příspěvková organizace TYRŠOVA 611/2, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ

Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace TYRŠOVA 611/2, 737 01 ČESKÝ TĚŠÍN, IČ 00577235 ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ŠKOL ČÁST: ROZBOR HOSPODAŘENÍ 2016

2 Osnova Zprávy o činnosti a plnění úkolů rozbor hospodaření školy za rok 2016 A) Základní údaje o organizaci, zaměření školy, předmět činnosti, obory vzdělání, organizační struktura, počty žáků a zaměstnanců str. 3 B) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízená str. 6 C) Rozbor hospodaření str. 8 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření a) výnosy hlavní činnosti ve členění, vlastní příjmy bez DČ b) náklady hlavní činnosti, anylýza čerpání prostředků vč. vývoje c) výsledek hospodaření, rozbor dosažení, informace o krytí 2. čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, hodnocení vývoje 4. přehled plnění plánu hospodaření 5. péče o spravovaný majetek, informace o nemovitém majetku, informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku, informace o pojištění majetku a pojistných událostech, informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise, informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise 6. doplňková činnost, jednotlivé okruhy, výsledek hospodaření 7. peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření 8. pohledávky celkový objem, rozpis, vyčíslení, příčiny vzniku, vyhodnocení 9. závazky celkový objem, nejvýznamnější položky, popis závazků po lhůtě splaltnosti 1 rok D) Výsledky kontrol str. 30 E) Plnění povinného podilu osob se zdravotním postižením dle 435/2004 Sb.str. 31 F) Poskytování informací podle zákona č.106/1999 Sb. str. 32 G) Termíny projednání rozboru školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se Zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace 2016- rozbor hospodaření str. 33 H) Závodní stravování zaměstnaců str. 34 I) Tabulková část a ostatní přílohy str. 35

3 A) Základní údaje o organizaci Název Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace Sídlo ul. Frýdecká 690/32, 737 01 Český Těšín, od 1. 1. 2017 změna sídla školy: Tyršova 611/2, Český Těšín IČ 00577235 IZO 130 001 341 DIČ CZ 396-00577235, neplátce DPH Identifikátor právnické osoby 600 171 213 Telefon 558 425 100 E-mail skola@albrechtovastredni.cz Web stránka www.albrechtovastredni.cz Statutární orgán Ing. Vanda Palowská Právní forma školy příspěvková organizace Zřizovatel Moravskoslezský kraj IČ 70 890 692 ul. 28. října 117/2771 702 18 Ostrava Právnická osoba vykonává činnost školy a školského zařízení: střední škola školní jídelna kapacita 1300 cílová IZO 130 001 341 kapacita 540 cílová 540 stravovaných IZO 110 035 984

4 odloučená pracoviště 737 01 Český Těšín, Frýdecká 690/32 737 01 Český Těšín, Frýdecká 37/819 737 01 Český Těšín, ul. Hlavní 2061 737 01 Český Těšín, Tyršova 2/611 737 01 Český Těšín, ul. Cihelní Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: - poskytuje střední vzdělání s výučním listem, - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, - zabezpečuje stravování žáků a studentů, - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Obory vzdělání dle stavu k 30. 9. 2016: Kód Název oboru Počet žáků 65-42-M/01 Hotelnictví 235 34-41-M/01 Polygrafie 94 16-01-M/01 Ekologie a životní prostředí 51 41-41-M/01 Agropodnikání 48 Celkem SOŠ 428 65-51-H/01 Kuchař-číšník 90 66-52-H/01 Aranžér 46 29-54-H/01 Cukrář 38 29-53-H/01 Pekař 29 41-53-H/02 Jezdec a chovatel koní 46 64-41-L/51 Podnikání-denní studium 59 64-41-L/51 Podnikání-dálkové studium 68 Celkem SOU 376 Souhrn 804 Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace vznikla sloučením Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické, Český Těšín p.o. se Střední školou zemědělskou Český Těšín, p.o. v roce 2013.

5 Organizační struktura školy k 31. 12. 2016 Škola se člení na tři základní úseky: 1/ úsek teoretického vzdělávání 58 pracovníků z toho ředitel školy 2 zástupci ředitele pro teoretickou výuku 2/ úsek praktického vzdělávání 16 pracovníků z toho 1 zástupce pro praktickou výuku 1 vedoucí učitel odborného výcviku 3/ úsek ekonomicko-provozní /bez sekretariátu/ 27 pracovníků z toho 1 zástupce pro ekonomiku 1 vedoucí školních jídelen 1 vedoucí provozu 4/ Sekretariát školy je samostatným útvarem spadajícím pod ředitelku školy 2 pracovníci. Fyzický průměrný počet pracovníků činí 103 osob, průměrný přepočtený počet pracovníků k 31. 12. 2016 je 100,973. Sekretariát školy po rekonstrukci

