NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE na rok 2018

Transkript

1 NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE na rk 11. prsince

2 OBSAH 1. ÚVOD SHRNUTÍ ROZPOČTU TELEVIZNÍ POPLATKY ROZPOČET VÝNOSŮ ROZPOČET BĚŽNÝCH NÁKLADŮ INVESTIČNÍ ROZPOČET ROZPOČET NÁKLADŮ A INVESTIC SPOJENÝCH S PŘECHODEM NA DVB-T2 (1080p) PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) PŘÍLOHA 1: ROZVAHA PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ V LETECH

3 1. ÚVOD V suladu s ustanvením 8, dst. 1, písm. b) zákna č. 483/1991 Sb., České televizi, v platném znění, předkládá generální ředitel České televize Radě České televize ke schválení rzpčet České televize na rk. vychází z platných legislativních nrem a je zpracván v suladu s dluhdbými plány prgramvéh, technickéh, persnálníh a eknmickéh rzvje České televize na léta , které schválila Rada ČT dne 14. září nepčítá s mžnými dpady, které by nastaly v případě, že by p schválení rzpčtu dšl ke změně záknů vlivňujících fungvání České televize. na rk umžní České televizi: vysílání šesti televizních prgramů (ČT1, ČT2, zpravdajský prgram ČT24, sprtvní prgram ČT sprt, dětský prgram ČT :D a kulturní prgram ČT art) výrbu vlastní televizní tvrby, včetně půvdní české dramatiky, dkumentů, zpravdajských a publicistických přadů, přadů pr děti, kulturních a vzdělávacích přadů rzšíření pčtu zahraničních zpravdajů a další rzvj reginálních studií výrbu a vysílání přadů připmínající smičkvá výrčí, především pak vznik Českslvenské republiky terestriální šíření signálu všech prgramů ČT satelitní šíření signálu všech prgramů ČT v HD kvalitě pdpru české filmvé tvrby zahájit realizaci přechdu na DVB-T2 (1080p) - plnění Strategie rzvje zemskéh digitálníh televizníh vysílání pdpru kulturních, vědeckých, charitativních, sprtvních a splečensky významných prjektů prvzvání teletextu a specializvanéh zpravdajskéh, sprtvníh a dětskéh internetvéh prtálu a dále internetvých stránek prgramů ČT1, ČT2 a ČT art prvzvání internetvéh archivu přadů ivysílání archivaci a digitalizaci prgramvých fndů investice d nvých televizních technlgií udržení vyskéh standardu výrby a vysílání přadů zajištění prav, údržby a prvzu bjektů v Praze, Brně a Ostravě pkračvání generační bměny areálu a infrastruktury pdpru a rzvj nvých digitálních platfrem další rzvj vzdělávání pracvníků a vytváření pdmínek pr jejich trvalý dbrný růst stabilní a dpvídající mzdvé hdncení svých zaměstnanců 3

4 2. SHRNUTÍ ROZPOČTU TELEVIZNÍ POPLATKY (v tis. Kč) Rzdíl % příjem z televizních pplatků ,2 % Pzn.: Více k televizním pplatkům v kapitle 3. VÝNOSY A NÁKLADY (v tis. Kč) Rzdíl % výnsy z pdnikatelské činnsti % statní výnsy % prdej budv v Brně čerpání fndu televizních pplatků % VÝNOSY celkem % mzdy zaměstnanců a záknné pjištění % výrbní úkl % prvzní a režijní náklady % DPH bez nárku na dpčet % dpisy dluhdbéh majetku % dpisy cenitelných práv, změna stavu zásb, aktivace NÁKLADY celkem % Pzn.: Detailní přehled výnsů a nákladů je uveden v kapitlách 4 a 5. INVESTICE (v tis. Kč) Rzdíl % investice % Pzn.: Více k investicím v kapitle 6. PŘECHOD NA DVB-T2 (1080p) (v tis. Kč) Rzdíl % náklady investice Pzn.: Více k přechdu na DVB-T2 (1080p) v kapitle 7. 4

5 V MIL. KČ V MIL. KČ ZÁKLADNÍ PARAMETRY ROZPOČTU na rk umžňuje splnění základníh eknmickéh cíle dluhdbých plánů ČT na léta -2021: stav finančních prstředků p zapčtení běžných příjmů a výdajů k neklesne pd mil. Kč. STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A EKVIVALENTŮ K (běžné příjmy a výdaje) (p dplatcích DPH) Dluhdbé plány Stav peněžních prstředků a peněžních ekvivalentů na knci rku p zapčtení běžných příjmů a výdajů je plánván ve výši mil. Kč, cž dpvídá předpkladu stanvenému v dluhdbých plánech České televize na léta P zhlednění dplatku DPH za rky 2012 až 2015 je předpkládaný stav finančních prstředků mil. Kč. Dplatky DPH jsu výsledkem změny přístupu finanční správy k metdice výpčtu nárku na dpčet DPH. Změněná metdika byla finanční správu aplikvána i na předchzí rky. PŘÍJEM TV POPLATKŮ Televizní pplatky představují hlavní zdrj financvání České televize a tvří více než 90 % celkvých rčních příjmů. Odhadvaná výše příjmů z televizních pplatků, tedy skutečně zaplacených televizních pplatků, je plánvána ve výši 5,66 mld. Kč. Plán vychází z čekávané skutečnsti rku, vývje pčtu pplatníků a plánvanéh bjemu upmínacích akcí dlužníků. 5

6 V MIL. KČ V MIL. KČ MZDOVÉ NÁKLADY Pčet zaměstnanců České televize se dluhdbě phybuje klem 2 900, z th 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Pčet zaměstnanců vychází z ptřeby zajistit činnsti nutné k vlastní televizní tvrbě, která tvří 65 % dvysílaných přadů na prgramech ČT (u kmerčních televizí tvří vlastní tvrba bvykle asi 15 % vysílání). Pr rk je plánvána úprava mezd u vybraných prfesí tak, aby mzdy dpvídaly sučasné situaci na trhu práce. Mim celplšné 2% navýšení v rce, nebyly platy v ČT za psledních 5 let výrazně upraveny. Průměrná mzda v ČR se d rku 2012 zvýšila 17 % a Česká televize musí na tent vývj reagvat. VÝROBNÍ ÚKOL Výrbní úkl bsahuje jak přímé náklady na tvrbu prgramu (platby režisérům, hercům, scénáristům apd.), tak i náklady na zakázkvu a kprdukční výrbu. Výrbní úkl zahrnuje i nakupená televizní práva (sprtvní akce, filmy, seriály, zpravdajské agentury), která dhrmady tvří 27 % nákladů na výrbu. Nárůst v rce je dán především náklady na sprtvní práva ke dvěma velkým sprtvním akcím (zimní OH v Jižní Kreji a ftbalvé MS v Rusku). 6

