Zastupitelstvo města Klatov

Transkript

1 Zastupitelstvo města Klatov 1 Určeno pro zasedání dne: Zprávu podává: místostarosta města Ing. Václav Chroust Zprávu zpracovala: Ing. Hana Chalupová Předmět zprávy: Závěrečný účet města za rok 2012 Odůvodnění: Dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů je město Klatovy povinno po skončení kalendářního roku zpracovat závěrečný účet obsahující souhrnné údaje o ročním hospodaření města. Výsledky hospodaření města za rok 2012 a městem zřízených a založených organizací, včetně tvorby a použití peněžních fondů města, jsou uvedeny v písemných rozborech hospodaření zveřejněných na internetových stránkách města. Zápis z projednání výsledků hospodaření s vedoucími odborů města a jednotlivými zástupci organizací tvoří Přílohu č. 1 této zprávy - Závěry z projednání výsledků hospodaření města Klatov a příspěvkových organizací za rok 2012 ze dne Tyto závěry byly projednány finanční komisí rady města na zasedání dne , v radě města dne a ve finančním výboru zastupitelstvu města dne Na pracovním semináři zastupitelstva města dne byla provedena podrobná prezentace závěrečného účtu města za rok Závěrečný účet města za rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce Městského úřadu v Klatovech a v plném rozsahu na internetových stránkách města, v období od 11. do Výsledek hospodaření města - rozdíl příjmů a výdajů činil ke dni částku tis. Kč a se zůstatkem finančních prostředků z minulých let se jedná o celkový zůstatek finančních prostředků města k ve výši tis. Kč. Ve výkazu zisku a ztráty je výsledek hospodaření města dán rozdílem výnosů a nákladů a ke konci roku 2012 činil částku tis. Kč (před zdaněním). Přehled o finančním hospodaření příspěvkových organizací, vypořádání jejich zlepšeného výsledku hospodaření a přehled o hospodaření společností s ručením omezeným je uveden v Příloze č. 2 této zprávy - Přehled o finančním hospodaření příspěvkových organizací a založených společností s ručením omezeným města v r a finanční vypořádání zlepšeného výsledku hospodaření těchto organizací. Součástí závěrečného účtu je také vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům. V příloze č. 3 je přehled všech přijatých a vyúčtovaných dotací v roce Stejně tak tvorba a použití peněžních fondů města, které tvoří přílohu č. 4 této zprávy.

2 2 Hospodaření města bylo přezkoumáno auditorem. Předmětem přezkoumání byly dle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC, v platném znění údaje o ročním hospodaření města za rok 2012 tvořící součást závěrečného účtu města a uvedené v ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Na základě provedeného přezkoumání hospodaření Města Klatovy za rok 2012 auditor nezjistil chyby a nedostatky. Zároveň nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech v souladu s hledisky hospodaření uvedenými v bodě III. zprávy o přezkumu. Nebyla zjištěna žádná rizika, která mohou mít negativní vliv na hospodaření města v budoucnosti. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města tvoří přílohu č. 5. Tato zpráva byla zveřejněna na úřední desce a na internetových stránkách města ve stejném období jako závěrečný účet města. Předmětem přezkoumání byla také oblast nakládání a hospodaření s majetkem města. Město nakládá se svým majetkem v souladu s ustanovením 38 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů. Dle vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků byla provedena řádná inventarizace majetku a závazků k Závěrečnou zprávu o výsledcích inventarizace majetků a závazků města schválila Rada na svém zasedání dne Návrh na usnesení: Zastupitelstvo města v souladu s ustanovením 17 odstavce 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, projednalo závěrečný účet města za rok 2012 a uzavírá jej, na základě doporučení rady města, finanční komise rady města a finančního výboru zastupitelstva města, a s vědomím výsledku přezkoumání hospodaření města auditorem, vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením města, a to bez výhrad. V Klatovech dne Ing. Václav C h r o u s t Místostarosta Přílohy: 1. Závěry z projednání výsledků hospodaření města Klatov a příspěvkových organizací za rok 2012 ze dne , 2. Přehled o finančním hospodaření příspěvkových organizací a založených společností s ručením omezeným v roce 2012 a finanční vypořádání zlepšeného výsledku hospodaření těchto organizací, 3. Přehled přijatých dotací a vyúčtování finančních vztahů města ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, státním fondů, Národnímu fondu a jiným rozpočtům za rok 2012, 4. Tvorba a použití peněžních fondů města Klatovy v roce Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2012

3 Příloha č. 1 Závěry z projednání výsledků hospodaření města Klatov a příspěvkových organizací za rok 2012 dne Zapsala: Předkládá: Ing. Hana Chalupová, vedoucí finančního odboru Ing. Václav Chroust, místostarosta Klatovy Výsledky finančního hospodaření města Klatovy za rok 2012 Rozpočet města na rok 2012 byl schválen Zastupitelstvem města dne jako přebytkový. V příjmové části ve výši tis. Kč, ve výdajové části rozpočet neinvestičních výdajů tis. Kč, rozpočet investičních výdajů ve výši tis. Kč a splátky úvěrů ve výši tis. Kč. Rozdíl tvořil přebytek, rezerva ve výši tis. Kč. Rozpočtovými opatřeními č. 1 7 schválenými zastupitelstvem města byl v průběhu roku 2012 upraven celkový rozpočet příjmů na částku tis. Kč a ve výdajové části celkem na částku tis. Kč (z toho rozpočet neinvestičních výdajů ve výši tis. Kč a rozpočet investičních výdajů ve výši tis. Kč). Vzniklý schodek hospodaření ve výši tis. Kč zvýšený o splátky úvěrů v celkové výši tis. Kč je kryt přebytkem hospodařením z minulých let. Tabulka č. 1: Hospodaření města Klatovy v roce 2012 Rozpočet města (v tis. Kč) Finanční prostředky počáteční stav PŘÍJMY Skutečnost 2009 Skutečnost 2010 Skutečnost Schválený rozpočet 2012 Upravený rozpočet 2012 Skutečnost 12/2012 % SK2012 /URO ,0 % daňové příjmy ,7 % nedaňové příjmy ,0 % kapitálové příjmy ,8 % dotace neinvestiční ,5 % dotace investiční ,2 % Příjmy běžného roku celkem ,1 % Příjmy neinvestiční běžného roku celkem ,7 % Příjmy investiční běžného roku celkem ,1 % Zdroje celkem včetně počátečního stavu VÝDAJE ,6 % Neinvestiční výdaje neinvestiční výdaje města - kap ,1 % nein.výdaje - peněžní fondy kap ,6 % nein.výdaje -vztahy města k příspěvkovým organizacím, s.r.o. a o.p.s. - kap ,4 % neinvestiční výdaje celkem ,0 %

