KRAJSKY URAD JIHOEESKY KRAJ

Transkript

1 KRAJSKY URAD JIHOEESKY KRAJ EKONOMICKY ODBOR ODDEIENi PRTZKUMU A METODIKY HOSPOONRENi OECI KUJCK }'rc OeXO-pn stejnopis c. Zpriva o vvsledku piezkoumini hospodaieni za rok 2013 Obec N6mEice, le Dilci piezkoum6ni hospodaieni se uskutecnilo ve dnech , , na zdklad6 z6kona e Sb., o piezkoum6ni hospodaieni rizemnich samosprirvnlch celk[t a dobrovolnlch svazki obci. Dilci piezkoum6nl hospodaieni probdhlo v sidle 0zemniho celku: Cbec Ndmcice, Ndmcice 44,387 '19 eestice Piezkoumini vykonal: kontrolor povdien! iizenim piezkoum6ni Vladimira Achatzovd Z6stupce 6zemniho celku: starosta 0cetni Jan Vastl Jitka Novotnd U Zimniho stadionu 1952t2,37O 76 e esk6 Bud6jovice, tel.: , fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Stranka 1 z 9

2 A. PREZKOUMANE PISEMNOSTI Pii piezkoumdni hospodaieni obce N6mcice zarok 2013 byly piezkoum6ny ndsledujicl pisemnosti: Druh pisemnosti Hlavni kniha Faktura Pokladni doklad Popis pisemnosti K DoSla faktura i ze dne PAS PLUS s.r.o - ooifzeni kanalizace + COV Ndmiice na iastku Ki ljietnf doklad e. 62 ze dne zauitov1ni doile fakturv i na iastku Ki Poktadni piijmovy doklad i.74 ze dne pievod hotovosti z B JC na pokladnu na i1stku Ki ljietni doktad c.74 ze dne za(titovanf olevodu hotovosti z BUe na pokladnu na iastku Ki Pokladnl vydajovy doklad e.82 ze dne kopirovani na castku 407 Ki I-)ietni doktad e.82 ze dne zalctovanl kopirovani na i1stku 407 Ki Vykaz pro hodnoceni plndni FIN 2-12 M k rozooctu Odm6novdniclentzastupitelstva Obec celkem 7 neuvolnenych ilenit ZO.Odmeny za srpen 2013.Odmeny ilenit ZO schv1leny v ZO dne Zmena odmeny slarosfy schvalena v ZO dne ljietni doktad i.8 ze dne za0etov6ni mezd + odmdn za mdsic 8/2013 Z6pisy z jedndni zastupitelstva ZO ze dne schv1leni odmen ilentt ZO vcelne usnesenl Pokladni kniha (denik) K Smlouvy n6jemni Ucetni doklad Rozooctovd opatieni ZO ze dne schvateni uzavfeni smtouvy s ieskou spoiitelnou, a.s. o poskytnuti dlouhodob6ho uvdru ve vysi A Ki ZO ze dne schvaleni rozpoitu na rok 2013 ZO ze dne usnesenic.2 ZO ze dne usnesenic.s ZO ze dne usnesenii.6 Smlouva o ndjmu nemovitosti uzaviena s FO dne na dobu od do , piedmdtem ndjmu jsou pozemky parc.i.421 a 432/2.Roini najemn1 ve vysi Ki uhrazeno do mdr zveiejndn od do C.991 ze dne zaictovani piedpisu pohleddvky z pronajmu pozemku parc.e.421 a 432/2 na i*stku Ki Pokladni piijmovy doklad e. 24 ze dne uhrada pohledavky za pronljem pozemkit na i(tstku Ke tjietni doklad i. 24 ze dne zauitovlni uhrady pohted6vky za pronajem pozemku na i1stku 2.00A Ke Rozpoitov1 opatieni i. 1 ze dne 31.'l.2013 Rozpoitovd opatienii. 4 ze dne Rozpoitovl opatieni 6. 5 ze dne a13 U Zimniho stadionu ,37076 eeske Buddjovice, tel.: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, StrAnka 2 z 9