7 V MIL. KČ VÝROBNÍ ÚKOL ČT24 13% ČT sprt 21% ČT1, ČT2, ČT :D, ČT art 41% akvizice 9% distribuční filmy 4% vývj, self, bartery, nealkvané 12% Z celkvých 2,59 mld. Kč, směřuje d zpravdajství a sprtu bezmála 34 % prstředků. Publicistická, dkumentární, divadelní a hudební tvrba má dhrmady alkván 15 % celkvéh rzpčtu na výrbu, dramatická tvrba pak 24 %. Užití prstředků pdle kanálů je ukázán na grafu vlev a detail výrbníh úklu je více ppsán v kapitle 5. DPH BEZ NÁROKU NA ODPOČET V červenci vstupila v platnst nvela zákna DPH, která mění způsb stanvení výše keficientu pužívanéh pr uplatňvání DPH na vstupu. Pr Česku televizi z th vyplývá, že si bude mci v rce nárkvat zpět DPH ve vyšším bjemu, než tmu byl v rce. Díky tmu bude mci být více prstředků z televizních pplatků pužit na výrbu a vysílání přadů. Uvlněné finanční prstředky budu v rce primárně pužity na financvání přechdu na nvý vysílací standart DVB-T2 v České republice a na výrbu přadů. 7

8 INVESTICE 171 mil. Kč 56 mil. Kč 416 mil. Kč 74 mil. Kč 115 mil. Kč televizní technlgie infrmační technlgie a digitální archiv reknstrukce areálu správa areálu INVESTICE V investicích jsu v rce plánvány akce spjené s pstupnu bměnu zařízení, tak aby Česká televize byla schpna uspkjit ptřeby výrby a vysílání v mderních technlgiích. Ve shdě s dluhdbým plánem jsu na rk plánvány další etapy reknstrukce areálu České televize v Praze. Reknstrukce se týká televizní technlgie, rzvdných sítí elektrické energie, tpení, chlazení a vdy, které je p 30 a více letech již na knci své živtnsti a je ptřeba je vyměnit. 8

9 V KS 3. TELEVIZNÍ POPLATKY Systém výběru televizních pplatků se řídí záknem č. 348/2005 Sb., rzhlasvých a televizních pplatcích, který mim jiné upravuje i výši televizníh pplatku na 135 Kč měsíčně, platnu d Zákn umžňuje České televizi pracvat s evidencí pplatníků, dále řeší prblematiku upmínání dlužníků a sudníh vymáhání dlužných televizních pplatků. Televizní pplatky představují hlavní zdrj financvání České televize a tvří více než 90 % jejich příjmů. Pr fungvání televize a financvání služeb pskytvaných veřejnsti je tedy důležité, aby všichni plnili svu záknnu pvinnst platit pravidelně televizní pplatek. Na financvání České televize má negativní dpad skutečnst, že d rku 2010 se pčet evidvaných pplatníků snižuje a tím dchází k úbytku finančních prstředků, které má Česká televize k dispzici. ZMĚNA STAVU PŘIJÍMAČŮ V ROCE O D H A D Česká televize na tent vývj reaguje tím, že v c největší míře využívá mžnsti dané legislativu k tmu, aby identifikvala fyzické a právnické sby, které nejsu k placení televizníh pplatku přihlášeny. Na příjem má krmě pčtu pplatníků vliv i pčet a úspěšnst upmínání a vymáhání dlužných pplatků. Prt se bude i v rce Česká televize věnvat upmínání a vymáhání pplatků a dále vyhledávání pplatníků, kteří neplní svu pvinnst platit televizní pplatek daný záknem. Odhad evidvaných televizních přijímačů v rce vychází z trendu psledních let a plánvaných slvvacích akcí. Předpkládá se, že se bude phybvat kl tis. přijímačů. Plánvaný příjem z televizních pplatků vychází z čekávané skutečnsti rku a naplánvaných upmínacích a vyhledávacích akcí v rce. (v tis. Kč) Rzdíl % příjem z televizních pplatků ,2 % 9

10 V KČ V MLD. KČ Vliv inflace na příjem z televizních pplatků Televizní pplatek ve výši 135 Kč měsíčně zůstává nezměněn d začátku rku Mezi rky 2008 až však dcházel k pstupnému růstu cenvé hladiny (inflaci), a tedy zdražily ceny služeb a zbží, které jsu ptřebné k výrbě přadů. Vzhledem k tmu, že výše pplatku není navázaná na změny cen v eknmice, jeh reálná kupní síla se pstupně snižuje. Při zhlednění inflace bude reálná hdnta příjmů z televizních pplatků v rce více jak 1 mld. Kč menší, než byla v rce T znamená, že reálná výše televizníh pplatku v rce bude při tmt zhlednění činit puze 111,50 Kč. Následující grafy ukazují, jak se d rku 2008 zvětšuje rzdíl mezi nminální a reálnu hdntu příjmů z televizních pplatků. NOMINÁLNÍ A REÁLNÁ HODNOTA PŘÍJMU TV POPLATKŮ 5,79 5,83 5,79 5,77 5,76 5,72 5,68 5,79 5,62 5,69 5,65 5,66 5,46 5,37 5,27 5,16 4,96 4,85 4,78 4,83 4,76 4, nminální hdnta příjmu reálná hdnta příjmu NOMINÁLNÍ A REÁLNÁ HODNOTA TELEVIZNÍHO POPLATKU % pkles prti rku % % % % 115,4 114,9 114,6 113,8-14,5 % -14,9 % -15 % -16 % 111,5-17 % pplatek za měsíc reálná hdnta měsíčníh pplatku 10

11 4. ROZPOČET VÝNOSŮ Výnsy z pdnikatelské činnsti (v tis. Kč) Rzdíl % reklama (1) % spnzring a PP (mim bartery) (1) % bartervé perace (spnzring, PP, vklady d výrby) (2) % prdej práv (3) % výnsy ze stravvání (4) statní (5) % VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI celkem % Česká televize si zajišťuje prdej reklamy a dalších bchdních sdělení vlastními silami bez využití zprstředkvatelské agentury. T umžňuje navázání příméh vztahu s reklamními zadavateli a také účinnější řízení dispnibility reklamníh prstru. Na druhu stranu tent způsb prdeje klade na Česku televizi vyšší pžadavky v pdbě vyjednávání bchdních pdmínek a administrace celéh prcesu prdeje. (1) Česká televize je mezena v mžnstech získání výnsů z prdeje reklamy a jejich následnéh pužití záknem České televizi následvně: na ČT2 a ČT sprt nesmí reklamní čas přesáhnut 0,5 % denníh vysílacíh času na každém z těcht prgramů (tj. max. 7 min a 12 sec za den), přičemž vysílání reklam nesmí v dbě d 19 d 22 hdin překrčit 6 minut v průběhu jedné vysílací hdiny na každém z těcht prgramů. na prgramech ČT1 a ČT24 nesmí být reklama zařazena d vysílání vůbec s výjimku reklamy zařazené d vysílání prgramu, který je v přímém spjení s vysíláním kulturní či sprtvní událsti, je-li vysílání takvé reklamy nezbytnu pdmínku získání práv k televiznímu vysílání kulturní či sprtvní událsti. Pkud k zařazení reklamy djde, je reklamní čas mezen stejně jak na prgramech ČT2 a ČT sprt (tj. na 7 min a 12 sec za den). Vybrané prstředky z reklamy musí Česká televize pužít přesně a účelvě rvněž dle zákna č. 302/2011 Sb.: Česká televize čtvrtletně převádí výns z reklamy vysílané na prgramu ČT2 Státnímu fndu kultury České republiky. Z výnsu na tmt prgramu si Česká televize dečte prkázané účelně vynalžené náklady spjené s prdejem reklamy. 11

