1 b. ANO NE. 1 b. 1 b. 1 b.

Transkript

1 Způsob vyhodnocení: Při vyhodnocení budou za nesprávné odpovědi strhnuty body. 1. Bankovní záruka musí být bankou vždy vystavena písemně. Jinou formu vystavení obchodní zákoník nepřipouští. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. 1 b. ANO NE neodpovídat na tuto otázku 2. Spotřebitelský úvěr je ze zákona o spotřebitelském úvěru poskytován fyzickým osobám na financování spotřebních výdajů. Je poskytován i živnostníkům, kteří tímto úvěrem mohou financovat svoje osobní potřeby. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 3. Součástí dokumentárního inkasa s podmínkou D/P je závazek inkasní banky zaplatit či vystavit platební bankovní záruku ve prospěch beneficienta. Banka zkontroluje dokumenty, a pokud jsou formálně správné vyplněné a úplné zaplatí beneficientovi nebo v jeho prospěch vystaví platební záruku. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 4. Při předložení šeku šekovníkovi je šek vždy splatný a vista. Neplatí to v případě nekrytého šeku, protože šekovník nenese odpovědnost za proplacení nekrytého šeku. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. 1 b. 1 b. 1 b.

2 ANO NE neodpovídat na tuto otázku 5. Překlenovací úvěr v systému stavebního spoření je úvěrem účelovým na pořízení bytových potřeb. Účastník však musí prokázat minimální dobu spoření 24 měsíců k tomu, aby jej mohl čerpat. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 6. Kartový účet, k němuž je vydána kreditní bankovní karta, může současně sloužit jako účet vkladový, na němž klient zhodnocuje své vklady. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 7. Vklady tvořené jako povinné rezervy u centrální banky jsou aktivním bankovním obchodem, protože představují pohledávku banky za centrální bankou. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 8. PRIBID je úroková sazba, za kterou si české banky mohou ukládat peníze u jiných českých bank. Tuto sazbu určuje ČNB. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 9. Systém Nostro a Loro účtů funguje v clearingovém platebním systému. V rámci 1 b. 1 b. 1 b. 1 b. 1 b.

3 tohoto systému má každá banka otevřen účet v clearingovém centru a prostřednictvím těchto účtů vypořádává pohledávky a závazky svých klientů a to na základě jejich příkazu. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 10. Účinnost platebního příkazu znamená určení data plátcem, kdy má být platba z účtu plátce odepsána. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. neodpovídat na tuto ANO NE otázku 11. Zástavní právo k věci movité je v ČR legislativně upraveno Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. Občanským zákoníkem 12. Základnou pro stanovení výše náhrady z pojištěných vkladů v ČR je Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. hodnota pohledávky klienta vůči bance stanovená jako rozdíl mezi pohledávkami z pojištěných vkladů klienta a neuhrazenými závazky klienta vůči této bance absolutní hodnota všech adresných vkladů, které má klient u banky ke dni nároku na výplatu náhrady včetně směnek vydaných bankou a depozitních certifikátů 1 b. 3 b. 3 b.

4 suma hodnoty pojištěných termínovaných vkladů, adresné vklady na běžných účtech nejsou předmětem pojištění vkladů neodpovídat na tuto otázku 13. Cash letter systém je Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. písemné oznámení klientovi o termínu vyzvednutí sjednané hotovosti v bance způsob inkasa šeku forma dokumentárního inkasa forma dokumentárního akreditivu neodpovídat na tuto otázku 14. V potvrzené bankovní záruce potvrzující banka Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. nepřebírá stejný závazek jako vystavující banka přebírá stejný závazek jako vystavující banka postavení a závazek potvrzující banky jsou určeny předpisy země, kde má příkazce sídlo postavení a závazek potvrzující banky jsou určeny předpisy země, kde má tato banka sídlo neodpovídat na tuto otázku 15. Jednou ze zákonných podmínek pro čerpání úvěru ze stavebního spoření je Vyberte jen jednu z následujících možných 3 b. 3 b. 3 b.

5 odpovědí. prokázání minimálně dvojnásobku měsíčního příjmu než činí hodnota měsíční anuity osobní vlastnictví nemovitosti, na níž bude úvěr čerpán zajištění úvěru nemovitostí dosažení doby spoření v délce 24 měsíců neodpovídat na tuto otázku 16. Cílovou částku stavebního spoření v případě fyzické osoby tvoří Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. vklady účastníka a výše státní podpory a úroky z vkladů vklady účastníka a výše státní podpory vklady účastníka a úroky z vkladů vklady účastníka a výše státní podpory a úroky z vkladů a státní podpory neodpovídat na tuto otázku 17. Klient akceptoval směnku cizí, v níž je výstavce směnky současně jejím remitentem. Ostatní povinné náležitosti směnky jsou vyplněny správně. Je tato cizí směnka platná? Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. směnka není platná, protože výstavce směnky nemůže být současně jejím remitentem, směnka není platná, protože nelze 3 b. 3 b.

6 akceptovat směnku, která je vystavená výstavcem, jenž je současně remitentem, směnka není platná, protože na ni není uvedeno jméno remitenta směnka je platná, jedná se o směnku cizí na vlastní řad neodpovídat na tuto otázku 18. Vkladová sedlina vzniká Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. blokací části vkladových prostředků na účtu klienta blokací povinných minimálních rezerv u centrální banky žádná odpověď není pravdivá existencí trvalých či dlouhodobých zůstatků na běžných účtech u banky neodpovídat na tuto otázku 19. K formám zajištění úvěru nepatří: Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. zástavní smlouva k věci movité ručení třetí osoby postoupení cash flow dlužníka postoupení pohledávky dlužníkem neodpovídat na tuto otázku 1. SWIFT je 3 b. 3 b. Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí.

7 a. mezinárodní komunikační síť pro přenos mezibankovních informací b. zúčtovací finanční centrum se sídlem v New Yorku c. clearingové centrum zřízené ČNB d. žádná z odpovědí není pravdivá e. neodpovídat na tuto otázku 2. Akreditivní banka je bankou, která: Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. zasílá příkaz k otevření akreditivu inkasní bance b. inkasuje finanční prostředky na základě příkazu beneficienta c. vystavuje akreditiv na základě příkazu dovozce d. inkasuje pohledávku z akreditivu od beneficianta e. neodpovídat na tuto otázku 3. Hypoteční úvěr dle zákona o dluhopisech je z hlediska účelu úvěru definován Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. jako úvěr neúčelový zajištěný věcí movitou či nemovitostí b. jako účelový zajištěný nemovitostí či právem

8 c. jako úvěr zajištěný zástavním právem k nemovitosti d. jako úvěr účelový pouze na investice do nemovitostí e. neodpovídat na tuto otázku 4. Při eskontním úvěru úvěrující banka Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. přebírá závazek směnečného dlužníka za zaplacení směnky v době její dospělosti b. přebírá závazek za zaplacení směnky za směnečného věřitele c. odkupuje směnku před její dospělostí d. se stává avalátem za výstavce směnky e. neodpovídat na tuto otázku. 5. Jednou z funkcí České exportní banky je Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. udělování bankovních licencí na export b. regulace a dohled nad pobočkami zahraničních bank ze zemí EU

9 c. ( podpora malého a středního podnikání poskytováním zvýhodněných úvěrů) d. podpora vývozu formou vystavení bankovní záruky či přímých úvěrů e. neodpovídat na tuto otázku 6. Protest směnky Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. je prohlášením banky o promlčení směnečných práv b. vystavuje majitel směnky v případě, že směnka nebyla uhrazena c. vystavuje výstavce směnky vlastní v případě, že směnka nebyla zaplacena d. vystavuje indosant v případě, že odmítne být zavázán ze směnky e. neodpovídat na tuto otázku 7. Mezi aktivní bankovní obchody patří Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. úvěry od jiných bank b. majetkové účasti banky c. vklady retailových klientů