3 Bankovni vfpis Vykaz zisku a ztraty K Smlouvy o piijeti 0v6ru Schvdlen! rozpocet Vypis z uverov1ho uitu Cesk6 spoiitelny i.009 -obrat ze dne ierpdni uvdru ve vyii Ki + lhrada dosle faktury c Uietni doklad i a i ze dne zalitovani ierpdni (tvdru ve vysi Ki + lhrada doile faktury i Smtouva o uvdru e /12/LCD uzavlenl s Oeskou spoiitetnou dne ,ierp6ni do a2 do vyse Kc na financovitni prolektu, uvdr splacen k 20.dni kaid6ho kalendainiho mdsice, prvni spl6tka zaplacena dne , posledni spl6tka zaplacena dne Uzavieni smlouvy s Ceskou spoiitetnou, a.s. o poskytnuti dlouhodob6ho lveru ve vysi Ke schvitleno v ZO dne Na rok2013 o celkovych piijmech ve vysi Ki a celkovych vydajich ve vysi Ki, financovani ve vy*i Ki, schodek hrazen z prostiedki usetienych z mtnulych let a z uvdru, schvaleno v Za dne Bankovnivypis Vypis z BUe Ceske sporitelny obrat ze dne uhrada uroktt z 1vdru + poplatky IJietni doklad i. 8 -obrat ze dne za0itov6nf uhrady uroktt z uveru + poptatky Faktura DoSla faktura e ze dne dodavatel RUMPOLD )1-Vodrtany s.r.o. - svoz komundlniho odpadu na iastku 9.343,80 Ki ljietni doklad c. 66 ze dne zauitovani dosle fakturv i na i1stku 9.343,80 Ki Vypis z BUC eeske spoiitelny - obrat ze dne uhrada doste faktury c na iltstku 9.343,80 Ki ljietni doklad i.7 - obrat ze dne zartctov6ni uhrady doile faktury i na i1stku 9.343,80 Ke Smernice - rozpoctova opatieni Vnitini piedpis a sm6rnice Vnitini piedpisasmernice Smdrnice e.14 - zaddvdni velejnych zakazek "mal6ho rozsahu" s uiinnosti od Piiloha rozvahy K Bankovni vfpis Z6v6recnf 0cet Vypis z BtJe eeske spoiitetny 006- obrat ze dne pievodu hotovosti z BtJC na poktadnu na iastku Ke Ueetni doktad e.7 - obrat ze dne zalitovdni oievodu hotovosti z BUe na pokladnu na iastku Ki Za yf 2012 proiedndn v ZO dne usneseni i.4 "bez vyhrad", zveiejndn od do Rozpodtovf vyihled Na rok doplnen o spldtku lvdru v roce 2014 ve vysi Ki - splatn6 do 12/2014 Informace o piijatltch opatienich Pisemnd informace o piijeti n6pravnych opatieni z PH 2012 doruiena na KIJ (26k Sb., 320/2001 Sb., dne apod.) Kniha dosljrch faktur K Rozvaha K Uctovri rozvrh Pro rok 2013 Pisemnd zprdva o plndnl piijatych opatieni z PH 2012 doruiena na Ku dne U Zimniho stadionu ,37O76 Oeske Bud6jovice, tel.: ,fax' e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Strdnka 3 z 9

4 Ndvrh rozpoctu ZApisy z jedndni zastupitelstva vcetne usnesenl Zdpisy z iednani zastupitelstva vcetn6 usneseni Rozpoctov! v!hled Rozvaha Piiloha rozvahy Vykaz zisku a ztr6ty Vykaz pro hodnoceni Pln6ni rozpoctu illavni kniha ljctov! rozvrh Vnitini piedpis a sm6rnice Piizndni DPH lnventurni soupis majetku a zdvazkil Smlouvy a dal5i materidly k piijatlm ricelovfm dotacim Na rok 2013 o cetkovych priimech ve vysi Ki a celkovych vydaiich ve vysi Kc, financovilni ve vysi Ke, zveieinen od do ZO ze dne , bod c.6 Zozedne ,bode.11.