12 Výnsy z reklamy vysílané na prgramu ČT sprt pužije Česká televize na výrbu a vysílání přadů se sprtvní tematiku. (2) Bartervé transakce představují výnsy, které přím kryjí stejný bjem nákladů ve výrbě a režijních nákladech. Výnsy z vkladů d výrby představují převážně vklady partnerů d výrby přadů vyráběných Česku televizí. Výše těcht výnsů závisí na knkrétních typech přadů vyráběných a vysílaných v daném rce, a prt se rk d rku liší. O stejnu částku se pak liší i na straně nákladů. V rce je předpkládán vyšší využití bartervých transakcí u výrby sprtvních přadů. (3) Prdej práv zahrnuje prdej práv k televizním přadům a dalším prduktům ČT, jak jsu DVD nsiče, knihy a merchandisingvé prdukty. (4) Z důvdu zkvalitnění stravvacích služeb pr zaměstnance se připravuje změna ve způsbu pskytvání stravvání. Nvě bude využita varianta, kdy závdní stravvání zajišťuje zaměstnavatel ve vlastním zařízení. Dnes je stravvání umžňván frmu prnájmu prstr externímu subjektu. Změna přinese větší kntrlu nad kvalitu pskytvaných služeb i cenu jídel a prdávanéh zbží. Česká televize pnese celkvé náklady na nákup survin a pskytvání služby, zárveň ale bude přijímat výnsy za prdaná jídla a zbží. (5) D plžky statní výnsy z pdnikatelských činnstí jsu zahrnuty především výnsy z prdeje prdukčních služeb, prnájmů, vysílání lterijních přadů, výnsy z internetu, tržby z vydavatelské činnsti (Edice ČT) a prdeje zbží (prdejna ČT). Ostatní výnsy (v tis. Kč) Rzdíl % vymáhání televizních pplatků (1) % úrky (2) % jiné (3) % OSTATNÍ VÝNOSY celkem % (1) Výnsy z vymáhání televizních pplatků tvří náhrady právníh zastupvání při sudním vymáhání dlužných televizních pplatků, vymžené sudní pplatky, přijaté úrky z výzev a žalb a přirážky k televizním přijímačům. Nárůst výnsů v rce je dán dhadvaným vyšším bjemem uknčených sudních žalb v daném rce bez hledu na t, kdy byly pdány. 12

13 (2) Výnsvé úrky získává Česká televize z ulžených vlných finančních prstředků ve státních spřicích dluhpisech a na bankvních účtech. Na knci rk sknčí další emise spřicích dluhpisů, a prt v rce dchází ke snížení výnsů z úrků. (3) Jiné výnsy představují zejména tržby z prdeje dluhdbéh majetku a materiálu, výnsy suvisející s pskytvanými sciálními benefity a další drbné výnsy. Čerpání fndu televizních pplatků Tvrba a čerpání fndu televizních pplatků jsu účetní perace, které nepředstavují změnu finančních prstředků. Mezi čerpáním fndu a pužitím finančních prstředků je časvý nesulad, který může dsahvat až něklika let v závislsti na vývji dknčvání a dvysílání vlastní výrby a přizvání investic. Zatímc k úbytku finančních prstředků dchází v kamžiku přízení služby, zbží neb dluhdbéh majetku, k čerpání fndu dchází až v rce, kdy se přízená plžka dstane d nákladů, cž u vlastní výrby je při dvysílání a u dluhdbéh majetku v pdbě dpisů během let, kdy je majetek pužíván. Stav fndu televizních pplatků ani jeh čerpání nevypvídají finanční situaci a hspdaření České televize. Finanční stabilitu a hspdaření lze hdntit puze na základě příjmů, výdajů, stavu phledávek, závazků a především pak stavu finančních prstředků. Prt také v dluhdbých plánech i rčních rzpčtech je jak finanční cíl pužíván právě stav finančních prstředků a finančních ekvivalentů na účtech České televize a nikliv stav fndu televizních pplatků. 13

14 V % 5. ROZPOČET BĚŽNÝCH NÁKLADŮ Mzdy zaměstnanců a záknné pjištění ke mzdám Výše mzdvých nákladů se dvíjí d pčtu zaměstnanců České televize, který se phybuje dluhdbě klem 2 900, z th 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Většina pzic suvisí přím s výrbu a vysíláním přadů, zpravdajství a sprtu. Pčet zaměstnanců vychází z ptřeby zajistit činnsti nutné k vlastní televizní tvrbě, která tvří 65 % dvysílaných přadů na prgramech ČT (u kmerčních televizí tvří vlastní tvrba bvykle asi 15 % vysílání). Vedle velkéh bjemu vlastní televizní tvrby vlivňuje pčet zaměstnanců také rzsáhlý kmplex studií a dalšíh televizníh zázemí, které se k výrbě přadů využívá. Mzdy v České republice v psledních letech výrazně rstu. Jen v psledním rce (2. čtvrtletí prti 2. čtvrtletí 2016) se průměrná mzda v České republice zvýšila 7,6 %. Česká televize musí na dané eknmické pdmínky reagvat, aby si udržela zkušené a kvalitní zaměstnance. Pr rk je prt plánvána úprava mezd u vybraných prfesí tak, aby mzdy dpvídaly sučasné situaci na trhu práce. VÝVOJ MEZIROČNÍHO RŮSTU PRŮMĚRNÉ MZDY V ČR Z D R O J : Č E S K Á N Á R O D N Í B A N K A 8,0 7,0 7,2 7,3 6,0 5,0 4,8 4,0 3,0 2,9 3,2 3,7 2,0 1,0 0, P R O G N Ó Z A P R O G N Ó Z A P R O G N Ó Z A