4 Kapitálové výdaje celkem Kapitálové výdaje města kap ,7 % Kapitálové výdaje - peněžní fondy kap ,1 % Kapitálové výdaje - vztahy města k PO, s.r.o. a o.p.s. - kap ,0 % kapitálové výdaje celkem ,8 % Výdaje běžného roku celkem ,5 % Financování - saldo ,5 % Rozdíl zdroje výdaje ,6 % Přijaté úvěry, půjčky % Splátky úvěrů % Výsledek (zdroje-výdajesplátky) ,6 % Zůstatek finančních prostředků celkem ,6 % Skutečné celkové příjmy za rok 2012 ve výši tis. Kč představovaly naplnění upraveného rozpočtu na 106,09 %. Oproti tomu rozpočet neinvestičních výdajů byl čerpán z 88,0 % ročního upraveného rozpočtu ve výši tisíc Kč a rozpočet investičních výdajů byl čerpán ve výši tisíc Kč, tj. ze 70,82 % ročního upraveného rozpočtu. Celkově skutečné výdaje představují částku tisíc Kč, tj. 82,5 % ročního upraveného rozpočtu. Celkové splátky úvěrů činily částku tis. Kč Financování Ke konci roku 2012 (tj. k ) mělo město Klatovy k dispozici zůstatek finančních prostředků ve výši tis. Kč, který je určen k převodu do následujícího rozpočtového roku. Tento zůstatek je tvořen rozdílem příjmů a výdajů ve výši tis. Kč, tj. přebytkem sníženým o splátky úvěrů ve výši tis. Kč a zvýšeným o přebytky hospodaření z minulých let ve výši tis. Kč. Běžný rozpočet představují neinvestiční příjmy běžného roku daňové, nedaňové a neinvestiční dotace, které by měly financovat běžné výdaje, tj. neinvestiční výdaje. Skutečnost roku 2012 činí u běžných příjmů tis. Kč a u běžných výdajů částku tis. Kč. Vzniklý rozdíl je kladný, tj. přebytek ve výši tis. Kč, což znamená, že běžné výdaje města jsou zcela pokryty jeho běžnými příjmy. Diskuse: V letech 2011 a 2012 došlo k poklesu počtu zaměstnanců Městského úřadu v Klatovech z celkového počtu 141 na současných 131 zaměstnanců v roce Bylo to způsobeno delimitací, kdy část agendy odboru sociálních věcí a zdravotnictví převzal Úřad práce i skutečností, že zaměstnanci odcházející do důchodu nejsou nahrazováni novými. Pokles počtu zaměstnanců je spojen i s poklesem příspěvku na výkon státní správy ze státního rozpočtu, přestože rozsah této agendy je stále větší. Město Klatovy je úspěšné při získávání dotací z různých dotačních titulů, administrativně jsou dotace velmi dobře ošetřeny, takže nedochází k vratkám dotací v důsledku porušení rozpočtové kázně. Na podzim roku 2012 došlo k centrálnímu nákupu elektrické energie na burze, kterého se účastnilo nejen město Klatovy, ale i některé jeho zřízené organizace. Zúčtování za IV.čtvrtletí roku 2012 přineslo první výrazné úspory. Obdobně bylo ušetřeno i na výdajích spojených s telefonními hovory. 2

5 Rozbor hospodaření jednotlivých kapitol města: Odbor vnitřních věcí z jeho rozpočtu plyne zhruba 1 milion Kč na činnost integrovaných obcí města a částka 1117 tis. Kč na činnost SDH. V roce 2012 byla dokončena realizace projektu Metropolitní síť v celkové výši 2789 tis. Kč. Odbor zrealizoval centrální nákup energií na burze. Městská policie celkové příjmy z vybraných pokut překročily o 12 % plánovaný rozpočet, pro rok 2013 změna v administraci pokutových bloků, někteří strážníci městské policie dlouhodobě nemocní zvýšení výdajů kapitoly na náhrady v nemoci, nutné personální změny. Odbor rozvoje města v roce 2012 výrazné překročení rozpočtu příjmů v důsledku prodeje pozemků v průmyslové zóně Pod Borem a pozemků pod komunikací pod Borem, kde je kupujícím Plzeňský kraj. Úspěšné získání dotace z Programu regenerace Městské památkové zóny ve výši 300 tis. Kč. Hospodářský odbor v roce 2012 ekonomicky velmi dobře vyjednal úhradu za dopravní obslužnost města. Odbor školství, kultury a cestovního ruchu v roce 2012 přijata do rozpočtu kapitoly naposledy neinvestiční dotace od obcí na úhradu nákladů za dojíždějící žáky v celkové výši 902 tis. Kč, v roce 2013 by již měla být součástí zvýšeného podílu města na celostátním výnosu sdílených daní. Pod kapitolu patří i činnost informačního centra města, jehož návštěvnost byla v roce 2012 vyšší než v roce předchozím. Odbor sociálních věcí a zdravotnictví v roce 2012 došlo ke změně činnosti odboru, kdy agendu dávek nepojistných systémů, tj. dávky pomoci v hmotné nouzi, příspěvek na péči a dávky pro osoby se zdravotním postižením převzal Úřad práce Klatovy. Od roku 2013 pak nastává výrazná změna v oblasti sociálně-právní ochrany dětí a pěstounské péči v důsledku novel právních předpisů. 3