-revokaceusnesenizedne30.420l3 ZO ze dne ,bod i.12. Rozpoitovy vyhted na rok ze dne doplndn o splatky dtouhodobeho uvdru do roku 2027 K K K FtN2-12Mk K Pro rok 2013 Vnttini smdrnice e.ls,schvalena v ZO dne ,bod i'12' - pro evidenci veiejnych zakazek a zadltvani veleinych zak6zek mal'ho rozsahu s limity pro rok 2013 Piizn'ni k dani z piidan' hodnoty za IV.itvrtleti roku 2013 ze dne s danovou povinnostl a s nadmdrnym odpoitem ve vysi 0 Kc lnventarizace k rozvahovych a podrozvahovych ttitit Dotacni dopls - smlouva i. sd/oregn$/2013 ze dne oznilmenio poskytnutidotace v r6mci POV Jihocesk6ho krale v roce 2413 tnvestiinl dotace ve vy'i Ki (max 70% z celkovych nakladit) Piijem - poloika 4222,U2 711 eerpani - polozka 6xxx,UZ 711 Vypis z BUC eesk6 spoiitetny e obrat ze dne 28" piiiem investiini dotace ve vyei Kc (zaloha) Ilietni doklad e.11 - za1itovirni piiimu investiini dotace ve vysi 64.ffiA Ke (zalohy) V,ipis z BtJe eeske spoiitetny i obrat ze dne splirtka (troku ve vysi 1$ Ke ljeehi doklad i.3 -zaiitovani splatky uroktt ve vysi 133 Ki Vypis z BlJe eeske spoiitelny e obrat ze dne spldtka 1roki ve vy1i3.992,10 Ki Uietnidoktadi.4-zalitovilnispiittky(lrokivevy1i3.992,10KC V,ipis z BlJe eeske spoiitetny i obrat ze dne splatka 0roku ve vy1i4.125,20 Ke ljietni doktad e.5 -zauitovani sptittky (troki ve vysi 4.125,20 Kc V!,pis z BL)e eeske spoiitetny e obrat ze dne spl+tka uroki ve vy1i6.407,70 Ke tjietnidoktade'6-zalitovanisptatkyurok(tvevy\i6.407'70kc Vypis z Bge eeske spoiitelny e obrat ze dne spl1tka iroku ve vysi 8.530,10 Kc tjietnidoktadi.t-zau1tovanfsptatky0rokivevy'is,530'10ke Vi,pis z BUe eeske spoiitetny i obrat ze dne splatka uroku ve vysi 8.757,20 Ki U Zimniho stadionu 1g52t2,g7O76 eeske Bud6jovice, tel.: , fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky'cz, www'kraj-jihocesky'cz StrAnka 4 z 9

5 Uietnf doklad i.8 -zauitovani splatky uroki ve vy1i 8 757,20 Ke Vypis z BUe eeske spoiitetny i obrat ze dne spldtka urokit ve vy1i ,80 Ki uietni doktad i.9 -zauitovani splatky uroktt ve vysi12.628,80 Ki Vypis z BUC eeske spolitelny i.ua - obrat ze dne spl1tka urokit ve vysi ,10 Ki ljietni doklad c.1a -zaiitovani spl6tky 0roki ve vysi ,10 Kc Vypis z BUe e eske spofitelny i obrat ze dne A13 - splittka urokrt ve vysi ,70 Ki ljietni doktad i.11 -zauctovanl sptatky uroklt ve vysi ,7A Ke Vypis z BUC e eske spoiitelny e.u 1 - obrat ze dne spldtka uroku ve vysi ,30 Ki ueetni doklad i.12 -zauitovani splatky 0rok0 ve vysi 2A.9A3,30 Ki ljietni doklad i ze dne oprava zalitovdni uroku Celkov6 naklady ve vysi ,20 Ki, vyse poskytnute dotace 66,56 % Zdvdreine vvlitovdni ze dne B. ZJISTENI Z KONECNEHO PREZKOUMANI Pii