15 Výrbní úkl Výrbní úkl představuje bjem finančních prstředků, které Česká televize pužívá k nákupu specifických prduktů a služeb suvisejících s výrbu přadů. Příjemci jsu tedy autři, scénáristé, herci, režiséři, majitelé práv, distribuční firmy i jedntlivé speciální štábní prfese, či prducentské firmy v případě externí výrby. Česká televize dále vynakládá na výrbu přadů prstředky v pdbě mezd zaměstnanců (dramaturgvé, prdukční, redaktři, editři, technické prfese a další) a nákupu a prvzu výrbních a technických kapacit. Tyt prstředky nejsu sučástí výrbníh úklu, ale jsu vykazvány v rámci jiných kapitl rzpčtu (mzdvé náklady, prvzní a režijní náklady a investice). Celkvý výrbní úkl na rk plně zabezpečuje plnění úklů ulžených záknem České televizi včetně předvýrby přadů pr následující bdbí a rzpracvání dluhdbých prjektů, především pak půvdních českých seriálů. Prstředky jsu vynakládány hlavně na půvdní dramaticku tvrbu, zpravdajství, publicistiku, přady pdprující vzdělávání a kulturu, dkumentární tvrbu, sprtvní přady a zábavu. Rzdělení prstředků mezi jedntlivé prgramy a žánry závisí na pžadavcích a pvinnstech prgramu v daném rce, na přadech vyrbených v minulých letech, na bjemu rzpracvaných prjektů, na práci s archivem a akvizicí, a rvněž na tm, zda se v daném rce uskuteční velké neb mimřádné událsti (jak je například knání vleb neb velkých sprtvních akcí). Prstředky vynakládané na výrbu jsu také vlivněné neustálu snahu c nejefektivnější výrbu a vyhledávání takvých úspr, které zárveň nehrzí kvalitu přadů. Díky tmu se daří vyrábět větší pčet kvalitních přadů i při nižším bjemu prstředků. Česká televize bude i nadále pdprvat česku kinematgrafii a v rámci rzpčtu jsu plánvány prstředky pr kprdukční distribuční prjekty. Část plánvaných prstředků není alkvána na žádný prgram ani žánr. O využití těcht prstředků na knkrétní účel se bude rzhdvat během rku, pdle th jak budu schvalvány prjekty v daných žánrech na Prgramvých radách. Část prjektů bude pak financvána v rámci bartervých dhd. Z plánvaných celkvých výrbních nákladů připadne v rce na nákup licencí 698 mil. Kč. Z th nejvíce bude vynalžen na sprtvní práva a práva k nakupeným filmům, seriálům, dkumentům a dalším přadům. V rce plánuje Česká televize prvzvat 6 prgramvých kruhů: ČT1, ČT2, ČT24, ČT sprt, ČT :D a ČT art a t v celdenním režimu vysílání u ČT1, ČT2, ČT24 a ČT sprt. U prgramů ČT :D a ČT art je pčítán s 14 hdinvu, resp. s 9,5 hdinvu vysílací dbu. V úhrnu vysílací dba všech prgramů České televize dsáhne hdin. 15

16 Struktura výrbníh úklu pdle prgramv ýc h kruhů (v tis. Kč) Rzdíl % ČT % ČT % ČT % ČT sprt (1) % ČT :D % ČT art % akvizice (nákup filmů, seriálů, dkumentů atd.) % distribuční filmy % vývj % archiv % self % nealkvané bartervé rezervy (2) % nealkvané prstředky (3) % VÝROBNÍ ÚKOL celkem % Struktura výrbníh úklu pdle žánrů (v tis. Kč) Rzdíl % dramatika seriálvá a slitérní (4) % zpravdajství (5) % publicistika (5) % dkument (6) % sprtvní přens, záznam (1) % zábava (7) % divadl, hudba, event % self % vývj % akvizice (nakupené filmy, seriály a další) ,4 % akvizice tvrba pr děti (nakupené přady) % statní % nealkvané bartervé rezervy (2) % nealkvané prstředky (3) % VÝROBNÍ ÚKOL celkem % 16

17 (1) Vyšší bjem nákladů na sprtvní přady v rce je vlivněn knáním dvu velkých sprtvních akcí v tmt rce (ZOH v Jižní Kreji a ftbalvé MS v Rusku). (2) Bartervé transakce, kdy jsu náklady kryté stejnu částku ve výnsech, umžňují České televizi získat ddatečné zdrje k financvání výrby přadů. Objem těcht transakcí závisí na knkrétních typech přadů vyráběných a vysílaných v daném rce, a prt se rk d rku liší. O stejnu částku se pak liší i na straně výnsů. Alkace bartervých rezerv na knkrétní přad bude prvedena, až bude znám knkrétní bchdní partner. V rámci rzpčtu jsu prstředky kalkulvány na základě zkušensti z předchzích let, pdle vývje trhu a předběžných diskusí s ptencinálními partnery. (3) Nealkvané prstředky budu mezi jedntlivé prgramy a žánry rzděleny během rku pdle th, jaké prjekty budu schváleny d výrby. (4) Půvdní televizní dramatická tvrba zůstává v rce pilířem vlastní tvrby České televize. Cyklus vývje a výrby dramatických přadů přesahuje bvykle 12 měsíců. na daný rk tedy závisí na bjemu předvýrby a rzpracvansti jedntlivých přadů. V rce djde k psílení vlastní seriálvé dramatiky. I v tmt rce bude Česká televize vyrábět půvdní vánční phádky z vlastní prdukce, které již nedmyslitelně patří k tradici vánčníh vysílání. (5) V rce je výše nákladů na zpravdajství a publicistiku vlivněna plánvanými přady v suvislsti s knáním vlby prezidenta ČR a říjnvých vleb d třetiny Senátu Parlamentu ČR a zastupitelstev jedntlivých bcí. Dále výrbu přadů věnvaných smičkvým výrčím. (6) Česká televize se v rce rzhdla více pdpřit mimřádné distribuční dkumentární prjekty s významným kulturním a splečenským přesahem. (7) Objem zábavné tvrby v rce je vlivněn především zařazením divácky velmi úspěšnéh a blíbenéh přadu Star Dance, který Česká televize vyrábí v licenci britské veřejnprávní televize BBC. 17

18 Prvzní a režijní náklady Prvzní a režijní náklady zahrnují zejména náklady spjené s distribucí signálu (náklady na vysílací síť a přensy), s prgramem (klektivní správa autrů, prvzvací hnráře, hnráře autrů a práva) a s výběrem televizních pplatků, které tvří dhrmady více jak 40 % prvzních nákladů. Významnými plžkami jsu dále statní sbní a sciální náklady, náklady na energie a náklady na pravy a udržvání. V následující tabulce jsu uvedeny jedntlivé druhy prvzních a režijních nákladů. (v tis. Kč) Rzdíl % náklady na vysílací síť a přensy (1) % klektivní správa autrů, prvzvací hnráře a hnráře autrů, práva (vysílání) (2) ,003 % náklady spjené se správu a výběrem TV pplatků (3) ,3 % statní sbní a sciální náklady (4) % energie (5) % bartery prpagace, reklama přadů ČT a jiné (6) % pravy a udržvání (7) % pdpra technických systémů (8) ,4 % správa budv, straha, úklid, vdné a stčné (9) % stravvací služby a prdej výrbků (10) % dvdy Státnímu fndu kultury ČR (11) % výzkum sledvansti a hdncení veřejné služby (12) % pdpra a rzvj pčítačvých systémů (13) % nájemné a půjčvné (14) % dpis nevymžených TVP a statních phledávek (15) % drbný majetek a civilní kstýmy (16) % i-vysílání, streaming a nvé platfrmy (17) % klektivní správa autrů, prvzvací hnráře a hnráře autrů, práva (prdej práv) (18) % právní činnst při vymáhání TVP (19) % materiál (20) % vidensiče, audinsiče a zálhvé nsiče % pjistné (úrazvé, majetku a dpvědnsti) % leasing sbních autmbilů (21) % pplatky ČTÚ za kmitčty % členské příspěvky (EBU, Eurnews atd.) ,2 % právní a pradenská činnst % náklady na činnst Rady ČT ,4 % jiné náklady (22) % PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY celkem % 18

