Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2016

Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2016 Vypracoval: Ekonomický odbor Květen 2017 1

Obsah: 1. Úvod 3 2. Plnění rozpočtu. 4 2.1. Příjmy. 4 2.2. Výdaje 4 2.3. Financování.. 8 2.4. Zůstatky bankovních účtů 9 3. Inventarizace 10 4. Čerpání fondů 11 4.1. Fond sociální. 11 4.2. Fond rozvoje bydlení 11 5. Majetkové účasti. 12 6. Pohledávky a závazky 13 6.1. Pohledávky 13 6.2. Závazky.. 13 7. Příspěvkové organizace. 16 8. Investiční akce a opravy. 18 8.1. Investiční akce. 18 8.2. Opravy.. 18 9. Hospodářská činnost.. 20 10. Vyúčtování přijatých dotací 22 11. Vyúčtování poskytnutých dotací 24 12. Přezkoumání hospodaření. 26 13. Přílohy 26 2

1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá Ekonomický odbor, oddělení finanční k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok 2016. Název: Město Mohelnice Sídlo: U Brány 916/2 789 85 Mohelnice IČ: 00303038 DIČ: CZ00303038 Počet obyvatel k 31.12.2016: 9 197 Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd 3

2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem města dne 9.12.2015 č.u. 213/10/ZM/2015 a v průběhu roku 2016 bylo provedeno 105 rozpočtových změn. Hodnoty rozpočtu 2016 v Kč Druh Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Příjmy 172 970 250,00 191 073 399,59 227 027 532,08 Výdaje 165 350 250,00 225 292 624,97 187 290 795,45 Saldo 7 620 000,00-34 219 225,38 39 736 736,63 Financování -7 620 000,00 34 219 225,38-39 736 736,63 2.1. Příjmy Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu o 14.722 tis. Kč vyšší, a to především díky vyšším příjmům ze sdílených daní, u kterých byl schválený rozpočet překročen o 10.640 tis. Kč a dále vyššímu výběru místních a správních poplatků a odvodům za VHP. Přehled o plnění jednotlivých daní je uveden v jedné z následujících tabulek. Nedaňové příjmy - tvoří nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, zpracování mezd školám, služby hasičů, věcná břemena. Oproti schválenému rozpočtu došlo ke zvýšení o 4.530 tis. Kč, a to zvýšením příjmů za pronájem pozemků, za pachtovné lesní půdy, za pokuty, odvody příspěvkových organizací na energie atd. Kapitálové příjmy - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 20.407 tis. Kč díky prodeji bytů Za Penzionem. Dotace - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 14.399 tis. Kč. Jednalo se zejména o účelovou investiční dotaci z ROP Střední Morava na Rekonstrukci městské věže ve výši 4.475 tis. Kč, z Olomouckého kraje 600 tis. Kč na Zvýšení bezpečnosti na ulici Třebovská, 950 tis. Kč na Cyklostezku Sportovní Sadová, 439 tis. Kč na okružní křižovatku ulice Družstevní Moravičany, 2.379 tis. Kč na provoz Domova pro seniory a pečovatelskou službu, 400 tis. Kč z Ministerstva kultury na obnovu nemovitých památek atd. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 10. této zprávy. 2.2. Výdaje Běžné výdaje - oproti upravenému rozpočtu bylo u nich dosaženo celkové úspory 15.958 tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. 4

- Kancelář tajemníka - úspora cca 1.952 tis. Kč - úspora u mezd pracovníků, u výdajů na správu MÚ atd. - Odbor SÚRI - úspora cca 3.693 tis. Kč u běžných výdajů na veřejné osvětlení, svoz komunálního odpadu, útulek pro psy, zimní údržbu, veřejnou zeleň atd. - Ekonomický odbor - úspora cca 2.860 tis. Kč u kulturních akcí, u výdajů knihovny, zejména úroků z úvěrů, u daně z příjmu za obec atd. - Odbor sociální - úspora cca 119 tis. Kč především nedočerpáním výdajů na výkon pěstounské péče. - Odbor životního prostředí - úspora cca 250 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií. - Odbor správní - úspora 14 tis. Kč u označování ulic. - Odbor správy majetku - úspora cca 624 tis. Kč u výdajů na geometrické plány a posudky, výkupy pozemků. - Sociální fond - úspora cca 61 tis. Kč nedočerpání částky na příspěvek na obědy. - Hasiči a ochrana obyvatelstva - úspora cca 568 tis. Kč u provozních výdajů. - Obce - obce nedočerpaly cca 1.136 tis. Kč. - Rezerva - v rezervě zůstalo nevyčerpáno 4.620 tis. Kč. Kapitálové výdaje - podle upraveného rozpočtu ve výši 85.649 tis. Kč nebylo dočerpáno 22.044 tis. Kč z důvodu nedokončení některých akcí, a tím nečerpáním výdajů jako např.: Hřiště u ZŠ Vodní - nečerpáno 16.982 tis. Kč, Zateplení obchodu Libivá - nečerpáno 988 tis. Kč, PD na vybudování kruhové křižovatky Družstevní Moravičany - nečerpána částka 758 tis. Kč a úspora u dalších menších akcí a projektové dokumentace. 5