piezkoumdni hospodaieni obce Ndmcice za rok 2013 nebyly zjiithny chyby a nedostatky uvedene v ustanoveni $ 1A odst. 3 pism. b) a pism. c) zekona c. 420/2004 Sb., y ileneni dle piedmdtu piezkoumani ($ 2 odst. 1, 2 zakona e. 420/2004 Sb.). $ 2 odst. 1 pism. a) plndni piijm0 a vidaju rozpodtu vdetnd pen6znich operaci, tiikajicich se rozpo6tovfch prostiedki $ 2 odst. 1 pism. b)finandni operace, tfkajicise tvorby a pouziti pen6znich fondt Obec netvoif pen62ni fondy $ 2 odst. 1 pism. c) n6klady a vfnosy podnikatelsk6 Einnosti 0zemniho celku Abec neprovozuje podnikatelskou 6innost $ 2 odst. 1 pism. d) pen6ini operace, tikajici se sdruienfch prostiedkri vynaklidanich na z6klad6 smlouvy mezi dv6ma a vice fzemnimi celky, anebo na z6klad6 smlouvy s jinfmi pr6vnic$fmi nebo fyzickijmi osobami Obec neuzaviela 26dnou smlouvu, tykajici se sdruzenych prostiedkit $ 2 odst. 1 pism. e)finandni operace, tikajici se cizich zdrojti ve smyslu pr6vnich piedpis0 o f6etnictvi $2odst. lpism.f) hospodaieni anakl6d6nisprostiedkyposkytnutlimi zn6rodnihofonduasdal5imi prostiedky ze zahranidi poskytnutfmi na zaklad mezinirodnich smluv Obci za rok 2013 nebyly poskytnuty tyto prostiedky U Zimniho stadionu , eesk6 Bud6jovice, tel.: ,'fax: e-podatelna; posta@kraj-jihocesky.cz, Str5nka 5 z 9

6 $ 2 odst. 1 pism. g) vyrictovini a vypoiidini finan6nich vztahi ke stitnimu rozpodtu, k rozpodt0m krajt, k rozpo6tfim obci, k jinim rozpodt0m, ke st6tnim fondtm a k dal5im osobim $ 2 odst. 2 pism. a) naklid6ni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku $ 2 odst. 2 pism. b) naklid6ni a hospodaieni s majetkem st6tu, s nirni hospodaii fzemni celek Obec nehospodaiis majetkem st6tu $ 2 odst. 2 pism. cl zadavlni a uskute6fiovini veiejnfch zakazek, s vyjimkou 0kon0 a postupu piezkoumanich orginem dohledu podle zvl65tniho pr6vniho piedpisu $ 2 odst. 2 pism. d)stav pohled6vek azhvazkit a nakl6d6nis nimi $ 2 odst. 2 pism. e) ru6eni za zavazky fyzickfch a pr6vnickytch osob Obec neruii za zdvazky fyzickych a prdvnickych osob $ 2 odst. 2 pism. f)zastavov6ni movitlich a nemovitfch v6ci ve prosp6ch tietich osob Obec nemd zastaveny majetek ve prospich tietich osob $ 2 odst. 2 pism. glziizovani v6cnfch biemen k majetku uzemniho celku Obec za rok 2013 neziidila vecnd biemena. Stdvajici pozemek parc.e. 55/1 zatiieny v cnym biemenem, kterd bylo zifzeno v minul6m obdobi, je veden na analytick6m uetu A3131A v 66stce ,77 Ki $ 2 odst. 2 pism. h) ueetnictvi veden6 fzemnim celkem Starosta obce prohlasuje, 2e v kontrolovan6m obdobiobec nehospodaiila s majetkem st5tu; nerueila svfm majetkem zazavazky fyzickych a prdvnickfch osob; nezastavila movit! a nemovit! majetek; neuzaviela smlouvu o poskytnuti 0vdru nebo prljdky, smlouvu o pievzeti dluhu nebo ruditelsk6ho zavazku, smlouvu o piistoupenikzavazku a smlouvu o sdruzeni; nekoupila ani neprodala cenn6 papiry, obligace; neuskutednila majetkove vklady; zaddvala pouze veiejn6 zakazky mal6ho rozsahu ($12 odst. 3 zdkona a Sb.. ve zneni pozdej5ich piedpisfi). U Zimniho stadionu ,37076 eesk6 Bud6jovice, tel.: ,fax e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Strdnka 6 z 9

