ROZBOR FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ MĚSTA KLATOVY ZA 1. POLOLETÍ ROKU 1
OBSAH ROZBORU FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ MĚSTA KLATOVY za 1. pololetí 1 Výsledky finančního hospodaření města Klatovy za 1. pololetí... 3 2 Příjmy města Klatovy za 1. pololetí... 4 2.1 DAŇOVÉ PŘÍJMY... 5 2.2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY... 7 2.3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY... 9 2.4 DOTACE... 9 3 Výdaje města Klatovy v 1. pololetí... 11 3.1 NEINVESTIČNÍ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ... 12 3.2 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ... 12 4 Financování a zadluženost města Klatovy v 1. pololetí... 13 5 Závazné ukazatele rozpočtu města Klatovy v 1. pololetí... 14 6 Komentář k hospodaření jednotlivých kapitol města Klatovy 1. pololetí... 15 6.1 KAPITOLA 1 ODBOR VNITŘNÍCH VĚCÍ... 15 6.2 KAPITOLA 2 MĚSTSKÁ POLICIE... 17 6.3 KAPITOLA 3 ODBOR ROZVOJE MĚSTA... 17 6.4 KAPITOLA 4 FINANČNÍ ODBOR... 19 6.5 KAPITOLA 5 ODBOR ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ... 21 6.6 KAPITOLA 6 HOSPODÁŘSKÝ ODBOR... 22 6.7 KAPITOLA 7 ODBOR ŠKOLSTVÍ, KULTURY A CESTOVNÍHO RUCHU... 24 6.8 KAPITOLA 8 ODBOR SOCIÁLNÍCH VĚCÍ A ZDRAVOTNICTVÍ... 25 6.9 KAPITOLA 10 ŽIVNOSTENSKÝ ODBOR... 25 6.10 KAPITOLA 11 ODBOR VÝSTAVBY A ÚZEMNÍHO PLÁNOVÁNÍ... 26 6.11 KAPITOLA 12 ODBOR DOPRAVY... 26 6.12 KAPITOLA 13 PENĚŽNÍ FONDY MĚSTA... 26 6.13 KAPITOLA 14 ŘÍZENÉ ORGANIZACE MĚSTA... 31 Přílohy... 33 Příloha č. 1 - Vyhodnocení rozpočtu příjmů města dle položek za 1. pololetí Příloha č. 2 - Vyhodnocení rozpočtu výdajů města dle položek za 1. pololetí Příloha č. 3 Investiční (kapitálové) výdaje města v 1. pololetí Příloha č. 4 - Přehled poskytnutých prostředků z Fondu dotací za 1. pololetí Zpracovala: Ing. Mgr. Hana Chalupová vedoucí finančního odboru Městský úřad Klatovy 2
1 Výsledky finančního hospodaření města Klatovy za 1. pololetí Rozpočet města Klatovy na rok byl schválen Zastupitelstvem města dne 17.12.2013 jako přebytkový. V příjmové části ve výši 346.905 tis. Kč, ve výdajové části neinvestičních výdajů 250.565 tis. Kč, investičních výdajů ve výši 5.550 tis. Kč a splátky úvěrů ve výši 16.190 tis. Kč. Rozdíl tvořil přebytek, rezerva ve výši 74.600 tis. Kč. Rozpočtovými opatřeními č. 1-4 schválenými zastupitelstvem města byl v průběhu 1. pololetí roku upraven celkový příjmů na částku 415.393 tis. Kč a ve výdajové části celkem na částku 529.826 tis. Kč (z toho neinvestičních výdajů ve výši 319.495 tis. Kč a investičních výdajů ve výši 210.331 tis. Kč). Vzniklý schodek hospodaření za 1. pololetí ve výši 114.433 tis. Kč zvýšený o splátky úvěrů v celkové výši 130.623 tis. Kč je kryt přebytkem hospodařením z minulých let. Rozpočet města Klatovy v letech 2010 (v tis. Kč) Rozpočet města (v tis. Kč) 2010 2011 2012 2013 1. pololetí % SK /URO Finanční prostředky počáteční stav PŘÍJMY 131 975 80 202 127 266 133 223 0 183 164 183 164 100,0 % Daňové příjmy 219 912 219 845 252 853 284 413 233 420 267 276 160 674 60,1 % Nedaňové příjmy 55 102 62 934 59 808 63 862 59 015 67 229 30 264 45,0 % Kapitálové příjmy 34 022 22 021 22 063 29 567 20 000 20 588 1 932 9,4 % Dotace neinvestiční 231 288 221 658 60 149 45 428 34 470 39 497 24 128 61,1 % Dotace investiční 1 568 50 766 34 893 33 885 0 20 803 16 807 80,8 % Příjmy běžného roku celkem 541 892 577 224 429 767 457 155 346 905 415 393 233 805 56,3 % Příjmy neinvestiční běžného roku celkem 506 302 504 437 372 810 393 703 236 905 374 002 215 066 57,5 % Příjmy investiční běžného roku celkem 35 