Plnění příjmů a výdajů podle druhů za rok 2016 (v tis. Kč) Druh Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 2016 Daňové příjmy 120 172 120 209 134 894 Nedaňové příjmy 14 069 17 368 18 599 Kapitálové příjmy 22 030 22 462 42 437 Dotace 16 699 31 034 31 098 Příjmy celkem: 172 970 191 073 227 028 Běžné výdaje 117 033 139 644 123 686 Kapitálové výdaje 48 317 85 649 63 605 Výdaje celkem: 165 350 225 293 187 291 Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém uzávěrkovém výkaze Fin 2-12M, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu. Srovnání příjmů a výdajů za roky 2013 2016 (v tis. Kč) Druh Skutečnost 2013 Skutečnost 2014 Skutečnost 2015 Skutečnost 2016 Daňové příjmy 117 727 122 982 124 888 134 894 Nedaňové příjmy 15 071 15 634 20 350 18 599 Kapitálové příjmy 9 298 5 019 1 588 42 437 Dotace 26 511 36 982 44 924 31 098 Příjmy celkem 168 607 180 617 191 750 227 028 Běžné výdaje 113 045 120 919 123 811 123 686 Kapitálové výdaje 22 299 39 149 74 252 63 605 Výdaje celkem 135 344 160 068 198 063 187 291 6

Hodnota příjmů a výdajů v tis. Kč Vývoj daňových příjmů a dotací za roky 2013-2016 Graf č. 1 140000 120000 100000 80000 60000 40000 Daňové Dotace 20000 0 2013 2014 2015 2016 Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Graf č. 2 250000 200000 150000 100000 50000 0 1. čtvrt. 2. čtvrt. 3. čtvrt. 4. čtvrt. Příjmy Výdaje 7

Zastoupení jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech v roce 2016 v % Graf č. 3 23% 19% 65% Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace 11% Zastoupení jednotlivých daní a poplatků na daňových příjmech (v tis. Kč) Druh daně Rok 2014 Rok 2015 Rok 2016 % ve 2016 Daň ze závislé činnosti 22 686 22 107 25 337 19 Daň z příjmu fyzických osob 3 586 4 910 4 918 4 Daň z příjmu právnických osob 22 411 23 051 25 789 19 Daň z příjmu za obec 5 002 4 279 2 855 2 DPH 45 594 45 189 47 288 35 Daň z nemovitostí 8 272 8 634 8 608 6 Správní a místní poplatky 15 431 16 718 20 099 15 Celkem 122 982 124 888 134 894 100 2.3. Financování Rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji = saldo rozpočtu. Financování ukazuje, jak bylo saldo rozpočtu použito. Je vyčísleno s opačným znaménkem. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje, vzniká schodek a financování řeší, z čeho je schodek uhrazen. Je možné buď zapojit zůstatek z minulých let, nebo přijmout půjčku (úvěr). Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje vzniká přebytek. Financování zobrazuje, k jakému navýšení finančních prostředků na účtech města za daný rok došlo, a to po splacení jistin přijatých úvěrů z minulých let. 8

Financování 2016 (v Kč) Druh příjmu/ výdaje Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Splátky úvěrů -7 620 000,00-7 620 000,00-7 620 000,00 Zapojení zůstatku z minulého roku 41 839 225,38-32 253 502,01 Čerpání překlenovacího úvěru 0,00 0,00 Zúčtování DPH 136 765,38 Celkem -7 620 000,00 34 219 225,38-39 736 736,63 Za rok 2016 byly příjmy města vyšší o 39.737 tis. Kč než výdaje, ze salda však bylo nutné pokrýt splátky úvěrů ve výši 7.620 tis. Kč a zohlednit zúčtování DPH. Došlo tedy k navýšení finančních prostředků na účtech města o částku 32.254 tis. Kč. 2.4 Zůstatky bankovních účtů Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2016 Název účtu Částka v Kč Základní běžný účet 74 031 111,54 Sociální fond 61 279,65 Fond rozvoje bydlení 882 360,69 Běžný účet bytové správy 26 727 347,59 Účet cizích prostředků- fond oprav 1 346 072,34 Depozitní účet 423 844,34 Základní běžný účet převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádějí prostředky na výdajový účet. Uvedená částka zahrnuje prostředky k 31.12.2016 na účtu základním příjmovém, výdajovém a na běžném učtu u ČNB a KB. Sociální fond převádějí se na něj prostředky schválené v rozpočtu a hradí se z něj dle schválených Stanov sociálního fondu příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. všem zaměstnancům. Fond rozvoje bydlení zahrnuje zůstatek splácených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytové správy samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství. Účet cizích prostředků - na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. Depozitní účet - prostředky občanů města, nad kterými provádí sociální odbor opatrovnictví. 9