19 (1) Náklady na vysílací síť představují náklady spjené s terestrickým a satelitním šířením všech prgramů České televize. Díky nvé smluvě dchází ke snížení nákladů na satelitní distribuci a dále nebudu p celý rk využívány multiplexy MUX3 a MUX1a. (2) Náklady na klektivní správu autrů, prvzvací hnráře, hnráře autrů a práva (vysílání) zahrnují především dměny autrům a výknným umělcům spravvané rganizacemi pr klektivní správu (OSA, Intergram a DILIA) a dměny za dvysílání přadů vyplácené přím Česku televizí (tzv. reprízné). (3) Náklady spjené se správu a výběrem televizních pplatků zahrnují především dměnu České pště za inkas televizních pplatků d pplatníků platících přes SIPO a vedení evidence kmenu pplatníků televizních pplatků, náklady na mimsudní vymáhání dlužných televizních pplatků a sudní pplatky. (4) Ostatní sbní a sciální náklady představují především zaměstnanecké benefity (příspěvek zaměstnancům na penzijní připjištění, sbní knta), náklady na vzdělávání, dstupné uvlňvaným zaměstnancům a dhdy prvedení práce a činnsti. Psílení nákladů v rce se týká blasti vzdělávání zaměstnanců, zaměstnaneckých benefitů a dplnění pzic suvisející s prjektvým řízením a pdpru výrby přadů. (5) Náklady na sptřebu energie zahrnují elektricku energii, tepl a plyn. Plánvané zvýšení rzpčtu je v suladu s předpkládaným všebecným nárůstem cen energií v rce. (6) Bartervé náklady na prpagaci a reklamu přadů České televize jsu plžku rzpčtvě neutrální, tj. ve stejné výši jsu plánvány i na výnsvé straně rzpčtu. (7) Náklady na pravy a udržvání zahrnují běžnu údržbu jedntlivých bjektů, pravy pdlahvých krytin, pravy pdhledů a světlení, revize a servis výtahů, pravy vdvdníh řadu a další. Výše nákladů se dvíjí d plánu prav v daném rce. (8) Pdpra technických systémů představuje servisní pdpru na zajištění prvzu technických zařízení. Servisní pdpra je pvinná platba ddavateli technlgie, v rámci které ddavatel zajišťuje pravidelnu pdpru pužívaným systémům (jak HW, tak SW). (9) Plžka správa budv, straha, úklid, vdné a stčné tvří kruh činnstí, které jsu spjaty s fungváním prvzníh areálu České televize a základními pdmínkami pr práci zaměstnanců. Plánvané psílení nákladů představují zejména úklidvé služby, kdy na knci rku prběhne výběr nvéh ddavatele. S hledem na vývj cen na trhu splu s pžadvanu vyšší kvalitu služeb je čekáván nárůst ceny, kteru bude Česká televize hradit. (10) Z důvdu zkvalitnění stravvacích služeb pr zaměstnance se připravuje změna ve způsbu pskytvání stravvání. Nvě bude využita varianta, kdy závdní stravvání zajišťuje zaměstnavatel ve vlastním zařízení. Dnes je stravvání umžňván frmu prnájmu prstr 19

20 externímu subjektu. Změna přinese větší kntrlu nad kvalitu pskytvaných služeb i cenu jídel a prdávanéh zbží. Česká televize pnese celkvé náklady na nákup survin a pskytvání služby, zárveň ale bude přijímat výnsy za prdaná jídla a zbží. (11) Česká televize má pdle zákna pvinnst dvádět výnsy z reklamy vysílané na prgramu ČT2 (p dečtení účelně vynalžených nákladů) d Státníh fndu kultury ČR. Plánvaný dvd se dvíjí d čekávaných výnsů z prdeje reklamy v daném rce. (12) Výsledky výzkumů sledvansti a spkjensti jsu využívány pr hdncení úrvně a míry naplňvání veřejné služby, pr hdncení přadů, jejich zařazvání d vysílání, k prdeji reklamníh času a k dalším činnstem. Rk bude stejně jak rk rkem vlebním. V lednu prběhne vlba prezidenta ČR a v říjnu splečně s vlbami d třetiny Senátu Parlamentu ČR se budu vlit i zastupitelstva jedntlivých bcí. Prt v rce bude bjem prváděných výzkumů pr přady suvisející s vlbami na srvnatelné úrvni jak v rce. (13) Pdpra a rzvj pčítačvých systémů představuje servisní pdpru na zajištění prvzu infrmačních technlgií a digitalizaci archivu a prgramvých fndů. Servisní pdpra je pvinná platba ddavateli technlgie, v rámci které ddavatel zajišťuje pravidelnu pdpru pužívaným systémům (jak HW, tak SW). (14) Nájemné a půjčvné zahrnuje především náklady spjené s nájmy bytů a jiných prstr v suvislsti s činnstí zahraničních zpravdajů a nájmy prstr využívaných reginálními zpravdaji. Navýšení těcht prstředků v rce suvisí zejména s bsazením nvých pstů zahraničních zpravdajů v Lndýně a Istanbulu. (15) Česká televize neúčtuje puze úhradě televizních pplatků, ale i jejich předpisu. V případě neuhrazení jsu pplatky následně vymáhány. Nevymžitelné dluhy p uplynutí prmlčecí lhůty jsu následně depisvány. (16) Náklady na drbný majetek a civilní kstýmy zahrnují výpčetní techniku, blečení pr mderátry, pracvní děvy, telefny, kancelářský nábytek, bnvu technlgickéh zařízení techniky a jiné. Zvýšení v rce suvisí s vytvřením nvých dvu pstů zahraničních zpravdajů, dále pak plánvanu pčetnější bměnu kstýmů pr mderátry a širší bnvu a dvybavení bezpečnstních a technlgických zařízení i pr reginální studia v Plzni a Ústí nad Labem. (17) Náklady na i-vysílání, streaming a nvé platfrmy zahrnují především technické zajištění veřejné služby i-vysílání, internetvé a webvé služby, pdpru mbilních aplikací, hybridní televize (HbbTV), teletextu a další rzvj těcht platfrem. Navýšení prstředků v rce pdpruje cílený rzvj těcht technlgií a služeb, který je strategický pr samtný rzvj České televize v dnešním mediálním prstředí. 20

