Důvodová zpráva k rozpočtu města Havířova na rok 2018

Transkript

1 Důvodová zpráva k rozpočtu města Havířova na rok 2018 Finanční hospodaření města se řídí ročním rozpočtem města a střednědobým výhledem rozpočtu. V rozpočtu a ve střednědobém výhledu rozpočtu jsou určeny finanční vztahy s rozpočty (plány) hospodářských činností. Hospodářské (podnikatelské) činnosti se sledují účetně mimo rozpočtové příjmy a výdaje. Účty hospodářské činnosti jsou účty města. Rozpočty (plány) hospodářských činností se schvalují samostatně. Pro finanční hospodaření v rozpočtovém období, které je vždy od 1. ledna do 31. prosince daného roku, je města základním dokumentem. Tvorbu, postavení, obsah a funkce rozpočtů územních samosprávných celků upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Finanční hospodaření se uskutečňuje v souladu se schváleným, respekt. upraveným rozpočtem. Město Havířov provádí pravidelnou, systematickou a úplnou kontrolu hospodaření včetně hospodaření městem zřízených příspěvkových organizací a založených právnických osob. Nebude-li města schválen před 1. lednem, to je před začátkem rozpočtového roku, pak se finanční hospodaření města řídí podle pravidel rozpočtového provizoria, a to až do doby schválení rozpočtu. V případě, že Zastupitelstvo města Havířova neschválí na rok 2018, pak musí být postupováno podle Zásad rozpočtového provizoria pro financování potřeb města Havířova pro období od 1. ledna do dne schválení rozpočtu města na daný rok. Tyto zásady schválilo ZMH usn. č. 276/6/ZM/07 ze dne Příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Zpracování rozpočtu města Havířova na rok 2018 se po stránce věcné a časové řídí podle harmonogramu přípravy a zpracování u rozpočtu města Havířova na rok 2018 a u rozpočtu hospodářské činnosti města Havířova na rok Tento harmonogram schválila RMH usn. č. 3328/66RM/2017 ze dne a ZMH vzalo tento materiál na vědomí usn. č. 757/19ZM/2017 ze dne MFČR ve své říjnové makroekonomické predikci počítá s pokračujícím růstem české ekonomiky. Rychlý růst ekonomiky se dál odráží ve spotřebě domácností. Důvody pro svižný růst poptávky domácností jsou zřejmé: rekordně nízká nezaměstnanost, rychlý růst mezd a nízká míra nejistoty. Tyto faktory v nejbližších měsících nepominou, tržby by měly pokračovat v solidním růstu. Tržby z prodeje a oprav motorových vozidel vzrostly jen nepatrně. Český průmysl je založen na autech. Pomalý růst tržeb za jejich prodeje je předzvěstí celkového zpomalení ekonomiky. Inflace v říjnu 2017 stoupla oproti loňskému roku nejvíce za posledních pět let a je na úrovni 2,9 %, je to důsledek růstu cen potravin a dražšího bydlení. Rychlé tempo růstu tržeb ovšem ukazuje i to, jak se ekonomika přehřívá, což se brzo projeví v růstu cen. Výraznější zpomalení růstu tržeb lze však očekávat nejdříve ve druhém pololetí příštího roku, z toho vyplývá, že i přes dosavadní velmi příznivý vývoj je k předpovědi pro zbývající část roku 2017 i pro začátek roku 2018 zapotřebí přistupovat opatrně. Vývoj příjmů ze sdílených daních v letech 2014 až 2018 (tis. Kč):

2 Sdílené daně celkem , , , , ,00 V Příloze č. 1 je vývoj příjmů z daní od roku 2004 do roku Příznivý makroekonomický vývoj ČR má vliv na příjmy města Havířova ze sdílených daních a ty se odráží ve vývoji běžných příjmů. Běžné příjmy tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a přijaté neinvestiční transfery. Pokud od běžných příjmů odečteme běžné výdaje získáme tzv. provozní saldo, které by mělo pokrýt splátky jistin úvěrů a ze zbývajících prostředků by mohly být financovány investiční výdaje. Provozní saldo je pro rok 2018 kladné a je ve výši ,00 tis. Kč a plně pokryje splátky jistin úvěrů, které jsou ve výši ,00 tis. Kč. V Příloze č. 2 je detailní přehled vývoje běžných příjmů, běžných výdajů a provozního salda od roku Provozní saldo je významným finančním ukazatelem. Když totiž existuje deficitní, znamená to, že město realizovalo daný rok více výdajů než příjmů, ale deficit může být pokryt z úspor z předchozích let, z dotací, které dorazí až následující rok, úvěrem apod. Avšak záporné provozní saldo může znamenat vážnou situaci, kdy město již nemá dostatek pravidelných příjmů na úhradu samotného provozu (běžných výdajů). V následující tabulce je přehled základních ukazatelů hospodaření města Havířova v roce 2018 (tis. Kč): Ukazatel Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Saldo (příjmy výdaje) ,00 Příjmy celkem po konsolidaci ,00 Výdaje celkem po konsolidaci ,00 Saldo (příjmy po konsolidaci výdaje po konsolidaci) ,00 Přijaté úvěry 0,00 Splátky jistin úvěrů ,00 Změna stavu (bankovních) rozpočtových účtů ,00 Financování celkem ,00 Výsledek hospodaření 0,00 Stav závazků z úvěrových smluv k ,00 k ,00 Zůstatky (bankovních) rozpočtových účtů k ,00 k ,00 z toho: účelové fondy k ,00 k ,00 Konsolidační položky ,00

3 V roce 2018 bude město Havířov splácet pravidelnými splátkami 2 úvěry v celkové výši ,00 tis. Kč. Předpokládané závazky z úvěrových smluv budou k ve výši ,74 tis. Kč a ke konci roku 2018 budou ve výši ,74 tis. Kč. Přehled splátek jistin úvěrů, čerpání úvěrů a závazků z úvěrových smluv podle jednotlivých úvěrových smluv je v Příloze č. 3. Rozpočet města Havířova na rok 2018 zahrnuje následující zdroje financování a potřeby (tis. Kč): Včetně Po konsolidaci konsolidačních položek Disponibilní očekávaný výsledek hospodaření r , ,00 Příjmy celkem , ,00 Očekávané zůstatky na účtech fondů k , ,00 Dlouhodobé přijaté úvěry v 0,00 0,00 Zdroje celkem (ZC) v , ,00 Výdaje celkem , ,00 Splátky jistin úvěrů , ,00 Potřeby celkem (PC) v , ,00 Saldo (ZC PC) , ,00 Podíl PC ke ZC % 89,51 92,25 Přehled Financování pro rok 2018 (v tis. Kč): na rok 2018 Saldo (příjmy celkem výdaje celkem) ,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (úvěry) 0,00 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků ,00 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ,00 Financování ,00 Rozpočtované výdaje města Havířova pro rok 2018 převyšují rozpočtované příjmy o ,00 tis. Kč. Tento rozdíl pokryje část rozpočtu Financování a to zapojením fondů do výdajů a financujících operací. Do výdajů města a financujících operací (splátky jistin úvěrů) jsou zapojeny prostředky kumulované na účtech fondů. Účelové fondy jsou do výdajů a financujících operací zapojeny v celkové výši ,00 tis. Kč a konečný zůstatek na účtech účelových fondů k se předpokládá ve výši ,00 tis. Kč. Prostředky kumulované na účtech účelových fondů představují i určitou rezervu města pro následující období. Zapojení fondů v roce 2018 do výdajů a financujících operací a příjmy fondů (tis. Kč): Fond Zapojení fondů do výdajů a financujících operací Příjmy fondů