3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci, ve znění pozdějších předpisů, a na základě Plánu inventur města Mohelnice schváleného radou města dne 28.11.2016 č.u. 1384/75/RM/2016. Výsledky inventarizace byly projednány radou města dne 20.3.2017 č.u. 1586/83//RM/2017. Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného a opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách. Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku k 31.12.2016 Název majetku Hodnota v Kč Software 1 003 131,10 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4 733 305,80 Ostatní nehmotný majetek 4 243 680,50 Budovy a stavby 919 100 237,25 Samostatné movité věci 40 934 477,62 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 17 889 427,90 Pozemky 234 725 111,87 Umělecká díla 263 660,00 Operativní evidence 4 786 483,65 Celkem 1 227 679 515,69 Hodnota inventarizací zjištěného a odsouhlaseného majetku dle jednotlivých skupin činí 1.227.679.515,69 Kč, což je o 215.765. Kč méně než v roce 2015. Přírůstky majetku činily 97.213 tis. Kč, jedná se např. o vybudování cyklostezky na ulici Družstevní v hodnotě 10.502 tis. Kč, revitalizaci ulice Stanislavova v hodnotě 20.575 tis. Kč, zařazení rekonstrukce ulice Okružní v hodnotě 16.322 tis. Kč, výstavbu chodníku v obci Křemačov v hodnotě 4.121 tis. Kč, rekonstrukci veřejného osvětlení v obci Podolí v hodnotě 3.334 tis. Kč, přístavbu tělocvičny u ZŠ Mlýnská v hodnotě 10.502 tis. Kč, vybudování cyklostezky mezi ulicemi Sadová - Sportovní v hodnotě 1.637 tis. Kč. Podrobněji se investičním akcím věnuje kapitola č. 8. Úbytky činily 312.978 tis. Kč a jednalo se především o vyřazení zastaralé technologie z areálu bývalé společnosti ESMO, s.r.o. v hodnotě 231.527 tis. Kč prodané jako druhotná surovina, prodej bytů Za Penzionem v hodnotě 63.621 tis. Kč, dále převod přístavby tělocvičny u ZŠ Mlýnská na příspěvkovou organizaci ZŠ Mlýnská v hodnotě 10.502 tis. Kč, vyřazení zdemolovaného objektu prodejny na ulici Olomoucká v hodnotě 3.800 tis. Kč, dále vyřazení majetku na základě schválených návrhů z inventarizace za rok 2015 v hodnotě 1.509 tis. Kč, dále prodeje pozemků, hasičského auta atd. 10

4. Čerpání fondů Obce mohou dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, zřizovat fondy. Město má zřízen fond sociální a fond rozvoje bydlení. 4.1. Fond sociální Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. V rozpočtu na příslušný rok je stanovena pevná částka tvorby fondu. Výdaje tvoří příspěvky zaměstnancům na stravování, rekreaci, kulturní a sportovní akce apod. Hospodaření s prostředky fondu se řídí Směrnicí pro tvorbu a používání účelového sociálního fondu, kterou schválilo ZM 9.12.2015 č.u. 228/10/ZM/2015 a nahradila směrnici schválenou ZM 10.12.2003 č.u. 14.38. Prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Tvorba a čerpání sociálního fondu Druh výdaje/ příjmu Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2016 353 229,65 Příděl z rozpočtu 842 280,00 Čerpání na příspěvek na obědy -215 264,00 Čerpání na rekreace, vstupenky -981 186,00 Stav fondu k 31.12.2016 61 279,65 4.2. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení byl zřízen v roce 1999, kdy město získalo od Ministerstva pro místní rozvoj návratnou půjčku ve výši 3.900.000 Kč na dobu 10 let na podporu bydlení občanů města. Z tohoto fondu byly podle schválených pravidel poskytovány půjčky občanům na dobu 3-6 let s výhodným úrokem na opravu bytového fondu. V roce 2009 byla půjčka vrácena zpět Ministerstvu pro místní rozvoj a program byl ukončen. Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2016 882 023,84 Úroky 896,85 Poplatky -560,00 Stav k 31.12.2016 882 360,69 11

