příspěvková organizace FRÝDECKÁ 690/32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ

Transkript

1 Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace FRÝDECKÁ 690/32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ŠKOL ČÁST: ROZBOR HOSPODAŘENÍ 2015

2 2 Osnova Zprávy o činnosti a plnění úkolů rozbor hospodaření školy za rok 2015 A) Základní údaje o organizaci, zaměření školy, předmět činnosti, obory vzdělání, organizační struktura, počty žáků a zaměstnanců str. 3 B) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízená str. 6 C) Rozbor hospodaření str náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření a) výnosy hlavní činnosti ve členění, vlastní příjmy bez DČ b) náklady hlavní činnosti, anylýza čerpání prostředků vč. vývoje c) výsledek hospodaření, rozbor dosažení, informace o krytí 2. čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, hodnocení vývoje 4. přehled plnění plánu hospodaření 5. péče o spravovaný majetek, informace o nemovitém majetku, informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku, informace o pojištění majetku a pojistných událostech, informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise, informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise 6. doplňková činnost, jednotlivé okruhy, výsledek hospodaření 7. peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření 8. pohledávky celkový objem, rozpis, vyčíslení, příčiny vzniku, vyhodnocení 9. závazky celkový objem, nejvýznamnější položky, popis závazků po lhůtě splaltnosti 1 rok D) Výsledky kontrol str. 29 E) Plnění povinného podilu osob se zdravotním postižením dle 435/2004 Sb.str. 30 F) Poskytování informací podle zákona č.106/1999 Sb. str. 31 G) Termíny projednání rozboru školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se Zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace rozbor hospodaření str. 32 H) Závodní stravování zaměstnaců str. 33 I) Tabulková část a ostatní přílohy str. 34

3 3 A) Základní údaje o organizaci Název Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace Sídlo ul. Frýdecká 32/690, Český Těšín IČ IZO DIČ CZ , neplátce DPH Identifikátor právnické osoby Telefon skola@albrechtovastredni.cz Web stránka Statutární orgán Ing. Vanda Palowská Právní forma školy příspěvková organizace Zřizovatel Moravskoslezský kraj IČ ul. 28. října 117/ Ostrava Právnická osoba vykonává činnost školy a školského zařízení: střední škola školní jídelna kapacita 1300 cílová IZO kapacita 540 cílová 540 stravovaných IZO

4 4 odloučená pracoviště Český Těšín, Frýdecká 690/ Český Těšín, Frýdecká 37/ Český Těšín, ul. Hlavní Český Těšín, Tyršova 2/ Český Těšín, ul. Cihelní Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: - poskytuje střední vzdělání s výučním listem, - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, - zabezpečuje stravování žáků a studentů, - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Obory vzdělání dle stavu k : Kód Název oboru Počet žáků M/01 Hotelnictví M/01 Polygrafie M/01 Ekologie a životní prostředí M/01 Agropodnikání 44 Celkem SOŠ H/01 Kuchař-číšník H/01 Aranžér H/01 Cukrář H/01 Prodavač H/01 Kuchař-číšník-zkrácené studium H/01 Pekař H/02 Jezdec a chovatel koní L/51 Gastronomie-denní studium L/51 Podnikání-denní studium L/51 Podnikání-dálkové studium 86 Celkem SOU 415 Souhrn 832 Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace vznikla sloučením Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické, Český Těšín p.o. se Střední školou zemědělskou Český Těšín, p.o. v roce 2013.

5 5 Organizační struktura školy k Škola se člení na tři základní úseky: 1/ úsek teoretického vzdělávání 60 pracovníků z toho ředitel školy 2 zástupci ředitele pro teoretickou výuku 2/ úsek praktického vzdělávání 17 pracovníků z toho 1 zástupce pro praktickou výuku 1 vedoucí učitele odborného výcviku 3/ úsek ekonomicko-provozní bez sekretariátu 27 pracovníků z toho 1 zástupce pro ekonomiku 1 vedoucí školních jídelen 1 vedoucí provozu 4/ Sekretariát školy je samostatným útvarem spadajícím pod ředitelku školy 2 pracovníci. Fyzický průměrný počet pracovníků činí 109,9 osob, průměrný přepočtený počet pracovníků k je 106,258. Nová školní jídelna ul. Tyršova

6 6 B) Vyhodnocení plnění úkolů Příspěvková organizace je zřízena za účelem poskytování vzdělávání a výchovy žáků podle vzdělávacích programů. V hodnoceném roce ukončilo vzdělání celkem 266 žáků. Přehled absolventů dle oborů vzdělání šk. rok 2014/2015 Obor M/01 Hotelnictví M/01 Polygrafie M/01 Agropodnikání M/01 Ekologie a životní prostředí H/01 Aranžér H/01 Cukrář L/01 Obchodník H/01 Kuchař-číšník H/01 Pekař H/02 Jezdec a chovatel koní H/01 Kuchař-číšník 9 zkrácené studium L/51 Gastronomie - denní studium L/51 Gastronomie- dálkové studium L/ Obchodník - dálkové studium 5 Celkem: 266 Pro teoretickou výuku sloužily čtyři místně oddělené školní budovy: - Český Těšín, Frýdecká 32/690 vč. víceúčelové sportovní haly - Český Těšín, Frýdecká 37/819 - Český Těšín, Tyršova 2/611 vč. sportovní haly - Český Těšín, ul Cihelní, mechanizační středisko V prostorách školy se koná část učební praxe oboru hotelnictví na školních recepcích a ve školních jídelnách. Praktická výuka žáků se koná ve smluvně sjednaných individuálních i skupinových pracovištích a také na školních pracovištích. Školní pracoviště odborného výcviku: školní jídelna na ul. Frýdecká 31 žáků

