KRAJSKY URnD JIHoErsrY KRAJ

Transkript

1 KRAJSKY URnD JIHoErsrY KRAJ C,1, : ru.lcr t2oi4 oero-pn stejnopis 6. 2 Z p 16va o vvsledku piezkoumdni hospodaieni za rok 2014 obce Nev6zice. lc Piezkoum6ni bylo vykonino na fiadu fzemniho celku ve dnech: dne 29. dervence 2014 iako dil6l piezkoumdnl dne 12. biezna 2015 jako kone6n6 pfezkoumdnl Plezkoum6ni hospodalenl obce Nevdzlce za ro' vesmyslu ustanoveni S 42, S 53 (tlika se DSO) z(kona E Sb., o obclch (obecnl zlizeni), ve zn6ni pozd6jsich pledpisir, a v souladu se zdkonem e Sb., o plezkoumdvdni hospodafenl 0zemnlch samosprdvnlch celk0 a dobrovolnifch svazk0 obc[, ve zn6nl pozd j5ich pledpisfr, bylo zah6jeno dne Krajskim fiadem Jihodesk6ho kraje dorudenim pisemn6ho oznimeni. Piezkouman6 obdobi od do Piezkoum6ni vykonali: - kontrolor pov6lenf flzenlm pfezkoumdni: RtZena Kaikovi Pov6ienikpiezkoum6nipodleS Sb.a$4a$6z6konaE Sb.vydal Jihodesk6ho kraje pod dne Krajskf(iad Piezkou min i bylo vykon ino vf b6rovf m zprisobem. Pii piezkoumini byli piitomni: Josef Pobiislo - starosta EvZenie Srpovd - Udetnl Str6nka 1

2 Piedm6t piezkoumini: Piedmdtem piezkoumdnl hospodaienijsou oblasti hospodaieni uveden6 v $ 2 odst. 1 a 2 zakona Sb., posouzen6 podle hledisek uvedenfch v $ 3 tohoto z1kona. Pii posuzov6ni jednotlivfch prdvnich rikon[r se vychdzi ze znlni prdvnich piedpisfr platnfch ke dni uskutedn nl tohoto rikonu. Podle ustanovenl $ 2 odst. 3 z6kona d, Sb. nebyly piedm6tem pfezkoumdni 0daje, na kter6 se vztahuje povinnost mldenlivosti podle darioveho i6du. Posledni kontrolni Ukon (napi. ukondenikontroly na mist6 nebo vr6cenivylsdanlch podklad0, ukondeniprov6ieni n6mitek uplatn6nfch ve stanovisku k n6vrhu zpravy o vfsledku piezkoumdni hospodaieni apod.) byl udin n dne A. V'fsledek dildich piezkoumini A.l. Chyby a nedostatky napraven6 v prtbdhu dildich piezkoumanizarck2014 nebyly zii5tdny chyby a nedostatky. A.f l. Chyby a nedostatky nenapraven6 v prrib6hu dildich piezkoum Ani za rok2014 Pii piezkoum6ni hospodaieni nebyly zjist6ny chyby a nedostatky uveden6 v ustanoveni $ 10 odst. 3 pism. c) z6kona Sb. ustanoveni S 10 odst. 3 pism. b) z6kona Sb. (v 6lendni podle ustanoveni $ 2 odst. 1 a2 z1kona 6, Sb.): 1. Ustanoveni $ 2 odst. 2 plsm. h) ridetnictvi veden6 0zemnim celkem Poru Sen i prdvni ho p fed p isu : CUS tot (S 36 odsf. 1 zdkona o 06etnictvi) ljstanoveni: C1S zot bod 6.2. a 6.3. Charakteristika zii*tdn1 chvbv a nedostatku: 1zemni cetek neldtoval k okamziku uskute\ndni (tdetniho pfipadu. Popis zii5t6n6 chyby a nedostatku: Kontrolou za06tovdni pfijmu neinvesti1ni dotace ve v'fsi KC bylo zjistdno, 2e obec plijala finan\nl prostfedky od KtJ JC kraje na l\et CNA ane , ate pfijem byt zal\tovdn dne (tcetnlm dokladem C B. Oblasti piezkoum6nf. u ktenfch nebvlv ziist6nv chvbv a nedostatkv podleustanoveni S 10 odst.3 pism. a)zakonae Sb., kter6 jsou uvedeny v dlen6ni podle ustanoveni S 2 odst. 1 a 2 uveden6ho z6kona: U Zimniho stadionu ,37076 eeske Bud6jovice, tel,: ,1a><: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Strdnka 2