7 C. ZAVER I. PLNENi opatreni K odstraneti nroosrnrxu ZIISTTNYCH a) pii piezkoumdnl hospodaieni obce za piedchozi roky Bvlv ziiitenv ndsledui[ci zdva2n6 chvbv a nedostatkv. $ 2 odst. 1 pism. a) pln6ni piijmt a vfdajt rozpodtu vdetn6 pendznich operaci, tlfkajicich se rozpo6tovfch prostiedkt zakon e Sb., o obcich, ve zn6n[ pozd6j5ich piedpis&, $ 99 odst. 2 Starosta obce rozhodl v pravomoci vvhrazen6 zastupitelstvu obce. Zastupitelstvo obce povdiilo starostu prov6d6nim rozpoctoviich opatieni do vlse 5C 000,- Kc na jednu polozku. Kontrolou rozpoctovfch opatieni bylo zji5teno, 2e starosta piekrocil sve pravomoce, nebol'schv6lil dne i"ozpoctov6 opatieni c. 9, ve kter6m se upravuji n6kter6 polozky o vice ne ,- Kc, napr. $ 2321 pc.6121 Stavba eov se snizuje o ,- Ke, S 2334 pol. 6'121 Revrtalizace td:n6 se snizuje o ,- Kc. Zastupitelstvo obce bylo o tomto rozpoctov6m opatieni informovdno dne NAPRAVENO (dne ) ZO ze dne ,usneseni c.4 Rozpoctov6 opatieni c.1 ze dne Rozpoctovd opatieni e. 4 ze dne Rozpoctov6 opatieni c.5 ze dne b) pri dilcim piezkoum6ni hospodaienl obce Bvlv zii5tdnv ndsleduiici m6nd zdvain6 chvbv a nedostatkv. $ 2 odst. 1 pism. a) pln6ni piijmt a vfdaj0 rozpo6tu v6etn6 pen62nich operaci, tyikajicich se rozpo6tovfch prostiedkt z6kon e Sb., o piezkoum6v6nf hospodaienl 0zemnlch samosprdvnych celkt a dobrovolnlch svazk0 obci, ve znenipozd6jsich piedpisi, S 13 odst. 1 pism. b) Nebvla oiiiata opatienl k ndpravd chyb a nedostatki uvedenvch ve zprdv6 o vvsledku piezkoumdni hospodaieni irelpozd6ii do '15 dnt od proiedn6niz6v6recn6ho udtu. ZO prolednalo a schv6lilo dne v usneseni d.4 zdv6redn! [cet za rok D6le dne oyla zasl6na plsemn6 informace o piijeti opatieni k n6prav6 zji5tenlch chyb a nedostatk0 z PH 2012, ve ktere Je mlmo jin6 uvedeno,2ezo na sv6m zaseddni piijato opatieni k naprave chyb a nedostatk& uvedenlch vezprave o vlisledku piezkoum6ni hospodaieni obce za rok2012. Z vyi5e uveden6ho z6pisu v5ak nevyplyva, 2e ZO bylo piijato opatieni k n6prav6 zjist6nlch chyb a nedostatkii uveden;ich ve zprdve o vlsledku piezkoum6ni hospodaieni obce za rok2012. i{apraveno (dne: ) Zi1pis ZO ze dne ,bod i.11 - revokace usneseni ze dne U Zimniho stadionu ,37076 Cesk6 Bud6jovice, tel.: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Str6nka 7 z 9