5. Majetkové účasti Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Od 1.1.2012 začala fungovat společnost Mohelnické kulturní centrum, s.r.o. a nahradila tak zrušenou příspěvkovou organizaci Městské kulturní středisko. Od 1.4.2015 byl do této společnosti převeden také provoz bazénu a společnost byla přejmenována na Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o. Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě). Společnosti s majetkovou účastí města (v Kč) Název organizace IČ Podíl města Nominální hodnota Hodnota zjištěná ekvivalencí Lesy města Mohelnice, s.r.o. 25822748 100% 100 000 2 043 000 MONAD, bytové družstvo 25874519 51% 478 000 16 157 795 MKSC, s.r.o. 29386004 100% 200 000 286 000 Celkem 778 000 18 486 795 Výsledky hospodaření společností za rok 2016 (v Kč) Název společnosti Náklady Výnosy Hospodářský výsledek MKSC, s.r.o. 12 291 178,30 12 339 304,92 48 126,62 Lesy města Mohelnice, s.r.o. 8 106 243,36 8 112 501,45 6 258,09 MONAD, bytové družstvo 518 576,70 519 180,09 603,39 Pozn.: Účetní závěrky společností nejsou ke dni zveřejnění tohoto materiálu ověřeny auditorem. 12

6. Pohledávky a závazky 6.1. Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k 31.12.2016 činila 38.699.646,44 Kč. Značnou část z tohoto objemu tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří: Druh pohledávky Uhrazené faktury za služby a energie- bytové oddělení Zaplacené zálohy za energie - město Místní poplatek za komunální odpad - občané Pokuty správní a za dopravní přestupky Náklady řízení Pohledávky bytové oodělení Pohledávky za SVJ Poskytnuté zálohy na transfery - sportovní a kulturní kroužky Vratky příspěvků od příspěvkových organizací Ostatní Celkem Hodnota 22 569 999,24 Kč 1 519 136,70 Kč 2 298 891,00 Kč 4 611 856,78 Kč 352 931,59 Kč 201 701,60 Kč 841 693,01 Kč 2 828 000,00 Kč 1 116 845,85 Kč 2 358 590,67 Kč 38 699 646,44 Kč 6.2. Závazky Město mělo ke dni 31.12.2016 celkem 71.893.126,76 Kč dlouhodobých závazků, což jsou především úvěry a půjčka od VHZ na výstavbu kanalizace a 45.316.751,74 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance za prosinec 2016 atd. 13

Druh závazku Neuhrazené faktury za město Neuhrazené faktury za bytovou správu Zálohy za služby od obyvatel k vyúčtování- bytová správa Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec Odvody za zdravotní pojištění - za prosinec Mzdy zaměstnanců za prosinec 2016 Daň ze mzdy Přijaté zálohy na transfery Výnosy příštích období Dohadné účty - energie Přijaté platby na depozitním účtu Přijaté kauce - BO Ostatní Celkem Hodnota 1 020 721,36 Kč 1 075 932,33 Kč 30 360 008,00 Kč 696 202,00 Kč 303 010,00 Kč 1 832 336,00 Kč 253 617,00 Kč 961 100,85 Kč 3 977 591,00 Kč 3 567 916,30 Kč 423 844,34 Kč 450 422,00 Kč 394 050,56 Kč 45 316 751,74 Kč Dlouhodobé závazky tvoří úvěry a jejich zůstatek ke dni 31.12.2016 činil: 19.558.918,22 Kč a dále dlouhodobé přijaté zálohy na opravy bytové oddělení ve výši 1.266.508,44 Kč, výkup skládky Líšnice 1.250.000 Kč, podíl na úvěru SVJ ve výši 132.299,90 Kč a půjčka VHZ na výstavbu kanalizace ve výši 49.950.000 Kč. Zůstatky jednotlivých úvěrů (v Kč) Název úvěru Celková výše Uhrazeno k 31.12.2016 Zbývá uhradit Splatnost Úvěr u KB a.s. 27 653 226,57 17 943 999,70 9 709 226,87 XII/2018 Česká spořitelna a.s. 29 980 891,35 20 131 200,00 9 849 691,35 V/2021 Celkem 57 634 117,92 38 075 199,70 19 558 918,22 14