3 1 rozpodtovych prostfedk0 Obec netvoil pendzni fondy 3 Ustanoveni$ 2 odst. 1 pism. c) ndklady a vvnosv podnikatelsk6 dinnosti Uzemniho celku Obec neprovozuje podnikatelskou 6innost 4 osobami Obec neuzaviela smlouvu tlkajici se sdruzenlch prostiedk0 5 0detnictvi - piezkoum6n: Ano Obec nehospodaii s tdmito prostiedky 7. krai&, k rozpodt&m obci, k iinvm rozpodt&m. ke stdtnim fondfrm a k dalsim osobdm - pfezkoum6n: Ano - piezkoum6n: Ano v Obec nehospodaiis majetkem stdtu Ustanoveni$ 2 odst. 2 plsm. d) stav pohleddvek a zdvazk& a nakl6d6nis nimi 12. Obec nerudi za zlvazky fyzickfch a prdvnickfch osob 13 Obec nemd zastavenf majetek ve prospoch tietich osob 14 U Zimniho stadionu ,37076 eeske Bud6jovice, tel.: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, wwrv.kraj-jihocesky.cz Strdnka 3

4 c. Pln6ni opatieni k odstran6ni nedostatkri ziistenvch C.l. Pii piezkoumani hospodaieni fzemniho celku v piedchozich letech byly zji5t6ny nisledujici chyby a nedostatky: Charakteristika ziistdnd chvbv a nedostatku: 1zemni cetek nedodrzet obsahovd vymezeni polozky v,fkazu zisku a ztrdty "Ndklady z dinnosti". Popis zii5t6n6 chvby a nedostatku: Kontrolou pfedpisu faktury C na poiizeni drobn6ho dlouhodob6ho majetku (sklolamindtovy kontejner) bylo zjistdno, 2e obec ne06tuje na 06et NAklady z drobn1ho dlouhodob6ho majetku, ale na (tiet Spotfeba materidlu. Zii5t6nrf nedostatek bvl odstrandn. N6zev opatieni: Piijetlopatieni -ZO dne Ooatienispln6no dne: Popis plndniopatienl: Kontrolou piedpisu faktury ze dne za leteck6 snimky ve vlsi Kd bylo zjistdno, Ze obec ridtovala na ridet Ndklady z drobn6ho dlouhodob6ho majetku. Opatieni bvlo spln6no: Napraveno. Charakteristika ziistdn6 chvbv a nedostatku: IJzemni cetek nedodrzet odvdtvov tfiddni rozpo\tovd skladby. Popis zii5t6n6 chyby a nedostatku: Kontrolou 11etniho dokladu d ze dne za06tovdni PPD piijem z prodeje pozemktt dle Kupni smlouvy ze dne za kupni cenu Kd bylo zjistdno,2e tento piijem je chybnd l\tovdn na S 1012, m6lo b,!t 11tovdno na $ ZiiSt6n'i nedostatek bvl odstrandn. N6zev opatienl: OpatienisplnEno dne: Popis pln6niopatieni: piijetiopatieni Kontrolou kupni smlouvy uzavien6 dne na prodej pozemku s p bylo zji5t6no, Ze piijem z prodeje je spr6vn6 Udtovdn na paragraf 3639 KomunAlni sluzby a Uzemni rozvoj ridetnim dokladem e ze dne ve v1i5i Ke. Opatieni bvlo spln6no: Napraveno. D. Z6v6r z piezkoum6ni hospodaieni za rok 2014 D.t. Pri piezkoumini hospodaieni obce za rok2014 podle S 2 a $ 3 z6kona 6, sb. + byly zji5tdny chyby a nedostatky, kter6 nemaji zdvaznost nedostatkfi uvedenfch v $ 10 odst. 3 pism. c) zikona Sb., a to: U Zimniho stadionu ,37076 eesk5 Bud6jovice, tel,: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Strdnka 4