7 7 školní jídelna ul.tyršova 23 žáků pracoviště OV oboru aranžér na ul. Frýdecké 42 žáků pracoviště cukrářů a číšníků (odloučené místo poskyt.vzdělání AVION/NOIVA) 42 žáků pracoviště oboru pekař a cukrář v nově vybudované odb.učebně ul.tyršova 22 žáků Kavárna a čítárna NOIVA/AVION

8 8 C) Rozbor hospodaření Veškeré předepsané závazné ukazatele stanovené Radou MSK včetně limitu pracovníků jsou d o d r ž e n y. 1) Náklady a výnosy, hospodářský výsledek a) Celkové výnosy činily: ,88 Kč z toho: - výnosy v hlavní činnosti: ,12 Kč - výnosy v doplňkové činnosti: ,76 Kč Přehled výnosů v Kč: státní rozpočet ,00 rozpočet zřizovatele ,00 vlastní výnosy ,71 z toho dotace MÚ Č. Těšín ,00 projekty neinvestiční ,41 CELKEM ,12 Výnosy jsou tvořeny dotacemi státního rozpočtu, dotacemi rozpočtu MSK, účelovými dotacemi, dotacemi na projekty spolu financované z rozpočtu EU a vlastními výnosy. Srovnání výnosů hlavní činnosti za období 2011 až 2015 s předchozím obdobím v tis.kč: 2011 index 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index ,52 0, ,72 0, ,06 1, ,06 1, ,1 0,84

9 9 Dlouhodobý pokles výnosů hlavní činnosti byl způsoben postupným snížováním počtu výkonů. Výrazná změna nastala k po sloučení škol. b) Celkové náklady činily: ,32 Kč z toho: - náklady v hlavní činnosti: ,32 Kč - náklady v doplňkové činnosti: ,00 Kč Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti byly čerpány v souladu s finančním plánem na rok Výrazně se zvýšily náklady na opravy a údržbu jedná se o prostředky vynaložené na rekonstrukce a stavební úpravy v budově školy ul. Tyršova s cílem vytvořit nové výukové prostory a opravit nevyhovující stávající prostory. Přehled skutečných nákladů hlavní činnosti Druh nákladu v Kč Spotřeba materiálu ,64 Spotřeba energie ,11 Prodané zboží ,07 Opravy a udržování ,52 Cestovné ,91 Náklady na reprezentaci ,00 Ostatní služby ,54 Mzdové náklady ,00 Zákonné soc., zdrav. poj ,00 Jiné sociální pojištění ,00 Zákonné sociální náklady ,72 Daně a poplatky 7 048,00 Jiné pokuty a penále ,50 Odpis DHM ,00 Náklady z dlouhod. majetku ,56 Ostatní náklady z činnosti ,11 Daň z příjmu ,64 Srovnání nákladů hlavní činnosti 2011 až 2015 s předchozím obdobím údaje v tis. Kč 2011 index 2012 index 2013 index 2014 index 2015 inde x ,57 0, , 60 0, ,30 1, ,56 1, ,34 0,82

10 10 Vývoj nákladů na energie v letech 2008 až 2015 v tis. Kč , , , , , , , ,59 Vývoj úrovně nákladů na energie je ovlivněn kromě sloučení se Střední školou zemědělskou (vytápění formou dodávky tepla) změnou cen, ale také velkou měrou počasím. Se zvýšenými pronájmy učeben a tělocvičen došlo k přesunu části nákladů na energie do doplňkové činnosti. Část nákladů na energie byla refundována organizacemi, kterým škola poskytovala energie. Jedná se o Polské pedagogické centrum, Kongres Poláků, Domov Jistoty, Bohumín, p.o. a firmy provádějící stavební práce. Vývoj mzdových nákladů v letech 2008 až 2015 v tis. Kč , , , , , , , ,40 Mzdové náklady dlouhodobě ovlivňuje změna počtu výkonů tj. pokles počtu žáků a od toho se odvíjející snižování počtu pracovníků. Vlastní výnosy Vlastní výnosy v roce 2015 činily ,71 Kč Na tvorbě vlastních výnosů se nejvíce podílí tržby za stravování, tržby z prodeje zboží v kavárně AVION/NOIVA na pracovišti praktické výuky oboru cukrář a číšník, prodej služeb aranžérů. Ve vlastních výnosech organizace se v roce 2015 výrazně promítlo přeúčtování účtu 347 do výnosů závazky vzniklé porušením rozpočtové kázně u projektů. Projevují se zde také výnosy z transferů projektů: ERASMUS a Inovace na dosah. Ve výnosech se projevila také dotace Města Český Těšín ve výši ,00 Kč. Tento finanční příspěvek byl použit na ekologické akce na území města: Ozvěny ekofilmu, Biojarmark a ekologickou konferenci. Přehled vlastních výnosů hlavní činnosti Druh výnosů Kč Tržby z prodeje služeb -stravování ,00 Tržby z prodeje služeb -produktivní práce žáků AR ,00