21 (18) Náklady na klektivní správu autrů, prvzvací hnráře, hnráře autrů a práva (prdej práv) zahrnují ptřebná právnění k realizaci prdeje práv, prduktů ČT a merchandisingu. Tyt náklady tedy přím suvisí s realizvanými prdeji, tedy ddatečnými výnsy České televize. (19) Právní činnst při vymáhání TVP představuje náklady na právní zastupení při sudním vymáhání dlužných televizních pplatků. Tyt náklady jsu kmpenzvány na straně výnsů v pdbě přiznaných náhrad. (20) Plžka materiál reprezentuje především náklady na chranné pmůcky a sptřební materiál pr technické útvary České televize, dále pak náklady na dbrný tisk a knihy a kancelářské ptřeby. (21) Česká televize se d rku rzhdla využívat leasing sbních aut míst jejich nákupu, když byl na základě prvedené analýzy vyhdncen, že tat varianta bude efektivnější pr řízení a prvzvání rzsáhléh vzvéh parku. Naprti tmu djde k nižším výdajům na straně investic, prtže nebude ptřeba nakupvat nvá sbní auta k bměně vzvéh parku. Na mezirční zvýšení má vliv, že v rce bude pkračvat bnva zbývající části vzvéh parku. (22) Plžka jiné náklady v sbě zahrnuje náklady na telefnní služby, zahraniční a tuzemské cestvné, náklady na reprezentaci, náklady na činnsti infrmačních technlgií, útvarů techniky, kmunikace a vnějších vztahů, marketingu, lidských zdrjů, eknmickéh, právníh, prgramvéh, vývjvéh, bchdníh a dalších útvarů. DPH bez nárku na dpčet V červenci vstupila v platnst nvela zákna DPH, která mění způsb krácení DPH na vstupu pr Česku televizi. Díky nvele si bude mci Česká televize nárkvat zpět větší část DPH na vstupu, než tmu byl před nvelu. Stále však platí, že ČT nebude mít nárk na 100 % DPH a bude tak nadále v tmt směru znevýhdněna prti kmerčním subjektům půsbícím v blasti audivize. DPH bez nárku na dpčet představuje náklad v pdbě DPH, které musí Česká televize zaplatit svým ddavatelům, ale nemůže si h nárkvat zpět v plné výši. DPH bez nárku na dpčet tak zdražuje České televizi nákupy služeb, materiálu, zbží i dluhdbéh majetku. Uvlněné finanční prstředky budu pužity přednstně na přechd na nvý vysílací standart DVB-T2/HEVC, který vychází z plnění Strategii rzvje zemskéh digitálníh televizníh vysílání a výrbu přadů ČT. Výše DPH bez nárku na dpčet je dána bjemem všech uskutečněných nákupů (tedy výrbních a prvzních nákladů a investic) v daném rce. Na rk je DPH bez nárku na dpčet plánván ve výši 170 mil. Kč (v minulém rce 573 mil. Kč). 21

22 Odpisy dluhdbéh majetku, dpisy cenitelných p ráv, změna stavu zásb a aktivace Účetní dpisy dluhdbéh hmtnéh a nehmtnéh majetku jsu prpčteny pr stávající stav depisvanéh majetku České televize se zhledněním ddepsání majetku a plánvanéh přízení nvéh majetku. Výše dpisů pak bude vlivněna skutečným zařazváním majetku d užívání. Vzhledem k tmu, že dluhdbý majetek je nakupván přes veřejné zakázky, u kterých může dcházet k psunům v realizaci, může se skutečná výše dpisů d plánvané lišit, tat skutečnst však nemá vliv na finanční situaci České televize, prtže dpisy nepředstavují výdaj finančních prstředků. Odpisy cenitelných práv, změna stavu zásb a aktivace nákladů na přízení a výrbu krátkdbéh a dluhdbéh nehmtnéh majetku byly prpčítány ve vazbě na výrbní úkl a plánvané vysílací schéma. V případě změn v pstupu výrby a dvysílání přadů se může bjem dpisů a aktivací lišit. Stejně jak u dluhdbéh majetku tat skutečnst nemá vliv na finanční situaci České televize, prtže se nejedná výdaj finančních prstředků. 22

23 6. INVESTIČNÍ ROZPOČET (v tis. Kč) televizní technika a technlgie infrmační technlgie a digitální archiv generační bměna infrastruktury generační bměna televizní techniky správa areálu, elektr, vzduchtechnika statní INVESTICE Plán investic na rk je sestaven tak, aby Česká televize byla schpná pskytvat veřejnsti služby dané záknem, a aby dcházel k bměně televizní techniky a dalšíh dluhdbéh majetku. Zárveň je při plánvání nvých nákupů zvažvána využitelnst a ptřebnst pr činnsti České televize. Sučástí investic jsu i licence a vývj vztahující se k infrmačním systémům využívaných pr činnsti České televize. V suladu s dluhdbými plány je na rk naplánván pkračvání generační bměny televizní techniky a infrastruktury. Kmplex České televize v Praze byl pstaven v 60. a 70. letech 20. stletí a některé technlgie, které zajištují chd areálu (elektřina, vda, chlazení, tpení, pžární bezpečnst apd.) a vybavení pr výrbu přadů (světlvací ršty televizních studií) jsu stále půvdní a mnhdy dnes již za hranicí živtnsti a je ptřeba je pstupně bměnit. Celkvá bměna bude prbíhat něklik let. V rce byla prvedena například reknstrukce světlvacíh rštu a mdernizace režijníh kmplexu ve studiu KH3, bměna střech na dalších bjektech Kavčích hr, reknstrukce vytápění, chlazení a větrání v bjektu C, bnva zálžníh napájení pr vysílání a zahájeny přípravné práce na dalších prjektech, které se budu realizvat v rce. Česká televize v letech na investice spjené s generační bměnu areálu a infrastruktury rzpčtvala v suhrnu částku ve výši 391 mil. Kč. Na rk je například naplánván: Další etapa pstupné reknstrukce v sučasné dbě již nevyhvujících střešních knstrukcí (nevyhvující krytina a izlace) Obměna výměníkvé stanice (zabezpečuje tpení a chlazení) Výměna hrní sféry ve studiích (světlvací ršt) Další fáze výměny elektrnickéh pžárníh systému (EPS) Reknstrukce technicky zastaralé rzvdny elektrické sítě (v prvzu d 70. let) 23

