IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ORGANIZACE

Transkript

1 ROZBOR HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2018 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ORGANIZACE Přesný název organizace: Základní škola, Praha 4, Mendelova 550 Detašované pracoviště: --- IČ: Telefon: , , Adresa internetových stránek: Jméno ředitele školy: Zpracovatel účetnictví: PhDr. Mgr. Martina Thumsová Milana Ptáčková

2 I. ZÁKLLADNÍ Í ÚDAJJE O ŠKOLLE 1.1 VÝKONY ZŠ (počty žáků) rozdíl počet žáků - celkem stupeň stupeň počet tříd průměrný počet žáků ve třídě 27,27 27,33 0,06 školní družina, klub - počet žáků počet oddělení počet žáků inkludovaných počet žáků nastoupených do 1. třídy počet žáků z jiných MČ a obcí počet strávníků (žáků) - vlastní MŠ počet strávníků - vlastní zaměstnanci ÚPLATA za školské služby, stravné od 1.1. od 1.9. ZŠ úplata za služby (ŠD) 400 Kč 400 Kč stravné (do 6 let) stravné (do 10 let) 26 Kč 26 Kč stravné (do 15 let) 27 Kč 27 Kč stravné (nad 15 let) 29 Kč 29 Kč

3 III I.. HOSPODAŘENÍÍ V HLLAVNÍ Í ČINNOSTII 2.1 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ (v Kč) MŠMT (33xxx) MHMP (UZ 81,91,96) MČ P11 Příspěvky a výnosy celkem , , ,00 z toho příspěvky a dotace , , ,00 výnosy xxx xxx ,00 Náklady celkem , , ,00 Hospodářský výsledek 0, , ,00 Podrobný rozbor hospodaření (finančně a věcně) uveden v příloze č.1. Kč ,- je zůstatek dotace OP PPR na rok 2019 je v rezervním fondu. Nejedná se o hospodářský výsledek ZHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ZA UPLYNULÉ OBDOBÍ S OHLEDEM NA VYTVOŘENÝ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK (okolnosti, které významným způsobem ovlivnily skutečné čerpání nákladů a plnění výnosů; úprava finančního plánu apod.) Hospodaření bylo vyrovnané, bez odchylek finančního plánu. 2.3 VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY Dohadné položky celkem ,00 z toho elektřina ,00 vodné,stočné ,00 plyn maloodběr ,00 plyn na teplo ,00 odpady 4 000,00 telefony 5 000,00 Dohadné položky pokrývají zbývající očekávané náklady r

4 2.4 ÚČELOVÉ PROSTŘEDKY POSKYTNUTÉ ZŘIZOVATELEM (MČ PRAHA 11) PŘÍSPĚVKY přiděleno vyčerpáno zůstatek Investiční prostředky: ,00 0, ,00 stavební 0,00 nestavební ,00 0, ,00 Neinvestiční prostředky (kromě grantů): , ,00 podpora atletiky , ,00 0,00 plavání , ,00 0,00 podpora činnosti , ,00 0,00 Formativní hodnocení , ,00 0,00 odměny mzdy , ,00 0,00 Akce školy , ,00 0,00 Škola má souhlas zřizovatele k převedení částky Kč ,- (investiční příspěvek) na rok 2019.

5 2.5 ZÍSKÁVÁNÍ PROSTŘEDKŮ Z JINÝCH ZDROJŮ DOTAČNÍ PROGRAMY přiděleno vyčerpáno zůstatek MČ Praha 11: , ,00 0,00 výzva , ,00 0,00 Správně zvolit , ,00 0,00 Mluvit spolu , ,00 0,00 Mendelka slaví , ,00 0,00 Mendelánkování 9 000, ,00 0,00 Celkem: , ,82 0,00 dietní stravování UZ , ,00 0,00 Navýšení mzd.prostředků UZ , ,00 0,00 Podpora vzdělávání cizinců UZ , ,00 0,00 Správně zvolit UZ , ,00 0,00 Informovaná sborovna UZ , ,00 0,00 Integrace žáků UZ , ,00 0,00 Integrace žáků UZ , ,00 0,00 šablony UZ z , ,82 0,00 šablony UZ , ,40 0,00 Pól růstu UZ ,00 0, ,00 Pól růstu UZ ,00 0, ,00 Sponzorské dary: finanční hodnota komentář finanční SPŠM při Zš Mendelova ,00 OON ŠVP SPŠM při Zš Mendelova ,00 výtvarné potřeby, kopírování knihy do knihovny, přísl.k PC Milan Šmejkal 3 000,00 vybavení školy Řízení letového provozu ,00 vybavení relaxačních koutků JUST CS spol.s.r.o ,00 vybavení školy Women for Women ,00 stravování žáků věcné Celkem: ,00