10 d. tvorba rezervních fondů bankou e. neodpovídat na tuto otázku 8. Akontační bankovní záruka je Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. záruka za kvalitu zboží b. záruka za platební závazek odběratele c. záruka za kvalitu a množství dodaného zboží d. záruka za vrácení poskytnuté zálohy odběratelem e. neodpovídat na tuto otázku 9. Zůstatková metoda se využívá při výpočtu Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a. Roční procentní sazby nákladů b. Zůstatku jistiny při splácení spotřebitelského úvěru c. Úroku u účtů s pohyblivým zůstatkem d. Úroku u spotřebitelského úvěru e. neodpovídat na tuto otázku 10. Státní podpora v systému stavebního spoření činí

11 Vyberte jen jednu z následujících možných odpovědí. a Kč b. 15 % z ročně naspořené částky max. z částky Kč c. 10 % z ročně naspořené částky max. z částky Kč d Kč e. neodpovídat na tuto otázku 11. Pojištění vkladů je v ČR upraveno zákonem o bankách ve znění platných předpisů. Předmětem pojištění vkladů jsou vklady adresné včetně depozitních směnek znějících na jméno. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE 12. IBAN je bankovní spojení plátce či příjemce, které má závaznou strukturu a je požadováno v platebních příkazech v rámci systému SEPA.

12 Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE neodpovídat na tuto otázku 13. V ČR je při emisi HZL uplatňován systém pohledávkový. V tomto systému neexistuje přímá vazba hodnoty emise HZL na hodnotu zástavních nemovitostí, ale vazba zprostředkovaná přes portfolio hypotečních úvěrových pohledávek. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE neodpovídat na tuto otázku 14. Přijme-li inkasní banka šek k inkasu, potom je-li šek krytý, tak inkasní banka vždy šek ihned proplácí, protože je ve stejném postavení jako šekovník. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE neodpovídat na tuto otázku

13 15. Dokumentární akreditiv je nepeněžním závazkem banky, že předá dokumenty odběrateli až po splnění platební podmínky odběratelem. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE 16. Účinnost platebního příkazu znamená určení data příkazcem, kdy má být platba PŘIPSÁNA na účet příjemce. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE 17. Spotřebitelský úvěr je ze zákona o spotřebitelském úvěru poskytován fyzickým osobám na financování spotřebních výdajů. Z obsahu uvedeného zákona plyne, že jej nelze poskytnout živnostníkům na financování jejich firemních potřeb. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO

14 NE 18. Překlenovací úvěr v systému stavebního spoření je úvěrem účelovým na pořízení bytových potřeb. Účastník stavebního spoření jej může čerpat v případě, že prokáže dostatečnou bonitu a nemá naspořeno bankou požadované % z cílové částky nebo nesplňuje parametr ohodnocení či nesplňuje minimální dobu spoření 24 měsíců. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE neodpovídat na tuto otázku 19. PRIBID je úroková sazba, za kterou si české banky mohou ukládat peníze u jiných českých bank. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE neodpovídat na tuto otázku

15 20. Podstatou dokumentárního inkasa s podmínkou D/A je závazek inkasní banky vystavit platební bankovní záruku ve prospěch beneficienta. Banka zkontroluje dokumenty, a pokud jsou formálně správné vyplněné a úplné, vystaví v jeho prospěch platební záruku. Beneficient tak má jistotu, že když nezaplatí dovozce, uhradí jeho pohledávku banka na základě vystavené záruky. Vyberte správnou odpověď na zadanou otázku. ANO NE 1. K formám zajištění úvěru nepatří: postoupení cash flow dlužníka. 2. Mezi aktivní obchody banky nepatří: podřízený dluh. 3. Při realizaci bank.záruky potvrzující banka: přebírá stejný závazek jako vystavující banka. 4. Šek na řad je: převoditelný pouze indosamentem. 5. Otevření dokumentárního inkasa: zavazuje banku uhradit, zprostředkuje platbu. 6. Korespondentský systém vzniká: bankovní systém. 7. Ramboursní úvěr je typem: směnečného úvěru.

16 9. Jednou z nutných podmínek pro čerpání úvěru se stavebního spoření je: prokázání úvěruschopnosti klienta. 1. Mezi systémy emise hypotečních zástavních listů (HZL) patří: systém zástavní. 2. V dokumentárním akreditivu akreditivní banka: kontroluje věcnou správnost a úplnost předložených dokumentů. 3. Ukládání hotovosti na účet v bance je vyhrazeno: komukoliv bez ohledu. 4. Právní úprava vkladů na vkladních knížkách v ČR je uvedena: v občanském zákoníku. 5. V nepřímé bankovní záruce: jsou zúčastněny dvě banky, přičemž jedna vystavuje záruku a druhá protizáruku. 6. Směnka cizí: vyjadřuje příkaz výstavce směnky třetí osobě k zaplacení směnky. 7. Přeshraniční platební styk je v ČR upraven: žádná správná odpověď. 8. Právní úprava zástavního práva k nemovitosti v ČR: umožňuje zanést zástavní právo k nemovitosti do Rejstříku zástav.

17 TESTOVÉ OTÁZKY V KAŽDÉ ÚVĚROVÉ SMLOUVĚ MUSÍ BÝT UVEDENO účel úvěru zajištění úvěru ani jedna není správná AKCEPT SMĚNKY JE PODSTATOU ÚVĚRU ramboursního negociačního avalového ŠEK SE NA MAJITELE PŘEVÁDÍ fyzickým předáním šeku indosamentem cesí PRÁVNÍ ÚPRAVA DEPOZITNÍ SMĚNKY jde o zvláštní druh směnky, která není legislativně upravena jde o typ vkladu, spravuje ji zákon směnečný a šekový SMĚNKA CIZÍ NA VLASTNÍ ŘÁD splývá osoba majitele remitenta a výstavce příkaz výstavce 3. osobě zaplatit směnky výstavci PRO ZÍSKÁNÍ ÚVĚRU ZE STAVEBNÍHO SPOŘENÍ JE PODSTATNÉ úvěr zajistit nemovitostí

18 prověření bonity klienta být vlastníkem nemovitosti 6-ti letá lhůta CO NEPATŘÍ K AKTIVNÍM ZDROJŮM BANKY? vklady banky pohledávky za klienty úvěr od jiné banky SYSTÉM CLEARINGOVÉHO ZÚČTOVÁNÍ POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ JE ZALOŽEN NA vzájemném otevírání účtů mezi bankami existenci clearingového centra u ČNB ani jedna správě

19 KONTOKORENTNÍ ÚVĚR JE TYPEM eskontního úvěru akceptačního úvěru ani jedna správně (je krátkodobý) NÁROK NA STÁTNÍ PŘÍSPĚVEK ZE STAVEBNÍHO SPOŘENÍ JE NA ZÁKLADĚ sepsání písemné smlouvy dosažení hodnotícího čísla uplynutí 24 měsíců MEZI AKTIVNÍ BANKOVNÍ OPERACE PATŘÍ majetkové účasti bank podřízený dluh úvěr od jiných bank CO NENÍ AKTIVEM BANKY? pohledávky za klienty majetkové účasti úvěry u bank CO TVOŘÍ CÍLOVOU ČÁSTKU U STAVEBNÍHO SPOŘENÍ státní podpora + vklady vklady + úroky ani jedna správně (podpora + vklady + úroky z nich) JAK ULOŽÍME ČÁSTKU NA ÚČET? vyplněním pokladního šeku eskontem směnky

20 ani jedna správně (jedná se o pokladní složenku) PRÁVNÍ ÚPRAVA DEPOTNÍ SMĚNKY občanský zákoník není legislativně upravena směnečný a šekový zákon ZALOŽENÍ POBOČKY V CIZÍM STÁTĚ, POKUD VLASTNÍM JEDNOTNOU LICENCI, JE POTŘEBA SOUHLASU hostitelské domovské obou zemí