4 FRR ,00 15,00 FRHA 3 740,00 2,00 FŽP 220,00 0,00 FNB , ,00 FB 300,00 0,00 FVPA , ,00 Celkem účelové fondy , ,00 SF 6 019, ,00 Celkem fondy , ,00 Vývoj výdajů dluhové služby, dluhové základny a ukazatele dluhové služby od (tis. Kč): Dluhová služba , , , , ,00 Dluhová základna , , , , ,00 Ukazatel dluhové 26,50 15,26 46,14 8,23 9,27 služby (%) Vývoj salda z úvěrových smluv a výdajů dluhové služby v letech 2014 až 2018 (tis. Kč): přijaté úvěry ,07 0, , ,00 0,00 splátky jistin úvěrů , , , , ,00 výdaje na úroky , , ,92 472,00 106,00 dluhová služba , , , , ,00 saldo z úvěrů (přijaté úvěry splátky jistin úvěrů) , , , , ,00 Ukazatel dluhové služby vypovídá o podílu výdajů dluhové služby na výši pravidelně se opakujících příjmů. Dluhová služba se skládá ze splátek jistin úvěrů a výdajů na úroky z těchto úvěrů. Podíl výdajů dluhové služby k dluhové základně v % je ukazatel dluhové služby. Dluhovou základnu tvoří daňové příjmy, nedaňové příjmy a příjmová položka 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze SR, souhrnný dotační vztah. RMH dne usn. č. 3797/75RM/2017 schválila organizační řád Magistrátu města Havířova, na základě kterého se k ruší oddělení kontroly Magistrátu města Havířova a odbor správy a rozvoje majetku s tím, že se k a) oddělení správy majetku zařazuje do ekonomického odboru, b) oddělení investic zařazuje do odboru územního rozvoje, c) oddělení strategického rozvoje zařazuje do odboru kancelář primátora. Tyto organizační změny se promítnou do návrhu rozpočtu na rok 2018.

5 A. P Ř Í J M Y Příjmy města tvoří daňové příjmy (třída 1), nedaňové příjmy (třída 2), kapitálové příjmy (třída 3) a přijaté transfery (třída 4). Rozpočtované příjmy (po konsolidaci) na rok 2018 jsou ve výši ,00 tis. Kč. Konsolidační položky jsou pro rok 2018 vypočteny ve výši ,00 tis. Kč (výše konsolidačních položek se odvíjí od převodů mezi účelovými fondy města a ZBÚ). Rozpočtované příjmy roku 2018 včetně konsolidačních položek jsou ve výši ,00 tis. Kč. Struktura příjmů pro rok 2018 (po konsolidaci) Přijaté transfery 19,62% Kapitálové příjmy 0,18% Daňové příjmy 78,25% Nedaňové příjmy 1,95% Porovnání příjmů po konsolidaci podle příjmových tříd za roky 2015 až 2018 (v tis. Kč): Příjmová třída r.2018 tř.1 daňové příjmy , , , , ,00 tř.2 nedaňové příjmy , , , , ,00 tř.3 kapitálové příjmy 2 359, , , , ,00 tř.1 až 3 vlastní příjmy , , , , ,00

6 tř.4 přijaté transfery , , , , ,00 tř.1 až 4 příjmy celkem , , , , ,00 Podíl jednotlivých příjmových tříd na celkových příjmech po konsolidaci (v %): Příjmová třída r.2018 tř.1 daňové příjmy 73,29 75,39 79,17 75,41 78,25 tř.2 nedaňové příjmy 3,32 3,28 1,93 3,63 1,95 tř.3 kapitálové příjmy 0,19 0,20 0,86 1,56 0,18 tř.1 až 3 vlastní příjmy 76,80 78,87 81,96 80,60 80,38 tř.4 přijaté transfery 23,20 21,13 18,04 19,40 19,62 tř.1 až 4 příjmy celkem 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Struktura příjmů v letech 2015 až 2018 je graficky znázorněna v Příloze č DAŇOVÉ PŘÍJMY Daňové příjmy tvoří příjmovou třídu 1 a jsou nejvýznamnějším zdrojem příjmů. Výše daňových příjmů je závislá jak na ekonomické situaci, na sazbách jednotlivých daní a na poměru, v jakém se vypočítává podíl obcí jako celku, ale také na pravidlech výpočtu objemu sdílených daní pro jednotlivé obce. Do této třídy řadíme daně z příjmů fyzických a právnických osob, daň z přidané hodnoty (DPH), daň z nemovitostí. Do této třídy se řadí také poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, místní poplatky z vybraných činností a služeb (za likvidaci komunálního odpadu, ze psů, za užívání veř. prostranství, atd.), ostatní odvody z vybraných činností a služeb (odvod z loterií a podobných her kromě z VHP, odvod z VHP, příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění) a správní poplatky. V roce 2018 se očekává nárůst příjmů z daní a to vlivem změny kritérií propočtu procentního podílu na sdílených daních a současně růstem podílu obcí na inkasu DPH. Daňové příjmy jsou pro rok 2018 stanoveny ve výši ,00 tis. Kč a tvoří tak 78,25 % celkových příjmů (po konsolidaci). Vývoj daňových příjmů (v tis. Kč)

7 , , , , , , , ,00 0,00 r příjmy ze sdílených daní daňové příjmy příjmy celkem Kritéria propočtu procentního podílu na sdílených daních: Od Počet obyvatel 10 % Počet dětí a žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí 9 % Postupné přechody 78 % Výměra katastrálního území obce 3 % Celkem 100 % Poznámka: Započtená výměra katastrálního území obce maximálně 10 ha na každého obyvatele obce. Procento, kterým se každá obec podílí na uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu zveřejňuje Ministerstvo financí vyhláškou. Tato vyhláška má účinnost od 1.9. předcházejícího roku. Vývoj kritérií pro stanovení procentního podílu: Účinnost Kritéria od Účinnost od Účinnost od Účinnost od Účinnost od počet obyvatel Havířov Česká republika počet zaměstnanců Havířov Česká republika počet dětí MŠ a žáků ZŠ Havířov Česká republika