590 72 787 56 957 63 452 20 000 41 391 18 739 45,3 % Zdroje celkem včetně počátečního stavu VÝDAJE 673 867 657 426 557 033 590 378 346 905 598 557 416 969 69,7 % Neinvestiční výdaje: Neinvestiční výdaje města - kap. 1-12 293 077 282 851 145 549 151 943 115 910 161 429 83 667 51,8 % Neinvestiční výdaje městapeněžní fondy kap. 13 27 894 30 862 33 243 32 380 19 700 43 111 11 124 25,8 % Neinvestiční výdaje města - vztahy k řízeným organizacím 115 448 118 801 118 066 114 362 114 955 114 955 60 244 52,4 % kap. 14 Neinvestiční výdaje celkem 436 419 432 514 296 858 298 685 250 565 319 495 155 035 48,5 % Kapitálové výdaje: Kapitálové výdaje města kap. 1-12 Kapitálové výdaje města - peněžní fondy kap. 13 Kapitálové výdaje - vztahy k řízeným organizacím kap. 14 130 623 63 316 81 288 70 070 5 050 151 837 63 900 42,1 % 17 492 16 478 28 859 20 595 500 58 494 15 430 26,4 % 369 2 065 930 1 826 0 0 0 Kapitálové výdaje celkem 148 484 81 859 111 077 92 491 5 550 210 331 79 330 37,7 % Výdaje běžného roku celkem 584 903 514 373 407 935 391 176 256 115 529 826 234 365 44,2 % Financování Příjmy - Výdaje -43 011 62 851 21 832 65 979 90 790-560 Rozdíl zdroje výdaje 88 964 143 053 149 098 199 202 90 790 68 731 182 604 265,7 % Přijaté úvěry, půjčky 0 0 0 0 0 0 0 Splátky úvěrů -8 762-15 787-15 875-16 038-16 190 16 190 1 419 8,8 % Výsledek (zdroje-výdajesplátky) 80 202 127 266 133 223 183 164 74 600 52 541 181 185 344,8 % Zůstatek finančních prostředků celkem 80 202 127 266 133 223 183 164 74 600 52 541 181 185 344,8 % 3
Skutečné celkové příjmy za 1. pololetí ve výši 233.805 tis. Kč představují naplnění upraveného rozpočtu na 56,3 %, což mírně přesahuje alikvotní pololetní podíl. Oproti tomu neinvestičních výdajů je čerpán ze 48,5 % ročního upraveného rozpočtu ve výši 155.035 tis. Kč a investičních výdajů je čerpán ve výši 79.330 tis. Kč, tj. 37,7 % ročního upraveného rozpočtu. výdajů za prvních šest měsíců roku činí celkem částku 234.365 tis. Kč, tj. 44,2 % ročního upraveného rozpočtu, což je méně, než by odpovídalo alikvotnímu podílu. Na druhou stranu, řada výdajů, zejména investičního charakteru bude čerpána až ve druhém pololetí roku. Financování Ke konci 1. pololetí roku (k 30.06.) má město Klatovy k dispozici zůstatek finančních prostředků ve výši 181.185 tis. Kč, který je určen zejména k financování rozpočtovaných, dosud nerealizovaných investičních akcí. Tento zůstatek je tvořen rozdílem příjmů a výdajů ve výši -560 tis. Kč, tj. schodkem, zvýšeným o splátky úvěrů ve výši 1.419 tis. Kč a sníženým o přebytky hospodaření z minulých let ve výši 183.164 tis. Kč. Běžný představují neinvestiční příjmy běžného roku, tj. příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace, které by měly financovat běžné výdaje, tj. neinvestiční výdaje. za 1. pololetí činí u běžných příjmů částku 215.066 tis. Kč a u běžných výdajů částku 155.035 tis. Kč. Vzniklý rozdíl je kladný, tj. přebytek ve výši 60.031 tis. Kč, což znamená, že běžné výdaje města jsou zcela pokryty jeho běžnými příjmy. Běžný města Klatovy v jednotlivých měsících 1. pololetí (v tis. Kč) k 30.06. Leden Únor Březen Duben Květen Červen DAŇOVÉ PŘÍJMY 233 420 267 276 160 674 22 509 22 943 53 287 17 907 17 381 26 647 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 59 015 67 229 30 264 3 287 1 423 11 456 4 415 1 317 8 365 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY 34 470 39 497 24 128 3 452 2 975 4 848 3 238 3 512 6 103 BĚŽNÉ PŘÍJMY 326 905 374 002 215 066 29 248 27 340 69 592 25 560 22 211 41 115 BĚŽNÉ VÝDAJE 250 565 319 495 154 997 22 347 18 464 52 155 20 533 19 308 22 190 SALDO ROZPOČTU (příjmy - výdaje) 76 340 54 507 60 069 6 902 8 876 17 437 5 026 2 902 18 925 2 Příjmy města Klatovy za 1. pololetí příjmů města činí za 1. pololetí (k 30.06.) částku 415.393 tis. Kč a je naplněn ve výši 233.805 tis. Kč, což představuje plnění na 56,3 %. Největší podíl na skutečných příjmech města mají daňové příjmy 69 %, přijaté dotace 17 %, nedaňové příjmy 13 % a pouze 1 % se podílejí příjmy kapitálové. 4