8 g 2 odst. 2 pism. c) zad6v6ni a uskute6iovini veiejnich zakflzek, s vfjimkou 0kon0 a postupfi piezkoumanich org6nem dohledu podle zvl65tniho pr6vniho piedpisu zdkon e sb., o finandnl kontrole, ve zn6ni pozd6jsich piedpis0, $ 25 Vedouci orqanu veieine spravv. nebo vedouci zamdstnanci, nesplnili sv6 povinnosti vztahuiicl se k vnitinlmu kontrolnimu svst6mu. Cbec za kontrolovan6 obdobi od do uskutecnila veiejn6 zakazky "mal6ho rozsahu" Kontrolou vnitinl Sm6rnice c.14 pro zadavdni veielnfch zakazek "mal6ho rozsahu" s 0cinnosti bylo zji5teno, Ze 0cetni jednotka nemd aktualizovanou tuto sm6rnici v navaznosti na zmdnu zakona a Sb., o veiejnyich zaklzkdch ve zndni platn6m k JednA se o stanoveni finaniniho limitu pro zakazky "rnal6ho rozsahu", kterf se na dod6vky a sluzby snizil pocinaje dnem z p0vodnlch Kc bez DPH na Kc bez DPH a stavebnl oracez p0vodnich Kc bez DPH na Kc bez DPH. Ucetni lednotka md v t6to sm6rnici uvedeny ptvodni, ji2 neplatne Iimity, a 0le kterycn se jiz nelecnd c veie.1n6 zakazky "maldho rozsahu". t{apraveno (dne: ) Vnttinf smdrnice i.18,schv6lena v ZO dne ,bod i pro evidenci veiejnych zakdzek a zadavdni veielnych zaklzek mal ho rozsahu s limity pro rok 2013 II. PRI PREZKOUMANI HOSPODARENIZA ROK 2013 KromE chyb a nedostatki zjistdnych pii dil ich piezkoum1nfch, kter6 byly jii napraveny, nebyly ziisteny chyby a nedostatky. ts 10 odsf. 3 pism. a) z1kona c. 420/2004 Sb.l irl. NEBYLA ZJISTENA RIZTKA DLE S 10 ODST 4 PISM. A)ZAKONA e " qzotz0oq SO. IV. POD L POHLEDAVEK A ZAVAZKA NA ROZPOETU UZEMNIHO CELKU A PODiL ZASTAVENEHO MAJETKU NA CELKOVEM MAJETKU UZEMNIHO CELKIJ a) podil pohled6vek na rozpoctu [zemnlho celku 0,02o/o b) podil zavazkb na rozpodtu [zemnlho celku 746,70oh c) podil zastaven6ho majetku na celkov6m majetku uzemniho celku 0 % N6mcice, dne 17. dubna 2014 Vladimira Achatzov6 kontrolor povd ie ny ifze n I m piezkou ma n f 'f Jr--".i,,,t' '- podpis a razitko U Zimniho stadionu , eeske Bud6jovice, tel.: , fax e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Str6nka 8 z 9

9 Tato zprdva o vlsledku piezkoumdni je n6vrhem zpravy o vlsledku piezkoum6ni hospodaieni, ktery obsahuje i vyisledky konecn6ho dilciho piezkoumdni. Konecnlm zn6n[m zpr6vy se st6v6 okamzikem marn6ho uplynuti lh&ty stanoven6 v $ 6 odst. 3 pism. l) z6kona a Sb., kmo2nosti poddni pisemn6ho stanoviska kontrolorovi pov6ien6mu ifzenim piezkoumdni na adresu uvedenou v zapali. S obsahem zpravy z piezkoum6ni hospodaieni o podtu 9 stran byl seznamen dne aleho stelnoprs cislo 2 obdrzel dne Jan Vastl starosfa podpis a razftko Rozd6lovnik: Stejnopis Pocet vftisk& Pieddno Pievzal 1 x Krajsk! uiad - Jihocesk! kraj ' - -vladimira Achatzov6 kontrolor poveieny ilzenim piezkoumani 2 1x Obec Ndmcice Jan Vastl srarosra U Zimniho stadionu ,37076 eeske Bud6jovice, tel.: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Strdnka I z 9