21 ČÍM JE DÁNO POJIŠTĚNÍ DEPOZIT? celkovou sumou všech termínovaných vkladů rozdílem vkladů klienta a jeho závazky v bance JESTLIŽE KLIENT XY MÁ NA ÚČTU URČITÝ OBNOS A JE TO JEHO ÚČET A ON JE DISPONENT, NĚJAKÝ JEHO PŘÍBUZNÝ SE ROZHODNE, ŽE SI CHCE NĚCO VYBRAT banka to příjme banka to nepřijme banka to odmítne, protože to lze vyplatit jenom majiteli účtu a lidem, co mají právo s tím účtem disponovat CO JE TO KORESPONDENTSKÝ SYSTÉM? klient si otevírá u různých bank účty banky si otevírají úcty mezi sebou navzájem ani jedna správná CO PATŘÍ DO PASIVNÍCH OBCHODŮ BANKY majetkové účasti emise akcií banky HYPOTEČNÍ ÚVĚRY SE ŘÍDÍ občanským zákoníkem obchodním zákoníkem zákonem o dluhopisech HYPOTEČNÍ ZÁSTAVNÍ LIST JE dluhopis cenný papír

22 PRÁVNÍ ÚPRAVA VKLADŮ NA BĚŽNÉM ÚČTU JE ZAKOTVENA v občanském zákoníku v obchodním zákoníku není zákonem upravena ZÁSTAVA NEMOVITOSTI JE UPRAVENA obchodním zákoníkem občanským zákoníkem ani jedna správná SPOTŘEBITELSKÉ ÚVĚRY JSOU POSKYTOVÁNY jen fyzickým osobám nepodnikatelům fyzickým osobám podnikatelům i nepodnikatelům právnickým i fyzickým osobám ve výši od 5000 do Kč JAK SE ZJISTÍ, JAKÁ VÝŠE VKLADU BUDE POJIŠTĚNA? suma vkladu klienta u jedné banky rozdíl nezaplacených pohledávek a závazku ani jedna správná PŘI POTVRZENÉ BANKOVNÍ ZÁRUCE RUČÍ BANKA ručí stejně, jako banka, která vydala záruku záleží na legislativní úpravě země ručí sama místo té banky PLNĚNÍ BANKOVNÍ ZÁRUKY JE jen peněžní peněžní i nepeněžní

23 CO JE ZÁKONNOU PODMÍNKOU PRO ZÍSKÁNÍ ÚVĚRU ZE STAVEBNÍHO SPOŘENÍ? žadatel je majitelem zastavěné nemovitosti zastavěná nemovitost ani jedna správně KDO JE BENEFICIENT U AKONTAČNÍHO ÚVĚRU? odběratel dodavatel banka BANKOVNÍ ZÁRUKA AKONTAČNÍ jedna banka vystavující a jedna banka potvrzující jedna banka vystavující a jedna vystavující protizáruku ani jedna odpověď správně ŠEKOVNÍK JE šekově závaznou osobou vymáhá peníze od výstavce šeku ani jedna správně

24 BANKA SE SÍDLEM V ČR CHCE OTEVŘÍT POBOČKU V NĚMECKU V RÁMCI JEDNOTNÉ LICENCE může bez povolení německé centrální banky s povolením německé centrální banky bez povolovacího řízení ČNB a německé centrální banky BANKA JE PŘI AKCEPTAČNÍM ÚVĚRU dlužníkem indosanta dlužníkem výstavce směnky věřitelem výstavce směnky ESKONT SMĚNKY JE způsob inkasa šeku eskontní úvěr banka poskytuje peněžní úvěr SMĚNEČNÍK ani jedna správně vymáhá pohledávku u výstavce šeku bezpodmínečně se zavazuje vždy šek proplatit KAUČNÍ ZÁRUKA JE za kvalitu za množství za obojí ZÁRUKA ZA VÁDIUM JE VYSTAVENA VE PROSPĚCH vypisovatele veřejné soutěže cosi žádná odpověď není správná

25 I KDYŽ JDE POUZE O TYP VKLADU, BANKOVNÍ ZÁRUKA je pouze platební prostředek pouze zajišťuje ani jedna správně MEZI SYSTÉMY EMISE HZL NEPATŘÍ pohledávkový způsob emisní způsob

26 V DOKUMENTÁRNÍM INKASU INKASNÍ BANKA zkontroluje dokumenty a předá je dál zkontroluje dokumenty a zaplatí zkontroluje dokumenty a obsah dodávky PŘI DOKUMENTÁRNÍM INKASU SE BANKA zavazuje zaplatit nezavazuje zaplatit banka se zavazuje zaplatit avalovým úvěrem U DOKUMENTÁRNÍHO INKASA vzniká bance peněžní závazek, protože nevzniká bance peněžní závazek vzniká bance peněžní závazek, protože KROSOVANÝ ŠEK lze vyplatit pouze majiteli lze proplatit pouze bezhotovostním převodem z účtu výstavce na účet majitele šeku ani jedna správě

27 otevřené testové otázky PODMÍNKA PRO ÚVĚR ZE STAVEBNÍHO SPOŘENÍ Podmínky: čekací doba na úvěr minimálně 24 měsíců, naspořená část z cílové částky, dosažení hodnotícího čísla, úvěruschopnost (prověření bonity klienta). CO DĚLÁ BANKA PŘI AVALOVÉM ÚVĚRU? Jedná se o převzetí směnečného závazku dlužníka bankou. PRÁVNÍ ÚPRAVA BANKOVNÍ ZÁRUKY Obchodní zákoník. PRÁVNÍ ÚPRAVA ZÁSTAVNÍ PRÁVO K NEMOVITOSTI Občanský zákoník. PRÁVNÍ ÚPRAVA VKLADŮ NA VKLADNÍCH KNÍŽKÁCH Občanský zákoník. PRÁVNÍ ÚPRAVA ZAJIŠTĚNÍ MOVITÝCH VĚCÍ Občanský zákoník. POJIŠTĚNÍ VKLADŮ U ZAHRANIČNÍ BANKY, KTERÁ MÁ POBOČKU V ČR Pobočky zahraničních bank mohou vklady pojistit v systému platném v domovském státě při zajištění srovnatelnosti náhrad v obou systémech. CO JE BANKOVNÍ ZÁRUKA? Zajišťovací instrument.

28 KDO MŮŽE NABÍZET SPOTŘEBITELSKÝ ÚVĚR? Spotřebitelské úvěry poskytují banky a nebankovní finanční instituce fyzickým osobám občanům a domácnostem. CO NEPATŘÍ MEZI BANKOVNÍ AKTIVA? Emitované obchodovatelné cenné papíry. MUSÍ BÝT V KAŽDÉ SMLOUVĚ O ÚVĚRU UVEDENÝ RPSN? Musí být uvedeno u spotřebitelských úvěrů od do Kč, nebo postup jakým se RPSN vypočítá. POSKYTOVÁNÍ SPOTŘEBITELSKÉHO ÚVĚRU MŮŽE DLE LEGISLATIVY ČR Mohou bankovní i nebankovní instituce. JAK VZNIKÁ VKLADOVÁ SEDLINA? Existencí trvalých zůstatků na běžných účtech klientů. CO JE BANKOVNÍ ZÁRUKA? Je to zajišťovací instrument. BANKA JE PŘI AKCEPTAČNÍM ÚVĚRU Při akceptačním úvěru je banka věřitel žadatele o akcept a zároveň dlužníkem majitele remitenta. BANKA ESKONTUJE SMĚNKU, STÁVÁ SE TAK? Banka se tímto stává majitel směnky a je věřitelem žadatele o eskont.