Vývoj příjmů města Klatovy v 1. pololetí let 2010 (v tis. Kč) 2.1 DAŇOVÉ PŘÍJMY tvoří zejména příjmy, které jsou na základě zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní, ve znění pozdějších předpisů spravovány příslušným finančním úřadem a přerozdělovány z centrální úrovně do rozpočtu města podle stanovených podmínek. V 1. pololetí činí daňových příjmů 267.276 tis. Kč, skutečně bylo získáno 160.674 tis. Kč, tj. naplnění upraveného rozpočtu na 60,1 %. Struktura daňových příjmů města Klatovy v 1. pololetí (skutečnost v tis. Kč) Jak ukazuje výše uvedený graf, největší podíl na skutečných daňových příjmech města mají sdílené daně (64%), daň z příjmů právnických osob za obec (21 %, která však vystupuje ve stejné výši 33.856 tis. Kč - i na straně výdajů města, aniž by skutečně docházelo k její úhradě tato daň se pouze proúčtovává) a daň z nemovitostí (6%). Zbytek tvoří správní a místní poplatky a různé odvody. 5
Sdíleným daním města se blíže věnuje Kapitola 4 Finanční odbor Městského úřadu Klatovy, který tyto daňové příjmy spravuje, stejně jako výpočtu daně z příjmů právnických osob za město za rok 2013. Daň z nemovitých věcí, která je ze zákona výlučným příjmem rozpočtu města, pokud se nemovitost nachází v katastrálním území města, byla rozpočtována v celkové výši 13.000 tis. Kč. Za 1. pololetí roku město na této dani inkasovalo částku 9.559 tis. Kč, čemuž odpovídá plnění rozpočtu na 74 %. Místní poplatky jsou ve městě vybírány na základě obecně závazné vyhlášky č. 1/, o místních poplatcích schválené zastupitelstvem města. V 1. pololetí byly místní poplatky vybrány v celkové výši 2.039 tis. Kč na ve výši 2.300 tis. Kč, což odpovídá plnění rozpočtu na 88,63 %. Rozpočet většiny místních poplatků je tak naplněn nad odpovídající pololetní podíl, s výjimkou místního poplatku z ubytovací kapacity, který je plněn pouze ze 44 %. V prvním pololetí byla vybrána částka 614 tis. Kč, která se týká již zrušených místních poplatků, konkrétně místního poplatku za provozovaný výherní hrací přístroj. Již v druhé polovině roku 2011 finanční odbor MěÚ rozhodl o uložení tohoto místního poplatku, ale provozovatel podal odvolání ke Krajskému úřadu Plzeňského kraje, který teprve v roce toto rozhodnutí potvrdil. Místní poplatky vybírané ve městě Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) MÍSTNÍ POPLATEK k 30.06. % SKU/URO Poplatek ze psů 470,00 470,00 384,02 81,71% Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 70,00 70,00 36,04 51,49% Poplatek za užívání veřejného prostranství 1400,00 1400,00 831,44 59,39% Poplatek ze vstupného 60,00 60,00 41,95 69,92% Poplatek z ubytovací kapacity 300,00 300,00 131,26 43,75% Zrušené místní poplatky 0,00 0,00 613,81 CELKEM 2300,00 2300,00 2038,52 88,63% Mezi daňové příjmy se řadí také správní poplatky, u kterých byl pro rok schválen ve výši 8.820 tis. Kč, který je v 1.pololetí roku naplněn na 65,32 % v následující struktuře: Správní poplatky vybrané v 1. pololetí na jednotlivých odborech města (v tis. Kč) Kapitola Odbor Městského úřadu 30.06. % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 1600,00 1600,00 1087,02 