6 B) Vyhodnocení plnění úkolů Příspěvková organizace je zřízena za účelem poskytování vzdělávání a výchovy žáků podle vzdělávacích programů. V hodnoceném roce ukončilo vzdělání celkem 227 žáků. Přehled absolventů dle oborů vzdělání šk. rok 2015/2016 Obor Počet žáků 65-42-M/01 Hotelnictví 41 34-41-M/01 Polygrafie 23 41-41-M/01 Agropodnikání 12 16-01-M/01 Ekologie a životní prostředí 9 66-52-H/01 Aranžér 18 29-54-H/01 Cukrář 14 66-51-H/01 Prodavač 11 65-51-H/01 Kuchař-číšník 26 29-53-H/01 Pekař 4 41-53-H/02 Jezdec a chovatel koní 14 65-51-H/01 Kuchař-číšník 7 zkrácené studium 65-41-L/51 Gastronomie - denní studium 21 64-41-L/51 Podnikání - dálkové studium 27 Celkem: 227 Pro teoretickou výuku sloužily čtyři místně oddělené školní budovy: - Český Těšín, Frýdecká 690/32 vč. víceúčelové sportovní haly - Český Těšín, Frýdecká 819/37 - Český Těšín, Tyršova 611/2 vč. sportovní haly - Český Těšín, ul. Cihelní, mechanizační středisko V prostorách školy se koná část učební praxe oboru hotelnictví na školních recepcích a ve školních jídelnách. Praktická výuka žáků se koná ve smluvně sjednaných individuálních i skupinových pracovištích a také na školních pracovištích.

7 Školní pracoviště odborného výcviku: školní jídelna na ul. Frýdecké kuchař/číšník školní jídelna na ul.tyršově kuchař/číšník pracoviště cukrářů odloučené místo poskyt.vzdělání AVION/NOIVA pracoviště číšníků odloučené místo poskyt.vzdělání AVION/NOIVA pracoviště oboru cukrář v pekařsko-cukrářské dílně na ul.tyršově pracoviště oboru pekař v pekařsko-cukrářské dílně na ul.tyršově pracoviště OV oboru aranžér na ul. Frýdecké 17 žáků 17 žáků 14 žáků 24 žáků 9 žáků 12 žáků 44 žáků Setkání premiérů v kavárně NOIVA / AVION.

8 C) Rozbor hospodaření Veškeré předepsané závazné ukazatele stanovené Radou MSK včetně limitu pracovníků jsou d o d r ž e n y. 1) Náklady a výnosy, hospodářský výsledek a) Celkové výnosy činily: 57 817 608,23 Kč z toho: - výnosy v hlavní činnosti: 57 263 206,23 Kč - výnosy v doplňkové činnosti: 581 402,00 Kč Přehled výnosů hlavní činnosti v Kč: státní rozpočet 42 454 766,00 rozpočet zřizovatele 11 269 440,00 (EVVO k čerpání do 31.7.2017 57 160,00Kč) vlastní výnosy 3 512 000,23 z toho dotace MÚ Č. Těšín 33 000,00 CELKEM 57 263 206,23 Výnosy jsou tvořeny dotacemi státního rozpočtu, dotacemi rozpočtu MSK, účelovými dotacemi Města Český Těšín a vlastními výnosy. Srovnání výnosů hlavní činnosti za období 2012 až 2016 s předchozím obdobím v tis. Kč: 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index 2016 index 48 833,72 0,97 61 166,06 1,25 69 015,06 1,13 57 958,1 0,84 57 236,2 0,99 Výrazná změna ve vývoji výnosů hlavní činnosti nastala k 1. 7. 2013 po sloučení škol. Pokles výnosů v letech 2015-2016 je způsoben snížením počtu výkonů.

9 b) Celkové náklady činily: 57 602 334,39 Kč z toho: - náklady v hlavní činnosti: 57 160 262,89 Kč - náklady v doplňkové činnosti: 442 071,50 Kč Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti byly čerpány v souladu s finančním plánem na rok 2016. Výrazně se zvýšily náklady na opravy a údržbu jedná se o prostředky vynaložené na rekonstrukce a stavební úpravy v budově školy na ul. Tyršově s cílem vytvořit nové výukové prostory a opravit nevyhovující stávající prostory. Přehled skutečných nákladů hlavní činnosti Druh nákladu v Kč Spotřeba materiálu 2 763 638,03 Spotřeba energie 2 196 175,46 Prodané zboží 537 476,47 Opravy a udržování 3 404 757,65 Cestovné 167 792,05 Náklady na reprezentaci 18 772,00 Ostatní služby 2 694 511,74 Mzdové náklady 31 480 989,00 Zákonné soc., zdrav. poj. 10 497 516,00 Jiné sociální pojištění 127 736,00 Zákonné sociální náklady 625 901,81 Daně a poplatky 9 083,10 Odpis DHM 1 903 282,21 Náklady z dlouhod. majetku 640 373,57 Ostatní náklady z činnosti 84 273,52 Kurzové rozdíly 4 890,59 Daň z příjmu 3 093,69 Srovnání nákladů hlavní činnosti 2012 až 2016 s předchozím obdobím v tis. Kč 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index 2016 index 48 387, 60 0,96 60 997,30 1,26 68 934,56 1,13 56 834,34 0,82 57 160,3 1,01 Vývoj nákladů na energie v letech 2009 až 2016 v tis. Kč 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2 138,64 2 029,10 2 059,48 1 925,33 2 899,95 3 223,44 2 742,59 2 196,17