29 CO JE ODDĚLENÝ BANKOVNÍ SYSTÉM? Institucionální oddělení obchodů komerčního typu (realizace platebního styku, nákup vkladů) a investičního typu (obchody s CP klientů, majetkové účasti bank, depotní obchody). Banky mohou provozovat pouze jeden typ obchodů. Např. Anglie, USA, Irsko, Island, Japonsko. Impulzem vzniku tohoto směru byla velká hospodářská krize 30. let. KDO JE TO SMĚNEČNÍK? Směnečník je akceptant směnky cizí, je přímým dlužníkem. JAKÁ JE FUNKCE ROZVOJOVÉ A ZÁRUČNÍ BANKY? Podpora malých a středních podniků. ŽÍROVÁNÍ ŠEKU JE Indosament. KDO JE VÝSTAVCEM U SOUKROMÉHO ŠEKU Výstavce je soukromá osoba. CO JE KROSOVÁNÍ ŠEKU? Bezhotovostní výplata částky.

30 OTEVŘENÉ ZKOUŠKOVÉ OTÁZKY VYSVĚTLETE POJEM RUN NA BANKU A PROČ VZNIKÁ A JAK SE MU DÁ ZAMEZIT? Run na banku znamená hromadné vybírání vkladů věřiteli, kteří se obávají budoucí insolvence banky. Tato situace může nastat vlivem médií, kdy stačí zveřejnit pouhé spekulace o problémech banky způsobí mezi klienty paniku. Klienti pak paradoxně svým chováním jen urychlí krizi banky a mohou být hlavní příčinou jejího bankrot. Tuto situaci lze řešit např. státní garancí za vyplacené vklady POJIŠTĚNÍ VKLADŮ V ČR V ČR jsou povinně pojišťovány pohledávky z vkladů včetně úroků vedených v české nebo cizí měně. Předmětem pojištění jsou pouze adresné vklady vystavené fyzickou či právnickou osobou. Jde o vklady na běžných, termínovaných či vkladových účtech nebo vkladních knížkách, dále vklady potvrzené vkladovým certifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem. Pojištění se nevztahuje na směnky a jiné cenné papíry, například akcie a dluhopisy. Rovněž se nevztahuje na sekundární vklady, tedy na vklady jiných bank, finančních institucí, zdravotních pojišťoven a státních fondů. Hodnota pohledávky = objem pojištěných vkladů včetně úroků jednoho vkladatele u jedné banky neuhrazené závazky vkladatele vůči této bance.

31 Výše náhrady se poskytuje ve velikosti 100 % hodnoty pohledávky, maximálně však do výše ekvivalentu euro pro jednoho vkladatele u jedné banky. VYSVĚTLETE U KONTOKORENTNÍHO ÚVĚRU CO JE TO ÚVĚROVÝ RÁMEC A VÝHRADNÍ KLAUZULE? Úvěrový rámec je debetní limit, tedy částka, do jejíž výše může klient čerpat úvěr. Výhradní klauzule je jedna ze smluvních podmínek banky, výhradní klauzule zavazuje dlužníka k tomu, aby všechny své úvěrové obchody uzavíral výhradně přes úvěrující banku, a stejně tak platební operace realizoval výhradně přes úvěrující banku.

32 CO JE TO PŘENOSITELNOST ÚČTU? EXISTUJE V ČR A EU, POKUD ANO, JAKÉ JSOU VÝHODY A NEVÝHODY? Ještě ani v EU ani v ČR tato možnost neexistuje, je to vlastně přenositelnost čísla účtu z banky do banky, stejně jako si v dnešní době můžeme přenést telefonní číslo od jednoho operátora k druhému. Výhodou je to, že klientovi zůstává stejné číslo účtu na jaké je zvyklý a nevýhodou je že tento přechod k tomuto systému je velice náročný jak na práci, tak i na hotovost. KLIENT ZAŽÁDAL O HYPOTEČNÍ ÚVĚR NA 0,5 MIL. KČ A ZAJISTIL JEJ STAVEBNÍM SPOŘENÍM V HODNOTĚ 0,6 MIL. KČ, BANKA MU NEPOSKYTLA HYPOTÉKU, PROTOŽE HODNOTA ÚVĚRU BYLA VYŠŠÍ NEŽ 70 % HODNOTY ZÁSTAVY, PROČ SE TAK BANKA ROZHODLA? Hypoteční úvěr může být zajištěn pouze nemovitostí, i když se jedná o neúčelový typ úvěru. Nemůže tedy být zajištěn stavebním spořením. Kdyby byl úvěr zajištěn nemovitostí a klient by čerpal ze stavebního spoření, tak by stejně nemělo smysl mu hypoteční úvěr poskytovat. Hypoteční úvěr se totiž vždy snižuje o hodnotu poskytnutého úvěru ze stavebního spoření, a kdyby splnil podmínky pro získání úvěru ze stavebního spoření na cílovou částku, tak klientovi tyto prostředky budou bohatě postačovat.

33 POPIŠTE CLEARINGOVÝ A KORESPONDENTSKÝ BANKOVNÍ SYSTÉM, JEJICH VÝHODY A NEVÝHODY, ROZDÍLY V rámci clearingového zúčtování pohledávek a závazků probíhá prostřednictvím tzv. clearingové banky, u niž mají všechny banky zúčastněné v clearingovém systému vedeny své účty. V rámci ČNB funguje systém Certis. Korespondentský systém je historicky starší a využívá se v oblasti zahraničního platebního styku. Je založen na vzájemném otevírání účtu mezi bankami. Korespondentské účty nejsou zpravidla úročeny. Banky si platí provize za provedení platby. Účty v korespondentském systému mají dvě podoby: nostro účet, tj. účet, který má naše banka otevřený u jiné banky, loro účet, tj. účet, který vede naše banka pro jinou banku. JAKÉ JSOU ZÁKLADNÍ PODMÍNKY PRO UDĚLENÍ ÚVĚRU ZE STAVEBNÍHO SPOŘENÍ? splnění čekací doby na úvěr, nesmí být kratší než 24 měsíců, naspoření stanoveného podílu z cílové částky, zpravidla 40 či 50 %, prokázání bonity klienta, dosažení určité výše hodnotícího čísla.

34 K ČEMU SLOUŽÍ DEPOTNÍ SMĚNKA? Depotní směnka je zpravidla vystavená jako bianco směnka. Směnku vystavuje žadatel o úvěr (či jiná osoba), remitent je banka. Po dobu trvání úvěrového vztahu je směnka uložena u banky jako prostředek zajištění úvěru. V případě, že klient nedodrží podmínky úvěrové smlouvy a dojde k realizaci směnky, jsou bankou doplněny chybějící údaje a předkládá ji k proplacení. Při splnění podmínek úvěrové smlouvy je směnka vrácena bankou zpět klientovi. CO JE INKASO ŠEKU? Jde o přijetí šeku k inkasu inkasní bankou. Jde o případ, kdy oprávněný majitel šeku předkládá šek prostřednictvím své banky k proplacení šekovníkovi. Banka příjme šek k inkasu, prověří jeho formální správnost a zajistí proplacení šeku u šekovníka. JAKÉ JSOU METODY PROPLACENÍ ŠEKU? eskontování jde o odkoupení šeku bankou klienta a jeho zaslání šekovníkovi k promptnímu proplacení, tento způsob se uplatňuje u velmi kvalitních šeků, cash letter systém jedná se o zálohové připsání šekové platby na účet majitele šeku s časově ohraničenou možností storna, stejným způsobem může postupovat i šekovník ve vztahu k bance zasílající šeky k proplacení, after final payment banka vyplatí šek až poté, co obdrží platbu od šekovníka, v tomto případě klient majitel šeku nedostane peníze ihned při předložení šeku.