6 Závěry z projednání výsledků z hospodářské činnosti města Spravování majetku města Náklady Výnosy tis. Kč tis. Kč Výsledek hospodaření tis. Kč Z hospodářské činnosti města byl vykázán zisk tis. Kč, návrh na rozdělení zisku je uveden v tabulce. Návrh na použití výsledku hospodaření zisku: Investice, technické zhodnocení Splátky hypotečních úvěrů, úroky Zálohy půdní vestavby Splátky úvěru FRB K použití na opravy v r ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- KČ K 31.l bylo ve vlastnictví města 833 bytů, za rok 2012 bylo prodáno 28 bytů s čistým příjmem tis. Kč do rozpočtu města. Z tohoto množství bylo prodáno prostřednictvím realitní kanceláře 10 bytů. Výnosy Správy nemovitého majetku tvoří především nájemné, příspěvky občanů, kterým byl přidělen byt v domech zvláštního určení a dotace na opravu hradební zdi u domu 63/I. z programu Regenerace městské památkové zóny a pojistné plnění za škodu vzniklé v r V nákladech jsou zúčtovány stálé platby za elektřinu a plyn v neobsazených bytech, ostatní služby např. za sekání trávy, revize, vrátní v 59/I., odměna za právní pomoc, soudní poplatky, odměna za SIPO, poplatky za připojení elektřiny v nových bytech, úklid společných prostor apod., podíl na opravách v domech, kde vzniklo Společenství vlastníků jednotek, opravy spravovaných bytů a nebytových prostor, mandátní odměna za správu a v ostatních nákladech je nejvýznamnější položka na vrácení nevyčerpaného předplaceného nájemného při ukončení nájmů bytů v půdních vestavbách. Bytový a nebytový fond je naplňován z čistého zůstatku hospodaření s nemovitostmi města. Čerpání je schváleno na jmenovité akce, které byly v r uskutečněny dle plánu. Diskuse: Od roku 2012 se účetnictví hospodářské činnosti města pravidelně každý měsíc projevuje v účetnictví města na majetkových a výsledkových účtech. Byla diskutována problematika krátkodobého ručení města za závazky SNK, která by měla být konzultována s dozorčí radou společnosti (s JUDr. Štanclem) a měla by být ověřena varianta notářské úschovy. V roce 2012 realizovány rozsáhlé opravy elektroinstalace v bytových domech ve vlastnictví města a revize plynu, částka téměř 1 milionu Kč byla investována do oprav v integrovaných obcích. Při nuceném vyklizení bytu jsou vynaložené náklady (vystěhování, nutná výmalba bytu) zpětně vymáhány po občanech, ale neúspěšně. S tím souvisí i problematika dlouhodobě neuhrazených pohledávek z pronájmu bytů, které ke konci roku 2012 dosáhly částky tis. Kč 4

7 Závěry z projednání rozboru hospodaření Technických služeb města Klatov Náklady Výnosy Výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč tis. Kč Středisko 1 Veřejně prospěšné služby zabezpečuje čištění města, letní a zimní údržbu komunikací a chodníků, veřejné osvětlení, dopravní značení, opravy a údržbu komunikací a chodníků, správu parkovišť, provoz útulku pro psy. Plánované náklady střediska byly dodrženy, v porovnání s minulým obdobím došlo ke zvýšení nákladů u energií, u oprav komunikací, u dodavatelských služeb, ke snížení nákladů došlo u spotřeby materiálu pro zimní údržbu komunikací. Nad původní plán bylo vybudováno hřiště v Lubech, petangové hřiště, osazení tabulí pro vycházkový okruh apod. Středisko 02 Veřejná zeleň udržuje pro město veřejné plochy městské zeleně a zajišťuje květinovou dekoraci pro akce zřizovatele. Ve středisku došlo k výraznému překročení plánovaných nákladů u položky vnitropodnikové náklady z důvodu používání plošiny ze střediska 01 ke kácení a prořezávání stromů. U výnosů i nákladů je zřetelné navýšení způsobeno realizací dětského hřiště v Habarticích, likvidací černé skládky u Drnového potoka a kácením dřevin po povodních. Středisko 03 Sportovní zařízení - spravuje objekty sloužící ke sportovní a rekreační činnosti. Zvýšení cen energií a rozšíření provozu páry v plaveckém bazénu ve zvýšených nákladech energií. Zvýšení proti předcházejícímu roku bylo i u oprav prováděných vlastními pracovníky i dodavatelsky. Došlo k navýšení tržeb vlivem vyšší návštěvnosti u plavecké školy. Jako jediné ze středisek vykazovalo v roce 2012 ztrátu v důsledku investic do vybudování hřišť v areálu letních lázní, instalace wi-fi, automatizace kotlů v KB. Středisko 04 Krematorium, pohřební služba a hřbitovy vykázalo proti předcházejícímu roku mírné zvýšení tržeb, v nákladech se projevilo zvýšení nákladů na energie a na služby z důvodu většího množství oprav. V roce 2012 v areálu městského hřbitova vybudovány toalety a zařízení na vodu. Středisko 05 odráží náklady na správní režii organizace, která je rozdělována na střediska podle jednicových mezd. V roce 2012 došlo k opravě krytiny střechy na správní budově. Limit na platy byl v dodržen. Organizace hospodaření s aktivy ve výši tis. Kč. Diskuse: Byla diskutována problematika spotřeby vody, kdy v roce 2012 došlo k výraznějšímu úniku vody v areálu TSMK realizovány opravy rozvodů vody ve výši 400 tis. Kč, které již přinášejí první úspory. Celková rekonstrukce krytého bazénu v roce 2013 by měla přinést roční úspory cca ve výši 200 tis. Kč ročně. Diskuze byla vedena také ke stavu veřejného osvětlení: havarijní stav svítidel na náměstí - vypracován posudek architektkou města, který by neměl být příliš finančně náročný a neměl by zásadně zasahovat do architektury města, u autobusového nádraží restaurace Bidlo, kde by bylo vhodné přidat osvětlení, dle sdělení hospodářského odboru v plánu investičních akcí, bude vypracován projekt, předimenzování osvětlení v některých ulicích města návrh, aby svítila každá druhá lampa v ulici, zřejmě není technicky možný. 5