67,94% 0003 Odbor rozvoje města 10,00 10,00 7,06 70,60% 0005 Odbor životního prostředí 250,00 250,00 109,92 43,97% 0006 Hospodářský odbor 60,00 60,00 47,10 78,50% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 0,00 0,00 0,16 0,00% 0010 Živnostenský odbor 400,00 400,00 305,35 76,34% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 1000,00 1000,00 1209,97 121,00% 0012 Odbor dopravy 5500,00 5500,00 2994,43 54,44% Celkem 8820,00 8820,00 5760,99 65,32% Ostatní daňové příjmy města Klatovy Jedná se zejména o poplatky vybírané v souvislosti s ochranou životního prostředí, zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičská oprávnění a poplatky za parkovací karty. 6
Město také vybírá poplatek na podporu sběru, zpracování, využití a odstranění vybraných autovraků, který však měsíčně odvádí do státního rozpočtu. Do ostatních poplatků se řadí také odvod z výherních hracích přístrojů a odvod z loterií, které byly pro rok rozpočtovány v celkové výši 8.500 tis. Kč. Za 1. pololetí roku došlo k jejich naplnění na 46 %, což odpovídá částce 9.915 tis. Kč. S ohledem na snahu města regulovat na svém území provozování loterií, sázkových her a množství tzv. jiných technických herních zařízení (JTHZ) byla obecně závaznou vyhláškou města zrušena možnost provozovat výherní hrací přístroje, navíc byla podána na Ústavní soud stížnost, která reagovala na vydaná povolení JTHZ na území města ze strany Ministerstva financí ČR. Město Klatovy bylo ve své ústavní stížnost úspěšné, tak do budoucna lze očekávat výrazný pokles těchto daňových příjmů, s ohledem na rušení povolení k provozování těchto JTHZ ze strany Ministerstva financí ČR. Ostatní daňové příjmy města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) DAŇOVÝ PŘÍJEM MĚSTA 30.06. % SKU/URO Poplatky za uložení odpadů 3000,00 3000,00 2009,73 66,99% Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 0,00 0,00 10,66 0,00% Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 0,00 0,00 1,39 0,00% Odvod z loterií a podobných her kromě z výherních hracích přístrojů 900,00 900,00 382,58 42,51% Příjmy za ZOZ od žadatelů o řidičské oprávnění 500,00 500,00 276,15 55,23% Odvod z výherních hracích přístrojů 4500,00 4500,00 3532,34 78,50% Ostatní odvody z vybraných činností a služeb jinde neuvedené 400,00 400,00 522,34 130,58% CELKEM 9 300,00 9 300,00 6 735,19 72,42% 2.2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY U nedaňových příjmů je pro rok roční ve výši 67.229 tis. Kč, který byl k 30.06. naplněn na 45 %, tj. skutečnost nedaňových příjmů za 1. pololetí ve výši 30.264 tis. Kč. Nedaňové příjmy tvoří následující příjmy: příjmy z poskytování služeb a výrobků vybrané za 1. pololetí ve výši 212 tis. Kč plynou do rozpočtu města zejména z prodeje vstupenek na městský ples a koncerty pořádané Odborem školství, kultury a cestovního ruchu MěÚ, z kopírování a užívání internetu v Informačním centru města a z prodeje podkladů pro výběrová řízení. Patří sem také příjmy plynoucí od soukromých firem ze zapojení do systému nakládání s komunálním odpadem, příjmy za zajištění zpětného odběru elektrozařízení a sponzorské dary od firem na základě smlouvy o propagaci. příjmy z prodeje zboží ve výši 93 tis. Kč v informačním centru města za předměty propagující město. ostatní příjmy z vlastní činnosti ve výši 470 tis. Kč zahrnují příjmy Odboru rozvoje města MěÚ za zřízení věcných břemen a za uložení sítí vstupy na pozemky, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace Technické služby města Klatov na financování opravy bazénové technologie venkovních bazénů v celkové