35 PODSTATA A PRŮBĚH BANKOVNÍ ZÁRUKY S ÚČASTÍ AVIZUJÍCÍ BANKY? V záručním obchodě se může vyskytovat více bank, kromě banky vystavující bankovní záruku může v záručním obchodě vystupovat avizující banka. Avizující banka je zpravidla banka beneficienta, jejímž prostřednictvím je záruka zasílána. Banka pouze avizuje, nepřebírá žádný peněžní závazek plynoucí z vystavené záruky. Může však poskytnou své služby při ověřování podpisů ručící banky, posuzovat znění bankovní záruky, kde může v roli poradce doporučit úpravu textu záruky, aby co nejlépe ochránila zájmy beneficienta. POPIŠTE PRŮBĚH POTVRZENÉ BANKOVNÍ ZÁRUKY A JEJÍ NÁKLADY PRO BENEFICIANTA V případě, že příkazcova banka se nejeví pro beneficienta dostatečně důvěryhodná, může beneficient požádat o potvrzení záruky další bankou. Potvrzující banka na sebe přebírá stejný závazek jako ručící banka. Pro beneficienta je významnou výhodou to, že mže požadovat plnění ze záruky od kterékoliv z obou zúčastněných bank.

36 JAKÁ JE ROZDÍL MEZI AKCEPTAČNÍM ÚVĚREM A PROSTÝM AKCEPTEM SMĚNKY? Podstatou akceptačního úvěru je akcept směnky bankou. Banka v momentě akceptu neposkytuje žadateli o akcept peněžní prostředky, pouze prodává své dobré jméno, zvyšuje bonitu směnky. Jde o závazkový, nikoliv peněžní úvěr. Akceptant banka je v pozici věřitele vůči výstavci směnky. Akcept směnky je přijetím směnečného závazku a provádí se na líci směnky. Přijetí směnky musí být bezpodmínečné. Směnečník však může omezit akceptovanou sumu. Akceptant banka je v pozici dlužníka vůči výstavci směnky. NUTNÉ PODMÍNKY KE VZNIKU ZÁSTAVNÍHO PRÁVA K NEMOVITOSTI V ČR Pro vznik zástavního práva je vyžadováno splnění následujících legislativních podmínek: písemná zástavní smlouva mezi bankou a vlastníkem nemovitosti, zástavní smlouva musí obsahovat označení zástavní nemovitosti a označení pohledávky, kterou zástava zajišťuje, vklad zástavního práva do listu vlastnictví v katastru nemovitostí, vklad zástavního práva vzniká na základě návrhu na vklad zástavního práva. KDE SE PROVÁDÍ AKCEPT SMĚNKY? Akcept směnky se provádí na líci směnky, jedná se o bezpodmínečné přijetí závazku, může však být omezen pouze na část směnečné sumy.

37 POPIŠTE SYSTÉMY FINANCOVÁNÍ HYPOTEČNÍCH ÚVĚRŮ A ZPŮSOBY JEJICH EMISE Dvě základní formy financování: depozitní a emisní. Při depozitním způsobu využívají banky standardních zdrojů financování jako jsou střednědobé až dlouhodobé primární vklady od nebankovní veřejnosti. V případě emisního způsobu jsou zdrojem krytí hypotečních úvěrů emise hypotečních zástavních listů (HZL). Dva základní systémy emise HZL jsou systém pohledávkový a zástavní. POPIŠTE PRŮBĚH DOKUMENTÁRNÍ PLATBY (INKASA) S PODMÍNKOU D/A A S PODMÍNKOU D/P? Dokumentární inkaso s podmínkou D/A: Znamená vydání dokumentů inkasní bankou proti akceptaci směnky kupujícím, přičemž směnka je vystavena prodávajícím. Jde o obchodní úvěr na základě směnky. Pro snížení rizika nezaplacení směnky může být požadován aval směnky bankou či vystavení bankovní záruky. Dokumentární inkaso s podmínkou D/P: Znamená vydání dokumentů inkasní bankou až po zaplacení zboží,

38 JAKÉ JE ROLE INKASNÍ BANKY V DOKUMENTÁRNÍM INKASU? Je banka předkládající dokumenty, banka přebírá dokumenty, provádí jejich formální kontrolu a informuje dovozce o jejich přijetí. JAKÉ JSOU DŮVODY VZNIKU A DŮSLEDKY HYPOTEČNÍ KRIZE? Před krizí banky na expandujícím trhu neměli vůbec problém získat další finanční prostředky, znamenalo to nízké úrokové přirážky, a tedy dostupnost úvěrů. Nastala úvěrová expanze a prudký nárůst cen aktiv (nemovitostí). Hlavní příčinou krize bylo podcenění úrokového rizika nárůst ztrátových hypoték a cenová bublina na trhu aktiv cenné papíry a nemovitosti splasknutí bubliny. Kapitálové propojení světa způsobilo globální rozměr současné krize. VYSVĚTLETE INSTITUCI PŘISTOUPENÍ K ZÁVAZKU A CO TO ZNAMENÁ PRO PŘISTUPITELE Vzniká písemnou dohodou třetí osoby s věřitelem, že třetí osoba splní za dlužníka peněžitý závazek. Má tedy vůči věřiteli naprosto stejné postavení jako stávající dlužník. Pokud se třetí osoba dohodne s dlužníkem, má vůči dlužníkovi povinnost poskytovat plnění věřitel. Věřiteli však z toho přímé právo nevznikne. FIRMA VYVÁŽÍ ZBOŽÍ DO ČÍNY, MÁ BANKOVNÍ ZÁRUKU OD ČÍNSKÉ BANKY POTVRZENOU KOMERČNÍ BANKOU, ODBĚRATEL NEZAPLATÍ,

39 FIRMA ŽÁDÁ KOMERČNÍ BANKU O NÁHRADU, KOMERČNÍ BANKA ODMÍTNE S TÍM, ŽE NEJDŘÍVE SE MÁ FIRMA OBRÁTIT NA ČÍNSKOU BANKU A V PŘÍPADĚ, ŽE TA NEZAPLATÍ NÁHRADU, SOUDNĚ VYMÁHAT PO KB, POSTUPUJE BANKA SPRÁVNĚ? ODŮVODNĚTE Komerční banka nepostupuje správně, protože beneficient může požadovat plnění záruky od kterékoliv z obou zúčastněných bank. DEFINUJTE NEGOCIAČNÍ A RAMBOURSNÍ ÚVĚR, KDO JE V JAKÉ POZICI? Ramboursní úvěr: Je obdoba akceptačního úvěru v prostředí zahraničního obchodu. Zahraniční vývozce (tedy dodavatel), kterému vznikne z ochodu pohledávka, vystaví směnku na banku (banka směnku akceptuje oproti předání dokumentů od dodavatele, je tedy akceptantem). Odběratel zase složí u banky peníze před dospělostí směnky a banka je v dospělosti směnky převede na účet zahraničního dodavatele. Jde tedy o úvěr závazkový, nikoliv peněžní, protože banka nepoužívá svoje vlastní peněžní zdroje, ale ty peníze, co jí předá odběratel. Opět to snižuje riziko zahraničního dodavatele, že by český odběratel nezaplatil, protože banka, která směnku akceptuje, zaplatí vždy, i když dodavatel peníze nedodá poskytne mu nepovolený peněžní úvěr. Negociační úvěr: Je obdoba eskontního úvěru v prostřední zahraničního obchodu

40 Zaměstnanec od svého zaměstnavatele dostává mzdu na běžný účet, na účtu má několikanásobek svého měsíčního platu. Jeho příjmy velmi dobře pokrývají jeho výdaje. Chtěl by část těchto prostředků uložit někam jinam, aby mu zbytečně peníze neležely na BÚ. Poraďte klientovi 5 způsobů.