10 Vývoj úrovně nákladů na energie je ovlivněn kromě sloučení se Střední školou zemědělskou (vytápění formou dodávky tepla) změnou cen, ale také velkou měrou počasím. V roce 2016 se projevil efekt zateplení a výměny oken: organizace dosáhla požadované úspory vytápění z 2495 GJ v roce 2015 na 1326 GJ v roce 2016. Část nákladů na energie je uhrazena (refundována) organizacemi, kterým škola poskytovala energie. Jedná se o Polské pedagogické centrum, Kongres Poláků, Domov Jistoty Bohumín p.o. a firmy provádějící stavební práce. Vývoj mzdových nákladů v letech 2009 až 2016 v tis. Kč 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 29 905,99 30 225,22 29 841,86 28 755,83 33 253,86 35 431,40 31 856,40 31 480,99 Mzdové náklady dlouhodobě ovlivňuje změna počtu výkonů, tj. pokles počtu žáků a od toho se odvíjející snižování počtu pracovníků. Vlastní výnosy Vlastní výnosy v roce 2016 činily 3 512 000,23 Kč Na tvorbě vlastních výnosů se nejvíce podílí tržby za stravování, tržby z prodeje zboží v kavárně AVION/NOIVA na pracovišti praktické výuky oboru cukrář a číšník, prodej služeb aranžérů. Projevují se zde výnosy z transferů projektu ERASMUS+. Ve výnosech se projevila také dotace Města Český Těšín ve výši 33 000,00 Kč. Tento finanční příspěvek byl použit na ekologické akce na území města: Biojarmark (září 2016) a Mezinárodní ekologické studentské sympozium (červen 2016). Biojarmark na náměstí v Českém Těšíně

11 Přehled vlastních výnosů hlavní činnosti v Kč Druh výnosů Kč Tržby z prodeje služeb -stravování 1 165 718,00 Tržby z prodeje služeb -produktivní práce žáků AR 22 213,00 Tržby z reklamy 2 000,00 Tržby z prodeje služeb - ostatní ( účastnické poplatky ) 25 450,00 Tržby z prodeje zboží ( produktivní práce žáků Ku, Č, Cu) 1 212 907,00 Výnosy z prodeje ( odpad kovový, neupotřeb.majetek ) 9 175,00 Zúčtování fondů - dary 4 868,00 Finanční výnosy 12 445,57 Rozpouštění invest.transferu 425 497,50 Tržby ostatní z činnosti vč. věcných darů Výnosy z transferů (projekty spolufinancované EU ERASMUS+) 112 016,20 486 709,96 Dotace Města Český Těšín 33 000,00 Srovnání vlastních výnosů za období 2012 až 2016 s předchozím obdobím údaje v tis. Kč 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index 2016 index 3 240,84 1,04 3 305,89 1,02 3 957,13 1,19 4529,1 1,14 3 512,0 0,78 V roce 2016 organizace čerpala finanční prostředky z EU pouze na jeden projekt (ERASMUS+) a tím došlo k poklesu vlastních výnosů.

12 c) Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v roce 2016 celkem je kladný: celkem 215 273,84 Kč Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti činí 139 330,50 Kč Hospodářský výsledek v hlavní činnosti činí 75 943,34 Kč. Kladný hospodařský výsledek v hlavní činnosti je výsledkem zvýšení výnosů z produktivní práce žáků v místě poskytování vzdělání na ul. Hlavní, tj. v Čitárně a kavárně AVION/ NOIVA. Kladný hospodářský výsledek doplňkové činnosti se udržuje již několik let na stejné úrovni je naplňován hlavně cateringovými službami a nájmy. Lze očekávat, že i v následujícím roce bude příjem z produktivní práce žáků ve stejném rozsahu. Na stejné úrovni s ohledem na plánované nájmy se bude udržovat i výsledek dopňkové činnosti. Výsledek hospodaření je navržen k přídělu do fondu rezervního. Vývoj výše výsledků hospodaření v letech 2008 až 2016 v tis. Kč 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 HČ 0 0 0 185,95 446,13 168,75 80,49 338,95 75,94 DČ 65,02 79,74 111,66 114,98 134,67 193,21 218,27 187,56 139,33 Výsledky hospodaření školy byly zveřejňovány, a to formou písemných informací pro zaměstnance školy, konzultacemi s odborovou organizací a byly rovněž předloženy školské radě a studentskému parlamentu na výročních setkáních.

13 2) čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele Rozpis stanovených závazných ukazatelů od zřizovatele 2016 Dotace ze státního rozpočtu na krytí přímých neinvestičních výdajů na vzdělávání byly stanoveny závaznými a orientačními ukazateli, včetně určení limitu pracovníků: Výše ukazatele ( v Kč) Neinvestiční výdaje MŠMT ÚZ 33353 40 703 000,00 v tom : závazné ukazatele prostř. na platy pedagog. 29 454 000,00 ostatní osobní náklady 200 000,00 orientační ukazatele zákonné odvody 10 079 000,00 tvorba FKSP 445 000,00 ONIV přímé 525 000,00 Limit počtu pracovníků 99,88 Rozvojové programy: Zvýšení platů ped.prac ÚZ 33052 1 024 039,00 Podpora odborného vzdělávání ÚZ 727 727,00 33049 Limit počtu pracovníků 0,93 Veškeré závazné ukazatele dotaci ze státního rozpočtu na neinvestiční výdaje na vzdělání b y l y s p l n ě n y. Úspora finančních prostředků ze zákonných odvodů ( 38 447,00 Kč) a FKSP ( 2 486,00 Kč) byla použita v souladu s pokynem zřizovatele na částečné dofinancování přímého ONIVu. Přehled čerpání přímého ONIVu (ostatní neinvestiční výdaje ze SR): druh nákladů čerpání v Kč cestovní náhrady 123 435,17 náhrady za doč. prac. neschop. 47 095,00