8 Poznámka: Výměru katastrálního území obce neuvádíme, protože se prakticky nemění. Na základě těchto kritérií byly pro město Havířov v jednotlivých letech stanoveny tyto procentní podíly (%): Procentní podíl Účinnost Účinnost Účinnost Účinnost Účinnost od od od od od DPH a daně z příjmů 0, , , , , motivační složka 0, , , , , Poznámka: Motivační složka je 1,50% z hrubého výnosu daně z příjmů FO ZČ podle podílu počtu zaměstnanců v obci k počtu zaměstnanců ČR. Porovnání vývoje příjmů ze sdílených daní (tis. Kč): FO ZČ dle počtu obyvatel , , , , ,00 FO ZČ dle počtu zaměstnanců 6 144, , , , ,00 FO podnik. z celostátního 3 654, , , , ,00 výnosu FO srážková daň , , , , ,00 Právnické osoby , , , , ,00 DPH , , , , ,00 Celkem sdílené daně , , , , ,00 Daňové příjmy celkem , , , , ,00 podíl sdílených daní na daňových příjmech celkem (%) 83,01 83,37 86,75 84,60 87,86 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci (položka 1111) je dvousložkovým příjmem. První složka se odvíjí od počtu obyvatel a koeficientech postupných přechodů. Druhá složka je tzv. motivační a je závislá na poměru počtu zaměstnanců v obci k počtu zaměstnanců v ČR. Pro rok 2018 je příjem na položce 1111 stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Vývoj příjmu z této daně od roku 2015 (v tis. Kč): Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních požitků podle počtu obyvatel , , , , ,00 podle počtu zaměstnanců 6 144, , , , ,00 Celkem , , , , ,00 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky (položka 1112). U této daně došlo k k legislativní změně. Původně byl tento daňový příjem dvousložkový, ale novelou zákona o rozpočtovém určení daní se zrušil 30% podíl obcí z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce bydliště. Tuto daň tvoří už jen jedna složka a to podíl 23,58 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně. V očekávané i roku

9 2017 je ještě příjem ze zrušené složky daně ve výši 2 472,00 tis. Kč. Jedná se o doplatek roku 2016, který byl připsán na účet města začátkem roku Vývoj příjmů od roku 2015 podle složek (tis. Kč): Daň z příjmů FO ze SVČ podle místa bydliště 5 424, ,97 0, ,00 0,00 z celostátního výnosu 3 654, , , , ,00 Celkem 9 079, , , , ,00 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou (položka 1113) tzv. srážková daň, zahrnuje daně z úroků, dividend a jiných kapitálových výnosů, příp. i daně z jiných příjmů vybírané srážkou podle zvláštní sazby daně. Pro rok 2018 je tento příjem stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Vývoj příjmu z této daně od roku 2015 (v tis. Kč): Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů , , , , ,00 Daň z příjmů právnických osob (položka 1121). Příjem z daně z příjmů právnických osob se vyvíjí velmi příznivě a očekávaná pro rok 2017 je stanovena ve výši ,00 tis. Kč a návrh příjmu z této daně pro rok 2018 je výši ,00 tis. Kč. Vývoj příjmu v letech 2015 až 2018 (tis. Kč): Daň z příjmů právnických osob , , , , ,00 sazba daně (%) Daň z příjmů právnických osob za obce (položka 1122) je výlučným příjmem obce. Tato daň je dvousložková, protože město Havířov má kromě rozpočtové (hlavní) činnosti také hospodářské činnosti (ty pro město zajišťují MRA, s.r.o. a TSH, a.s.). Do návrhu rozpočtu na rok 2018 je zahrnuta pouze daň z hospodářské činnosti MRA, s.r.o. Příjem z hlavní činnosti je do rozpočtu zapracován na základě zpracovaného daňového přiznání. Tato částka se také zapracuje do rozpočtovaných výdajů EO jako daňová povinnost města Havířova, jedná se jen o účetní operaci. Přehled a skladba této příjmové položky od roku 2015 (tis. Kč): Daň z příjmů právnických osob za obce Upravený hlavní činnost (rozpočtová) 3 101, ,76 0, , ,00 0,00 hospodářská činnost (MRA, s.r.o.) , , , , , ,00 hospodářská činnosti (TSH, a.s.) 0,00 38,76 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem , , , , , ,00

10 Pozn.: Příjem z daně z příjmů právnických osob z hospodářské činnosti (MRA, s.r.o.) je příjmem FNB. U hospodářské činnosti, kterou pro město zajišťují TSH a.s., by daň byla zdrojem FRHA. DPH Daň z přidané hodnoty (DPH) (položka 1211). U této daně dochází od k legislativní změně. Už v roce 2017 došlo ke zvýšení podílů z celostátního hrubého výnosů daně z přidané hodnoty z 20,83 % na 21,40 %. A v roce 2018 se tento podíl zvýší z 21,40 % na 23,58 %. Příjem z DPH od roku 2015 (tis. Kč): , , , , ,00 Daň z nemovitých věcí (položka 1511) je stabilním příjmem města Havířova. Tato daň se vztahuje na nemovitosti v katastru obce a je 100% příjmem obce. Přehled příjmů od roku 2015 (tis. Kč): Příjem z daně z nemovitostí , , , , ,00 Veškeré příjmy z daní jsou rozpočtovány u EO. Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí je seskupení položek, které nejsou součástí schváleného rozpočtu. Tento příjem se rozpočtuje až na základě dosažené i. Přehled příjmů od roku 2015 (tis. Kč): Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí (položky 133x) 82,95 144,57 0,00 310,00 0,00 Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů (položka 1340). Na tuto položku se zařazuje příjem z místního poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který platí fyzické osoby, které mají ve městě trvalý pobyt nebo rekreační stavbu. Tento příjem je rozpočtován u ORG a jeho navrhovaná výše pro rok 2018 odpovídá očekávanému příjmu v roce Příjem z poplatku a sazba poplatku v letech 2015 až 2018 (tis. Kč): Příjem z poplatku za komunální odpad příjem , , , , ,00 sazba poplatku 552,- 552,- 552,- 552,- 552,-