Hodnota v % S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2016 činil 4,63 %, což je pod hranicí 30% direktivně stanovenou Ministerstvem financí ČR. Výpočet ukazatele dluhové služby k 31.12.2016 (v Kč) Název položky Rozpočtová skladba Stav Daňové příjmy položky 1xxx 134 893 779,39 Nedaňové příjmy položky 2xxx 18 599 026,71 Přijaté dotace - finanční vztah položky 4112+4212 14 639 400,00 Dluhová základna ř.1+ř.2+ř.3 168 132 206,10 Uhrazené úroky položka 5141 124 815,01 Splátka jistin položky 8xx2 +8xx4 7 620 000,00 Splátka leasingu položka 5178 38 673,14 Dluhová služba ř.5+ř.6+ř.7 7 783 488,15 Ukazatel dluhové služby ř.8 děleno ř.4 x 100 4,63 Vývoj ukazatele dluhové služby Graf č. 4 20 15 10 5 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Roky 15

7. Příspěvkové organizace Město mělo k 31.12.2016 zřízeno 5 příspěvkových organizací a byly to tyto: Název organizace Adresa IČ Mateřská škola Hálkova 12, Mohelnice 63696398 Mateřská škola Na Zámečku 10, Mohlenice 63696380 Základní škola Mlýnská 1, Mohelnice 852970 Základní škola Vodní 27, Mohelnice 852937 Domov pro seniory a pečovatelská služba Medkova 1, Mohelnice 70885541 Příspěvková organizace Sportovní zařízení města Mohelnice byla k 31.3.2015 zrušena a provoz krytého bazénu byl přesunut do Mohelnického kulturního centra, s.r.o. a nová organizace nese název Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o. Provoz fotbalového stadionu byl převeden Fotbalovému klubu Mohelnice. Tyto organizace hospodařily v roce 2016 s výsledky hospodaření, které jsou uvedeny v následující tabulce. Výsledky byly projednány v radě města dne 3.4.2017, č.u. 1610/84/RM/2017 spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku podle požadavků ředitelů jednotlivých příspěvkových organizací. Výsledky hospodaření PO za rok 2016 (v Kč) Název organizace Náklady Výnosy Z toho příspěvek zřizovatele Hospodářský výsledek Mateřská škola Hálkova 6 477 128,63 6 577 477,02 1 050 000,00 100 348,39 Mateřská škola Na Zámečku 10 554 352,50 10 599 492,00 1 156 000,00 45 139,50 Základní škola Mlýnská 32 978 482,30 33 103 828,08 6 689 729,00 125 345,78 Základní škola Vodní 37 102 861,77 37 094 018,42 5 013 000,00-8 843,55 Domov pro seniory 11 718 963,57 11 901 250,01 3 968 000,00 182 286,44 16

Stav vybraných fondů k 31.12.2016 a příděly do fondů z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka (v Kč). Název organizace Fond odměn FO Fond rezervní FR Stav k 31.12.2016 Příděl z HV Stav k 31.12.2016 Příděl z HV MŠ Hálkova 41 094,00 40 000,00 175 821,12 60 348,39 MŠ Na Zámečku 15 958,00 25 000,00 325 710,26 20 139,50 ZŠ Mlýnská 238 844,00 25 000,00 334 295,71 100 345,78 ZŠ Vodní 223 142,00 0,00 53 711,89 0,00 Domov pro seniory 153 991,00 0,00 391 088,78 182 286,14 Součástí příspěvku od zřizovatele na provoz jsou i závazné ukazatele a jedním z nich je ukazatel spotřeby energií. Příspěvkovým organizacím je závazný ukazatel stanoven současně při schvalování výše příspěvku na provoz a organizace jej musí v dalším roce vyúčtovat dle skutečné spotřeby. Nespotřebovaná část příspěvku se vrací do rozpočtu zřizovatele a o případném doplatku rozhoduje rada města. Vyúčtování závazného ukazatele na energie za rok 2016 (v Kč) Název organizace Příspěvek na energie Skutečná spotřeba Rozdíl úspora + překročení - Mateřská škola, Hálkova 12 455 000,00 303 322,43 151 677,57 Mateřská škola, Na Zámečku 10 745 000,00 626 771,00 118 229,00 Základní škola, Mlýnská 1 3 379 000,00 2 981 605,66 397 394,34 Základní škola, Vodní 27 1 420 000,00 1 517 427,31-97 427,31 Domov pro seniory a pečovatelská služba 1 240 000,00 824 257,00 415 743,00 17