6 2.6 KOMENTÁŘ K JEDNOTLIVÝM POLOŽKÁM FINANČNÍHO PLÁNU A JEHO PLNĚNÍ (odchylky vzhledem k plánu, časový vývoj, konkretizace vybraných položek) PŘÍSPĚVKY A VÝNOSY: Výnosy: Zapojení fondu odměn: 70 % - škola dosáhla na více dotací ohledně platů, než předpokládala NÁKLADY: Materiál 115 % (vybavení školní družiny z úplaty rodičů) Plyn 81 % (úspora, vytápíme školu z vlastní kotelny) DDHM 12 % (vybavení školní družiny z úplaty rodičů) Náklady na reprezentaci 50 % (úsporná opatření) 2.7 INVENTARIZACE MAJETKU, POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ (AKTUÁLNÍ STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ) INVENTARIZACE MAJETKU Fyzická a dokladová inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena a odevzdána ekonomickému odboru ve stanoveném termínu. KOMENTÁŘ K INVENTARIZACI: Inventarizace proběhla řádně v plném rozsahu, který je předepsán příslušnými předpisy. Kompletní dokumentace je zpracována a uložena ve škole. Pohledávky a závazky k jsou uvedeny v dokladové inventarizaci majetku; a) nejsou evidovány pohledávky nebo závazky po datu splatnosti POHLEDÁVKY K PO DATU SPLATNOSTI Účet Kč Dlužník Komentář 0,00 ZÁVAZKY K PO DATU SPLATNOSTI Účet Kč Věřitel Komentář 0,00

7 III II.. DOPLLŇKOVÁ ČINNOST 3.1 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Kč Výnosy celkem ,00 Náklady celkem ,29 Hospodářský výsledek před zdaněním ,71 Daň z příjmu 0,00 Hospodářský výsledek ,71 Podrobný rozbor hospodaření (finančně a věcně) uveden v příloze č PŘEHLED PODNÁJMŮ Přehled jednotlivých druhů podnájmů: a) souvislé komerční a nekomerční (podnájmy dočasně nepoužívaných prostor, vč. parkovacích míst) b) nesouvislé celoroční (podnájmy tělocvičen, tříd) c) jednorázové podnájmy Smlouvy o podnájmu, včetně souhrnného přehledu jsou k dispozici u příslušné hospodářky školy. Celkový výnos z podnájmů: ,50 Kč 3.3 PŘEHLED VÝNOSŮ PODLE JEDNOTLIVÝCH TYPŮ PODNÁJMŮ Souvislé podnájmy Nesouvislé podnájmy Jednorázové podnájmy Výnosy za kalendářní rok 2018 nebytové prostory ,50 pozemky 0,00 nebytové prostory ,50 pozemky 0,00 nebytové prostory ,00 pozemky 0,00 Ostatní nespecifikované podnájmy 0,00 Výnosy z podnájmů celkem ,00

8 IV. I. FONDY ORGANIZACE 4.1. STAVY FONDŮ FO RF IF FKSP Stav k , , , ,96 Příděl z HV , ,57 Tvorba , , ,72 Čerpání , , , ,00 Přísp. zřizovatele na rok ,00 Převáděná dotace do roku ,00 Stav k , , , ,68 Stav RF bez OP PPR Kč ,92 Stav IF bez investičního příspěvku Kč ,56

9 Počet žáků Částka na žáka Limit Limit RF pro rok , KOMENTÁŘ K ČERPÁNÍ FONDŮ V PRŮBĚHU ROKU: Podrobné čerpání jednotlivých fondů finančně i věcně uvedeno v příloze č NÁVRH NA PŘÍDĚL DO FONDŮ HV celkem , ,71 Fond odměn xxx ,00 Rezervní fond , ,71 kontrola , ,71

10 V.. INFORMACE I O VÝSLLEDCÍ ÍCH KONTROLL 5.1 FINANČNÍ KONTROLY Finanční kontroly provedené ze strany nadřízených orgánů jsou podrobně rozepsány v Roční zprávě o výsledcích finančních kontrol podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole v platném znění, která je přílohou tohoto rozboru. 5.2 VNITŘNÍ KONTROLNÍ SYSTÉM ORGANIZACE Vnitřní kontrolní systém organizace je popsán v Roční zprávě o výsledcích finančních kontrol, která je přílohou tohoto rozboru. 5.3 OSTATNÍ KONTROLY Nekonaly se. VI.. SPRÁVA BUDOVY 6.1 AKCE NAD 30 TIS. KČ (oprava a údržba,) a) Realizované a hrazené školou --- Název akce Náklady v Kč b) Realizované z limitu správce budovy Limit roku (dle rozpočtu MČ Praha 11) Název akce Náklady v Kč 6.2 HAVÁRIE Nebyly. 6.3 SPOLUPRÁCE SE SPRÁVCEM BUDOVY (technickým dozorem) Spolupráce na dobré úrovni. 6.4 NÁVRHY NA ÚSPORY ENERGIÍ Škola již veškerá možná úsporná opatření realizuje.