11 Poplatek ze psů (položka 1341) je navrhován ve výši 2 700,00 tis. Kč. Příjem je rozpočtován u ORG. Příjem z poplatku ze psů (tis. Kč) a sazby poplatků (Kč): Poplatek ze psů příjem 2 757, , , , ,00 sazba poplatku: - fyzická a právnická osoba za 1.psa 1 100, , , , ,- - fyzická a právnická osoba za druhého a dalšího psa 1 650, , , , ,- - za psa poplatníka v rodinném domku za 1. psa 300,- 300,- 300,- 300,- 300,- - za psa poplatníka v rodinném domku za druhého a dalšího psa 450,- 450,- 450,- 450,- 450,- - za psa poplatníka invalidního, starobního apod. důchodu za 1.psa 200,- 200,- 200,- 200,- 200,- - za psa poplatníka invalidního, starobního apod. důchodu za druhého a dalšího psa 300,- 300,- 300,- 300,- 300,- Poplatek za užívání veřejného prostranství (položka 1343) je příjmem nejen za umístění stánků, ale souvisí i s počtem stavebních a výkopových prací ve městě (poplatek se vybírá za umístění stavebního zařízení, provádění výkopových prací a umístění skládek). Příjem je rozpočtován u ORG ve výši 2 000,00 tis. Kč. Příjem od roku 2015 (tis. Kč): Poplatek za užívání veřejného prostranství 1 879, , , , ,00 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění (položka 1353) jsou rozpočtovány a účtovány u SSSÚ. Příjem na této položce byl stanoven částkou 1 500,00 tis. Kč. Přehled příjmů od roku 2015 (v tis. Kč): Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění 1 814, , , , ,00

12 Příjmy úhrad za dobývání nerostů a poplatků za geologické práce (položka 1356). Jedná se o nový poplatek, který nahradil platby do konce roku 2016 řazené na položku Ta je od roku 2017 již určena jen pro dobíhající platby. Tato položka se rozpočtuje až na základě dosažené i. V roce 2017 se očekává příjem ve výši 1 783,00 tis. Kč. Správní poplatky (položka 1361). Příjem ze správních poplatků je pro rok 2018 rozpočtován u 4 organizačních jednotek v celkové výši ,00 tis. Kč. Vývoj příjmů a návrh příjmů podle organizačních jednotek MMH (tis. Kč): Organizační jednotka OVŽÚ , , , , ,00 OŽP 174,50 128,46 100,00 100,00 100,00 OŠK 0,35 0,32 0,00 0,00 0,00 SSSÚ 2 128, , , , ,00 ORG 14,00 15,70 0,00 7,00 0,00 OKS 12,54 3,72 5,00 5,00 5,00 Celkem , , , , ,00 Příjmové položky 138x nahrazují zrušené položky 1351, 1352 a 1355 (od ). Příjem z položek 1381, 1382 a 1383 je zdrojem Fondu veřejně prospěšných aktivit (FVPA). Daň z hazardních her (položka 1381). Na tuto položku se zařazuje daň podle zákona č. 187/2016 Sb., o dani z hazardních her. pro rok 2017 je odhadována ve výši ,00 tis. Kč a návrh rozpočtu na rok 2018 je ve výši 7 000,00 tis. Kč. Zrušený odvod z loterií a podobných her kromě z výherních hracích přístrojů (položka 1382). Tato položka je určená pro dobíhající odvod z loterií a jiných podobných her, který do konce roku 2016 patřil na položku V roce 2017 se očekává příjem na této položce v hodnotě 1 500,00 tis. Kč a pro rok 2018 je příjem plánován ve výši 500,00 tis. Kč. Zrušený odvod z výherních hracích přístrojů (položka 1383). Položka 1383 je také určená pro dobíhající odvod z loterií a jiných podobných her, které patřily na příjmovou položku U této položky se očekává příjem v roce 2017 ve výši 9 000,00 tis. Kč a pro rok 2018 je to částka 2 500,00 tis. Kč. 2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

13 Nedaňové příjmy jsou pro rok 2018 stanoveny částku ,00 tis. Kč (což je 1,95 % celkových příjmů po konsolidaci). Do této příjmové třídy patří např. příjmy z vlastní činnosti, přijaté sankce, vratky transferů, příjmy z prodeje nekapitálového majetku, přijaté splátky půjčených prostředků. U nedaňových příjmů dochází zpravidla k výraznému překročení částky schváleného rozpočtu. To je způsobeno tím, že některé položky jsou rozpočtovány až v upraveném rozpočtu na základě dosažené i. Vývoj skutečných nedaňových příjmů ve srovnání se schváleným rozpočtem v letech 2013 až 2017 (u roku 2017 nahrazuje Skutečný příjem očekávaná ): (v tis. Kč) tř. 2 Nedaňové příjmy Rok Rok Rok Rok Rok (SR) , , , , ,00 Skutečný příjem (SP) , , , , ,00 % plnění SR 293,99 211,20 189,04 164,78 217,87 Rozdíl (SP SR) , , , , , ,00 Vývoj nedaňových příjmů (v tis. Kč) , , , , , , ,00 0,00 r r Příjem z poskytování služeb a výrobků (položka 2111) je do návrhu rozpočtu na rok 2018 stanoven částkou 4 135,00 tis. Kč. Vývoj této položky od roku 2014 podle organizačních jednotek (v tis. Kč): Organizační jednotka OŠK 0,00 64,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OÚR 0,00 0,00 64,13 0,00 70,00 0,00 ORG 2 887, , , , , ,00 OSV 1 376, ,60 934, ,00 758,00 850,00 OKS 1 511, , , , , ,00 MP 337,72 328,68 324,23 280,00 184,00 180,00 KP 55,00 446,20 10,00 0,00 0,00 0,00

14 Celkem 6 168, , , , , ,00 Ostatní příjmy z vlastní činnosti (položka 2119) jsou příjmy za zřízení pozemkové služebnosti, věcného břemene. Pro rok 2018 je tento příjem ve výši 1 000,00 tis. Kč. Vývoj příjmové položky od roku 2014 (v tis. Kč): Organizační jednotka OSRM oddělení správy majetku 2 260, , , ,00 0,00 EO oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Odvody příspěvkových organizací (položka 2122) jsou pouze v příjmech očekávané i roku Jedná se o odvod z fondu investic příspěvkové organizace MKS ve výši 8 300,00 tis. Kč do rozpočtu zřizovatele na realizaci investičních akcí pro MKS Havířov - rekonstrukce střech Společenského domu a KD Petra Bezruče, rekonstrukce vzduchotechniky hlavního sálu v KD Leoše Janáčka Příjmy z pronájmu pozemků (položka 2131) jsou dlouhodobě rozpočtovány u dvou organizačních jednotek: OKS má tento příjem z pronájmu hrobových míst a u EO - oddělení správy majetku se jedná o různé pronájmy pozemků. Příjmy z pronájmů pozemků od roku 2014 podle organizačních jednotek (tis. Kč): Organizační jednotka OKS 572,58 583,24 592,34 620,00 620,00 OSRM - oddělení správy majetku 1 676, , , ,00 0,00 EO - oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Celkem 2 249, , , , ,00 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí (položka 2132) jsou navrhovány ve výši 3 189,00 tis. Kč. Příjmy z pronájmů ostatních nemovitostí a jejich částí podle organizačních jednotek (v tis. Kč): Organizační jednotka OŠK 112,08 112,72 115,11 111,00 111,00 ORG 3 518, , , , ,00 OKS 150,71 144,72 144,72 145,00 145,00 OSRM-oddělení správy majetku 54,64 57,54 90,84 133,00 0,00 EO oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 133,00 Celkem 3 835, , , , ,00