8 Diskutována také výsadba v betonových truhlících na náměstí návrh, aby zde byly osázeny květiny, letničky kvetoucí v jarních a letních měsících, v zimě by zůstávaly truhlíky prázdné. Nákup nových samozavlažovacích truhlíků finančně náročný cca tis. Kč za jeden. Závěry z projednání rozboru hospodaření Městského ústavu sociálních služeb města Klatov Náklady Výnosy tis. Kč tis. Kč Výsledek hospodaření tis. Kč Plán nákladů a výnosů nebyl naplněn a kladný výsledek hospodaření byl ovlivněn docílením vyšších výnosů, než činily náklady. Organizace poskytuje sociální a zdravotní služby zaměřené na zvýšení kvality života jejich uživatelů a odpovídá místním potřebám. Ve srovnání s minulým obdobím byly docíleny nižší výnosy snížením úhrad za péči, která je závislá na výši přiznaného příspěvku. Náklady byly proti minulému období uspořeny nečerpanými položkami materiálu a oprav. Limit na platy byl v dodržen. Organizace hospodaří s aktivy ve výši tis. Kč. Diskuse: Ze strany MěÚS byl položen dotaz, zda počet zaměstnanců organizace představuje závazný nebo pouze orientační ukazatel. Odpověď zní, že počet zaměstnanců je pouze orientační, rozhodující a závazný je schválený limit na platy. Bylo řešeno překročení plánu u nákladů na opravy jednalo se o vyvolané, mimořádné opravy, které bylo nutné v průběhu roku okamžitě řešit. Státní fond životního prostředí vyhlásil v únoru 2013 dotační program, ze kterého by bylo možné čerpat dotaci na zateplení dvou azylových domů v Koldinově ulici v Klatovech - nutné podat žádost do Zmíněn projekt vzdělávání zaměstnanců MěÚS v Klatovech, který probíhal v minulém roce a trvá až do května roku 2013 pro pracovníky velmi přínosný, bohužel není hrazeno cestovné na jednotlivé semináře, což se projevilo ve zvýšených nákladech organizace. Diskutován byl i způsob využití ubytovny v bývalé VZK v Klatovech vytvoření malometrážních bytů pro mladé rodiny, příp. seniory, určitě ne jako sociální ubytovna, zvážit vznik chráněné dílny. 6

9 Závěry z projednání rozboru hospodaření Městské knihovny Náklady Výnosy Výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč tis. Kč Plán nákladů organizace dodržela, proti minulému období došlo k úspoře ve spotřebě energií, zejména elektrické energie vlivem změny sazby. Ve službách tvoří největší položku nájemné za prostory knihovny. Náklady na regionální funkci knihovny jsou kryty dotací Plzeňského kraje. Výnosy v minulém roce byly způsobeny mj. vratkami za elektrickou energii a plyn. Limit na platy byl v roce 2012 dodržen. Organizace hospodaří s aktivy ve výši 4344 tis. Kč. Diskuse: Byla diskutována snížená spotřeba energie, zejména v depozitáři knihovny, kde je soustředěno zhruba 30 % knižního fondu organizace. V této místnosti byla zvýšena vlhkost a snížena teplota, v důsledku toho bylo v roce 2012 dosaženo významných úspor energie. Zmíněny byly i výstavy a přednášky konané v Městské knihovně, jejichž plán je znám téměř rok dopředu, přesto je možné do něj aktuálně vložit nové akce. 7

10 Závěry z projednání rozboru hospodaření Městského kulturního střediska Klatovy Náklady Výnosy Výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč tis. Kč Zlepšeného výsledku organizace dosáhla vyššími výnosy. Úspory nákladů jsou patrné u spotřeby materiálu a oprav. Středisko Zájmová činnost skončilo hospodaření ziskem 4 tis. Kč. Organizace financovala činnost 20 zájmových skupin s 395 členy. Středisko Pořady skončilo ziskem 2 tis. Kč, organizace připravila 44 akcí, koncerty na radnici, na renesančním dvorku, na náměstí. První rok se konaly Divadelní ochotnické slavnosti. Pro děti odehrál loutkový soubor Brouček 6 pohádek, pro veřejnost bylo připraveno 9 výstav, pokračovaly tradiční setkání heligonkářů a country kapel. Ve středisku Pronájmy bylo docíleno zisku 49 tis. Kč, hospodaření odráží náklady a výnosy z dlouhodobých a krátkodobých pronájmů. Středisko Kina mělo vyrovnané hospodaření zisk 1 tis. Kč, proti předcházejícímu roku došlo k nárůstu diváků a bylo dosaženo nejvyšších tržeb v historii kina. V roce 2012 byla podána žádost o dotaci na rekonstrukci letního kina v Klatovech z Regionálního operačního programu financovaného z rozpočtu Evropské unie výsledek bude znám v březnu roku Návštěvnost i výsledek hospodaření Černé věže je zhruba na stejné úrovni. Středisko Správa skončilo ziskem 194 tis. Kč, odráží náklady na správní režii organizace. Limit na platy pro rok 2012 byl dodržen. Organizace hospodaří s aktivy ve výši tis. Kč. Diskuse: Byla vedena diskuze k problematice možných úspor ve spotřebě energií, kdy skutečná spotřeba organizace byla nižší než plánovaná, přestože došlo k nárůstu sazby DPH. U spotřeby elektrické energie došlo k výraznější úspoře díky snížení nákladů na osvětlení (úsporné žárovky). V roce 2012 byla proveden energetický audit budovy Městského kulturního střediska a zateplení nejproblémovějších stran budovy. V roce 2012 organizace převzala část působnosti odboru školství, kultury a cestovního ruchu MěÚ Klatovy, na kterou dostala z rozpočtu města příspěvek ve výši 300 tis. Kč. Organizace má relativně velmi vysoké zásoby zboží (leporela, skládačky Černá věž). 8