5 D.ll. Upozorndni na piipadni rizika, kter6 lze dovodit ze zji5t6nfch chyb a nedostatkri, ktera mohou mit negativni dopad na hospodaieni rizemniho celku v budoucnu: Pii piezkoum6ni hospodaieni nebyla zji5tdna ZAdnA zavazna rizika, kter6 by mohla mit negativni dopad na hospodaieni Uzemnlho celku v budoucnosti. D.lll. Pom6rov6 ukazatele zji5tdn6 pii piezkoumdni hospodaieni: a) podll pohled6vek na rozpodtu Uzemnlho celku... 0,13 oh b) podil zavazktt na rozpodtu (zemnlho celku ,50 % c) podilzastaven6ho majetku na celkov6m majetku 0zemniho celku... 0 % Nev6zice, dne 12. btezna2015.,' l:.i i',. jr / ",:. ":5,{ i lr ': r: 'ir i1 ''' *'tttrl',,,,; -,;;,i,;i, ",,.'t ' itr:lt luil:ni tl j a :tlitrt'lr I r., ri :i.1;,rj1! l I)(llilr{riil i'ri /jr){:l Jm6na a podpisy kontrolor0 zridastnenfch na piezkoumdnt hospodaieni, 'ii;j"lil"lj,,;ii ',,lt,i!,',;;;-:1' t,i;, RfrZena Kafikov6 kontrolor pov6ienf ilzenim piezkoum6ni C;,(t ',- /:,,,-,.'l podpis kontrolora pov6ien6ho ilzenim piezkoumdni Tato zpriva o vrisledku piezkoum6ni: - m6 pouze charakter n6vrhu zpravy o vltsledku piezkoumdni hospodaieni. K zji5trinim uvedenfm ve zpr6v6 je mozn6 podat pisemn6 stanovisko ve lh0t6 do 15 dnft ode dne pievzeti zpravy o vlisledku piezkoumdnl, a to kontrolorovi pov6ien6mu iizenlm piezkoumdni. Tento n6vrh se stdvd konednlm zn6nlm zprlvy okamzikem marn6ho uplynuti lh0ty stanoven6 v $ 6 odst. 1 pism. d) z6kona Sb., o moznosti poddni pisemn6ho stanoviska k dotdenfm zji5tsnlm. Kontrolor poveienf iizenim piezkoumdni m0ze v odfrvodn6n6m piipad6 stanovit lhtrtu de15i. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, piidemz se jeden stejnopis pieddv6 zdstupci kontrolovansho subjektu a druhf stejnopis se zaklddd do piislu5n6ho spisu. - nedllnou souddstizprlvy je seznam piezkoumdvanlch pisemnostiuvedenfch v piiloze. - s obsahem zpravy o vlsledku piezkoumdni hospodaieni obce Nev6zice o podtu 9 stran vdetn6 piilohy byl sezn6men dne a jeji stejnopis pievzal dne Josef Pobiislo. Starosta prohla5uje, Ze v kontrolovan6m obdobiobec: - nehospodaiila s majetkem st6tu, - nerudila svlm majetkem za zdvazky fyzickyich a pr6vnickfch osob, - nezastavila movit! a nemovitf majetek, - neuzaviela sm6nnou, darovacl, n6jemnismlouvu a smlouvu o vfpr]jdce tyikajici se nemovit6ho majetku, - neuzaviela smlouvu o piijeti nebo poskytnuti 0v6ru nebo p0j6ky, smlouvu o poskytnutidotace, smlouvu o pievzeti dluhu nebo ruditelskeho zfvazku, smlouvu o piistoupenikzavazku a smlouvu o sdruzeni, - nekoupila ani neprodala cenno papiry, obligace, - neuskutednila majetkovs vklady, - uskutednila pouze veiejnd zaklzky mal6ho rozsahu ($ 12 odst. 6zAk /2006 Sb.). U Zimniho stadionu , desk6 Bud6jovice, tel.: ,fax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Str6nka 5

6 Pou6eni: Uzemni celek je ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. b) zdkona e.42o12oo4 Sb., povinen piijmout opatlenl k ndprav6 chyb a nedostatkft uvedenlch v t6to zprdv6 o vfsledku piezkoumdni hospodalenl a podat o tom plsemnou informaci plezkoum6vajicimu org6nu, atonejpozd6ji do 15dntr po projedn6ni t6to zpravy spolu se z6v6rednfm Udtem v o196nech (zemniho celku. Uzemni celek je d6le ve smyslu ustanovenl $ 13 odst. 2 zakona e. 42O12OO4 Sb., povinen v informacich podle ustanovenl$ 13 odst. 1 plsm. b) t6hoz zakona uv6st lhfrtu, ve kter6 pod6 pflslu5ndmu piezkoum6vajlcimu org6nu pisemnou zpravu o pln6ni piijatstch opatieni a v t6to lhfite piislu5n6mu piezkoumdvajfclmu orgdnu uvedenou zprdvu zaslat. Nespln6nim t6chto povinnosti se 0zemni celek dopustispr6vniho deliktu podle ustanoveni $ 14 odst. 1 pism. b) a c) zdkona 6, Sb. a za to se ulozl tizemnimu celku podle ustanoveni $ 14 odst. 2 zlkona e Sb. pokuta do vf5e Kd. Josef Pobiislo starosta obce Strdnka 6