15 Příjmy z úroků (položka 2141). Vývoj příjmů z úroků od roku 2014 (tis. Kč): Příjem z úroků Vývoj úrokových sazeb pásmového úročení (v % p.a.): Období 619,98 323,21 113,06 150,00 125,00 1. pásmo do ,99 Kč 2. pásmo od ,00 Kč do ,99 Kč 3. pásmo od ,00 Kč do ,40 0,65 1,00 od do ,30 0,55 0,75 od do ,10 0,25 0,35 od do ,01 0,10 0,20 od ,01 0,01 0,01 Přehled příjmů a výdajů z úroků je uveden v Příloze č. 5. Příjmy z podílů na zisku a dividend (položka 2142) město rozpočtuje až v upraveném rozpočtu a to podle dosažené i. Tento příjem je rozpočtován u EO a je zdrojem FRHA. Příjem podle obchodních společností od roku 2014 (tis. Kč): Obchodní společnost Technické služby Havířov, a.s , ,03 685, ,00 Havířovská teplárenská společnost, a.s , , , ,00 DEPOS Horní Suchá, a.s. 52,36 54,23 56,10 58,00 Severomoravské vodovody a kanalizace, a.s. 0,74 8,29 0,00 0,00 ČSAD Havířov, a.s , , , ,00 Celkem , , , ,00 Sankční platby přijaté od jiných subjektů (položka 2212). Na tuto položku se zařazují ekologické pokuty, pokuty dle vodního zákona, pokuty udělené stavebním úřadem a živnostenským úřadem, pokuty udělené MP. Patří sem i pokuty, kdy je obec ze zákona podílníkem na výběru. Položka se používá i pro pokuty a penále vyplývající z dodavatelských smluv. Přijaté sankční platby se rozpočtují až v průběhu roku formou rozpočtových úprav. Sankce přijaté OŽP se převádějí do FŽP a sankce přijaté MP se převádějí do FB. Vývoj příjmů ze sankčních plateb od jiných subjektů od roku 2014 (v tis. Kč): Organizační jednotka OVŽÚ 2 990, ,25 309,25 423,00 OŽP 168,05 129,51 172,90 91,00 OŠK 5,00 51,76 6,45 1,00 SSSÚ 267,80 224,15 330,44 186,00

16 ORG 4,39 0,57 4,04 4,00 OSV 0,00 0,00 2,00 0,00 OKS 5,00 2,00 12,00 5,00 OSRM oddělení investic 347,34 348,50 20,00 10,00 OJ 10 6,49 66,87 75,52 0,00 MP 1 447, , ,57 750,00 SO 0,00 0, , ,00 KP 0,00 160,00 0,00 0,00 Celkem 5 242, , , ,00 Ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let od jiných veřejných rozpočtů (položka 2222) jsou zahrnuty pouze v očekávané i roku 2017 ve výši 727,00 tis. Kč. Jedná se o finanční prostředky na dofinancování překročených výdajů souvisejících s konáním voleb do Senátu Parlamentu České republiky a zastupitelstev krajů. Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi (položka 2223). Příjem na této položce je opět součástí jen očekávané i a pro rok 2017 je ve výši 6,00 tis. Kč (jedná se o vratku nevyužitých finančních prostředků z MSK, které byly určeny k financování sociálních služeb azylové domy na území města Havířova). Ostatní přijaté vratky transferů (položka 2229) se pravidelně rozpočtovaly až v průběhu roku v souvislosti s finančním vypořádání dotací a příspěvků, které město poskytlo, převážně na činnost a pořádání různých akcí, právnickým nebo i fyzickým osobám. Pro rok 2018 je v příjmech 32,00 tis. Kč. Tato částka je dána smlouvou, kterou uzavřela společnost Asental Land, s.r.o. na pronájem plynovodního zařízení se společností RWE GasNet, s.r.o. s ročním nájmem ve výši ,00 Kč a městu Havířov náleží 50 % této částky. Město Havířov poskytlo v roce 2013 společnosti Asental Land, s.r.o. příspěvek na pořízení plynovodní přípojky ve výši ,00 Kč a tento příspěvek podléhá vrácení ve výši 50 % výnosu z prodeje nebo ročního pronájmu do doby prodeje až do výše ,00 Kč. Ostatní přijaté vratky transferů od roku 2013 (v tis. Kč): Organizační jednotka r OSV 13,59 10,02 13,09-9,92 3,00 0,00 OKS 248,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OJ 10 86, ,68 110,88 61,98 34,00 0,00 EO 3,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OSRM oddělení investic OÚR oddělení investic 0,00 0,00 0,00 0,00 33,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32,00 Celkem 352, ,70 123,97 52,06 70,00 32,00