11 11 Tržby z prodeje služeb - ostatní ( účastnické poplatky ) ,00 Tržby z prodeje zboží ( produktivní práce žáků Ku, Č, Cu) ,00 Výnosy z prodeje ( odpad kovový, neupotřeb.majetek ) ,00 Zúčtování fondů rezervního ,00 Jiné ostatní výnosy, vratky za poruš. rozp. kázně ,00 Zúčtování nesplněných závazků (účet 347) z projektů ,85 let 2013 až 2015 v souvislosti s porušením RK Finanční výnosy ,05 Rozpouštění invest.transferu ,00 Tržby ostatní z činnosti vč. věcných darů ,31 Výnosy z transferů (projekty spolufinancované EU projekt Inovace na dosah a ,50 ERASMUS) Srovnání vlastních výnosů za období 2010 až 2015 s předchozím obdobím údaje v tis. Kč 2011 index 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index 3 117, 02 1, ,84 1, ,89 1, ,13 1, ,1 1,14 c) Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v roce 2015 celkem je kladný celkem po zdanění ,56 Kč Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti činí ,76 Kč Hospodářský výsledek v hlavní činnosti činí ,80 Kč, z toho ,85 činí přeúčtování závazků účtu 347, zbývající část HV činí ,95 Kč.

12 12 Kladný hospodařský výsledek v hlavní činnosti je výsledkem zvýšení výnosů z produktivní práce žáků v místě poskytování vzdělání ul. Hlavní tj. v čitárně a kavárně AVION/ NOIVA. Ve výsledku hospodaření se projevuje mino přeúčtování účtu 347 také konečné zúčtování projektů ukončených v roce 2015, vratky za porušení rozpočtové kázně a vyúčtování energií. Záměrem organizace je použit finanční prostředky získané z vlastních zdrojů pro dofinancování položky opravy, zejména rekonstrukce budovy školy ul.tyršova. Kladný hospodářský výsledek doplňkové činnosti se udržuje již několik let na stejné úrovni je naplňován hlavně cateringovými službami a nájmy. Lze očekávat, že i v následujícím roce bude příjem z produktivní práce žáků ve stejném rozsahu. Na stejné úrovní s ohledem na plánované nájmy se bude udržovat i výsledek dopňkové činnosti. Výsledek hospodaření je navržen k přídělu do fondu rezervního. Vývoj výše výsledků hospodaření v letech 2007 až 2015 v tis. Kč HČ ,95 446,13 168,75 80,49 338,95 DČ 58,18 65,02 79,74 111,66 114,98 134,67 193,21 218,27 187,56 Výsledky hospodaření školy byly zveřejňovány, a to formou písemných informací pro zaměstnance školy, konzultacemi s odborovou organizací a byly rovněž předloženy školské radě a studentskému parlamentu na výročních setkáních. 2) čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele Rozpis stanovených závazných ukazatelů od zřizovatele 2015 Dotace ze státního rozpočtu na krytí přímých neinvestičních výdajů na vzdělávání byly stanoveny závaznými a orientačními ukazateli, včetně určení limitu pracovníků: Výše ukazatele ( v Kč) Neinvestiční výdaje MŠMT ÚZ ,00 v tom : závazné ukazatele prostř.na platy pedagog ,00 ostatní osobní náklady ,00 orientační ukazatele zákonné odvody ,00 tvorba FKSP ,00

13 13 ONIV přímé ,00 Limit počtu pracovníků 105,56 Rozvojové programy: Zvýšení platů ped.prac ÚZ ,00 Zvýšení platů prac.regionálního školství ,00 ÚZ Podpora odborného vzdělávání ÚZ , Veškeré závazné ukazatele přímých neinvestičních výdajů na vzdělání b y l y s p l n ě n y. Úspora finančních prostředků ze zákonných odvodů byla použita v souladu s pokynem zřizovatele na částečné dofinancování přímého ONIVu. Přímý ONIV byl dofinancovám také z provozních prostředků školy. Přehled čerpání přímého ONIVu (ostatní neinvestiční výdaje ze SR): druh nákladů čerpání v Kč cestovní náhrady ,00 náhrady za doč. prac. neschop ,00 stravování zaměstnanců ,00 školení pracovníků ,14 preventivní prohlídky ,00 OOPP zaměstnanců ,72 povinné pojištění Kooperativa ,00 odměny hodnotitelů a předsedů ,00 DDHM učeb. pomůcky ,14 CELKEM ,00 Dotace rozpočtu MSK na krytí provozních nákladů byla dána závaznými ukazateli a povinným odvodem do rozpočtu kraje: Příspěvky a dotace od zřizovatele v Kč v tom: Příspěvek provozní náklady ÚZ 001 Prostředky na úhradu setkání koordinátorů EVVO ÚZ , , ,00