14 stravování zaměstnanců 46 552,50 školení pracovníků 46 414,00 preventivní prohlídky 25 200,00 OOPP zaměstnanců 39 407,31 povinné pojištění Kooperativa 127 736,00 odměny hodnotitelů a předsedů 50 680,00 DDHM učeb. pomůcky 59 413,02 CELKEM 565 933,00 Dotace z rozpočtu MSK na krytí provozních nákladů byla dána závaznými ukazateli a povinným odvodem do rozpočtu kraje: Příspěvky a dotace od zřizovatele v Kč 11 326 600,00 v tom: Příspěvek provozní náklady ÚZ 001 Posílení mzdových prostředků Prostředky na úhradu setkání koordinátorů EVVO ÚZ 142 Příspěvek na úhradu služeb za realizaci výuky Jezdec a chovatel koní, Agropodnikání ÚZ 203 Zajištění ENVOFILMU ÚZ 203 Podpora kvality OV cukrář ÚZ 209 9 254 000,00 21 600,00 40 000,00 362 000,00 100 000,00 9 000,00 Podpora EVVO Vliv cestovního ruchu na ŽP ÚZ 334 Příspěvek na provoz - účel. dotace na krytí odpisů ÚZ 205 Odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu 75 000,00 1 465 000,00 0 Dotace na provoz poskytnuté MSK byly čerpány v plné výši, dotace EVVO Vliv cestovního ruchu na ŽP byla čerpána ve výši 17 840,00, čerpání povoleno do 31. 7. 2017.

15 Vypořádání finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele za rok 2016 bylo provedeno. Příspěvek od zřizovatele na účelové dotace do investičního fondu Účelová dotace investiční v Kč v tom: Účelové prostředky na financování projektové dokumentace na úpravu vytápění budova školy ul. Tyršova čerpání do 30. 6. 2016 Účelové prostředky na akci Rekonstrukce učeben III. NP. Tyršova 6 450 000,00 190 000,00 6 260 000,00 Účelové investiční dotace byly použity v souladu se stanoveným účelem. Rekonstrukce učeben III.NP, budova školy Tyršova, křídlo od ul. Komenského - stav před a po opravě

16 Projekty V roce 2016 byl ukončen projekt ERASMUS + Z projektu byly financovány stáže studentů oboru Polygrafie v polygrafické škole v Berlíně. V roce 2016 bylo čerpáno 486 709,96 Kč. Výňatek ze zprávy ze služební cesty pedagogického dozoru na stáži v Berlíně, p. Ing. Alice Flachbartové: Žáci při práci na projektu vystřídali hodně činností: přemýšleli, navrhovali, spolupracovali, rozhodovali, poznávali, komunikovali, učili se, tvořili, radovali se, pocítili pád i vzestup, prezentovali, dosáhli cíle a obohatili sami sebe. Celý průběh stáže žáci pečlivě zdokumentovali, a po návratu vždy prezentovali projektovou činnost svým spolužákům i učitelům. Zahraniční stáže studentů lze hodnotit jako velice prospěšné, přínosné a motivační. Rozpis závazných ukazatelů Schválený rozpis závazných ukazatelů na rok 2016 ze dne 02. 12. 2015 (návrh finančního plánu MSK 149256/2015) byl postupně navýšen 20 úpravami, poslední schválená úprava rozpočtu byla ke dni 07. 12. 2016 (MSK 159388/2016). Finanční prostředky od zřizovatele byly použity v souladu s finančním plánem, právními předpisy, principy stanovenými v Zásadách vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem a zásadami hospodárnosti a účelovosti.

17 3) mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Přehled počtu pracovníků dle úseků přepočtený stav k 31. 12. 2016 Limit pracovníků Skutečný přepočtený počet prac. Pracovníci celkem 100,82 100,973 z toho : ped.prac.-učitelé --- 53,86 ped.prac.-učit.ov --- 13,474 ped.prac.ostatní --- 4,353 neped.prac.celkem --- 29,286 Překročení povoleného limitu pracovníku o 0,153 bylo způsobeno zástupy za dlouhodobě nemocné (pomocná kuchařka ve školní jídelně 0,25 přepočt. úvazku, pracovníce úklidu 0,25 přepočt.úvazku, učitel odborných předmětů 0,50 přepočt.úvazku) Přehled čerpání mzdových prostředků jen platy 2016 (bez OON) dle úseků v Kč Limit PNP včetně posílení Skutečné vyplac. mzdové prostředky z toho : z cizích zdrojů (FaMa) Pracovníci celkem 30 746 815 30 809 139 51 424 10 900 z toho : ped.prac.-učitelé --- 19 792 536 16 000 ped.prac.-učit.ov 4 096 696 ped.prac.ostatní --- 1 004 349 neped.prac.celkem 5 915 558 35 424 10 900 DČ Průměrný plat v roce 2016 dle úseků: Průměrný plat v Kč Pracovníci celkem 25 427 z toho : ped.prac.-učitelé 30 623 ped.prac.-učit.ov 25 337 ped.prac. asist. 19 227 neped.prac.celkem 16 833

18 Přehled skutečného čerpání mzdových prostředků jen OON dle úseků: Pracovníci celkem z toho : ped.prac.- učitelé Limit v Kč Čerpání v Kč celkem v tom přímé nákl.oon přímé odstupné projekty EVVO, Erasmus+ prod.práce žáků a zaměstn., cizí zdroje 200 000 702 773 200 000 502 773 x 167 079 62 361 55 269 49 449 DČ neped.prac. x 278 811 82 370 41 021 125 040 30 380 žáci x Vývoj průměrného platu v letech 2007 až 2016 256 883 220 145 36 738 úsek 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Index 2016/ 2015 ped.prac. -učitelé 30 114 29 888 29 108 27 989 28 042 27 338 28 003 30 623 1,09 ped.prac. 21 734 22 233 20 128 -učit.ov 22 852 23 274 23 030 23 372 25 337 1,08 asistent ped. 22 860 19 190 16 248 16 885 21 039 22 931 21 674 19 227 0,88 neped. prac. 15 735 16 601 16 305 15 598 15 478 15 557 15 908 16 833 1,06 Celkem 25 166 25 354 24 366 23 895 23 869 23 495 23 701 25 427 1,07