7

8 Pii piezkoum6ni hospodaienl byly piezkoum6nv plsemnosti: NAvrh rozpodtu. na rok2014 zveiejn6n na Uiednldesce a v elektronick6 podob6 od do Rozpodtov6 opatieni schvdleno v ZO dne schvdleno v ZO dne d. 3 schv6leno starostou obce dne povefeni k provdd6ni a schvalov6ni rozpo6tovlch opatieni ze dne , usneseni Rozpodtovf vlihled o piedlozen naobdobilet20l3 a22016, schvdlenzodne , usnesenim6, Schvdlenf rozpodet o v ZO dne , usneseni 6, : ZO schvaluje rozpodet obce Nev6zice na rok2014. Piijmy rozpodtu 2 mil.kd, vfdaje rozpodtu 2,5 mil. Kd. Rozdil mezi piijmy a vfdaji bude kryt z rczerv na bankovnich 0dtech obce Ziv6rednf fdet o materisl z6vdredn6ho Udtu zarok 2013 byl zveiejn6n na riiednl desce a zpr]sobem umozflujicim d6lkov! piistup od do o projedndnv ZO dne , usneseni : "ZO schvaluje Zdv6redn! Udet obce Nev6zice za rok 2013 spolu se Zpr6vou o vlisledku piezkoumdni hospodaieni za rok 2013 a bez vfhrad souhlasi s celorodnim hospodaienim obce v roce K naprav6 chyb a nedostatkfr zjist6nfch pii piezkumu hospodaieni piljimd ZO n6sledujici opatieni: ZO ukl1dl [detni obce a starostovi obce d&sledne dodrzovat odv6tvov6 tiid6ni rozpodtov6 skladby v v souladu s vyhl65kou e Sb., o rozpodtov6 skladb6, ve zn ni pozd6j5ich piedpis0. Chyba bude napravena pii rldtov6niprodeje pozemku v roce 2014". Evidence poplatkt. na rok2014 o piedpis pohled6vek za psy: Udetni doklad t, ze dne za psy ve vfsi 180 Kd o piedpis pohled6vek za n6jemn6 za byt: 06etni doklad e. M ze dne ve vlsi 210 Ke Faktura. do5ld faktura e ze dne za prace v lese Ke, udrzovdni zelen6 ve vf5i Kd, mistni komunikace (UdrZba) ve vfsi Kd celkem za Kt,. 0detnidoklad d ze dne piedpis za(dtovdn na Udet 518. vlipis z ti6tu KB a.s , obrat ze dne ve vf5i Ke o Udetni doklad e ze dne Faktura o do5ld faktura ze dne za leteck6 snimky ve vlsi Kc o Udetnl doklad e ze dne piedpis faktury zaudtovdn na Udet 558 o Udetnl doklad ze dne za06tovdni Uhrady faktury. vypis z BO u KB a.s , obrat ze dne Q14 - lhrada faktury Hlavni kniha r (piedvaha) analyticka za Hlavni kniha o k Inventurni soupis majetku a zdvazkit o Inventarizace majetku obce r.2014 o Pl6n inventarizace majetku azavazktt obce Nevdzice k Podpisov6 vzory dlenfr inventarizatni komise ze dne c ZprAva o provedenlinventury majetku azavazk\ obce Nevdzice k ze dne 23J.2014 o lnventurnisoupisy ridt& k o Udet 031 vlb6rovyim zpfrsobem Pokladni doklad. vydajov! pokladnldoklad e ze dne zanAkup barevve vf$i2.940 K6 Pokladni kniha (denik) o kontrola z&statku pokladni knihy k na 06et 261 v rozvaze k , Ke U Zimniho stadionu 1952t2, eeske Bud6jovice, tel.: ,lax: e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz, Str6nka 7