11 VII.. VÝHLLED V OBLLASTI I FINANCOVÁNÍÍ A SPRÁVY MAJJETKU NA PŘÍŠTÍÍ KALLENDÁŘNÍ Í ROK Škola má v plánu obnovit inventář ve třídách. VIII.. PŘEHLLED PŘÍLLOH:: Příloha č. 1: Přehled hospodaření za rok 2018 Příloha č. 2: Čerpání fondů (finančně, věcně) v roce 2018 Příloha č. 3: Roční zpráva o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu za rok 2018 Příloha č.4: Příloha č. 2 k vyhlášce č. 416/2004 Sb. (Tabulka stavů vybraných ukazatelů z ukončených kontrol ) V Praze dne PhDr. Martina Thumsová, ředitelka školy Přehled hospodaření 2018

12 příloha č.1

13 PŘEHLED HOSPODAŘENÍ ZŠ Mendelova MĚSTSKÁ ČÁST MHMP, EU HČ DČ Plán/UFP Skuteč. % Plán/UFP Skuteč % Plán/UFP Skuteč. PŘÍSPĚVKY a VÝNOSY CELKEM x x x x x PŘÍSPĚVKY A DOTACE x x x Příspěvek na provoz UZ x x x x x Příspěvky UZ x x x x x Dotační programy od MHMP x x x x x x Ostatní dotační programy - EU x x x x x x VÝNOSY CELKEM x x Stravné x x Úplata za vzdělávání, služby x x Ostatní (kromě zapojení fondů) x x z toho : zapojení RF/čerpání "šablon" x x x zapojení IF 0 x x x zapojení FO x x x x x tržby za zboží, služby x x úroky x x x x x jiné ostatní výnosy (649,648 xxx) x x NÁKLADY CELKEM Mzdové náklady + odvody Materiál z toho : potraviny x režijní materiál učební pomůcky a učebnice 0 x x x ostatní 0 Energie x x z toho: elektrické energie x x vodné + stočné + srážky x x plyn x x Opravy a údržba (511) x x Odpisy (551) x x DDHM (558) Ostatní z toho: - cestovné (512) 0 0 x x x náklady na reprezentaci (513) x x x x x - ostatní služby (518) z toho: - pouze telefony x x x x x - nájemné budova x x x x x - zpracování mezd a účetn x x x x x - ostatní pokuty a penále (542) 0 0 x x x x x - ostatní náklady z činnosti (549, 569) z toho: odvod za nepl.zam.zdr.post. 0 x x x x x - daň z příjmu, bank.popl. (591) HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Inv. přísp. na nestavev.inv./šablony/zap.fondů 250 Vypracovala: Milana Ptáčková Schválila: PhDr. Martina Thumsová

14 Základní škola, Praha 4, Mendelova 550 Finanční vypořádání dotací MŠMT v roce 2018 Účelový znak Ukazatel Poskytnuto PLÁN Použito k v Kč na dvě desetinná místa Vratka dotace při finančním vypořádání a b = 1-2 Neinvestiční dotace celkem , ,00 0,00 v tom: Přímé náklady na vzdělávání celkem , ,00 0,00 a) platy , ,00 0,00 b) OON , ,00 0,00 c) ostatní (odvody + FKSP + ONIV) , ,00 0, Rozvojový program MŠMT pro děti-cizince ze 3.zemí , ,00 0, Zvýšení platů pracovníků regionálního školství 0,00 0,00 0,00 a) platy 0,00 b) ostatní (odvody + FKSP) 0, Zabezpečení škol a školských zařízení 0, Excelence základních škol 0,00 Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních 0, Podpora výuky plavání v ZŠ 0, Vzdělávací programy paměťových institucí do škol 0, Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců RgŠ. 0,00 0,00 0,00 a) platy 0,00 b) ostatní (odvody + FKSP) 0, Program sociální prevence a prevence kriminality 0, Program protidrogové politiky 0, Soutěže 0, Bezplatná příprava dětí azylantů,účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 0,00 Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 0,00

15 příloha č. 2

16 Čerpání z fondů finančně a věcně v roce 2018 (v tis. Kč) Fond Částka Věcně Rezervní fond celkem 867 xxx z toho 338 čerpání darů šablony Investiční fond celkem 272 xxx z toho 72 server 79 šatní skřínky 43 EKO tabule 78 webové stránky školy Fond odměn celkem 144 xxx z toho 144 mzdy 12/2018 FKSP celkem 578 xxx z toho 57 stravování 105 rekreace 70 kultura 3 peněžní dary 119 péče o zdraví,sport 224 ostatní čerpání