19 4) Plnění plánu hospodaření Odchylky od finančního plánu zpracovaného pro rok 2016 se projevily ve více nákladových i výnosových položkách. Odchylky jsou způsobeny výjimečnou situací, ve které se škola nachází a která ovlivňuje řadu nákladových a výnosových položek. Jedná se o pokračující rekonstrukční práce budovy na Tyršově, přípravu na předpokládané vystěhování z budovy na Frýdecké, nestandardní vývoj. Přehled odchylek od plánovaných nákladových položek Nákladový druh Opravy a údržba nemovitého majetku Procento odchylky Plánovaná výše v Kč HČ+DČ Skutečná výše v Kč HČ+DČ Rozdíl v Kč Komentář +27% 2 685 500 3 404 758 +719 258 Veškeré finanční prostředky ušetřené v ostatních položkách rozpočtu byly vynaloženy na postupné opravy budovy Tyršova (kanalizace, sociální zařízení, chodby, vestibul, kanceláře ) Cestovné +20% 140 000 167 792 +27 792 Čerpání navýšily výjezdy v rámci projektů Erasmus a neplánované vzdělávací výjezdy odborných pedagogů Ostatní služby -26% 3 759 200 2778 622-974 688 Úspora nákladů za služby vznikla v položce nájmy nemovitosti (nebyly realizovány pronájmy prostor v kulturních zařízeních města akce byly uskutečněny ve vlastních prostorách), v položce revize (část revizí kotelen byla provedena v rámci režijních nákladů firmy dodávající teplo), v položce školní praxe žáků (nákup praxe byl realizován v rámci účelové dotace), v položce nákup softwarových služeb a v položce likvidace odpadu. Daně, poplatky +30 7 000 9 083 +2 083 Plánovanou částku správních poplatků nelze předem odhadnout DDHM +67% 384 000 640 374 +256 374 V roce 2016 s ohledem na stěhování ředitelství z budovy Frýdecká na Tyršovou byla realizována obnova nábytku administr. úseku a ředitelství Ostatní náklady Finanční náklady - kurzové ztráty Daň z příjmu +20% 70 000 84 274 +14 274 Plánovanou částku ostatních nákladů nelze předem odhadnout +100% 0 4 890 +4 890 Položka kurzové ztráty vznikla během roku s ohledem na používání účtu v cizí měně (projekt Erasmus+ ) +55% 2 000 3 094 +3 094 Plánovanou částku daně z úroku nelze předem odhadnout

20 Přehled odchylek od plánovaných výnosových položek Výnosový druh Výnosy z pronájmu Výnosy z prodeje materiálu Čerpání fondů Ostatní výnosy Finanční výnosy, úroky Procento odchylky Plánovaná výše v Kč HČ+DČ Skutečná výše v Kč HČ+DČ Rozdíl v Kč Komentář -29% 180 000 128 079-51 921 Plánovanou částku příjmů z pronájmu nelze předem přesně určit, nižší než plánovaná částka nájmu byla způsobena částečným omezením provozu sportovní haly Frýdecká 32 z ohledem na možné předání budovy -54% 20 000 9 175-10 825 Odhad výše odprodeje šrotu nebyl správně stanoven -98,% 220000 4868-215 132 V plánu na rok 2016 bylo počítáno s použitím IF pro opravy (200 tis.) nebylo realizováno -24% 264 000 201 959-62 041 Plánovaná výše ostatních nepředvídaných výnosů byla stanovena nepřesným odhadem - 38% 20 000 12 446-7 554 Plánovaná výše úroků byla stanovena nepřesným odhadem

21 5) Péče o spravovaný majetek Organizace hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Škola hospodaří s majetkem ve výši: 137 645 320,42 Kč budovy 3 413 595,33 Kč pozemky 394 189,04 Kč software 1 240 357,04 Kč drobný dlouhodobý nehmotný majetek 12 119 914,55 Kč investiční majetek movitý 29 724 566,64 Kč drobný hmotný majetek 247 808,00 Kč - nedokončený DHM Tento majetek organizace užívá k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje péči o majetek a dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. K 1. 1. 2016 organizace předala část budovy školy Tyršova 611/2 v pořizovací ceně 11 609 196,05 Kč příspěvkové organizaci Domov Jistoty Bohumín. Současně byly předány pozemky 1328/4 o výměře 201 m 2 - zastavěná plocha a 1330/5 o výměře 295 m 2 - zeleň. Budova školy Tyršova 611/2