14 14 Příspěvek na úhradu služeb za realizaci výuky Chovatel koní a jezdec, Agropodnikání ÚZ 203 Příspěvek na provoz - účel. dotace na krytí odpisů ÚZ 205 Odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu , ,00 0 Dotace na provoz poskytnuté MSK byly čerpány v plné výši. Provozní prostředky byly vyčerpány v souladu s finančním plánem školy. Vypořádání finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele za rok 2015 bylo provedeno. Projekty neinvestiční ( dle 28 odst.2 zákona č.250/2000 Sb.) Projekty neinvestiční v Kč v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Polygrafie v praxi ÚZ Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p.o. ÚZ Účelové prostředky na projekt Zvyšovaní kompetencí v cizích jazycích ÚZ , , , ,00 Závazné ukazatelé Projekty neinvestiční byly dodrženy. Studenti na exkurzi v syrárně v oblasti Trentino, Itálie finacování z projektu Zvyšování kompetencí v cizích jazycích

15 15 Příspěvek od zřizovatele na účelové dotace do investičního fondu Účelová dotace investiční v Kč ,00 v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v MSK NatTech ÚZ 255 a 254 Účelové prostředky na financování projektové dokumentace na úpravu vytápění budova školy ul. Tyršova čerpání do Účelové prostředky na rekonstrukci podlah v tělocvičně a likvidaci septiků budova školy ul. Tyršova , , ,00 Účelové investiční dotace byly použity v souladu se stanoveným účelem. Rekonstrukce podlah v tělocvičně ul. Tyršova stav před a po opravě

16 16 V roce 2015 byl ukončen projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v MSK NatTech. Přispěl velkým dílem ke zvýšení kvality výuky. Výuka v nově vybudovaných a vybavených moderními učebními pomůckami přírodovědných učebnách a četné výjezdy za přírodními i technickými památkami v kraji podporují přírodovědné a technické vzdělání žáků školy a také žáků základních škol z okolí. Workshop biodiverzita Projekt NatTech učebna ekologie, Cílem projektů je pomáhat studentům podpořit nové metody vyučování, zajistit další vzdělávání pedagogů, získávat a zlepšovat si dovednosti v týmové práci, společenských vztazích, v jazykové vybavenosti, v odbornosti a interkulturní komunikaci. Díky finanční podpoře je možné rychleji modernizovat výuku a obstát v konkurenceschopnosti škol. Schválený rozpis závazných ukazatelů na rok 2015 ze dne (návrh finančního plánu) byl postupně navýšen úpravami, poslední schválená úprava rozpočtu byla ke dni Finanční prostředky od zřizovatele byly použity v souladu s finančním plánem, právními předpisy, principy stanovenými v Zásadách vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem a zásadami hospodárnosti a účelovosti.

17 17 3) mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Přehled počtu pracovníků dle úseků přepočtený stav k : Limit pracovníků Skutečný přepočtený počet prac. Pracovníci celkem 105,56 106,258 z toho : ped.prac.-učitelé ,144 ped.prac.-učit.ov ,233 ped.prac.ostatní --- 2,736 neped.prac.celkem ,145 Překročení povoleného limitu pracovníku o 0,698 bylo způsobeno zástupy za dlouhodobě nemocné (pomocná kuchařka ve školní jídelně 0,5 přepočt. úvazku, učitel odborných předmětů 0,65 přepočt.úvazku) Přehled čerpání mzdových prostředků jen platy 2015 (bez OON) dle úseků: Limit PNP včetně posílení Skutečné vyplac. mzdové prostředky z toho : Projekty (NatTech) z cizích zdrojů (FaMa) Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.ov ped.prac.ostatní neped.prac.celkem Průměrný plat v roce 2015 dle úseků: Průměrný plat v Kč Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.ov ped.prac. asist neped.prac.celkem

18 18 Přehled skutečného čerpání mzdových prostředků jen OON dle úseků: Pracovníci celkem z toho : ped.prac.- učitelé Limit v Kč Čerpání v Kč v tom : celkem přímé nákl.oon přímé odstupné projekty neinvest ostatní MÚ prod.práce žáků a zaměstn., cizí zdroje x DČ neped.prac. x žáci x Vývoj průměrného platu v letech 2007 až úsek Index 2015/ 2014 ped.prac. -učitelé ,024 ped.prac učit.ov ,015 asistent ped ,945 neped. prac ,023 Celkem ,009