24 Převdy z rku D rku jsu také převáděny prstředky půvdně plánvané na rk ve výši 100 mil. Kč. Jedná se investice (např. nvý ERP systém, reknstrukce indukčních jedntek, výměna mnitrvé stěny v PV5), u kterých byly zapčaty činnsti suvisející s výběrem ddavatele v rce, ale nedšl ještě k úplnému plnění. Odhad převáděných investic vychází z čekávání v dbě sestavvání rzpčtu. D knce rku se může situace ještě změnit a v případě neplánvanéh zpždění v realizaci, djde k převedení i dalších investic. Stále se ale bude jednat investice již schválené v rámci rzpčtu na rk a peněžní prstředky na tyt investice nebyly pužity za jiným účelem. Všechny investice jsu přizvány v suladu se Záknem zadávání veřejných zakázek a s vnitřními předpisy České televize. Dluhdbý majetek je depisván v suladu se záknem účetnictví a záknem dani z příjmů. Pr jedntlivé plžky majetku je v kamžiku zařazení d užívání dhadvána dba pužitelnsti, p kteru je pak majetek depisván d nákladů. Pr rk jsu celkvé dpisy dluhdbéh majetku plánvány ve stejné výši jak v rce. Přesná výše dpisů bude záviset také na kamžiku zařazení přizvanéh majetku d užívání. Vzhledem k dbě ptřebné k přípravě investic a prvedení nákupu v suladu se záknnými pžadavky, lze předpkládat, že plánvané investice budu zařazvány d užívání hlavně ve 2. plvině rku. 24

25 7. ROZPOČET NÁKLADŮ A INVESTIC SPOJENÝCH S PŘECHODEM NA DVB-T2 (1080p) Druhá vlna digitalizace V rce bude zahájena druhá vlna digitalizace spjená s přechdem terestrickéh vysílání na standard DVB-T2/HEVC. Změna terestrickéh vysílání bude realizvána na základě Rzhdnutí Evrpskéh parlamentu a Rady ze dne , které vstupil v platnst v červenci a jehž hlavním cílem je uvlnění pásma 700 MHz pr ptřeby vyskrychlstních datvých sítí. Pr Česku republiku platí, že celý prces suvisející s přechdem na standard DVB-T2 a uvlněním pásma 700 MHz musí být zcela dknčen d knce června (v tis. Kč) Rzdíl % náklady investice VÝDAJE - PŘECHOD NA DVB-T2 (1080p) Plánvané výdaje suvisející s přechdem na DVB-T2 v rce lze rzdělit d následujících skupin: (1) Přechd na DVB-T2/HEVC: tyt náklady tvří hlavně náklady na prvz přechdvé sítě a prdlužení vysílání rzšíření multiplexu veřejné služby MPX1a (ČT1 HD, ČT2 HD, ČT sprt HD, ČT :D a ČT art) a dkrytí terestrickéh vysílání ČT :D a ČT art v multiplexu MPX3 a t dby, kdy bude dsažen 95% pkrytí byvatelstva v nvým multiplexem veřejné služby ve standardu DVB-T2/HEVC. Prdlužení vysílání rzšíření a dkrytí a s tím spjené náklady suvisí se zpžděním legislativníh prcesu, který neumžnil spuštění celéh prcesu a dsažení cílvéh pkrytí 95 % již v letšním rce, jak předpkládal půvdní záměr vycházející s usnesení vlády č. 648/2011 Sb. Strategie rzvje zemskéh digitálníh vysílání. Diginvela zákna č. 127/2005 Sb., elektrnických kmunikacích a zákna č. 483/1991 Sb., České televizi, která upravuje pdmínky přechdu na nvý standard pzemníh digitálníh televizníh vysílání DVB-T2 začala platit až Pžadvanéh dkrytí by měl být dsažen až v prvním plletí rku. (2) Infrmační kampaň - celkvá infrmační kampaň zahrnuje dvě rviny: Splupráci s gesčním ministerstvem Ministerstv průmyslu a bchdu (dále jen MPO), kde Česká televize vystupuje jak určitý garant kampaně na základě deklarace s MPO. A ministerstv je realizátr sciálních patření - technicky neutrální příspěvek na zajištění příjmu televizníh vysílání pr pečvatelské dmy, zdravtnická zařízení, škly a výchvná zařízení. Vlastní infrmační kampaň České televize ke struktuře vysílání ČT, k vypínání kmpnent MPX1 (MPX1 + MPX1a + převzaté vysílání MPX3 - jedntlivé vysílače) a k vypínání sučasnéh MPX1, tzv. Switch-OFF. 25

26 Plánvané náklady jsu v rce určeny na vlastní infrmační kampaň České televize ke struktuře vysílání ČT a k vypínání kmpnent MPX1. Nejrzsáhlejší kampaň spjená s vypínáním sučasnéh MPX1 bude prbíhat v rce 2019 a (3) Nvé vysílací platfrmy: prgram digitalizace musí realizvat nejen vlastní přechd na standard DVB-T2/HEVC, ale musí vytvřit pdmínky pr adaptaci na změny vyvlané druhu vlnu digitalizace a pr připravvané rzvjvé prgramy, zejména spjené s reginálním vysíláním, realizací prjektů v blasti vzděláváním a rzvjem služeb na vyžádání. Zásadní rli přitm budu hrát nvé vysílací platfrmy jak plnhdntný distribuční prstr. Tyt výdaje jsu určeny na základní rzvjvé prjekty a psílení celé blasti nvých vysílacích platfrem. (4) Investice: v tét plžce jsu zahrnuty výdaje na mdernizaci a technlgicku bměnu zařízení v suvislsti s přechdem na technlgii HD a DVB-T2. pr Prgram druhé vlny digitalizace pr rk je puze kvalifikvaným dhadem vycházejícím ze sučasných znalstí. T c může celý prces zásadně vlivnit a není v tét chvíli znám, suvisí s: nedknčením ntifikace veřejné pdpry Evrpské kmise při kmpenzaci na prvz přechdvých sítí, neexistencí závaznéh rzhdnutí vlády ČR technickém plánu přechdu (pdle rzhdnutí Evrpskéh parlamentu musí vláda předlžit nárdní plán, jehž sučástí bude Technický plán přechdu d knce června ). Obě skutečnsti mhu vlivnit harmngram a i způsb přechdu a tedy i výdaje. je sestaven knzervativně a nepčítá zatím s žádnými ddatečnými zdrji a úpravu harmngramu. zárveň pkrývá všechna dsud známá rizika a zabezpečuje naplnění pvinnstí spjených s přechdem na DVB-T2/HEVC v rce, jak je definuje nvela zákna České televizi. Česká televize pr financvání přechdu na DVB-T2 bude primárně využívat uvlněné finanční prstředky z kapitly DPH bez nárku na dpčet, kde nvelu zákna DPH dšl ke změně způsbu stanvení výše keficientu pužívanéh pr uplatňvání DPH na vstupu. Pr Česku televizi z th vyplývá, že si bude mci nárkvat zpět DPH ve vyšším bjemu, než tmu byl v minulsti. 26