22 Organizace provádí odpisy majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Odpisy činily v roce 2016 1 920 567,20 Kč. Mimořádný odpis vyřazeného majetku činil 10635,00 Kč jednalo se o neupotřebitelný majetek původního školního statku v Chotěbuzi: trafostanici a přípojku vody. Organizace zajišťuje řádnou údržbu a opravy majetku včetně všech předepsaných revizí. Dle zřizovací listiny má škola ve správě následující budovy a pozemky : budova školy Tyršova 611/2, 3719 m 2 parcel.č. 1328/1 budova školy Frýdecká 690/32, 2466 m 2, parcel.č. 1492 budova školy Frýdecká 819/37,1611 m 2, parcel.č. 1779 budova školy Frýdecká 820/37, 332 m 2,parcel.č. 1780 víceúčelová hala Frýdecká 690/32,1020 m 2, parcel.č. 1493/5 skleník Frýdecká 32, 48 m 2, parcel.č. 1493/2 pozemek ostatní plocha zeleň Frýdecká 32, 1875m 2, parcel.č. 1493/1 pozemek ostatní plocha Frýdecká 37, sportoviště, 6049 m 2, parcel č.1778/1 pozemek ostatní plocha Frýdecká 37, zeleň, 1015 m 2, parcel, č. 1778/2 pozemek ostatní plocha Frýdecká 37, 1753 m 2, parcel.č. 1778/3 pozemek ostatní plocha Frýdecká 37, jiná plocha, 862 m 2, parcel.č. 1778/4 pozemek ostatní plocha zeleň Frýdecká 32, 1531 m 2, parcel.číslo 1493/3 pozemek ostatní plocha komunikace Frýdecká 32, 494 m 2, parcel.č.1493/4 pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova, 4591m 2, parcel.č. 1330/1 pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova, 1074m 2, parcel.č. 1330/4 pozemek ostatní plocha komunikace 3027 m 2, 1328/5 pozemek ostatní plocha rekreační plocha Cihelní, 3110 m 2, parcel.č. 2950/2 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 520 m 2, parcel.č. 2950/3 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 451 m 2, parcel.č. 2950/4 pozemek zastavěná plocha sklady Cihelní 213 m 2, parcel.č. 2950/5 Investiční akce v roce 2016 technické zhodnocení budovy Tyršova 611/2 optická páteřní síť v hlavním traktu budovy školy 106 855,00 Kč. Tato investiční akce byla plně hrazena z vlastních zdrojů školy. technické zhodnocení budovy - rozšíření stávající optické sítě v křídle Komenského 139 550,00 Kč. Tato investiční akce byla plně hrazena z vlastních zdrojů školy. investiční akce Rekonstrukce učeben III. NP křídlo budovy Komenského ve výši 7 692 387,00 Kč. Z vlastních zdrojů škola hradila část nákladů ve výši 1 432 387,00 Kč. Dotace od zřizovatele do investičního fondu činila 6 260 000,00 Kč. V roce 2016 na údržbu a opravy majetku bylo vynaloženo celkem 3 404 757,65 Kč. Kromě běžných oprav budov, malování, oprav strojů, nábytku, rozvodů, vozidel, učebních pomůcek a nářadí škola realizovala akce většího rozsahu:

23 opravy kanalizace v návaznosti na likvidaci septiků pod tělocvičnou - 230 968,00 Kč oprava podlahy na balkoně tělocvičny Tyršova 138 554,00 Kč oprava klimatizace Frýdecká 37 84 107,00 Kč povolené kácení stromů zahrada před budovou Tyršova 72 540,00 Kč opravy kamenných obkladů, hlavní vstup Tyršova 103 300,00 Kč stavební opravy vestibulu II. NP a WC, Tyršova 687 095,00 Kč opravy kanalizace, křídlo Komenského 345 862,00 Kč opravy kanceláři pro ředitelství a ek. úsek školy, Tyršova 544 496,00 Kč opravy schodiště /chráněná úniková cesta/, křídlo Komenského 243 485,00 Kč obnova obkladů a dlažeb WC III. NP, křídlo Komenského 157 294,00 Kč Pro zajištění provozu školy, zejména údržby a provozu odloučených školních jídelen, využívá škola tři služební auta. Pro zajištění výuky autoškoly je využíváno vozidlo Škoda Fabie a dva traktory Zetor. Kromě toho pro zajištění praktické výuky jsou využívány dva traktory, nákladní přívěsy a autobus. Celkem má škola k dispozici 4 osobní vozidla, autobus a čtyři traktory. Nakoupeno bylo v roce 2016 pohonných hmot a olejů za 103 584,10 Kč. Pojištění majetku a pojistné události Majetek školy movitý i nemovitý je pojištěn v rámci centrální smlouvy zajišťované MSK. V roce 2016 nebyly hlášeny škody na majetku. Pojistných události u žáků (úrazy odeslané na pojišťovnu k odškodnění) bylo v roce 2016 celkem 28, výše odškodnění činí 124 200,00 Kč. Informace o inventarizaci majetku Ke dni 31. 12. 2016 byly provedeny inventarizace veškerého majetku dle pokynu ředitelky školy ze dne 26. 1. 2011 a dle plánu inventarizací pro rok 2016. Inventarizační komise pracovaly ve složení dle plánu práce školy, ve kterém ředitelka školy jmenovala jednotlivé pracovníky do funkce v ústřední inventarizační komisi a čtyřech dílčích inventarizačních komisích pro různé okruhy majetku. U provedených inventarizací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a nevznikly žádné závady.

24 Pořízení movitého majetku od 1.1.2016 do 31.12.2016 Druh majetku Cena v Kč Investiční majetek movitý 0 Investiční nehmotný majetek SW 0 Celkem 0 Drobný nehmotný majetek 34 049,17 DDHM ostatní 501 623,15 DDHM UP 59 413,02 DDHM UP z projektu Erasmus+ 44 839,00 Celkem 639 924,57 6) Doplňková činnost Střediska doplňkové činnosti Doplňková činnost školy je realizována v souladu s okruhy doplňkové činnosti vymezenými ve zřizovací listině v následujících střediskách : 1/ provoz sportovního areálu (jen na objednávky a pouze mimo vyučování), pronájem sportovišť a tělocvičen 2/ cateringové služby a prodej obědů cizím stravníkům, 3/ nájmy učeben a ost. nebytového prostoru 4/ polygrafická výroba Okruhy doplňkové činnosti vymezené zřizovací listinou 1. Hostinská činnost (živnostenský list : Ev.č.380300-196 č.j. MUCT/34402/2006) 2. Zprostředkování obchodu a služeb 3. Pronájem majetku 4. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 5. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 6. Reklamní činnost a marketing 7. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling 8. Obchodní činnost včetně zprostředkování 9. Provozování cestovní agentury 10. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek, a obdobných akcí 11. Knihařské práce 12. Vydavatelská a polygrafická činnost 13. Poskytování služeb pro zemědělství, zahradnictví, lesnictví a myslivost 14. Provozování autoškoly 15. Kopírovací práce 16. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti

25 Přehled výnosů a nákladů doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle středisek Výnosy v Kč Náklady v Kč Pronájmy tělocvič.,sport. zař. 148 130,50 108 546,50 Catering 82 540,00 77 819,00 cizí obědy 151 011,00 145 128,50 Pronájmy učeben, nebyt.pr. 198 190,50 109 697,50 Polygrafická výroba 1 530,00 880,00 CELKEM 581 402,00 442 071,50 Zisk vytvořený v doplňkové činnosti ve výši 139 330,50 Kč je navržen k přídělu do fondu rezervního. Zisk v doplňkové činnosti byl vytvořen zajišťováním cateringových služeb zejména významným organizacím v okolí, partnerským firmám a městu, prodejem obědů cizím strávníkům a hlavně pronájmem učeben a tělocvičen. Nájemné za plochu tzv. čisté nájemné činilo celkem 128 079,00 Kč. Raut u příležitosti otevření Archeoparku v Chotěbuzi, červen 2016 Pronájmy svěřeného majetku Škola pronajímá majetek používaný v hlavní činnosti jen mimo dobu vyučování a jen na dobu kratší než jeden rok. Jedná se o pronájmy sjednané smluvně i nahodilé pronájmy tělocvičen a

26 učeben. Dále to jsou pronájmy prostor pro školní bufety a prodejní automaty na nápoje a cukrovinky. Pronajímány jsou dvě sportovní haly, učebny, cvičná kavárna a Gastrocentrum. V budově školy na ul. Tyršově je pronajímána nejen tělocvična a učebny, ale také část budovy pro Kongres Poláků v CR. Na dobu neurčitou pronajímá prostory na ul. Tyršově celkem 120,45 m 2 Kongresu Poláků v CR (schváleno Radou MSK v roce 2003 č.j. 37/2793). Ve vypůjčce je prostor části budovy školy na ul. Tyršově celkem 524,47m 2 Kongresu Poláků v CR. Srovnání příjmů za pronájmy za období 2012 až 2016 v Kč: 2012 index 2013 index 2014 index 2015 index 2016 index 310 855,50 1,54 478 211,90 1,54 481 806,17 1,01 370 593,76 0,77 346 321,00 0,94 Nárůst tržeb z pronájmů v roce 2013 a 2014 byl způsoben pronájmy budovy a tělocvičny po sloučení škol. V roce 2016 byl omezen pronájem sportovní haly Frýdecká.

27 7) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) Fond odměn Stav k 1. 1. 2016 činil 439 847,00 Kč. Fond nebyl v minulém roce čerpán. Nedošlo ke změně stavu fondu. Zůstatek k 31. 12. 2016 činí 439 847,00 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. b) Rezervní fond Stav k 1. 1. 2016 činil 1 817 356,94 Kč. Prostřednictvím fondu byly přeúčtovány dary ve výši 2 000,00 Kč. Do rezervního fondu byl přeúčtován příděl zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 ve výši 526 504,71 Kč. Z rezervního fondu byl následně proveden převod do fondu investičního ve výši 526 000,00 Kč. Zůstatek k 31. 12. 2016 činí 1 817 861,65 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. Z toho na účtu 413 částka 1 682 300,24 Kč a na účtu 414 částka 135 561,41 Kč. c) Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2016 činil 62 206,28 Kč. Příděl do fondu dle vyhlášky MF č.114/2002 Sb. činil 462 842,00 Kč. Fond byl použit v souladu s vyhláškou a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Zůstatek k 31. 12. 2016 činí 124 492,38 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu FKSP. V roce 2016 bylo dle zásad schválených v kolektivní smlouvě čerpáno na: v Kč stravování 103 376,00 rekreace, rehabilitace 174 899,90 zlepšení prostředí 1 916,00 sociální výpomoc 0 kultura a tělových. 27 015,00 zájezd 47 209,00 činnost odbor. org. 3 702,00 dary 42 438,00 Celkem Kč 400 555,90

28 d) Investiční fond Stav k 1. 1. 2016 činil 1 328 198,40 Kč. Odpisy činily v roce 2016 1 920 567,20 Kč, z toho nekryté 425 497,50 Kč. Mimořádný odpis vyřazeného majetku činil 10 635,00 Kč jednalo se o neupotřebitelný majetek původního školního statku v Chotěbuzi: trafostanici a přípojku vody. Investiční fond byl navýšen účelovou dotací zřizovatele na akci Rekonstrukce učeben ve výši 6 260 000,00 Kč a o převod z fondu rezevního 526 000,00 Kč. Celkově bylo v roce 2016 použito 8 619 965,00 Kč na všechny investiční akce. Z toho: technické zhodnocení budovy Tyršova 611/2 optická páteřní síť v hlavním traktu budovy školy 106 855,00 Kč, technické zhodnocení budovy rozšíření stávající optické sítě v křídle Komenského 139 550,00 Kč, investiční akce Rekonstrukce učeben III. NP křídlo budovy Komenského ve výši 7604 057,00 Kč (z vlastních zdrojů škola hradila část nákladů ve výši 1 344 057,00 Kč, dotace od zřizovatele do investičního fondu činila 6 260 000,00 Kč), projektová dokumentace na investiční akci Rekonstrukce ústředního topení vč. kotelny 2017 ve výši 247 808,00 Kč. Přeúčtování nekrytého investičního transferu činilo 521 695,00. Zůstatek k 31. 12. 2016 činí 1 326 505,40 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. Investiční akce Rekonstrukce učeben nové sociální zařízení