9 Piiloha rozvahy o k Piiloha rozvahy. k Rozvaha o k Rozvaha o k U6tovf rozvrh. na rok2014 U6tovli rozvrh o z? rok2014 V{kaz pro hodnoceni pln6ni rozpodtu o FIN 2-12Mk Vfkaz pro hodnoceni pln6ni rozpodtu. FIN 2-12M sestaven! k Vlkazzisku a ztrflty. k Vfkazzisku a zfiaty o k Darovaci smlouvy. Darovaci smlouva uzavien6 mezi obci a obdarovanifm SDH Nev6zice ze dne , piedmdt daru: Kd. z6pis ZO ze Qne , usneseni e schvdleni finan6niho daru SDH Nevdzice ve vfsi K6. vypis z BU u KB a.s , obrat ze dne ve vf$i 2O.O0O Kd o Udetnidoklad d ze dne ve vfsi Kc Smlouvy a dalsi materiily k piijatfm rieelovfm dotacim. Smlouva o poskytnuti Udelov6 dotace v r6mci Programu obnovy venkova Jihodesk6ho kraje v roce 2014 ze dne o 0del dotace: "Vyimdna oken spoledensk6ho s6lu, k.ri. NevEzice, p.6. st. 117" o vfse dotace: Kc o Dotadnl dopis - smlouva d. SD/OREG ozndmenio poskytnutidotace v rdmci Programu obnovy venkova Jihodesk6ho kraje v roce 2014 ze dne neinvestidni dotace ve vfsi Kd (max. 60% z celkovl/ch uznatelnfch n6klad0) o pfijem transferu polozka 4122U2710 o 6erp6nI transferu polozka SxxxUZ710. pfljem dotace: vlpis CNB d. 21, obrat ze dne ve vfsi 1O3.O0O Kd. Odetni doklad d ze dne za06tov5ni dotace polozka 4122, U2710. Vytidtovdnl poskytnut6 dotace zrozpollu Jihodesk6ho kraje v roce2014 ze dne o neinvestidni ndklady celkem Kd, vf5e poskytnut6 dotace Ke tj. 59,90 % o vlastni podil ve v}i5i Kt,tj. 40,1o/o o ZAvEretnAzpr1va ze dne Ozn6meni - vyudtovdni zdlohy na dotace ze dne o 0detni doklad e. M ze dne 31j22014 ve vlsi Kd - vyuetoveni dotace ( t ) Smlouvy o dilo o Smlouva o dilo e ze dne se zhotovitelem LD OKNA a.s. za cenu Kd bez DPH. s DPH Ke o doba plnenl od do Smlouvy o pievodu majetku (koup6, prodej, smdna, pievod) a. Kupni smlouva uzavien6 dne 4. dubna 2014 mezi obci (proddvallci)'a FO (kupujici) o prodej pozemku s p.d zastavdnd plocha a n6dvoii o vfm6le 11 m2 v obci katastrslnim lzeml Nev6zice o zambr nakl6ddni s majetkem obce byl zveiejn6n na Uiedni desce a zpr}sobem umozflujicim d6lkovf piistup od do o n6vrh na vklad pr6va do katastru nemovitosti podle $ 14 zakona Sb. ze dne usneseni e schvdleni prodeje pozemku FO, za Kc U Zimniho stadionu , eesk6 Bud6jovice, tel.: ,fax: e-podatelni: posta@kraj-jihocesky.cz, Str6nka 8

10 . informace o vyznaeeni plomby ze dne r piijmovf doklad e. M ze dnet ve vf5i Ke (paragraf 3639, polozka 3111) o Udetnl doklad d ze dne ve vfsi 34,81 KC - vyiazeni z 06tu 031 Doku mentace k veiej n! m zakilzkim o akce: "Obecnl Uiad Nev zice - vfm6na oken spoledensk6ho s6lu". vyzva k poddni nabldek ze dne o dorudeno 5 subjekt&m. z6pis ZO ze dne 13,6.2014, usnesenl e vybr6na firma LD OKNA a.s. Plsek jako zadavatele stavebnlch pracf, cena zakazky Kd veetne DPH, platnost nabidky do Smlouva o dllo e. 1,2014 ze dne se zhotovitelem LD OKNA a.s. za cenu Kd bez DPH, DPH 29,839 Ke. doba pln6ni od do Informace o piijatfch opatienich 126k Sb., Sb., apod.) o do5lo na KU dne Vnitini piedpis a sm6rnice o Sm6rnice d, 7 - oceiiov6ni dlouhodob6ho majetku urden6ho k prodeji redlnou hodnotou, schvdlena zastupitelstvem obce dne usnesenlm Elslo Zdpisy z jedn6ni zastupitelstva vdetn6 usneseni o dne , usnesenl t : ZO schvaluje rozpodet obce na rok2014 o dne , usnesenl z6vdrednf Udet za rok 2013, usnesenl ZO schvaluje 06etnl z6v6rku obce Nev6zice za Udetnt obdobl 2013, protokol o schvslenf 0detnl zav5rky za U6etni obdobi 2013, materidl Udetnt zsv6rky obce Nev6zice k rozvahov6mu dni Z6pisy z jedn6ni zastupitelstva v6etn6 usneseni c za dne Str6nka 9