17 Příloha 1b k vyhlášce č. 416/2004 Sb. Příloha č. 3 a 4 ROČNÍ ZPRÁVA O VÝSLEDCÍCH FINANČNÍCH KONTROL VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU ZA ROK 2018 I. ÚDDAAJ JEE OO ZZPPRRAACCOOVVAATT EE LLI II ZZPPRRÁÁVVYY: : Přesný název organizace: Základní škola, Praha 4, Mendelova 550 IČ: Zřizovatel: Městská část Praha 11 II. Finanční kontroly za rok 2018 (dle zákona 320/2001 Sb.) Kontrolní orgán: Městská část Praha 11 Zaměření kontroly: inventura pokladen (hospodaření s prostředky v hotovosti) Kontrolované období: aktuální stav Zjištění: bez závad Přijatá opatření: stále postupovat podle směrnic organizace Protokol z kontroly předán zřizovateli dne: III. Vnitřní kontrolní systém organizace v oblasti finanční kontroly za rok 2018 Vnitřní kontrolní systém školy (popis fungování, kontrolních zjištění, opatření apod.): 1. Základní vnitřní předpisy školy týkající se problematiky finanční kontroly a hospodaření s finančními prostředky: 2/2018 Evidence, účtování a odpisování majetku, operativní evidence 3/2018 Evidence, účtování a oceňování zásob a cenin 4/2018 Směrnice pro inventarizaci majetku, závazků 16/2018 Fond kulturních a sociálních potřeb 18/2018 Oběh účetních dokladů 20/2018 Směrnice o vnitřní finanční kontrole 36/2018 Směrnice o hospodaření s účtem Nastavení kontrolního systému odpovídá požadavkům organizace. Kontrola je prováděna ředitelkou školy 1x měsíčně ve škole, ve školní jídelně 1x za čtvrtletí. Ke každému dokladu probíhá kontrola ve smyslu směrnice č. 20/2018. Vzniklé chyby jsou zaznamenávány do složky Kontrolní chyba. Jsou ihned projednány s odpovědnými pracovníky a je kontrolována oprava chyby i následné dodržování kontrolního postupu. Řídící i kontrolní prostředí má pevná pravidla. Vnitřní předpisy jsou 1x ročně inovované, aby odpovídali reálné situaci, a jsou vždy vydávány na daný rok v obnoveném znění. Systém řízení rizik odpovídá nastaveným pravidlům. Zvláštní důraz je kladen na odpovědnost zaměstnanců při ochraně majetku a při platebních operacích. Každý týden se koná porada vedoucích zaměstnanců, která se také zabývá hodnocením kontrolního systému. Informace jsou zainteresovaným zaměstnancům předávány většinou mailem, příp. ústně. Přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému je prověřována 1x ročně. 3. Interní audit nahrazen veřejno-správní kontrolou ze strany zřizovatele MČ Praha 11.

18 IV. Prohlášení organizace 1. Proti žádnému pracovníku organizace není vedeno trestní řízení v souvislosti s výsledky řídících kontrol prováděných v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění. 2. V roce 2018 nebylo organizaci vyměřeno, ani nebylo placeno žádné penále. V Praze dne 7. ledna 2019 PhDr. Mgr. Martina Thumsová, ředitelka školy

19 Základní škola, Praha 4, Mendelova 550 Rozbor hospodaření 2018 Předkladatel: Základní škola, Praha 4, Mendelova 550 pro rok: 2018 Příloha č. 2 k vyhlášce č. 416/2004 Sb. Tabulka stavů vybraných ukazatelů z ukončených kontrol nakládání s veřejnými prostředky, auditů a přezkoumání hospodaření vykonaných u orgánů veřejné správy jinými kontrolními orgány nebo auditorem pro účely hodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému Poř. čís. Název 1 výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 44 zákona o rozpočtových pravidlech (v tis. Kč) 2 výše odvodů za porušení rozpočtové kázně celkem uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle 22 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v tis. Kč) 3 výše sankcí (pokuty a penále) uložených vykazujícímu orgánu veřejné správy podle zvláštních právních předpisů *1) (v tis. Kč) Údaje za organizační jednotku Údaje za účetní jednotku Souhrnné údaje za všechny účetní jednotky Vyhotovil: M. Ptáčková Schválil: M. Thumsová Funkce: účetní Funkce: ředitelka Dne: 7. ledna 2019 Dne: 7. ledna 2019 *1) zvláštním právním předpisem se rozumí zákon č. 143/2001 Sb., o ochraně hospodářské soutěže a o změně některých zákonů (zákon o ochraně hospodářské soutěže), zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 218/2000 S., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů a jiné zvláštní právní předpisy. 19