17 Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku (položka 2310) se pro rok 2018 rozpočtují ve výši 10,00 tis. Kč (EO-OSM). pro rok 2017 je 18,00 tis. Kč (ORG 17,00 tis. Kč a OSM 1,00 tis. Kč). Přijaté pojistné náhrady (položka 2322) jsou nahodilým příjmem města, který se rozpočtuje až na základě dosažené i. roku 2017 je ve výši 1 381,00 tis. Kč. Přehled přijatých pojistných náhrad podle organizačních jednotek (v tis. Kč): Organizační jednotka r OŠK 520,50 873,27 452, ,29 617,00 ORG 305,64 524,67 135,33 302,11 250,00 OKS 396,09 288,29 289,17 461,42 296,00 OSRM - oddělení investic 27,50 0,00 2,38 0,00 0,00 OSRM - oddělení správy majetku 50,03 0,00 0,00 0,00 0,00 EO 407,67 119,15 89,56 303,94 218,00 KP 0,00 0,00 0,00 7,64 0,00 Celkem 1 707, ,38 969, , ,00 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (položka 2324) jsou pro rok 2018 příjmem tří odborů a jejich plánovaná výše je 6 590,00 tis. Kč. Na této příjmové položce se nejvíce podílí OKS částkou 6 540,00 tis. Kč, jedná se o platbu od firmy EKO-KOM, a.s. za třídění odpadu. Příjem podle organizačních jednotek od roku 2014 (v tis. Kč): Organizační jednotka OVŽÚ 0,64 38,02 12,63 19,00 0,00 OŽP 0,00 0,00 3,00 0,00 0,00 OŠK 3,61 1,69 11,62 0,00 0,00 SSSÚ 131,44 34,00 27,61 23,00 0,00 ORG 193,63 149,15 136,10 63,00 40,00 OSV 0,00 0,00 2,00 0,00 0,00 OKS 4 453, , , , ,00 OSRM oddělení investic 110,26 73,11 16,69 0,00 0,00 OSRM oddělení správy majetku 401,68 0,00 0,00 960,00 0,00 MP 15,21 30,25 27,16 35,00 0,00 EO 1 135,96 797,38 13,63 0,00 0,00 EO oddělení správy majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 KP 0,00 100,00 84,39 48,00 0,00 Celkem 6 445, , , , ,00 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené (položka 2329). Zahrnuje nedaňové příjmy, které nelze zařadit na jinou druhovou položku. V návrhu rozpočtu na rok 2018 je tento příjem rozpočtován u dvou organizačních jednotek v celkové výši 8 919,00 tis. Kč.

18 Vývoj ostatních nedaňových příjmů j.n. v letech 2014 až 2018 (v tis. Kč): Organizační jednotka OŠK 120,00 100,00 0,00 0,00 0,00 ORG 35,19 54,67 67,91 37,00 0,00 OKS 71,62 68,51 57,82 70,00 70,00 OSRM - oddělení správy majetku 0,61 0,00 0,00 2,00 0,00 MP 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 EO 183,66 52,83 1,05 0, ,00 Celkem 411,08 276,01 126,78 110, ,00 V návrhu rozpočtu EO je na této položce příjem 8 674,00 tis. Kč, který kompenzuje příjem ze sankčních plateb. Tento příjem bude během roku 2018 snižován o částky za rozpočtované příjmy z přijatých sankčních plateb od jiných subjektů (nejsou zařazeny do návrhu rozpočtu). Zbývajících 175,00 tis. Kč tvoří projekt: ČR-PL odborná setkání. Příjmy dobíhajících úhrad z dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů (položka 2343). V souvislosti s novou úpravou těchto úhrad, kterou přinesla novelizace horního zákona bylo ministerstvem financí přijato stanovisko, že tyto příjmy jsou příjmy daňovými. Proto bylo rozhodnuto, že příjmy z těchto úhrad budou zařazeny na položku Příjmy úhrad z dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů dobíhající podle úpravy před novelizací zůstanou na položce Přehled příjmové položky 2343 od roku 2013 (v tis. Kč): Příjem z dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů r ,41 894,69 810,76 945,55 275,00 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva (položka 2460) jsou pro rok 2017 rozpočtovány v celkové výši 323,00 tis. Kč. U EO se jedná o splátky půjčených prostředků z poskytnutých investičních peněžních zápůjček občanům na vybudování kanalizačních přípojek. ORG má tento příjem ze zápůjčky, která byla poskytnuta zaměstnanci MMH z prostředků sociálního fondu a splátka této zápůjčky je příjmem tohoto fondu. Přehled podle organizačních jednotek od roku 2014 (tis. Kč): Organizační jednotka ORG 13,80 12,10 10,00 2,00 5,00 EO 785,81 655,31 598,10 441,00 318,00 Celkem 799,61 667,41 608,10 443,00 323,00

19 3. KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Kapitálové příjmy jsou příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, příjmy z prodeje akcií a majetkových podílů. Do této příjmové třídy také patří přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku a přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku. Vývoj kapitálových příjmů (v tis. Kč) , , , , ,00 0,00 r r Přehled kapitálových příjmů a výdajů, včetně podílů kapitálových příjmů na kapitálových výdajích (v tis. Kč): Kapitálové příjmy 6 299, , , , ,00 (KP) Kapitálové výdaje , , , , ,00

20 (KV) Podíl KP:KV (%) 1,53 1,14 3,56 7,10 0,59 Příjmy z prodeje pozemků (položka 3111) jsou rozpočtovány u EO oddělení správy majetku. Pro rok 2018 se předpokládá příjem na této položce ve výši 2 000,00 tis. Kč. Částku tvoří následující prodeje (tis. Kč): 1 700,00 tis. Kč - pozemky pro podnikání 100,00 tis. Kč - pozemky na zahrady 40,00 tis. Kč - pozemky pod garážemi 160,00 tis. Kč - ostatní příjmy Vývoj příjmů z prodeje pozemků v letech 2013 až 2018 (v tis. Kč): Příjmy z prodeje pozemků r , , , , , ,00 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí (položka 3112) jsou rozpočtovány částkou 300,00 tis. Kč a tento příjem je rozpočtován u EO oddělení správy majetku. Tento příjem je z prodeje bytového fondu. Příjem z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí (v tis. Kč): Příjem z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí r , ,00 10,00 458, ,00 300,00 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku (položka 3113) jsou v návrhu rozpočtu stanoveny částkou 150,00 tis. Kč a v očekávané i je zahrnuta částka 200,00 tis. Kč. Jedná se o příjem MP z prodeje služebních vozidel. Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku (položka 3121) jsou v očekávané i na rok 2017 ve výši 4 000,00 tis. Kč a jedná se o finanční příspěvek od OC Rotunda na spolufinancování, zlepšení dopravní situace a plynulosti dopravy na světelných křižovatkách. Jedná se o příjem OKS.

