peněžní fondy jsou finančně kryty. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující ukazatele hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2009 vydaných zřizovatelem. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2009 činí: 180.000 Kč do fondu odměn 355.771,31 Kč do rezervního fondu. Zpracovala: Ilona Vlachová Informační a kulturní středisko města Třeboně (dále jen IKS) Komentář k výkazu zisků a ztrát (hospodaření r. 2009) Informační a kulturní středisko města Třeboně (dále jen IKS) je příspěvkovou organizací města. Její účel je dán zakládací listinou vydanou městem. Hlavní činnost provádí IKS s podporou příspěvku od města. IKS má povolenou i hospodářskou činnost, tu však provozuje ve vlastní režii. Výsledek hospodářské činnosti slouží k dofinancování hlavní činnosti. 1. Příspěvek od města Třeboň: Pro rok 2009 počítal rozpočet IKS s příspěvkem na činnost ve výši 6 375 tis. Kč (+ dalších 335 tis. Kč činil příspěvek Jihočeského kraje k zajištění funkce regionálních knihoven). Konkrétně bylo IKS městem vyplaceno 6 mil. Kč na činnost, 100 tis. na pořádání Slavností Jakuba Krčína, 190 tis. Kč na opravy a 85 tis. na revize budov. IKS hospodařilo s příspěvkem podle stanovených pravidel, nepoužilo jej na financování činností nesouvisejících s hlavní činností. 2. Hospodaření IKS: Hospodářský výsledek rok 2009 Středisko HV organizace celkem HV hlavní činnost (k 31.12.09) HV doplňková činnost (k 31.12.09) Expozice -14 969,82-23 223,59 8 253,77 Kino -95 536,59-95 536,59 0,00 IKS -510 536,68-45 992,66-464 544, 02 daň rok 2009-51 810,00-51 810,00 0,00 Knihovna 207 646,69 125 737,89 81 908,80 Roháč 140 088,51-136 922,93 277 011,44-325 117,89-227 747,88-97 370,01 18
IKS hospodařilo v roce 2009 se ztrátou -325 117,89 Kč. Z účetnictví IKS vyplývá, že ke ztrátě došlo hospodařením střediska IKS (infopult+divadlo+výstavní sál), které vykázalo ztrátu ve výši -510.536,-Kč. Vzniklá ztráta byla vyrovnána z finančních prostředků IKS (rezervní fond), neměla dopad na rozpočet města. Ke vzniklé ztrátě střediska IKS (divadlo J.K.Tyla, výst. sál) došlo zejména v oblasti pořádání kulturních akcí nebo akcí podporujících cestovní ruch ve městě (Novoroční ohňostroj, Veletrhy cestovního ruchu v Brně a Praze, Třeboňský divadelní festival, Abonentní koncerty, Historické slavnosti Jakuba Krčína 2009, Živý Betlém. Na těchto akcích se nevybírá vstupné, čili oproti výdajům není naplněn příjem) a nevyváženým stanovením nákladů na provoz divadla v pronajatých časech (zkoušky a představení ochotnického souboru, představení TDF, abonentní koncerty apod.). Negativním jevem hospodaření celého IKS je skutečnost, že hospodářská činnost, která by měla finančně podporovat činnosti hlavní je v roce 2009 ve ztrátě. Opatření: Největší část ztráty byla způsobena značným poklesem tržeb v daném roce. Jejich výše je naší činností velmi málo ovlivnitelná, neboť cizinecký ruch v Třeboni, který se snažíme akcemi podpořit (a do této podpory vkládáme finanční prostředky v podobě nákladů) ve městě nepoklesl, návštěvnost se udržela, resp. mírně navýšila, ale přítomní návštěvníci, zřejmě pod vlivem důsledků hospodářské krize více zvažují investování peněz, nebo utrácejí velmi málo a jen za nezbytnosti. V r. 2010 se proto zaměříme na zvýšenou propagaci námi nabízeného zboží a služeb, abychom se pro hosty stali atraktivnějšími a k navýšení tržeb, potažmo zlepšení hospodářského výsledku 2010, skutečně došlo. Plnění finančního plánu IKS: Čerpání nákladových položek je v souladu s ročním plánem, výjimkou byly náklady na reklamu a prezentaci města, a větší výdej u provedených oprav. Ve výnosech je největší výpadek tržeb ze vstupného do výstavního sálu, na radniční věž (rekonstrukce fasády v počátku hlavní turistické sezóny) a za nižší počet krátkodobých pronájmů. Ostatní odchylky v položkách tržeb jsou na vrub účtování. Zpracoval: Mgr. Jaroslav Císař, ředitel IKS HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ Město Třeboň je zakladatelem čtyř obchodních společností ve stoprocentním vlastnictví, jedné obchodní společnosti s 85 % podílem a jednoho bytového družstva s většinou 1 571 hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 8 tohoto závěrečného účtu. 1) Obchodní společnost Lázně Aurora s.r.o., IČO 25179896, Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí 5 000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100%. 2) Obchodní společnost Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO 60067837, Třeboň, Tylova 1, Základní kapitál činí 44 333 tis. Kč, obchodní podíl města je 100%. 3) Obchodní společnost Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO 62502735, Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí 32 643 tis. Kč, obchodní podíl města je 100%. 4) Obchodní společnost Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO 60838256, Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí 2 000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100%. 5) Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO 60851422, Domanín čp. 285 - Autokemp Základní kapitál činí 3 391 tis. Kč, vklad 2 860 tis. Kč, obchodní podíl města je 85 %. 6) Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO 26019663, Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 79 965 tis. Kč, obchodní podíl města je 5 125,7 tis. Kč. Závazek vůči městu nemá. 19