29 8) Pohledávky Pohledávky celkem k 31. 12. 2016 činí 125 012,00 Kč. Jedná se o nezaplacené faktury dodavatelské, nájmy nebytových prostor, úhrady služeb, refundace odměn žáků, záloha na plynovou bombu, náklady příštích období předplatné. Pohledávky po lhůtě splatnosti celkem k 31. 12. 2016 činí : 28 380,00 Kč. Jedná se o fakturu vydanou za nájmy č. 188 9) Závazky Závazky celkem k 31. 12. 2016 činí 4 506 922,68 Kč: v tom dodavatelé (fa po 1.1.2016, zálohy na el.en.) přijaté zálohy (stravné a LVVZ) zaměstnanci pojištění sociální pojištění zdravotní ostatní přímé daně krátkodobé přijaté transfery dohadné účty pasivní (nevyfakt. dodávky) ost. krátkodobé závazky (srážky z mezd, exekuce) 375 522,64 Kč 127 514,00 Kč 1 842 957,00 Kč 1 098 099,00 Kč 470 672,00 kč 404 132,00 Kč 75 000,00 Kč 36 162,04 Kč 40 854,00 Kč

30 D) Výsledky kontrol V roce 2016 nebyla provedena v organizaci veřejnosprávní kontrola. Ostatní kontrolní státní orgány provedly v roce 2016 pouze jednu kontrolu: Okresní zpráva sociálního zabezpečení Karviná Termín kontroly: 09. 5. 2016 Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od 1. 7. 2013 do 31. 3. 2016 Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky

31 E) Plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců v roce 2015 činil 4,04 osob. Škola splňuje povinnost v počtu 1,75 osob. Náhradním plněním, tj. odběrem výrobků a služeb byla pokryta část ve výši 2,35 osob. Odvod do státního rozpočtu nebyl v roce 2016 hrazen, organizace splnila povinný podíl osob se zdravotním postižením.

32 F) Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb. v roce 2016 a. Celkový počet písemných žádostí o informace: 974 písemných odpovědí, ústních informací podaných sekretariátem školy jsou další tisíce (neevidované), potvrzení o studiu bylo vydaných 5 628 Počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí žádosti: 0 b. Počet podaných odvolání proti rozhodnutí o neposkytnutí informace: 0 c. Počet rozsudků soudu: 0 d. Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence: 0 e. Počet stížností podaných podle 19c, důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení: 0 f. Další informace: veškeré písemné dotazy, včetně kopií za uvedené období jsou k dispozici v sekretariátu školy. Naprostá většina dotazů je vedená osobně ústně, případně telefonicky nebo korespondencí přes e-mailovou poštu. Řada dalších informací o škole byla uveřejněna v denním i odborném tisku, v televizi, rozhlase, na internetových stránkách školy, ve školních publikacích. Trvalé informace jsou na úředních deskách školy.

33 G) Termín projednání školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů, část rozbor hospodaření Školské radě bude předána k vyjádření dne 22. února 2017. Zaměstanci budou prokazatelně seznámeni na pedagogické radě 22. února 2017. Zpráva bude zveřejněna na přístupném místě ve škole.

34 H) Závodní stravování zaměstnanců organizace v roce 2016 Vlastní školní jídelna zajišťuje ve dvou odloučených stravovacích zařízeních stravování celkem pro 421 strávníků dle stavu k 31. 10. 2016. Z toho: v jídelně na Frýdecké 690/32 je 238 strávníků (185 žáků a 49 zaměstnanců a 4 cizí strávníci) v jídelně na ul. Tyršově je 183 strávníků (120 žáků a 44 zaměstnanců a 19 cizích strávn.) Dle kolektivní smlouvy zaměstnanci, kteří se stravují během školního roku, mají během hlavních prázdnin nárok na stravenky. Stravenky obdrží také pracovníci v provozech, kde není umožněno závodní stravování. Struktura odebrané stravy dle skupin strávníků 2016: Cena stravy Stravovací normativ činí 26,00 Kč, cena obědu pro zaměstnance činí 19,00 Kč a příspěvek z FKSP je 7,00 Kč, (dle platné kolektivní smlouvy). Režijní náklady činí 22,50 Kč. Průměrně denně je vydáno v obou jídelnách 250 obědů. Cena pro cizí strávníky v rámci doplňkové činností je 51,00 Kč včetně 2,50 Kč zisku.

35 I) Tabulková část a přílohy Tabulková část obsahuje tab. EK002,003,007 a SK 405,415, 403, účetní výkazy -Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha. Zpracovala: Ing. Halnina Twardziková V Českém Těšíně dne 22. února 2017

36 Zápis o předání na vědomí Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2016 Školské radě Albrechtovy střední školy, Český Těšín, příspěvkové organizace Školská rada na svém zasedání dne 22. února 2017 se vyjádřila ke Zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace rozbor hospodaření 2016. Podpisy členů Školské rady :