11 Závěry z projednání rozboru hospodaření Základní školy Tolstého Náklady tis. Kč Výnosy tis. Kč. výsledek hospodaření -117 tis. Kč z toho HČ tis. Kč, DČ 155 tis. Kč Škola přes minimalizaci nákladů docílila z hlavní činnosti ztrátu, která byla způsobena zvýšením ceny plynu proti minulému roku činilo zvýšení 18 %. Mezi nejvyšší nákladové položky dále patřila rekonstrukce osvětlení za 180 tis. Kč, povinné revize ve výši 188 tis. Kč a nákup sady lavic a židlí pro zvýšený počet žáků. V doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu tělocvičen, lékařských ordinací, činnosti školní jídelny a zájmových kroužků. Výnosy byly proti minulému období o 170 tis. Kč vyšší zásluhou prázdninového provozu ve školní jídelně a tělocvičně školy. Organizace hospodaří s aktivy ve výši tis. Kč. Diskuse: Škola využila dotace z projektu EU peníze školám v celkové výši tis. Kč, za které nakoupila interaktivní tabule, notebooky pro učitele, dataprojektory do tohoto projektu se zapojili všichni kantoři školy. Vedena diskuze k vysokému zůstatku materiálových zásob v celkové výši tis. Kč, kde jsou evidovány školní lavice, židle, stoly atd., které by již měly být vykazovány ve spotřebě (na nákladových účtech) tak, aby na účtu byl vykazován pouze zůstatek potravin a čistících prostředků. Řešeny i pohledávky organizace za poskytování služeb školní družiny a stravné aktuálně je vše uhrazeno. Rekonstrukce sociálního zařízení ve škole v roce 2012 si vyžádala povinnost zavedení teplé vody, proto byla zřízena malá kotelna pro ohřev teplé vody v celkových nákladech 60 tis. Kč. 9

12 Závěry z projednání rozboru hospodaření Základní školy Čapkova Náklady Výnosy Výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč - 67 tis. Kč z toho HČ tis. Kč, DČ 90 tis. Kč Hospodářský výsledek byl v r ovlivněn především havárií vody, při které bylo postiženo celé levé křídlo budovy školy. Opravy související s havárií činily 304 tis. Kč, což ovlivnilo čerpání nákladů v položce opravy i spotřeba materiálu. Proti minulému období došlo ke zvýšení nákladů na elektrickou energii, částečně ovlivněné používáním vysoušečů po havárii vody. Ve výnosech se promítla náhrada za škodu od pojišťovny. Náklady na služby byly ovlivněny revizemi a kontrolami provozuschopnosti objektu sportovní haly. K modernizaci školy jsou využívány prostředky z projektu EU peníze školám, kdy projektu tvorby a využití elektronických učebních materiálů se účastnilo zhruba 80 % pedagogů školy. Z doplňkové činnosti jsou financovány náklady hlavní činnosti. Dobrých výsledků je dosahováno ve školní jídelně a u pronájmu školní sportovní haly. Organizace hospodaří s aktivy ve výši 6555 tis. Kč. Diskuse: Diskuse se týkala výše nákladů vynaložených na opravy v roce 2012, které byly podstatně vyšší, než stanovil schválený plán organizace. Podrobnější rozprava byla vedena k doplňkové činnosti organizace, konkrétně k činnosti školní jídelny v Hálkově ul. v Klatovech, která poskytuje stravovací služby nejen žákům, ale také veřejnosti. Zajišťuje i rozvoz jídel pro cizí strávníky. Jedná se o určitou formu konkurence pro podnikatelské subjekty působící v oblasti gastronomie, proto by tato činnost měla splňovat stejná kritéria, která platí pro provozovatele restauračních zařízení, min. stanovit podmínky pro stravování cizích strávníků, které by měly být uvedeny v provozním řádu organizace. 10

13 Závěry z projednání rozboru hospodaření Základní školy Plánická Náklady Výnosy výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč tis. Kč z toho HČ 58 tis. Kč, DČ 230 tis. Kč Základní škola provedla opravy sociálního zařízení a šaten v tělocvičně Na Vodojemu a modernizaci WC v budovách 194/I. a 133/IV., malování budovy 194/I. a modernizaci zařízení školní jídelny. Na opravy použili prostředky peněžních fondů. Proti stejnému období je proto vyšší čerpání nákladů na opravy, kdy byla realizována i neplánovaná oprava střechy tělocvičny na Vodojemu. Významnou položkou z účtu služby je úhrada nájemného za budovu 208/I. Pohledávky organizace jsou na úrovni předchozího roku. K modernizaci školy jsou využívány prostředky z projektu EU peníze školám. Do tohoto projektu se zapojila zhruba polovina pedagogů školy. Z doplňkové činnosti jsou financovány náklady hlavní činnosti. Dobrých výsledků dosahuje školní jídelna zisk 157 tis. Kč. Organizace hospodaří s aktivy ve výši 8183 tis. Kč. Diskuse: Organizace se účastnila centrálního nákupu energie na burze již výsledky za IV. čtvrtletí roku 2012 vykazují určité úspory, zejména v úsporách spotřeby plynu. Ředitel organizace upozornil na nutnost opravy osvětlení v tělocvičně na Vodojemu, kdy již nebude možné stávající tělesa měnit, stejně jako na nezbytnost oprav podlah ve všech budovách školy, které budou muset být realizovány v nejbližší době. Organizace bude schopná tyto akce zafinancovat z vlastních zdrojů. 11