8. Investiční akce a opravy majetku 8.1. Investiční akce V roce 2016 bylo na investiční akce vydáno celkem 63.605.220,97 Kč. Byly financovány ze schváleného rozpočtu na rok 2016, dále ze zůstatku finančních prostředků z roku 2015 a také ze získaných dotací. Dotace byla získána na akci Cyklostezka Sportovní Sadová ve výši 950.000 Kč a na Přechod pro chodce na ulici Třebovská ve výši 650.000 Kč. Dotace je také získána na akci Cyklostezka na ulici Družstevní, ale finanční prostředky budou na účet města převedeny až v roce 2017. Největší akcí bylo dokončení Regenerace sídliště Stanislavova v hodnotě 16.825.069,07 Kč. Výčet některých větších akcí je uveden v následující tabulce. Seznam velkých investičních akcí města za rok 2016 Název akce Hodnota v Kč Regenerace sídliště Stanislavova 16 825 069,07 Cyklostezka na ulici Družstevní 9 838 556,72 Přechod pro chodce na ulici Třebovská 3 687 775,38 Chodník pro chodce na ulici Olomoucká 4 243 466,89 Veřejné osvětlení v obci Podolí 3 282 506,99 Chodník v obci Křemačov 1 253 457,59 Cyklostezka Sportovní - Sadová 1 537 902,94 Dokončení odstavných stání na ul. B. Němcové 968 843,35 Rozšíření kamerového systému 718 983,55 Bazén- relaxační a dětský bazének, vybudování sauny 5 372 460,85 Dále byly realizovány menší akce, zejména projektové dokumentace na připravované akce, jako např. na rekonstrukci Havlíčkova náměstí a přilehlých ulic, rekonstrukci objektu Smetanova 2, rekonstrukci autobusového nádraží, vybudování sběrného střediska odpadu atd. 8.2. Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, zejména budov ve správě příspěvkových organizací městského úřadu, budov v místních částech, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek a dětských hřišť, bylo celkem použito 16.404.764,26 Kč. Přehled největších oprav je uveden v následující tabulce. 18

Opravy byly také financovány nejen ze schváleného rozpočtu na rok 2016, ale i ze zůstatku finančních prostředků z roku 2015 a také z dotací. Dotace byla získána na opravu střechy a krovů na statku Střítěž ve výši 200.000 Kč, na opravu památkových objektů ve výši 400.000 Kč. Přehled všech dotací je uveden v části 10. tohoto materiálu. Seznam velkých oprav za rok 2016 Název opravy Oprava chodníku Na Příkopech Opravy komunikací - asfaltování Opravy chodníků - nám. Kosmonautů, Komenského, Libivá Opravy v MŠ Hálkova - elektroinstalace Oprava vzduchotechniky, střechy jídelny ZŠ Vodní Oprava městských hradeb Oprava střechy a krovů na statku Střítěž Opravy střechy jídelny na ZŠ Mlýnská Oprava objektu OV Květín Opravy veřejného osvětlení Oprava vzduchotechniky - kulturní dům Hodnota v Kč 1 455 152,53 Kč 6 376 245,47 Kč 1 896 728,16 Kč 1 350 130,63 Kč 2 260 000,00 Kč 417 251,52 Kč 1 496 871,34 Kč 1 050 517,00 Kč 162 995,47 Kč 456 304,50 Kč 625 607,00 Kč 19

9. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, zpracování mezd školám, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů apod. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech. Byl zde dosažen hospodářský výsledek -16.687.667,81 Kč. Tato ztráta byla způsobena jednak prodejem bytů za cenu nižší, než byla cena pořizovací a prodejem nevyužívané technologie v areálu ESMO za cenu kovového šrotu, kdy účetní hodnota byla několikanásobně vyšší. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou účetní analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek +3.088.238,16 Kč. Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem 3.556.881,08 Kč a jednalo se o nátěry oken, malování, rekonstrukci bytů, opravy elektroinstalace, opravy topení, opravy omítek, drobné opravy vodoinstalace v bytech, výměny spotřebičů atd. Z větších oprav to byly tyto: Název opravy Částka v Kč U Brány 5 - elektroinstalce, oprava bytu 218 878,00 Lidická 2 - výměna kabinových dveří výtahu, malování 113 127,00 Zámecká 36 - opravy bytů, elektroinstalace 428 843,00 Kulturní dům - broušení parket 208 412,00 Kulturní dům - malování 40 400,00 Krytý bazén - výměna podlahové krytiny v kanceláři 63 162,00 Hradební 6 - výměna kotle 35 715,00 Nová 6 - výměna oken 93 200,00 Hradební 6 - broušení parket 35 923,00 Podíl na opravách v SVJ 111 566,00 Za Penzionem - úprava sklepů 37 976,00 Kulturní dům - oprava WC 43 453,00 Hradební 6 - vložkování komína 30 416,00 Krytý bazén - malování, nátěry 30 461,00 20