41 PŘÍKLADOVÉ ZKOUŠKOVÉ OTÁZKY ZKRACHOVALA BANKA V ROCE 2009, KLIENT U NÍ MĚL BĚŽNÝ ÚČET, NA KTERÉM MĚL ZŮSTATEK KČ (VČETNĚ ÚROKŮ 2000 KČ), DEPOZITNÍ SMĚNKU V HODNOTĚ KČ (VČETNĚ ÚROKU KČ) A NESPLACENÝ ZÁVAZEK V PODOBĚ HYPOTEČNÍHO ÚVĚRU V HODNOTĚ KČ, KLIENT POŽADOVAL OD BANKY NÁHRADU SVÝCH VKLADŮ VE VÝŠI KČ, KOLIK MU BANKA VYPLATÍ? ODŮVODNĚTE Směnky nepodléhají pojištění vkladů, zůstatek na BÚ závazky KLIENT VLOŽIL NA ROK VKLAD KČ DO BANKY, ZA TO OBDRŽEL VLASTNÍ SMĚNKU OD BANKY S ÚROKOVOU A REKTA DOLOŽKOU, PO 180 DNECH POTŘEBUJE SVÉ PENĚŽNÍ PROSTŘEDKY ZPĚT NA ZAPLACENÍ ZÁVAZKU, VYSTAVUJÍCÍ BANKA PŘIJÍMÁ POUZE SMĚNKY CIZÍ, MŮŽE V TOMTO PŘÍPADĚ POUŽÍT SMĚNKU? Protože je směnka opatřena rekta doložkou, není možné ji převést a tudíž použít. FIRMA JUICE, KTERÁ JE NA TRHU PŮL ROKU (NEDOSTANE ÚVĚR OD BANKY), MÁ POHLEDÁVKY VE VÝŠI KČ, ALE POTÝKÁ SE ŠPATNOU PLATEBNÍ MORÁLKOU ODBĚRATELŮ, BUDE POTŘEBOVAT KČ NA PŘEDZÁSOBENÍ SEZÓNNÍM OVOCEM, BYLO NABÍDNUTO ŘEŠENÍ, ŽE BY SI JEDNATEL SPOLEČNOSTI VZAL SPOTŘEBITELSKÝ ÚVĚR KČ A ZARUČIL BY HO VLASTNÍM PORSCHE,

42 OKOMENTUJTE NABÍZENÉ ŘEŠENÍ A VYMYSLETE A ZDŮVODNĚTE DALŠÍ MOŽNÁ ŘEŠENÍ

43 Klient vložil na rok vklad Kč do banky, za to obdržel vlastní směnku od banky s úrokovou a rekta doložkou, po 180 dnech potřebuje své peněžní prostředky zpět na zaplacení závazku, vystavující banka přijímá pouze směnky cizí, může v tomto případě použít směnku? Jste bankovním poradcem a vaše klientka (FO) nedávno změnila zaměstnání, její měsíční příjem je Kč čistého a měsíční výdaje jsou Kč na bydlení a průměrně Kč ostatní výdaje, jednou za kvartál získá prémii Kč, využívá pouze běžný účet a debetní kartu, doporučte nějaká produkt, jak budete postupovat, aby jste optimálně zregulovali příjmy a výdaje, navrhněte více řešení Další výkladové otázky: bankovnictví skupina G: výkladový otázky - popsat rozdíl mezi realným a fiktivním cash poolingem, pak tam byla otázka, že se česká banka požádala o ban. licence ECB, aby mohla podnikat v Polsku, tak jestli jednala dobře a jakýma zákonama jsou upravený platební styk a bankovní záruka BANKO, varianta 3: 1) průběh eskontního úvěru z pohledu banky + co ovlivňuje výši a délku tohoto úvěru 2) rozvaha banky, co tam patří jinam než kde to je uvedeno a proč

44 + všechny závazky banky ke klientovi + nevím už Banko: průběh bankovního záručního obchodu a run na banku Banko: typy platebních karet, jejich popis a kriteria pro získáni platební karty a jak probíhá platba v CERTIS

45 Bankovnictví - Výpis z učebnice včetně aktualizace v roce 2014 viz. * 1. Založení a činnost obchodních bank Banky realizují tok finančních prostředků mezi ekonomickými subjekty. Základní činností je přijímání vkladů a jejich alokace ve formě bankovních úvěrů. Respektování dvou principů návratnosti a ziskovosti. Legislativní úprava podmínek vstupu do bankovní sféry a podmínek pro činnost bank minimalizování ztrát z bankovního podnikání a zabránění přenosu ztrát. Základní norma je zákon o bankách. Banka musí mít formu akciové společnosti a musí získat k výkonu určité činnosti bankovní licenci. Jako akciová společnost musí mít základní orgány: valnou hromadu, představenstvo a dozorčí radu. Minimální základní kapitál činí 500 mil. Kč a musí to být v penězích Další požadavky: odborná způsobilost, bezúhonnost, prostory, účetní a kontrolní systém, vypracovaný plán, nezávadný původ kapitálu V případě zahraniční banky mimo EU musí žádat o licenci ČNB, když je z EU, tak stačí licence z domovského státu Organizační uspořádání bank: centrála (sídlo vedení) a síť bankovních poboček (převažuje obchodní činnost). Struktura majetku: hmotný a nehmotný majetek a finanční aktiva.

46 Finanční zdroje: cizí (vypůjčené peněžní prostředky=závazky ke klientům) a vlastní (vklady akcionářů a vlastníků banky) Rozvaha banky: učebnice strana 15. Vlastní kapitál (tvoří většinou 10%): ZK, rezervní a kapitálové fondy, emisní ážio, nerozdělený zisk minulý let a zisk za běžné období. 2. Bankovní systémy Dvojstupňový bankovní systém: centrální banka a obchodní banky Hlavním úkolem centrální banky je péče o měnový vývoj. Dále také regulace a dohled nad bankovním sektorem země (vydávání pravidel a podmínek). Funkce: emise hotovostních peněz, realizace měnové politiky, banka bank, banka státu, zástupce státu v mezinárodních měnových institucích. Nástroje: diskontní sazba operace s cennými papíry, povinné minimální rezervy, úvěry poskytované obchodním bankám. Univerzální vs. oddělený bankovní systém rozdíl v tom, jestli banky provádějí komerční i investiční obchody pod jednou střechou nebo samostatně. Specializace bank:

47 1) Spořitelní banky soustřeďují se na domácnosti (retailová klientela). Další možné dělení na poštovní, komunální, zaměstnanecké a stavební spořitelny. 2) Hypoteční banky úvěry zajištěny zástavním právem 3) Banky se specifickými funkcemi podpoření rozvoje některé oblasti hospodářství 4) Záruční a rozvojové banky financování odvětví s vyšším rizikem 5) Exportní banky podpora domácích vývozců a zvýšit konkurenceschopnost 6) Konsolidační banky napomáhat obnově likvidity obchodních bank Struktura bankovního systému v ČR: dvojstupňová, centrální a obchodní banky. ČNB: Měnovou politiku ČNB realizuje na mezibankovním trhu, kde probíhají transakce mezi bankami. Převážně bezhotovostní. Nástroje měnové politiky jsou: repo operace a reverzní operace (slouží k odčerpání likvidity). Při regulaci a dohledem nad finančním sektorem je využíván model funkcionální (v rámci ČNB vznikly sekce dohledu a regulace). Obchodní banky: charakter univerzálního bankovního systému. Mezi komerční obchody prováděné těmito bankami řadíme: nákup vkladů, prodej úvěrů a realizace platebního styku. Mezi investiční obchody prováděné těmito bankami řadíme: nákup a prodej cenných papírů, správa portfolia klientů, devizové směnárenské obchody, majetkové účasti, atd. Specializované banky:

48 Hypoteční banka, a.s. Česká exportní banka, a.s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. 3. Platební styk Systém, díky němuž se realizují přesuny finančních prostředků mezi ekonomickými subjekty. Ke komunikaci mezi bankami slouží systém SWIFT. Platební styk se dělí: Podle formy peněz: hotovostní a bezhotovostní Podle teritoria: tuzemský zahraniční Hotovostní: peněžní pohyby bankovek a mincí. Probíhají pomocí pokladen-pokladní operace. Uložit hotovost na účet může kdokoli. Vybrat hotovost může pouze majitel účtu nebo osoba s dispozičním právem. Vybrat z účtu lze na základě výběrního lístku, pokladního šeku nebo bankovní karty. Stavy hotovostních peněz nepřinášejí bankám žádné výnosy snaží se minimalizovat pokladní operace vysokými poplatky. Provádějí také směnárenskou činnost, obvykle je hotovostní. Bezhotovostní: uskutečňovaný pomocí zápisů na účtech. Banka je zprostředkovatel a příkazy dostává formou formulářů, magnetických médií nebo dálkového přenosu dat (homebanking). Platba klienta jedné banky klientovi druhé banky může být provedena pomocí: clearingového centra - prostřednictvím jedné banky, u které mají ostatní banky účet, v rámci systému CERTIS, kde je clearingovou bankou ČNB,

49 korespondentského systému vzájemné otvírání účtů mezi bankami, spíše u zahraničního obchodu, historicky starší. Nástroje platebního styku: 1) bankovní převody Probíhají na základě platebních příkazů. Banka plátce musí připsat peněžní prostředky na účet banky příjemce nejpozději do konce následujícího pracovního dne po okamžiku přijetí platebního příkazu. Banka příjemce částku připíše na účet příjemce hned poté, co byla připsána na účet banky. Při neautorizované platbě nese plátce ztrátu v případě, že ji způsobil svým podvodným jednáním (v plné výši) nebo v případě odcizení platebního prostředku a zneužití prostředku v případě nedostatečné ochrany (do výše 150 Eur). Při nesprávném provedení transakce může banka plátci pomoci peníze dostat zpátky. Formy platebních příkazů: příkaz k úhradě příkaz k úhradě zadává příkazce, vystupující osoby: příkazce, plátce, příjemce; typy: jednoduchý, hromadný, jednorázový, trvalý, automatický převod příkaz k inkasu rozdíl je v tom, že příkaz k úhradě zadává příjemce platby. Je to rizikovější, proto je zavedena kontrola oprávněnosti. Nejčastější případy jsou SIPO. Aby platba proběhla, musí příkaz obsahovat podstatné náležitosti: o bankovní spojení o částka a měna o konstantní a variabilní symbol

50 o místo a datum vystavení příkazu o datum účinnosti příkazu o podpis oprávněné osoby. cash pooling metoda optimalizující vedení firemních účtů. Všechny zůstatky na účtech firmy se v daný čas převedou na tzv. master účet, tam se kalkulují úroky. Výhodou je, že se vyrovnají kladné a záporné zůstatky na účtech. Rozdělení: o reálný zůstatky se vynulují a prostředky se převedou o fiktivní zůstatky se vynulují, ale prostředky nejsou převedeny 2) zahraniční platební styk Tím se rozumí převod platebních prostředků mezi bankami v různých státech (mimo EU). K tomu je využívána celosvětová síť korespondentských bank. Bankovní převod se označuje jako hladké platby (vyšlé a došlé). Směnky viz. cvičení Směnka je cenný papír, který je obecně převoditelný, na směnce bude napsáno na řad, ale převoditelná je i bez toho. Má několik funkcí: nástroj obchodního úvěru prostředek bankovního úvěru (eskontní, akceptační a avalový) zajišťovací instrument bankovního úvěru vkladový produkt (depozitní směnka) prostředek měnové politiky (reeskont) už příliš nevyužívané Typy:

51 směnka cizí (trata) A - > B - > C, vystupují tři osoby, výstavce (trasant, nepřímý dlužník), věřitel (remitent, první majitel), směnečník (akceptant, dlužník). Směnečník musí směnku akceptovat podpisem, jinak není dlužníkem. Přijetí směnky je bezpodmínečné. Typy: o na vlastní řad - A - > B - > A, vystupují jen dva subjetky, výstavce=remitent a akceptant o zastřená vlastní - A - > A - > B, platební příkaz dává výstavce sám sobě směnka vlastní A - > B, výstavce směnky se zavazuje věřiteli, že zaplatí Náležitosti směnky: 1 označení směnka 2 bezpodmínečný příkaz/příslib zaplatit 3 částka slovně napsaná má přednost 4 jméno směnečníka (jen u cizí) 5 jméno remitenta 6 místo placení když není uvedeno, platí místo uvedené u směnečníka 7 datum a místo vystavení směnky požadováno kalendářní datum, když není místo uvedeno, považuje se za něj sídlo výstavce 8 podpis výstavce 9 údaj o splatnosti směnky nesmí obsahovat lhůtu pro zaplacení, 4 způsoby: a. směnka na viděnou (vistasměnka) splatná při předložení (předložit do 1 roku od vystavení) b. lhůtní vistasměnka splatná v určitý čas po viděné (=datum akceptu)

52 c. fixní směnka splatná v konkrétní datum d. datosměnka splatná v určitý čas od data vystavení Operace se směnkami: indosament (rubopis) převod na nového majitele, musí být písemný, bezpodmínečný, na celou částku. Indosant osoba převádějící, indosatář, osoba, na kterou se to převádí. protest úřední ověření, že nedošlo k určitému směnečnému úkonu placení prezentace jednostranný úkon, předložení směnky aval (směnečné rukojemství) závazek další osoby k zaplacení směnky inkaso věřitel požádá třetí osobu, aby obstarala předložení a proplacení Směnečné doložky upravují či zpřesňují náležitosti směnky: rekta (zajišťuje nepřevoditelnost), bez prostestu (není povinnost vyhotovit protest a přesno jeho práva nezanikají), o rukojemství (nebo per aval, jako rukojmí ), domicilační (zpřesňuje platební místo). Šeky Je to převoditelný cenný papír, který obsahuje bezpodmínečný příkaz výstavce šeku, aby banka (šekovník) vyplatila z účtu majiteli šeku uvedenou částku. Používá se k výběru hotovosti nebo jako nástroj bezhotovostního placení. Náležitosti: 1 písemná forma 2 jeden jazyk

53 3 slovo šek 4 bezpodmínečný příkaz zaplatit sumu 5 šeková částka při více údajích platí nejmenší částka 6 jméno šekovníka ten, kdo proplatí šek 7 místo platební bez uvedení je to místo šekovníka 8 datum a místo vystavení 9 podpis výstavce 10další nepodstatné ze zákona: číslo účtu, číslo šeku Operace se šeky: předložení a proplacení šek je splatný po předložení inkaso majitel šeku předkládá šek prostřednictvím své banky šekovníkovi žirování (rubopis) převod šekových práv na dalšího majitele šeku krosování (křižování) okruh klientů, kterým může být šek bezhotovostně proplacen stop payment zastavení platby protest šek předložen, ale neproplacen. Písemná forma notářským zápisem. rukojemství (aval) zajištění závazku třetí osobou Druhy šeků: podle převoditelnosti: na majitele, na jméno, na řad podle způsobu proplacení šeku: pokladní, k zúčtování podle výstavce: bankovní, soukromé podle garance: nezaručené, zaručené Platební karty Plastiková karta, s jejíž pomocí lze provádět bezhotovostní platby a výběry hotovosti. Typy:

54 charge card nemá stanovený měsíční limit výdajů, platí se na konci měsíce debetní karta spojena s běžným BÚ, lze čerpat jen to výše zůstatku kreditní karta úvěrová karta, pomocí níž je čerpána půjčka, kterou je nutno splatit co-brandové karty typ kreditní nebo debetní karty, jejím použitím získá majitel určité benefity, např. slevy nebo bonusy předplatní karta (elektronická peněženka) využití jako dárku nebo pro skupiny lidí prestižní karty poskytují se bonitním klientům, vysoký rozsah služeb Náležitosti: Vzhled: vyrobena z určeného materiálu, určený rozměr a obsah informace ve stanovené formě Popisky: vydavatel, systém platebních karet, platnost, číslo karty, jméno držitele, magnetický proužek nebo čip, podpisový vzor Dokumentární platby viz. cvičení Platby v obchodním styku: platba předem (odběratel - riziko dodávky a země), platba po dodání (dodavatel úvěrové riziko a riziko země), dokumentární platby (banka přijímá závazek, v DA peněžní, v DI nepeněžní, hlavní je kontrola dokumentů, mezi ně řadíme dispoziční a legitimační dokumenty). *Řídí se občanským zákoníkem. dokumentární akreditiv dokumentární inkaso

55 4. Pasivní bankovní obchody Je to způsob banky, jak nabýt zdroje. Banka je v pozici dlužníka a klienti v pozici věřitele. Mezi zdroje patří: vklady dluhopisy úvěry od jiných bank Vkladové obchody (depozitní) Vklady od nebankovních klientů se nazývají primární a jsou zdaňovány 15% srážkovou daní. Vklady, které banka nakupuje od jiných bank, se nazývají sekundární. Důležité je znát základní parametry: délka splatnosti, podmínky, typ úrokové sazby, měna. Klasifikace vkladových obchodů: z hlediska časového horizontu: krátko-, středně-, dlouho- dobé z hlediska podmínek sjednání: vklady na požádání, úsporné, termínované vklady podle typu úrokové sazby: pevná, pohyblivá, progresivní podle měny: domácí, cizí podle subjektu: občan, firma, municipalita, stát a vládní instituce Obchody kombinovaného typu umožňují realizovat úložky a po splnění podmínek čerpat úvěrové prostředky. Příkladem jsou kontokorentní účty a stavební spoření. Vklady na požádání Patří sem běžné účty a žirové účty. Jsou to vklady s okamžitou splatností, jsou okamžitě likvidní. Slouží

56 především k realizaci platebního styku. Nízká úroková sazba a množství poplatků jsou nevýhodou. *Smlouvy o běžném účtu a o vkladovém účtu se nově řídí občanským zákoníkem, ne obchodním zákoníkem, a také zákonem o platebním styku. Teď se to nazývá jednotně smlouva o účtu. Smlouvou o účtu se ten, kdo vede účet, zavazuje zřídit od určité doby v určité měně účet pro jeho majitele, umožnit vložení hotovosti na účet nebo výběr hotovosti z účtu nebo provádět převody peněžních prostředků z účtu či na účet. Ve smlouvě je uvedeno: označení smluvních stran odvolání na zákon, podle něhož smlouva vzniká den zřízení účtu a od kdy je možné disponovat s prostředky na účtu číslo účtu měna další podmínky (úročení, zpoplatnění a jejich četnost) odkaz na obchodní podmínky podpisy Většinou nebývá úroková sazba pevně daná, ale pomocí odkazu na aktuální sazebník. Majitel účtu také může určit dispoziční právo. Výpočet úroku na běžném účtu se provádí pomocí: zůstatkové metody postupné metody zpětné metoda Vklady termínované Jsou to vklady se stanovenou dobou splatnosti. Nejsou určeny pro běžný platební styk. Člení se na krátkodobé (splatnost do 1 roku), střednědobé (1-4 roky), dlouhodobé (nad 4 roky). Typy: pevné vklady

57 vklady na otevřeném účtu v průběhu trvání může vkládat další částky revolvingové termínované vklady není-li vybrán, tak automaticky pokračuje za stejných podmínek Náležitosti smlouvy: určení smluvních stran částka vkladu měna úroková sazba způsob ukončení platnost a způsob likvidace obchodní podmínky Většinou banky umožňují předčasný výběr vkladu, ale požadují za to peněžní náhradu. Úročení vkladů je prováděno buď pevnou, nebo pohyblivou úrokovou sazbou (měnící se za předem určených podmínek). Také se může lišit frekvence připisování úroků. Úsporné vklady Jsou to vklady na úsporných účtech, kdy k nim dostaneme doklad (vkladní knížka nebo list). Se vkladem můžeme disponovat po předložení tohoto dokladu. V ČR je možná pouze vkladní knížka na jméno. Musí obsahovat jméno a příjmení, datum narození, rodné číslo, bydliště a identifikační číslo. Jsou členěny na vk bez výpovědní lhůty (okamžitě k dispozici) a vk s výpovědní lhůtou (vyšší úročení). Speciální druhy jsou: výherní vkladní knížky nebo úsporné vklady s prémií. Upraveno občanským zákoníkem. Spořící účty Spojuje v sobě dva prvky, vkladový a běžný účet. Výhodou je nízké riziko, vyšší výnos a vyšší likvidita. Jsou členěny na

58 sp s výpovědní lhůtou a sp bez výpovědní lhůty. V případě pravidelných úložek využijeme k výpočtu zůstatkovou metodu, když to budou nepravidelné úložky, využijeme vzorem pro spoření jako u úsporných vkladů. Depozitní směnky Podstatou je vlastní směnka, kterou vystavuje banka proti vkladu remitenta směnky. Po splatnosti směnky bude remitentovi vyplacena částka, na kterou směnka zněla. Může to být také směnka diskontovaná. Doba splatnosti bývá stanovena do 1 roku. Nejsou pojištěny. Upravuje ji zákon směnečný a šekový. Kontokorentní účty Je typem BÚ, kdy banka umožňuje čerpat finanční prostředky do záporného zůstatku, tím vzniká úvěrový vztah. Banka určí kontokorentní rámec, tedy výši, do které je možno úvěr čerpat. Před uzavření kontokorentu banka provádí šetření úvěruschopnosti klienta. Tento typ úvěru, ale bývá drahý. Náležitosti smlouvy: výše úvěrového rámce výši a typ úrokové sazby podmínky, případné sankce zajištění úvěr výhradní klauzule (klient musí všechny své bankovní obchody provádět přes danou banku) splatnost úvěru obsahuje dvě úrokové sazby debetní (vázána na záporný zůstatek) a kreditní (vázána na kladný zůstatek). Pro výpočet úroků se používá zůstatkový způsob. Stavebné spoření

59 Specifický produkt, který kombinuje spoření a úvěrové financování. Naspořené a úvěrem získané prostředky se používají k financování bydlení. Upravuje zákon o stavebním spoření. Podstatou je přijímání vkladů, poskytování úvěrů a poskytování příspěvků (státní podpora). Cílová částka se počítá součtem vkladů, úroků z vkladů, státní podpory, úroků ze státní podpory a předpokládaného úvěru. Princip spočívá v tom, že účastník sp spoří po určitou dobu, jakmile splní podmínky, tak získává zpět zúročené úspory a má nárok na poskytnutí účelového úvěru. Z vkladů účastníků se vytváří základna pro poskytování úvěrů. Sp má tedy tři fáze: 1. spoření - *nově podle NOZ nemusí být smlouva písemná. Co obsahuje smlouva: cílovou částku, prohlášení o státní podpoře, podmínky nároku na úvěr, úrokové sazby (jejich rozdíl může činit maximálně 3 procentní body), oprávnění ke změně, oznamování důležité skutečnosti a začátek doby spoření. 2. poskytnutí úvěru - podmínky: splnění čekací doby (24 měsíců), naspoření stanoveného podílu z cílové částky (bývá 40% nebo 50%), prokázání úvěruschopnosti (scoring), dosažení určité výše tzv. hodnotícího čísla. Jedná se o úvěr účelový (na bytové potřeby), banka to kontroluje. 3. splácení úvěru - podmínky jsou součástí úvěrové smlouvy. *NOZ - Změna v metodice stanovení cílové částky. Úroky z vkladů a ze státní podpory se zdaňují.