19 19 4) Plnění plánu hospodaření Odchylky od finančního plánu zpracovaného pro rok 2015 se projevily ve více nákladových i výnosových položkách. Přehled odchylek od plánovaných nákladových položek Nákladový druh Procento odchylky Plánovaná výše v Kč HČ+DČ Skutečná výše v Kč HČ+DČ Rozdíl v Kč Komentář Energie -17,93% V II. pol. roku se projevily úspory ze zateplení obvodního zdiva a výměny oken Tyršova, teplé zimní počasí Opravy -59,79% Změna ZAVUK během roku: o 3000 tis. Kč byl snížen příspěvek zřizovatele na provoz a tato částka byla převedena škole jako invest. dotace na rekonstrukci podlah v tělocvičně Tyrš. Cestovné +72,27% Čerpání navýšily výjezdy v rámci projektů Erasmus a zvyšování kompetencí v cizích jazycích Daně, -76,51% Plánovanou částku správních poplatků nelze předem odhadnout poplatky Pokuty, 13,05% Plánovanou částku odvodů za PRK penále nelze předem odhadnout DDHM -22,22% V roce 2015 s ohledem na připravované stěhování budovy Frýdecká nebyla realizována obnova školního nábytku Ostatní náklady Kurzové ztráty Daň z příjmu -16, Plánovanou částku ostatních nákladů nelze předem odhadnout 100% Položka kurzové ztráty vznikla během roku spolu se zřízením účtu v cizí měně (projekt Erasmus ) 77,51% V plánu na rok 2015 byl stanoven hosp. výsledek do nezdanitelné výše, ve skutečnosti vznikla daňová povinnost ve výši ,00 Přehled odchylek od plánovaných výnosových položek Výnosový druh Výnosy z pronájmu Pokuty, penále Procento odchylky Plánovaná výše v Kč HČ+DČ Skutečná výše v Kč HČ+DČ Rozdíl v Kč Komentář -28,26% Tělocvična Tyršova byla ½ roku mimo provoz -100% Původně plánované vratky penále, ve skutečnosti zaúčtované na účtu 649

20 20 Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje DDHM Čerpání fondů Ostatní výnosy 87,00% Zvýšený odprodej kovových části vyměněných oken v budově Tyršova 100% Odprodej vyřazeného vozíku na koně původně odprodej nebyl v plánu -98,87% V plánu na rok 2015 bylo počítáno s použitím IF pro opravy (500 tis.) a použitím RF pro krytí odvodů z PRK (420 tis.) nebylo realizováno 3725,9% V pláno na rok 2015 byly ost. výnosy plánovány jen pro DČ, ve skutečnosti byly zde zaúčtovány vratky z PRK ( 630 tis.) a zůstatek nerealizovaného závazku z projektů na účtu 347 (ve výši 784,8 tis.) Úroky 100% Plánovaná výše úroků byla stanovena nepřesným odhadem Ostatní finanční výnosy 100% Plánovaná výše ost. finančních nákladů byla stanovena nepřesným odhadem ( výnos z zaokrouhlování cen) 5) Péče o spravovaný majetek Organizace hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Škola hospodaří s majetkem ve výši: ,47 Kč budovy ,33 Kč pozemky ,04 Kč software ,64 Kč drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,55 Kč investiční majetek movitý ,91 Kč drobný hmotný majetek Tento majetek organizace užívá k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany.

21 21 Budova školy ul. Tyršova po zateplení a výměně oken Organizace provádí odpisy majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Odpisy činily v roce ,00 Kč. Organizace zajišťuje řádnou údržbu a opravy majetku včetně všech předepsaných revizí. Dle zřizovací listiny má škola ve správě následující budovy a pozemky : budova školy Tyršova 2/611, parcel.č. 1328/1 budova školy Frýdecká 690/32, parcel.č budova školy Frýdecká 819/37, parcel.č budova školy Frýdecká 820/37, parcel.č víceúčelová hala Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/5 skleník Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/2 pozemek ostatní plocha 1875m 2, parcel.č. 1493/1 pozemek ostatní plocha 6049 m 2, parcel č.1778/1 pozemek ostatní plocha 1015 m 2, parcel, č. 1778/2 pozemek ostatní plocha 1753 m 2, parcel.č. 1778/3 pozemek ostatní plocha 862 m 2, parcel.č. 1778/4 pozemek ostatní plocha 1531 m 2, parcel.číslo 1493/3 pozemek ostatní plocha 494 m 2, parcel.č.1493/4 pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova 6354m 2, parcel.č. 1330/1 pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova 1074m 2, parcel.č. 1330/4 pozemek ostatní plocha komunikace 3027 m 2, 1328/5 pozemek ostatní plocha 3110 m 2, parcel.č. 2950/2 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 520 m 2, parcel.č. 2950/3 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 451 m 2, parcel.č. 2950/4