Bytové hospodářství dosáhlo v roce 2016 těchto výsledků (v Kč) Druh nákladů nebo výnosů Částka Výnosy Tržby za nájemné - byty 8 360 429,00 Tržby za nájemné - nebytové prostory 2 345 250,00 Správa bytů 1 224 710,95 Přefakturace služeb 655 450,34 Smluvní pokuty a úroky 1 856,00 Ostatní výnosy 2 225,62 Výnosy celkem 12 589 921,91 Náklady Spotřeba materiálu 20 328,00 Opravy 3 556 881,08 Služby 579 429,39 Odpisy majetku 1 629 531,61 Spotřeba energií 25 812,78 Mzdy a odvody z mezd 1 984 832,00 Ostatní náklady 705 643,19 Úroky 7 140,70 Náklady na pořízení DDHM 23 886,00 Daň z příjmu 968 199,00 Náklady celkem 9 501 683,75 Hospodářský výsledek 3 088 238,16 21

10. Vyúčtování přijatých dotací Město získalo v roce 2016 celkem 31.097.829,98 Kč účelových dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Regionálního operačního programu atd. Z investičních dotací to byla dotace z ROP Střední Morava ve výši 4.475.197,08 Kč na akci Rekonstrukce městské věže, dotace z Olomouckého kraje ve výši 950.000 Kč na Cyklostezku Sportovní Sadová, na akci Přechod pro chodce na ul. Třebovská jsme dostali od Olomouckého kraje 600.000 Kč, na PD okružní křižovatky Družstevní Moravičany ve výši 438.988 Kč a 100.000 Kč na rozšíření kamerového systému. Z těchto dotací jsme po finančním vypořádání začátkem roku 2017 vrátili tyto částky: Z dotace na Cyklostezku Sadová Sportovní jsme vraceli částku 542.194,99 Kč, z dotace na akci Přechod pro chodce na ul. Třebovská jsme vraceli částku 55.858,55 Kč a dotaci na PD okružní křižovatky ulice Družstevní Moravičany jsme vraceli částku v celé výši 438.988 Kč, protože PD nebyla ještě vypracovaná a akce přechází do roku 2017. Všechny ostatní investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. Z neinvestičních to byly dotace na odborného lesního hospodáře, výsadbu melioračních dřevin, udržení akceschopnosti hasičské jednotky, opravy kulturních památek (na opravu městských hradeb, domu Hradební 17 a Zámečnická 1), dotace na státní správu, na sociálně - právní ochranu dětí, na výkon pěstounské péče, na sociální práci, na provoz Domova pro seniory a pečovatelskou službu, na e-výpůjčky v městské knihovně, na volby do krajských zastupitelstev atd. U dotace na státní správu na sociálně právní ochranu dětí žádáme MPSV o doplatek dotace ve výši 208.530,10 Kč, jelikož náklady na uvedenou agendu byly vyšší, než poskytnutá dotace. U dotace na volby do krajských zastupitelstev jsme začátkem roku 2017 vrátili částku 75.386 Kč. Všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány příslušným poskytovatelům dotací. Podrobný přehled všech přijatých účelových dotací je uveden v následující tabulce. 22

Přehled přijatých dotací v roce 2016 Název dotace Poskytovatel Částka v Kč Neinvestiční Dotace na státní správu Olomoucký kraj 14 639 400,00 Dotace od obcí - agenda přestupků Obce v ORP 55 930,00 Dotace na volby do krajů Ministerstvo financí 345 000,00 Oprava statku Střítěž Olomoucký kraj 200 000,00 Knihovna - e-výpůjčky Ministerstvo kultury 75 000,00 Opravy kulturních památek Ministerstvo kultury 400 000,00 Odborný lesní hospodář Ministerstvo zemědělství 207 145,00 Výsadba melioračních dřevin Ministerstvo zemědělství 15 500,00 Sociálně - právní ochrana dětí MPSV 1 984 800,00 Sociální práce MPSV 231 500,00 Na služby Domova pro seniory Olomoucký kraj 2 378 700,00 Výkon pěstounské péče Úřad práce 564 000,00 Vybavení hasičské jednotky Olomoucký kraj 67 000,00 Akceschopnost hasičské jednotky Ministerstvo vnitra 592 417,00 Převod z hospodářské činnosti Bytové oddělení města 2 777 262,90 24 533 654,90 Investiční Rekonstrukce kostelní věže ROP Střední Morava 4 475 187,08 Cyklostezka Sportovní - Sadová Olomoucký kraj 950 000,00 Přechod pro chodce na ulici Třebovská Olomoucký kraj 600 000,00 Kruhový objezd Družstevní - Moravičany Olomoucký kraj 438 988,00 Rozšíření kamerového systému Olomoucký kraj 100 000,00 6 564 175,08 Celkem: 31 097 829,98 23