14 Závěry z projednání rozboru hospodaření Masarykovy základní školy Náklady Výnosy výsledek hospodaření tis. Kč tis. Kč 495 tis. Kč. z toho HČ 394 tis. Kč, DČ 101 tis. Kč Škola hospodařila v hlavní i doplňkové činnosti se ziskem, v porovnání s předcházejícím rokem došlo ke snížení nákladů na opravy, ke zvýšení spotřeby plynu. Bylo dosaženo vyšších výnosů z činnosti. Organizace prováděla opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy. Škola maximálně využívá možností žádat o dotace EU, poskytnuta byla druhá část dotace na projekt EU peníze školám, kterého se účastnilo téměř 80 % pedagogů školy. Z Dispozičního fondu obdržela organizace finanční prostředky na výuku německého jazyka a v oblasti péče o životní prostředí prostředka na vytvoření speciální učebny. Z doplňkové činnosti jsou financovány náklady hlavní činnosti. Největší podíl na zisku z doplňkové činnosti má pronájem sportovního zařízení školy a školnického bytu. Organizace hospodaří s aktivy ve výši 6230 tis. Kč. Diskuse V roce 2012 se organizace účastnila centrálního nákupu energií na burze a již za poslední čtvrtletí roku 2012 dosáhla prvních výraznějších úspor energie. Diskuze se týkala také obsazenosti jednotlivých sportovišť školy. Zatímco tělocvičny jsou využity celoročně (úzce souvisí s vynaloženými náklady na energie), venkovní sportoviště příliš využívána z řad veřejnosti nejsou. Řešena i kapacita školní jídelny, která je dostatečná, aby případně přijala i strávníky z jiných klatovských škol. 12

15 Závěry z projednání rozboru hospodaření Mateřské školy Studentská Náklady tis. Kč výnosy tis. Kč výsledek hospodaření + 9 tis. Kč Mateřská škola skončila s kladným hospodářským výsledkem, hospodaření bylo vyrovnané. Ve srovnání se stejným obdobím loňského roku vzrostly náklady i výnosy z důvodu nárůstu počtu dětí. Od 1. února 2012 byly otevřeny další 2 třídy - zvýšení počtu dětí o 34, takže celkový počet zapsaných dětí byl od února 870. V nákladech se projevil nárůst nákladů na elektrickou energii a plyn. Od počátku roku investovala školka do oprav a zařízení nově vzniklých tříd ve Studentské a Koldinově ulici, kde byly upraveny i zahrady. V MŠ U Pošty je dokončována rekonstrukce umývárny a WC a provedena výměna nábytku v jedné třídě. V Koldinově ulici rekonstrukce umývárny jedné třídy včetně rozvodů, v Podhůrecké výměna oken v jedné třídě, oprava a zateplení spojovací chodby, v Karafiátové výměna oken, nábytku a podlahových krytin v jedné třídě, tř. Národních mučedníků prováděny opravy terasy a střechy vedlejší budovy, výměna dřevěných částí plotu, oprava podlahy v l. patře, v Máchově ulici výměna nábytku. I přes prováděné opravy zůstává havarijní stav prosklených rohů budovy a spojovací chodby v MŠ Máchova. Organizace hospodaří s aktivy ve výši 4879 tis. Kč. Diskuse: Organizace ve snaze zajistit lepší spolupráci s rodiči a lepší kontrolu jednotlivých školek zvýšila počet vedoucích učitelek. Na podzim roku 2012 byl zahájen projekt pohybu pro děti, který vyvrcholí v červnu V tomto roce bude také realizováno zateplení MŠ Studentská a MŠ Luby zde je nutné vyřešit i topení, zřejmě v rámci projektu realizace energeticky úsporných opatření s garancí (metoda EPC). Problematický zůstává stav MŠ Máchova, kde byla podána žádost o dotaci na zateplení objektu, pokud by město v této žádosti neuspělo, je zpracován náhradní plán řešení. Diskuse se týkala také podmínek použití znaku města na stránkách jeho zřízených organizací. Došlo k výraznému překročení plánu v případě oprav nutné zdůvodnit a do budoucna se snažit zpracovat plán realističtěji. Pokud bude při pololetních rozborech zjištěno, že se výše skutečných oprav výrazněji odchyluje od schváleného plánu, nutné řešit. V rámci diskuse řešena i problematika prázdninového chodu mateřských škol celá záležitost bude projednána na nejbližším zasedání Rady města, během letních prázdnin budou fungovat min. 2 mateřské školky. 13

16 Příloha č. 2 Přehled o finančním hospodaření příspěvkových organizací v r a finanční vypořádání zlepšeného výsledku hospodaření Organizace (tis. Kč) náklady výnosy z výnosů příspěvek na provoz výsledek hospodaření po odvodu daně z př. příděl rezervnímu fondu stav rezervního fondu po přídělu příděl fondu odměn stav fondu odměn po přídělu stav investičního fondu limit na platy TSMK dodržen MěÚSS dodržen Městská knihovna dodržen MKS dodržen ZŠ Tolstého nehodnotí se ZŠ Čapkova nehodnotí se ZŠ Plánická nehodndotí se Masarykova ZŠ nehodnotí se MŠ Studentská nehodnotí se Docílený zisk byl v r využit na investice, na splátky úvěrů, úroků a půjček z FRB. Pro financování oprav v r zůstává tis. Hospodářská činnost města nehodnotí se

17 Přehled o výsledcích hospodaření společností s ručením omezeným za rok 2012 Společnost náklady výnosy výsledek hospod. po zdanění příděl z čistého zisku rezervní f. stav fondu po přídělu příděl z čistého zisku stav fondu po přídělu příděl z čistého zisku stav po přídělu rezervní f. f. rozvoje f.rozvoje sociální f. sociální f. Správa nemovitostí Klatovy s.r.o Odpadové hospodářství Klatovy s.r.o Lesy města Klatov s.r.o