21 4. VLASTNÍ PŘÍJMY Vlastní příjmy jsou součtem příjmových tříd 1 až 3, tedy daňových, nedaňových a kapitálových příjmů. Pro rok 2018 jsou vlastní příjmy rozpočtovány částkou ,00 tis. Kč. Pokles vlastních příjmů pro rok 2018 oproti očekávané i roku 2017 je dán zejména tím, že se do návrhu rozpočtu nedaňových příjmů nezahrnují poměrně významné příjmové položky, které se rozpočtují až v průběhu roku na základě dosažené i. Vývoj vlastních příjmů (v tis. Kč) , , , , , , ,00 r (tis. Kč)

22 Daňové příjmy , , , , ,00 Nedaňové příjmy , , , , ,00 Kapitálové příjmy 6 299, , , , ,00 Vlastní příjmy , , , , ,00 5. PŘIJATÉ TRANSFERY Přijaté transfery se v návrhu rozpočtu na rok 2018 podílejí na celkových příjmech (po konsolidaci) 19,62 % a jsou stanoveny ve výši ,00 tis. Kč. Příjmovou třídu 4 Přijaté transfery můžeme rozdělit do tří skupin: neinvestiční transfery ( ,00 tis. Kč), investiční transfery (61 705,00 tis. Kč) a konsolidační položky ( ,00 tis. Kč). Přijaté transfery včetně konsolidačních položek jsou ve výši ,00 tis. Kč. Vývoj neinvestičních a investičních transferů (po konsolidaci) (v tis. Kč) , , , , , , , , , ,00 0,00 r Upravený V. neinvestiční transfery investiční transfery transfery celkem (v tis. Kč) Přijaté transfery po konsolidaci Upravený V. Neinvestiční , , , , , ,00

23 transfery Investiční transfery Transfery celkem , , , , , , , , , , , ,00 Vývoj přijatých transferů po konsolidaci a vývoj samotných konsolidačních položek od roku 2015 (v tis. Kč): Přijaté transfery transfery po konsolidaci , , , , ,00 konsolidační položky , , , , ,00 Celkem , , , , ,00 Podíl přijatých transferů na celkových příjmech (po konsolidaci): Přijaté transfery , , , , ,00 Příjmy celkem , , , , ,00 Podíl přijatých transferů na příjmech celkem (%) 23,20 21,13 18,04 19,40 19,62 Neinvestiční transfery jsou v návrhu rozpočtu na rok 2018 stanoveny částkou ,00 tis. Kč a jsou rozpočtovány na třech příjmových položkách (4112, 4116 a 4131). Neinvestičních přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu (položka 4111) nejsou součástí návrhu rozpočtu na rok V očekávané i pro rok 2017 je zahrnuta částka 2 155,00 tis. Kč a jedná se o účelovou dotaci na výdaje spojené s volbami do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR a přípravou volby prezidenta ČR. Neinvestičních přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu (položka 4112). Pro na rok 2018 je tento příjem stanoven částkou ,00 tis. Kč. Už v roce 2017 se tento příjem navýšil o prostředky na financování veřejného opatrovnictví. Jedná se o nejběžnější typ transferu, opakující se každý rok. Tento transfer ovlivňuje zejména počet obyvatel města Havířova a také správního centra, kam patří ještě obce Albrechtice, Horní Bludovice, Horní Suchá a Těrlicko. Příjem je rozpočtován u EO. Vývoj položky 4112 od roku 2014 (v tis. Kč): , , , , ,00 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR (položka 4116) zahrnuje transfery přijaté od orgánů státní správy (např. ministerstev, úřadu práce v rámci tzv. aktivní politiky zaměstnanosti). Do návrhu rozpočtu je tato položka stanovena částkou ,00 tis. Kč, z toho částka ,00 tis. Kč je rozpočtována u ORG a jedná se o příspěvek (dotaci) z úřadu práce na

24 aktivní politiku zaměstnanosti a zbývající částka ,00 tis. Kč je rozpočtována u EO. Přehled příjmů na této položce podle účelu transferu je v Příloze č. 6. Neinvestiční přijaté transfery od krajů (položka 4122) se zahrnují do rozpočtu až podle dosažené i v průběhu roku formou úprav rozpočtu. V návrhu rozpočtu na rok 2018 je tato příjmová položka nulová a očekávaná za rok 2017 je podrobně zpracována v Příloze č. 7. Převody z vlastních fondů hospodářské činnosti ( položka 4131) je z hospodářské činnosti, kterou pro město na základě smlouvy vykonává MRA, s.r.o. Pro rok 2018 je v návrhu příjem ,00 tis. Kč. Z této částky bude ,00 tis. Kč převedeno na účet FNB. Zbývající prostředky ve výši ,00 tis. Kč budou použity jako zdroje financování výdajů rozpočtu města Havířova. Vývoj příjmů od roku 2014 (tis. Kč): Příjem z převodů z vlastních fondů hospodářské činnosti Zálohy na HV z HČ po zdanění na rozpočtový rok (MRA, s.r.o.) Doplatek záloh na HV z HČ po zdanění za minulý rok (MRA, s.r.o.) HV z HČ po zdanění za minulý rok (TSH, a.s.) , , , , , , , , , ,00 173,13 0,00 165,91 0,00 0,00 Celkem , , , , ,00 Investiční transfery jsou v rozpočtu na rok 2018 plánovány ve výši ,00 tis. Kč a to pouze na položce Investiční přijaté transfery ze státních fondů (položka 4213) jsou jen součástí očekávané i roku 2017 a to ve výši 485,00 tis. Kč a tato částka zahrnuje pouze projekt odkanalizování města Havířova. Ostatní investiční přijaté transfery ze SR (položka 4216) zahrnuje investiční transfery přijaté od orgánů státní správy a pro rok 2018 je tato položka rozpočtovaná ve výši ,00 tis. Kč. Přehled položky 4216 od roku 2014 podle jednotlivých projektů (v tis. Kč): Účel dotace Snižování spotřeby energie ZŠ 1. máje Snižování spotřeby energie ZŠ Žákovská Snižování spotřeby energie ZŠ F. Hrubína Snižování spotřeby energie ZŠ K. Světlé ,83 0,00 0,00 0,00 0, ,84 0,00 0,00 0,00 0, ,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,74 0,00 0,00 0,00

25 Snižování spotřeby energie MŠ Mládí 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Snižování spotřeby energie MŠ Přímá 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Odkanalizování , , , ,00 0,00 Regenerace panel. sídliště lokalita Za Teslou , ,31 0,00 0,00 0,00 Zóna Šumbark II. Za Teslou ,39 0, ,84 0,00 0,00 Centrum ICT služeb na MMH ,10 0,00 0,00 0,00 0,00 Městský kamerový dohlížecí systém 550,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Implementace manažerského informačního systému 1 582,19 0,00 0,00 0,00 0,00 Rekonstrukce MK ul. U Nádraží 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Cyklostezka Havířov-Žermanice II. etapa 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Cyklostezka Havířov-Těrlická přehrada 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Sanace obytných domů 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Přírodě blízká zahrada MŠ Balzacova 427,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Revitalizace zeleně na území města Havířova 28,40 0,00 0,00 0,00 0,00 Nákup osobních automobilů na CNG 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 MK-veřejné informační služby knihoven 0,00 92,00 0,00 0,00 0,00 Nucené větrání s rekuperací MŠ Mládí 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Nucené větrání s rekuperací MŠ Přímá 0,00 0,00 0,00 0,00 931,00 Sesuv svahu ul. Svážná 0, ,43 0,00 0,00 0,00 Protipovodňová ochrana ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem , , , , ,00 Přehled všech příjmových položek řazených do příjmových tříd je v Příloze č. 8. Příjmy podle organizačních jednotek jsou v Příloze č. 9. Příjmové konsolidační položky jsou převody mezi rozpočtovými účty organizace. Jedná se o 3 příjmové konsolidační položky. Tyto položky mají neinvestiční charakter. Nerozpočtují se převody z příjmových účtů na ZBÚ a ze ZBÚ na výdajové účty. Příjmové konsolidační položky pro rok 2018 (v tis. Kč): položka 4133 Převody z vlastních rezervních fondů (z FRR na ZBÚ) ,00 - zapojení FRR do výdajů a financujících operací ,00 celkem položka 4134 Převody z rozpočtových účtů (ze ZBÚ na FRR, FRHA, FŽP, FNB, FB, FVPA, SF)