11. Vyúčtování poskytnutých dotací Město poskytuje ze svého rozpočtu také dotace na činnost různým kulturním, sportovním kroužkům a sdružením, tyto jsou převážně určeny pro práci s dětmi a mládeží. Dále město poskytuje dotace sdružením poskytujících služby v sociální oblasti a v neposlední řadě také granty těmto kroužkům a sdružením na konkrétní akce. Celkem bylo v loňském roce poskytnuto 3.473.425 Kč, z toho 1.950.000 Kč na sport, 413.000 Kč na kulturu, 410.425 Kč na granty a 700.000 Kč na sociální oblast. Vyúčtování dotací na činnost v oblasti sportu, kultury a sociální oblasti (v Kč) Název organizace Poskytnutá dotace Skutečně čerpáno Vratka Sport Jezdecký klub Pegas 10 000 10 000 0 TTC (stolní tenis) Mohelnice 30 000 24 477 5 523 Karate Mohelnice s.r.o. 25 000 25 000 0 FBC Mohelnice, o.s. (florbal) 260 000 260 000 0 MTB Team Mohelnice (cyklistika) 15 000 15 000 0 DDM - šachy 15 000 15 000 0 TJ Sokol Mohelnice 290 000 290 000 0 TJ MEZ Mohelnice 195 000 195 000 0 FK (fotbalový klub) Mohelnice 370 000 370 000 0 FK Mohelnice - provoz stadionu 700 000 700 000 0 Plavecký klub Mohelnice 30 000 30 000 0 SDH Podolí 10 000 10 000 0 Celkem 1 950 000 1 944 477 5 523 Kultura Sdružení Arieta 43 000 43 000 0 DDM Magnet Mohelnice 180 000 180 000 0 ZUŠ Mohelnice 180 000 180 000 0 Jehlan Mohelnice 10 000 3 080 6 920 Celkem 413 000 406 080 6 920 Sociální oblast Charita Zábřeh 450 000 450 000 0 Armáda spásy Šumperk 5 000 5 000 0 SONS Šumperk 8 000 8 000 0 Podané ruce, o.p.s. - terénní program 30 000 30 000 0 Občanské sdružení Ryzáček 22 000 22 000 0 Středisko rané péče 10 000 10 000 0 SOS vesničky 15 000 15 000 Podané ruce, o.p.s. - NITKA 160 000 160 000 0 Celkem 700 000 700 000 24

Vyúčtování poskytnutých grantů (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka ZUŠ Mohelnice Dětská scéna, koncert 9 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Tvořivá dílna pro děti MŠ a ZŠ 2 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Workshop krajky a patchworku 28 000 Dana Hanáková Módní přehlídka TOP STYL 20 000 Pavel Nenkovský 40. Mohelnický dostavník 2016 45 000 Mgr. Dana Linhartová Milada Motlová - dětem 2 000 Spolek Varianta Dětská Porta 5 000 SDH Mohelnice 140 let založení sboru 17 000 Vlastivědné muzeum Šumperk Autorské čtení 2 000 STURM Akce spolku 2016 6 000 Žabka - vzdělávací centrum Letní vzdělávací Workshop 2 000 Cech přátel pátého ročního období Pálení čarodějnic 10 000 KVCM s.r.o. 6. ročník "Hudebního festivalu FU" 45 000 DDM Magnet Mohelnice Příměstské tábory 10 000 TJ Sokol Mohelnice Mezinárodní vánoční turnaj - judo 37 425 Automotoclub Mohelnice Mezinárodní mistrovství v motokrosu 23 000 FK Mohelnice Oslavy 70. let založení kopané 30 000 TJ MEZ Mohelnice Košíková pro širokou veřejnost 14 000 DDM - TJ Mohelnice, o.s. 30. ročník šachového turnaje 8 000 Handicap Sport club Havířov Individuální podpora J. Bajtka 20 000 Turistika Mohelnice 3. ročník "Mohelnického vandru" 5 000 MTB team Mohelnický 1/2 maraton 20 000 SDH Podolí Loučení s prázdninami 5 000 TTV Sport Group, s.r.o. Czech Cycling Tour 2016 30 000 TJ MEZ Mohelnice Turnaj v tenise 15 000 Celkem 410 425 Všechny dotace i granty podléhají vyúčtování a nevyčerpané prostředky jsou vráceny zpět do rozpočtu města. 25

12. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření požádalo město podle ust. 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci Odboru kontroly krajského úřadu Olomouc ve dnech 24.10.2016-27.10.2016 a 24.04.2017 26.4.2017 a 28.4.2017 se závěrem, že kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které byly již napraveny, nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2016 je součástí příloh. 13. Přílohy Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok 2016 Rozvaha + příloha Výkaz zisku a ztráty Výkaz o změnách vlastního kapitálu Výkaz o peněžních tocích Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok 2016 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2016 26