27 8. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) Krmě výnsů a nákladů je pr finanční řízení České televize důležité sledvat finanční tky, tedy příjmy a výdaje peněžních prstředků a změny v zůstatku finančních prstředků. (v tis. Kč) Očekávaná skutečnst Výnsy celkem Náklady celkem před DPH bez nárku na dpčet Výsledek hspdaření před DPH bez nárku na dpčet Úpravy nepeněžní a mimřádné plžky Čistý peněžní tk před změnami pracvníh kapitálu Změna stavu pracvníh kapitálu Výdaje spjené s nabytím cenitelných práv (akvizice) Čistý peněžní tk před úrky a investicemi Přijaté úrky Investice ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ ZA OBDOBÍ POČÁTEČNÍ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ Čistá změna peněžních prstředků za bdbí Převedené investice a činnsti (bez suvisejícíh DPH) Náklady a investice suvisející s přechdem na DVB-T DPH bez nárku na dpčet za běžné bdbí Dplatek DPH - platba Finančnímu úřadu dle rzhdnutí snížení nárku dpčtu DPH v minulých letech KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ Očekávaná skutečnst stavu finančních prstředků na knci rku je 375 mil. Kč nad stavem předpkládaným v Dluhdbých plánech. Z tét částky představují 160 mil. Kč investice a činnsti plánvané na rk, jejichž realizace se však psunula d rku. Zbylá část představuje úspru 27

28 na DPH bez nárku na dpčet, která vznikla v důsledku nvéh způsbu krácení DPH na vstupu zavedenéh nvelu zákna DPH v červenci. Prvnání s dluhdbým i plány (v mil. Kč) DP plán příjmy (televizní pplatky 92 %, statní příjmy 8 %) výdaje (mzdy, výrba přadů, prvzní výdaje) čistý peněžní tk před úrky a investicemi přijaté úrky investice Čistá změna peněžních prstředků za bdbí Pčáteční stav peněžních prstředků čistá změna peněžních prstředků za bdbí výdaje suvisející s přechdem na DVB-T převdy prjektů a investic z rku DPH bez nárku na dpčet neplánvané výdaje - dplatek DPH Knečný stav peněžních prstředků Stav finančních prstředků k před zaplacením dplatků DPH by byl mil. Kč, tedy 16 mil. nad úrvní předpkládané v dluhdbých plánech. Očekávaný knečný stav finančních prstředků Zhlednění dplatků DPH zaplacených v rce a +133 Stav finančních prstředků před platbu dplatků DPH Dplatky DPH ve výši 133 mil. Kč vyplynuly z rzhdnutí finanční správy během rku, čímž byl zpětně snížen nárk České televize na dpčet DPH v letech 2012 až Finanční úřad pr hlavní měst Prahu a následně i Odvlací finanční ředitelství změnili výklad k metdice stanvení krácení DPH na vstupu a aplikvali h zpětně na předchzí rky. V lednu Odvlací finanční ředitelství vyměřil dplatek DPH ve výši ve výši 41 mil. Kč za některé měsíce let 2012 a Česká televize splu s daňvými pradci s pstupem finanční správy nesuhlasí a prti rzhdnutí pdala žalbu neplatnst. Žalba nemá dkladný účinek na rzhdnutí, a prt musela ČT v lednu zaplatit 28

29 Finančnímu úřadu 41 mil. Kč. Z phledu cash-flw tat částka představuje neplánvaný výdaj rku, který snižuje stav finančních prstředků prti rzpčtu i dluhdbým plánům. Z dalších rzhdnutí finanční správy učiněných v rce a týkajících se let 2014 a 2015 vyplývá pr Česku televizi pvinnst uhradit další dplatek ve výši 92 mil. Kč. Finanční úřad pr hlavní měst Prahu v červnu vyhvěl žádsti České televize psečkání úhrady tht dplatku d začátku ledna. Dle stávajících rzhdnutí finanční správy bude muset Česká televize v lednu zaplatit 92 mil. Kč, které představují výdaj nad rámec předpkládaný v dluhdbých plánech. Následně se bude ČT dmáhat zrušení rzhdnutí a vrácení zaplacených prstředků sudní cestu. Nákladvě je 92 mil. Kč zahrnut d rku. Díky nižším nákladům v pdbě DPH bez nárku na dpčet, může být více prstředků využit na financvání hlavníh úklu České televize, tedy výrbu a vysílání přadů. Jak byl již avizván dříve, budu tyt prstředky v následujících letech nejvíce využity na financvání přechdu na DVB-T2 v České republice. Přehled peněžních tcích na rky až vychází z infrmací známých v kamžiku jeh sestavvání (listpad ). Skutečná pdba peněžních tků bude vlivněna přesným dknčváním výrby přadů, investic a jiných dluhdbějších prjektů, dhdnutými splátkami ddavatelům (zejména sprtvních práv placených dpředu), skutečně přijatými platbami d dběratelů atd. Tyt faktry mají vliv na psun příjmů a výdajů v čase a skutečná výše stavu finančních prstředků v jedntlivých letech se tedy může lišit. Peněžní prstředky zahrnují také peněžní ekvivalenty, zejména státní spřicí dluhpisy. 29

30 PŘÍLOHA 1: ROZVAHA (v tis. Kč) Odhad dluhdbý hmtný a nehmtný majetek licence k přadům zásby phledávky finanční majetek statní krátkdbá aktiva AKTIVA celkem fnd TVP vlastní jmění a sciální fnd závazky statní krátkdbé závazky PASIVA celkem

31 PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ V LETECH (v tis. Kč) Skutečnst 2015 Skutečnst 2016 Odhad výnsy z pdnikatelské činnsti statní výnsy čerpání fndu televizních pplatků VÝNOSY celkem mzdy zaměstnanců a záknné pjištění ke mzdám výrbní úkl prvzní a režijní náklady DPH bez nárku na dpčet dpisy dluhdbéh majetku dpisy cenitelných práv, změna stavu zásb, aktivace NÁKLADY celkem HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK (v tis. Kč) Skutečnst 2015 Skutečnst 2016 Odhad * investice *rční dhad včetně přesunů z rku 2016 pčet evidvaných tv přijímačů k (ks) příjem z televizních pplatků (v tis. Kč) Skutečnst 2015 Skutečnst 2016 Očekávání Plán

32 V TIS. KČ V TIS. KČ NÁKLADY A VÝNOSY S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T O D H A D R O Z P O Č E T VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T O D H A D R O Z P O Č E T

33 V TIS. KČ V TIS. KČ VÝROBNÍ ÚKOL S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T O D H A D R O Z P O Č E T MZDY ZAMĚSTNANCŮ A POJIŠTĚNÍ KE MZDÁM S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T O D H A D R O Z P O Č E T

34 V TIS. KČ V TIS. KČ INVESTICE S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T O D H A D R O Z P O Č E T PŘÍJEM Z TELEVIZNÍCH POPLATKŮ S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T O Č E K Á V Á N Í P L Á N

35 V TIS. KČ / HOD. V HOD. ODVYSÍLANÉ POŘADY A VÝROBA POŘADŮ dvysílané přady výrba přadů S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T R O Z P O Č E T NÁKLADY NA 1 HOD. ODVYSÍLANÝCH POŘADŮ A NA 1 HOD. VÝROBY POŘADŮ náklady / dvysílané přady náklady / výrba přadů 375,0 378,8 375,7 380,3 153,9 154,7 156,6 157,9 S K U T E Č N O S T S K U T E Č N O S T R O Z P O Č E T R O Z P O Č E T