18 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ K VEŘEJNÝM ROZPOČTŮM Pol. Účel Org. ÚZ 4111 Upravený rozpočet Přijato Skutečnost Vyčerpané účelové prostředky Příloha č. 3 Finanční vypořádání Neinvestiční dotace Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Neinvestiční účelová dotace na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (PAP) Neinvestiční dotace na úhradu výdajů souvisejících s přípravnou fází volby prezidenta ČR Neinvestiční dotace od Plzeňského kraje na volby do Senátu PČR a do zastupitelstev krajů Neinvestiční účelová dotace na výkon sociálně-právní ochrany dětí Celkem Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu 0 Příspěvek na výkon státní správy Příspěvek na školství - kap Celkem Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Finanční vypořádání r doplatek na sociální dávky z r Zřízení pracovní příležitosti v rámci veřejně prospěšných prací Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací Neinvestiční dotace - Příprava energeticky úsporných projektů řešených metodou EPC (Energy Performance Contracting) Účelová dotace pro podporu provozu koncových zařízení nového registru vozidel Podpora na výsadbu minimálního podílu melioračních a zpevňujících dřevin dle lesního zákona Činnost odborného lesního hospodáře EU peníze školám pro ZŠ Tolstého EU peníze školám pro ZŠ Čapkova EU peníze školám pro ZŠ Plánická EU peníze školám pro ZŠ Masarykova Obnova nemovité kulturní památky - areál kaple sv. Michaela Archanděla Program regenerace MPZ Městská knihovna - Literární Šumava Celkem Neinvestiční přijaté transfery od obcí Příspěvky od obcí na činnost přestupkové komise Dotace od obcí za dojíždějící žáky do základních škol Dotace od obcí za výkon veřejné správy pro danou obec Celkem Neinvestiční přijaté transfery od krajů Dotace Plzeňského kraje v rámci projektů na ochranu přírody a krajiny - ošetření památného stromu Křištínský klen Dotace Plzeňského kraje - Obnova historického stavebního fondu v památkových rezervacích a zónách - Restaurování sochy - Žena s růží Dotace od Plzeňského kraje - odstraňování následků povodní

19 Dotace Plzeňského kraje na výkon regionálních funkcí knihoven v Plzeňském kraji pro MěK Dotace Plzeňského kraje na projekt Žijeme spolu pro ZŠ Čapkova Dotace Plzeňského kraje z Programu Zachování a obnovy kulturních památek PK - restaurování nástěnných maleb v prostoru presbytáře - kaple sv. Michala Pochod AVON Dotace Plzeňského kraje z Programu podpory PK v oblasti kultury - projekt Zahájení turistické sezóny Dotace Plzeňského kraje z Programu podpory informačních center - projekt Kvarteto - historické památky Klatovy Dotace Plzeňského kraje z Programu podpory PK v oblasti kultury - Projekt Setkání družebních měst Dotace Plzeňského kraje z Programu podpory venkovského cestovního ruchu - Projekt Tiskovina Vítejte v Klatovech Dotace Plzeňského kraje z programu Podpory rozvoje cykloturistiky a cyklistické dopravy v Plzeňském kraji v roce Značení cyklotras v okolí Klatov Finanční dar od Plzeňského kraje na zajištění bezpečnosti žáků ZŠ Čapkova Celkem Neinvestiční transfery od regionálních rad Regionální operační program - Výstavba venkovního sportoviště pro ZŠ Čapkova - doplatek neinvestičního národního podílu a podílu EU Regionální operační program - Výstavba venkovního sportoviště pro ZŠ Čapkova - doplatek neinvestičního národního podílu a podílu EU Regionální operační program - Výstavba cyklostezky pod Borem - doplatek neinvestičního národního podílu a podílu EU Regionální operační program - Výstavba venkovního sportoviště pro ZŠ Čapkova - doplatek neinvestičního národního podílu a podílu EU Celkem Převody z vlastních fondů hospodářské (podnikatelské) činnosti 0 Převod finančních prostředků z nebytového fondu na zateplení čp. 815,816/III Převod části nájemného na úhradu splátek a úroků z hypotečních úvěrů Celkem Investiční dotace Investiční transfery ze státních fondů 0 Dotace ze Státního fondu životního prostředí - Dětské hřiště Habartice Dotace ze Státního fondu životního prostředí - Dětské hřiště Habartice Investiční dotace - Centrum odpadového hospodářství Podíl SFŽP na projektu Sobětice - napojení na skupinový vodovod Zateplení objektů Zateplení objektů Celkem Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 0 Rozvoj služeb egovernmentu

20 Napojení Sobětic na skupinový vodovod Rekonstrukce a rozšíření SCZT jižní větev - 2. etapa Rekonstrukce a rozšíření SCZT jižní větev - 2. etapa Zateplení objektů Zateplení objektů 832/III Centrum odpadového hospodářství Úhrada investičních nákladů na zpracování osnov dle lesního zákona Celkem Investiční přijaté transfery od obcí 0 Příspěvek od obcí na akci Technologické centrum Celkem Investiční přijaté transfery od krajů 0 Metropolitní síť Dotace od Plzeňského kraje - DÚR + DSP Klatovy - Plánická ul. zokruhování vodovodu Dotace od Plzeňského kraje - DSP Klatovy - Gorkého ulice - posílení vodovodu Dotace od Plzeňského kraje - PD Klatovy - areál bývalých Plánických kasáren, ul. Machníkova a Hálkova - vodovod Dotace od Plzeňského kraje - PD - Klatovy - areál bývalých Plánických kasáren, ul. Machníkova a Hálkova - KANALIZACE Celkem Investiční přijaté transfery od regionálních rad Hřiště Čapkova Hřiště Čapkova Cyklostezka pod Borem Cyklostezka pod Borem Celkem Celkem Neinvestiční + investiční dotace