22 22 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 213 m 2, parcel.č. 2950/5 Ke konci roku 2015 došlo k rozdělení pozemků na ul. Tyršova. Vznikly dva oddělené pozemky 1328/4 ( parcela pod budovou ) a 1330/5 ( zeleň ), které ke dni budou předány jiné příspěvkové organizaci MSK, a to Domovu Jistota, Bohumín, p. o. Investiční akce v roce 2015 zateplení budovy a výměna oken projekt spolufinancován Evropskou unií Fondem soudržnosti a Státním fondem životního prostředí ČT v rámci Operačního programu Životní prostředí ve výši ,01 Kč rozšíření stávající školní jídelny na 120 míst pro strávníky ve výši ,07 Kč Tato investiční akce byla plně hrazena z vlastních zdrojů školy. rekonstrukce podlahy v tělocvičně včetně likvidace stávajících septiků ve výši ,31 Kč. Z vlastních zdrojů škola hradila část nákladů ve výši ,31 Kč. Mimo výše uvedené investiční akce došlo k přestavbě části školy na sociální byty ve výši ,45 Kč. Tato část budovy bude předána k Domovu Jistota, Bohumín, p. o. V roce 2015 na údržbu a opravy majetku bylo vynaloženo celkem ,52 Kč. Kromě běžných oprav budov, malování, oprav strojů, nábytku, rozvodů, vozidel, učebních pomůcek a nářadí škola realizovala akce většího rozsahu: stavební úpravy šatny a vstup pro tělocvičnu ,00 Kč opravy dlažeb havarijní stav ,00 Kč vedení kabeláže příprava na kamerový systém ,00 stavební opravy vestibulu školy ,00 Kč úprava topení v tělocvičně ,00 Kč opravy svodů dešťové vody tělocvična ,00 Kč opravy stávajícího sport. vybavení tělocvičny ,00 opravy napojení soc. zařízení na kanalizaci ,00 Kč opravy původního státního znaku ,00 Kč příprava chodeb v 3.NP na plánovanou rekonstrukci ,00 Kč

23 23 Pro zajištění provozu školy, zejména údržby a provozu odloučených školních jídelen, využívá škola tři služební auta. Pro zajištění výuky autoškoly je využíváno vozidlo Škoda Fabie a dva traktory Zetor. Kromě toho pro zajištění praktické výuky jsou využívány dva traktory, nákladní přívěsy a autobus. Celkem má škola k dispozici 4 osobní vozidla, autobus a čtyři traktory. Celkem bylo nakoupeno v roce 2015 pohonných hmot a olejů za ,89 Kč. Pojištění majetku a pojistné události Majetek školy movitý i nemovitý je pojištěn v rámci centrální smlouvy zajišťované MSK. V roce 2015 nebyly hlášeny škody na majetku. Pojistných události u žáků (úrazy odeslané na pojišťovnu k odškodnění) bylo v roce 2015 celkem 20, výše odškodnění činí ,00 Kč. Informace o inventarizaci majetku Ke dni byly provedeny inventarizace veškerého majetku dle pokynu ředitelky školy ze dne a dle plánu inventarizací pro rok Inventarizační komise pracovaly ve složení dle plánu práce školy, ve kterém ředitelka školy jmenovala jednotlivé pracovníky do funkce v ústřední inventarizační komisi a čtyřech dílčích inventarizačních komisích pro různé okruhy majetku. U provedených inventarizací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a nevznikly žádné závady. Pořízení movitého majetku od do Druh majetku Cena v Kč Investiční majetek movitý ,64 z toho dar MSK (jaz.učebna) ,64 Investiční nehmotný majetek SW ,04 z toho dar MSK (jaz.učebna) ,04 Celkem ,68 Drobný nehmotný majetek ,90 z toho darováno z projektů ,00 DDHM (UP a ostatní) ,76 z toho dar MSK ( jaz.učebna) ,7 z toho hrazeno z daru -projekty ,00 z toho hrazeno z daru Kaufland ,00 z toho hrazeno z daru Univerzita ,4 z toho hrazeno z provozních prostředků ,66 Celkem ,66 Pronájmy svěřeného majetku Škola pronajímá majetek používaný v hlavní činnosti jen mimo dobu vyučování a jen na dobu kratší než jeden rok. Jedná se o pronájmy sjednané smluvně i nahodilé pronájmy tělocvičen a

24 24 učeben. Dále to jsou pronájmy prostor pro školní bufety a prodejní automaty na nápoje a cukrovinky. Na dobu neurčitou pronajímá prostory na ul. Tyršově celkem 120,45 m 2 Kongresu Poláků v RC.( schváleno Radou MSK v roce 2003 č 37/2793). Ve vypůjčce je prostor části budovy školy na ul.tyršově celkem 524,47m 2 Kongresu Poláků v RC a další část budovy Domovu Jistoty, Bohumín (po dobu vystavby chráněného bydlení). Celkem tržby z pronájmů činily v roce ,76 Kč, z toho čisté nájemné za plochu ,26 Kč. Srovnání příjmů za pronájmy za období 2011 až 2015 v Kč: index 2013 index 2014 index 2015 index , ,50 1, ,90 1, ,17 1, ,76 0,77 Nárůst tržeb z pronájmů byl způsoben pronájmy budovy a tělocvičny po sloučení škol. Pokles v roce 2015 je způsoben uzavřením tělocvičny Tyršova pro stavební účely. 6) Doplňková činnost Střediska doplňkové činnosti Doplňková činnost školy je realizována v souladu s okruhy doplňkové činnosti vymezenými ve zřizovací listině v následujících střediskách : 1/ provoz sportovního areálu (jen na objednávky a pouze mimo vyučování), pronájem sportovišť a tělocvičen 2/ cateringové služby a prodej obědů cizím stravníkům, 3/ nájmy učeben a ost. nebytového prostoru Okruhy doplňkové činnosti vymezené zřizovací listinou ke dni 1. červenci 2013 úplné znění ZL/124/ Hostinská činnost (živnostenský list : Ev.č č.j. MUCT/34402/2006) 2. Zprostředkování obchodu a služeb 3. Pronájem majetku 4. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 5. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 6. Reklamní činnost a marketing 7. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling

25 25 8. Obchodní činnost včetně zprostředkování 9. Provozování cestovní agentury 10. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek, a obdobných akcí 11. Knihařské práce 12. Vydavatelská a polygrafická činnost 13. Poskytování služeb pro zemědělství, zahradnictví, lesnictví a myslivost 14. Provozování autoškoly 15. Kopírovací práce 16. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Přehled výnosů a nákladů doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle středisek Výnosy v Kč Náklady v Kč Pronájmy tělocvič.,sport. zař , ,50 Catering , ,00 cizí obědy , ,50 Pronájmy učeben, nebyt.pr , ,00 CELKEM , ,00 Zisk (po zdanění) vytvořený v doplňkové činnosti ve výši ,76 Kč je navržen k přídělu do fondu rezervního. Zisk v doplňkové činnosti byl vytvořen zajišťováním cateringových služeb zejména významným organizacím v okolí, partnerským firmám a městu, prodejem obědů cizím strávníkům a hlavně pronájmem učeben a tělocvičen. Nájemné za plochu tzv. čisté nájemné činilo celkem ,26 Kč. K navýšení výnosů z pronájmu oproti předchozím obdobím došlo s ohledem na sloučení se Střední školou zemědělskou. V budově školy ul. Tyršově je pronajímána nejen tělocvična a učebny, ale také velká část budovy pro Kongres Poláků v RČ. Od poloviny roku 2015 byla však tělocvična mimo provoz probíhala zde rekonstrukce podlahy a likvidace starých septiků. Pronájem sportovní haly Mezinárodní taneční soutěž o cenu starosty Města Český Těšín, listopad 2015

26 26 7) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) Fond odměn Stav k činil ,00 Kč. Fond nebyl v minulém roce čerpán. Nedošlo ke změně stavu fondu. Zůstatek k činí ,00 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. b) Rezervní fond Stav k činil ,78 Kč. Prostřednictvím fondu byly přeúčtovány dary ve výši ,00 Kč dar nadace Život dětem čerpán na nákup kalkulačky a dar od firmy Donghee Czech, s. r. o., dar byl použit na nákup učebních pomůcek. Do rezervního fondu byl přeúčtován příděl zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 ve výši ,16 Kč. Zůstatek k činí ,94 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. c) Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k činil ,28 Kč. Příděl do fondu dle vyhlášky MF č.114/2002 Sb. činil ,00 Kč. Fond byl použit v souladu s vyhláškou a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Zůstatek k činí ,28 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu FKSP. V roce 2015 bylo dle zásad schválených v kolektivní smlouvě čerpáno na: v Kč stravování ,00 rekreace, rehabilitace ,00 zlepšení prostředí 952,00 sociální výpomoc 0 kultura a tělových ,00 činnost odbor.org ,00 dary ,00 Celkem Kč ,00

27 27 d) Investiční fond Stav k činil ,78 Kč. Odpisy k činí celkem ,00 Kč. Investiční fond byl navýšen účelovou dotací určenou na akci Rekonstrukce stávajících podlah v tělocvičně a zrušení septiku na ul. Tyršova ve výši tis. Kč. Dále byl navýšen o investiční dotaci z projektu NatTech ve výši Kč, která byla určena na realizaci venkovních učeben postavených v roce 2014 v zahradě budovy Tyršova a Frýdecká 32. Celkově bylo v roce 2015 použito ,38 Kč na všechny investiční akce. Z toho: rekonstrukce tělocvičny na ulici Tyršova ve výši ,31 Kč, zakoupení myčky Kč, rozšíření jídelny v budově Tyršova ,07 Kč a na průzkum statiky budovy Tyršova Kč, dále bylo čerpáno na zateplení budovy Tyršova Kč. Zůstatek k činí ,40 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. Kontrolní den na stavbě Zateplení a výměna oken, budova školy Tyršova, duben 2015

28 28 8) Pohledávky Pohledávky celkem k činí ,11 Kč. Jedná se o nezaplacené nájmy nebytových prostor, úhrady služeb, refundace odměn žáků, náklady příštích období předplatné, nevyfakturované práce. Pohledávky po lhůtě splatnosti celkem k činí : ,00 Kč. Jedná se o faktury vydané za nájmy č.219, 234, 235, 238, 249, ) Závazky Závazky celkem k činí ,30 Kč: v tom dodavatele (fa po , zálohy na el.en.) ,71 Kč přijaté zálohy (stravné a LVVZ) ,00 Kč zaměstnanci ,00 Kč pojištění sociální ,00 Kč pojištění zdravotní ,00 kč důchodové spoření 1 055,00 Kč daň z příjmů ,00 Kč ostatní přímé daně ,00 Kč kratkodobé přijaté transfery ,85 Kč dohadné účty pasívní (nevyfakt.dodávky) ,74 Kč ost.krátkodobé závazky (srážky z mezd, exekuce) ,00 Kč