26 ,00 - převod HV za ,00 - převod daně z příjmů právnických osob z HČ MRA, s.r.o. za na FNB ,00 - převod záloh na HV z HČ MRA, s.r.o. po zdanění za na FNB 3 959,00 - převod doplatku záloh na HV z HČ MRA, s.r.o. po zdanění za na FNB ,00 - převod dotace Sanace ob. domů na FNB 300,00 - převod příjmů z prodeje bytového fondu na FNB ,00 - převod příjmů podle zákona o loteriích na FVPA 4 350,00 - převod tvorby SF z mezd MMH na SF 1 669,00 - převod tvorby SF z mezd MP na SF ,00 celkem položka 4139 Ostatní převody z vlastních fondů (převody z FRHA, FŽP, FNB, FB, FVPA a SF na ZBÚ) 3 740,00 - zapojení FRHA do výdajů 220,00 - zapojení FŽP do výdajů ,00 - zapojení FNB do výdajů a financujících operací 300,00 - zapojení FB do výdajů ,00 - zapojení FVPA do výdajů ,00 celkem Celkový příjem z konsolidačních položek je v návrhu rozpočtu ve výši ,00 tis. Kč. B. F I N A N C O V Á N Í Financování znamená (v rozpočtu i účetnictví) rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji (saldo), ale s opačnou hodnotou (když je saldo + je Financování -, když je saldo - je Financování +). Financování tak vyrovnává saldo. Přehled salda, příjmů a výdajů po konsolidaci od roku 2014 (v tis. Kč): Příjmy celkem , , , , ,00 Výdaje celkem , , , , ,00 Saldo (příjmy výdaje) , , , , ,00 Podíl příjmů k výdajům (%) 101,84 112,47 132,23 93,61 93,08 Saldo, rozdíl mezi příjmy a výdaji pro rok 2018 (v tis. Kč): včetně konsolidačních položek po konsolidaci příjmy celkem , ,00 výdaje celkem , ,00 saldo (příjmy výdaje) , ,00

27 Financování se dělí na krátkodobé a dlouhodobé. Krátkodobé Financování je do 1 roku, dlouhodobé nad 1 rok. V případě města Havířova do krátkodobého Financování patří změny stavů na rozpočtových účtech. Saldo mezi příjmy a výdaji je vynulováno financováním, které je tvořeno následovně: dlouhodobé přijaté půjčené prostředky ,00 0,00 uhrazené splátky dlh. přijatých půjčených prostředků , ,00 změna stavu krt. prostředků na bankovních účtech , ,00 operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a ,00 0,00 výdajů vládního sektoru Financování , ,00 Saldo (příjmy výdaje) , ,00 Část rozpočtu financování tvoří pro rok 2018 tři položky: Položka 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků Položka 8115 Změny stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě změn stavů účtů státních finančních aktiv, které tvoří kapitolu OSFA Položka 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků Splátky jistin úvěrů v roce 2018 podle úvěrových smluv (tis. Kč): KB, a.s. úvěr tis. Kč 12 splátek á = , ,00 KB, a.s. úvěr tis. Kč 12 splátek á = , ,00 celkem splátky jistin úvěru v roce 2018 = ,00 Nový úvěr, čerpaný v roce 2017 ve výši 160,00 mil. Kč, bude splácen v letech 2018 až Přehled splátek jistin úvěrů podle úvěrových smluv od roku 2014 (tis. Kč): Banka/Úvěr (tis. Kč) ČMZRB, a.s , , , , ,00 0,00 KB, a.s , , , , ,00 0,00 ČS, a.s ,00 (org 001) , ,00 0,00 0,00 0,00 VÚB, a.s , , , ,26 0,00 0,00 ČS, a.s ,00 (org 003) , , ,48 0,00 0,00 KB, a.s ,00 0,00 0, , , ,00 KB, a.s ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Celkem , , , , ,00

28 V roce 2018 bude použito na pokrytí splátek úvěru KB, a.s. (400,00 mil. Kč) ,00 tis. Kč z FRR a ,00 tis. Kč z FNB a ke krytí splátek úvěru KB, a.s. (160,00 mil. Kč) bude zapojen FNB ve výši ,00 tis. Kč. Přehled splátek jistin úvěrů a závazků z úvěrových smluv je v Příloze č. 3. Položka 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Změna stavu představuje rozdíly mezi počátečními a konečnými stavy fondů a ZBÚ včetně jeho podúčtů. Pokud je konečný stav větší než je stav počáteční, pak je změna stavu se znaménkem -. Když je konečný stav menší než je stav počáteční, je změna stavu +. Vývoj položky 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech (v tis. Kč): Změna stavu rozpočtových účtů , , , , ,00 V následující části Financování je detailní rozbor toků prostředků na fondech a ZBÚ. Údaje u účtů (kromě ZBÚ) označené symbolem (K) jsou konsolidační položky. Fond rezerv a rozvoje (FRR) (v tis. Kč) Počáteční stav k ,00 Převod výsledku hospodaření roku 2017 ze ZBÚ ,00 (K) Příjmy FRR +15,00 z toho: úroky ze zhodnocení prostředků na účtu 15,00 Zapojení FRR do financujících operací ,00 (K) z toho: EO ,00 z toho: splátky jistin úvěru KB, a.s. (400 mil. Kč) ,00 (K) OÚR oddělení investic ,00 z toho: rozšíření hřbitova Havířov-Šumbark ,00 (K) odkanalizování - V. etapa ,00 (K) jímání srážkových vod na MFK Pr. Suchá 2 900,00 (K) OJ 10 Ostatní dotace a dary 4 780,00 z toho: kulturní oblast ,00 000,00 (K) Nemocnice s poliklinikou Havířov 3 000,00 (K) Konečný stav k ,00 Změna stavu účtu FRR ,00