21 TVORBA A POUŽITÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ MĚSTA KLATOVY V ROCE 2012 Příloha č. 4 Sociální fond Příjmy (tis. Kč) RO 2012 Sk 12/12 Počáteční stav k Příděl z rozpočtu Celkem příjmy Výdaje RO 2012 Sk 12/ Stravování zaměstnanců a důchodců Kultura - vstupenky Dětská rekreace Životní jubilea Příspěvek odborové organizaci Ošatné, ochranné pomůcky Příspěvek MP na plavecký bazén 0 0 Celkem výdaje Zůstatek 0 0 Fond rozvoje bydlení Příjmy RO 2012 Sk 12/12 Počáteční stav k Přijaté úroky Splátky jistiny Celkem příjmy Výdaje RO 2011 Sk 12/12 Poskytnuté půjčky Ostatní výdaje - poplatky Celkem výdaje Zůstatek Vodohospodářský fond Příjmy RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Počáteční stav k Dotace na akci Sobětice napojení na skupinový vodovod Dotace na PD - Plánická, Gorkého, Machníkova Nájemné z VH infrastruktury vč. DPH Příjmy celkem Odvedená DPH z nájemného Příjem celkem Výdaje neinvestiční RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH 2028 dorovnání ceny vodného v integrovaných obcích Vodoměry nově osazené Sobětice - prodloužení skup. vod. - dokončení VDJ Sobětice - oprava fasády, střechy PD VDJ Hůrka II. - oprava výplní, fasády, střechy, sanace nádrží KT, Plánická ulice - výměna ovládání vodovodu II.etapa VDJ Hůrka II. - Oprava MVE Kt Bezručova ul. Rekonstrukce kanalizace a vodovodu Kt Plzeňská rekonstrukce ovládání vodovodního řadu

22 Kt Pod Nemocnicí reko ovládání vodovodního řadu Kt Plánická - ovládání vodovodu KT, chodník a silnice v ul. Kpt. Nálepky - opravy vodovodu a kanalizace Štěpánovice k ČS 2 - výměna vodovodu k ČS VDJ Hůrka - sanace nádrží - technicko-stavební průzkum KT Bezručova - rekonstrukce kanalizace PD Kt Dragounská -rekonstrukce kanalizace PD Kt Kounicova - rekonstrukce kanalizace PD Kt Riegrova rekonstrukce vodovodu a kanalizace Kt Studentská rekonstrukce ovládání vodovodu Kal výměna dešťové kanalizace v chodníku Kt výměna kanalizačních poklopů za poklopy s logem rezerva Celkem neinvestiční výdaje Investiční výdaje Sobětice - prodloužení skup. vodovodu - dokončení Sobětice Prodloužení vodovodu od motorestu k MK na Lažánky Rozšíření vodohospodářského dispečinku Oplocení vodohospodářských objektů - vč. dokumentace PD - Sobětice - Vodovod a splaškové kanalizace v komunikaci na Lažánky DUR+DSP Štěpánovice prodloužení vodovodu Přeložka vodovodu Purkyňova ul Sobětice Hydrologické průzkumné vrty Štěpánovice -vodovod směr Sekrýt Kt Plánická zokruhování vodovodu Rozšíření dispečinkového řízení a optimalizace provozu Kt Gorkého Posílení vodovodu Kt Machníkova, Hálkova -vodovod -PD Kt Machníkova, Hálkova - kanalizace - PD Chránička pro vodovod a kanalizaci Dehtín Zvýšení kapacity kalu ČOV Klatovy Celkem investiční akce VHF celkem Nárok na odpočet DPH Po odpočtu DPH Zůstatek Fond Strom Příjmy RO 2012 Sk 12/12 Počáteční stav k přijaté náhrady za kácenou zeleň a uložené pokuty 20 8 Příjem celkem Výdaje RO 2012 Sk 12/12 obnova veřejné zeleně ve městě Výdaje celkem Zůstatek 0 6

23 Fond dotací Příjmy RO 2012 Sk 12/12 Počáteční stav k příděl z rozpočtu Příjem celkem Výdaje RO 2012 Sk 12/12 - mládež pravidelná činnost granty vyjmenované ostatní Výdaje celkem Zůstatek Fond Tepelného hospodářství Příjmy RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Počáteční stav k Dotace na SCZT Nájemné z tepelného zařízení vč. DPH Příjem celkem Odvod DPH Celkem příjmy , Výdaje RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Neinvestiční výdaje - studie Rekonstrukce SCZT - jižní větev Rozšíření kotelny 208/I Rekonstrukce SCZT Podhůrčí Klatovy Rezerva Celkem výdaje Nárok na odpočet DPH Po odpočtu DPH Zůstatek Fond nakládání s odpady Příjmy RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Počáteční stav k Zákonný poplatek za ukládání odpadů na skládku od původců mimo Klatovy Ostatní příjmy Dotace na Centrum odpadového hospodářství Nájemné z pronajatého majetku OHK s.r.o., vč. DPH Příjem celkem Odvod DPH z nájemného Příjem celkem bez DPH Výdaje RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Likvidace černých skládek, jarní úklid, vývoz košů a ruční čištění města Centrum odpadového hospodářství COH -Vestavba provozních místností (rezerva) COH - II.etapa Kompostárna Celkem výdaje nárok na odpočet DPH Po odpočtu DPH Zůstatek

24 Fond Čisté město Příjmy RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Počáteční stav k Nájemné vč. DPH Příjem celkem odvod DPH Celkem příjem Výdaje RO 2012 Sk 12/12 z toho DPH bez DPH Splátka investičního úvěru na akci Kt čisté město Úroky z úvěru Výdaje spojené s akcí Kt čisté město - věcná břemena, GP Celkem výdaje Zůstatek Zlatý fond Příjmy RO 2012 Sk 12/12 Počáteční stav k Příděl z rozpočtu města Odvod ze zisku OHK s.r.o. (425 tis.) a Klatovské teplárny a.s. (1700 tis.) Příjmy ze zhodnocování finančních prostředků Celkem příjmy Výdaje RO 2011 Sk 12/12 Výdaje dle zásad fondu Celkem výdaje Zůstatek

25

26

27

28

29