29 29 D) Výsledky kontrol V roce 2015 byla ve dnech až v organizaci provedena veřejnosprávní kontrola. Kontrola byla zaměřena na oblasti hospodaření s ohledem na míru vzniku a četnosti nedostatků a jejich případného dopadu na hospodaření s veřejnými prostředky v roce Výsledek kontroly: Vnitřní kontrolní systém je v organizaci nastaven. Provedenou veřejnosprávní kontrolou byly zjištěny nedostatky v oblastí provádění inventarizací, vedení pokladen, mzdové a personální oblasti a postupech účtování. Porušení ropočtové kázně nebylo zjištěno. Veškeré nedostatky zjištěné kontrolním orgánem byly odstraněny do V roce 2015 byl na základě kontroly poskytnuté dotace na realizaci projektu Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p. o. stanoven odvod za porušení rozpočtové kázně ve dvou případech: platební výměr čj. MSK 44868/2015 ze dne ve výši ,07 Kč a současně platebním výměrem MSK 44874/2015 uloženo penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně ve výši ,00 Kč, které následně bylo prominuto a platební výměr čj. MSK 89999/2015 ve výši ,00 Kč a současně platebním výměrem č /2015 bylo uloženo penále za prodlení s odvodem za porušené rozpočtové kázně ve výši ,00 Kč, které následně bylo prominuto. Organizace požádala o prominutí odvodů a bylo organizaci vraceno celkem ,00 Kč. V roce 2015 byl na základě kontroly poskytnuté dotace na realizaci projektu Polygrafie v praxi stanoven odvod za porušení rozpočtové kázně platebním výměrem MSK 62216/2015 ve výši ,43 Kč a současně platebním výměrem č. MSK 62217/2015 bylo uloženo penále za prodlení s odvodem za porušené rozpočtové kázně ve výši ,00 Kč, které následně bylo prominuto. Odvod za porušení ropočtové kázně celkem za rok 2015: ,50 Kč Penále za prodlení s odvodem celkem za rok 2015: ,00 Kč Kromě toho byla v roce 2015 provedena ve škole kontrola: Krajská hygienická stanice MSK, územní pracoviště v Karviné Termín kontroly: 13. a Předmět kontroly: dodržování požadavků zákona 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví.a dalších navazujících předpisů, provozovny ŠJ Tyršova a ŠJ Frýdecká Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky

30 30 E) ) Plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců v roce 2015 činil 4,25 osob. Škola splňuje povinnost v počtu 1,62 osob. Náhradním plněním tj. odběrem výrobků a služeb byla pokryta část ve výši 3,01 osob. Odvod do státního rozpočtu nebyl v roce 2015 hrazen, organizace splnila povinný podíl osob se zdravotním postižením.

31 31 E) poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb. a. Celkový počet písemných žádostí o informace: 1224 písemných odpovědí, ústních informací podaných sekretariátem školy jsou další tisíce (neevidované), potvrzení o studiu bylo vydaných Počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí žádosti: 0 b. Počet podaných odvolání proti rozhodnutí o neposkytnutí informace: 0 c. Počet rozsudků soudu: 0 d. Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence: 0 e. Počet stížností podaných podle 19c, důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení: 0 f. Další informace: veškeré písemné dotazy, včetně kopií za uvedené období jsou k dispozici v sekretariátu školy. Naprostá většina dotazů je vedená osobně ústně, případně telefonicky nebo korespondencí přes ovou poštu. Řada dalších informací o škole byla uveřejněna v denním i odborném tisku, v televizi, rozhlase, na internetových stránkách školy, ve školních publikacích. Trvalé informace jsou na úředních deskách školy.

32 32 F) Termín projednání školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů, část rozbor hospodaření Školské radě bude předána k vyjádření dne 24. února Zaměstanci budou prokazatelně seznámeni na pedagogické radě 24. února Zpráva bude zveřejněná na přístupném místě ve škole.

33 33 G) Závodní stravování zaměstnanců organizace Vlastní školní jídelna zajišťuje ve dvou odloučených stravovacích zařízeních stravování celkem pro 447 strávníků dle stavu k Z toho: v jídelně na Frýdecké 690/32 je 278 strávníků (209 žáků a 62 zaměstnanců a 7 cizích strávníků) v jídelně ul. Tyršova je 169 strávníků (117 žáků a 34 zaměstnanců a 18 cizích strávn.) Dle kolektivní smlouvy zaměstnanci, kteří se stravují během školního roku, mají během hlavních prázdnin nárok na stravenky. Stravenky obdrží také pracovníci v provozech, kde není umožněno závodní stravování. Struktura odebrané stravy dle skupin strávníků 2015: Cena stravy Stravovací normativ činí 26,00 Kč, cena obědu pro zaměstnance činí 19,00 Kč a příspěvek z FKSP je 7,00 Kč, (dle platné kolektivní smlouvy). Režijní náklady činí 22,50 Kč. Průměrně denně je vydáno v obou jídelnách 230 obědů. Cena pro cizí strávníky v rámci doplňkové činností je 51,00 Kč včetně 2,50 Kč zisku.

34 34 I) Tabulková část a přílohy Tabulková část obsahuje tab. 1, 2, 3, 5, 6, krytí účtů peněžních fondů, účetní výkazy - Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha. V Českém Těšíně dne 24. února 2016

35 35