výši 4.910 tis. Kč, příjmy z pronájmu pozemků ve výši 2.093 tis. Kč zahrnuje pronájmy pozemků zajišťované Odborem rozvoje města, Hospodářským odborem (parkovací místa) a Odborem životního prostředí MěÚ (rybníky). Patří sem také příjmy od Lesů města Klatov, s. r. o. za pronájem lesních pozemků, pronájmy nemovitostí v celkové výši 15.086 tis. Kč tvoří příjmy za pronájem vodohospodářské, plynárenské a teplárenské infrastruktury, sloupů veřejného osvětlení pro orientační systém, příjmy za pronajatý majetek města řízeným organizacím - Odpadové hospodářství Klatovy, Lesy města Klatov, 7
Správa nemovitostí Klatovy, Technické služby města Klatov - a pronájmy nemovitostí zajišťované Odborem rozvoje města MěÚ. příjmy z úroků a realizovaného finančního majetku ve výši 1.055 tis. Kč tvoří přijaté úroky na jednotlivých běžných účtech města, příjmy ze zhodnocování volných finančních prostředků města a přijaté úroky z půjček z Fondu rozvoje bydlení města, příjmy z podílů na zisku a dividend v celkové čisté výši 2.595 tis. Kč tvoří podíl na zisku u společností s ručením omezeným Odpadové hospodářství Klatovy (340 tis. Kč), Lesy města Klatov (85 tis. Kč) a Správa nemovitostí Klatovy (170 tis. Kč) a výplata dividendy Klatovské teplárny a. s. ve výši 2.000 tis. Kč, které zvyšují rozpočtovou rezervu města, přijaté sankční platby, tj. pokuty v celkové výši 1.773 tis. Kč, které jsou vybírány při výkonu státní správy na úseku vodního hospodářství, životního prostředí, odpadů, dopravy a odboru vnitřních věcí. Jejich strukturu ukazuje následující tabulka: Kap Název kapitoly 30.06. % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 250,00 250,00 211,41 84,56% 0002 Městská policie 300,00 300,00 110,31 36,77% 0003 Odbor rozvoje města 0,00 0,00 10,00 0,00% 0004 Finanční odbor 0,00 0,00 5,00 0005 Odbor životního prostředí 50,00 50,00 75,49 150,98% 0006 Hospodářský odbor 0,00 0,00 10,00 0,00% 0010 Živnostenský odbor 40,00 40,00 65,10 162,75% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 60,00 60,00 53,00 88,33% 0012 Odbor dopravy 2500,00 2500,00 1233,07 49,32% 0013 Peněžní fondy města 20,00 20,00 0,00 0,00% Celkem 3220,00 3220,00 1773,38 55,07% splátky půjčených prostředků v celkové výši 1.148 tis. Kč zahrnují příjmy ze splacených půjček poskytnutých z Fondu rozvoje bydlení od občanů, společenství vlastníků bytových jednotek a jiných právnických osob, ostatní nedaňové příjmy ve výši 827 tis. Kč zahrnují odvod za porušení rozpočtové kázně při poskytnutí dotace z rozpočtu města, finanční dary, pojistné náhrady, náhrady za odběr energií, za odtah vozidla, za pohřby, za telefony, příjmy plynoucí z úhrad nákladů řízení v souvislosti s uložením pokuty, příjmy z prodeje opuštěného majetku, příjmy z úhrad z dobývacího prostoru a příspěvky na programy přeshraniční spolupráce (Dispoziční fond) viz následující tabulka: Položka Název položky 30.06. % SKU/URO 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 0,00 0,00 70,00 0,00% 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 100,00 427,63 667,20 156,02% 2328 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 1,61 0,00% 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,00 40,29 77,35 191,99% 2343 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů 35,00 35,00 10,97 31,33% CELKEM 135,00 502,92 827,13 164,47% 8
2.3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Kapitálové příjmy - stanovený roční ve výši 20.588 tis. Kč je naplněn ve výši 1.932 tis. Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 9,4 % výnosem z prodeje pozemků v celkové výši 1.457 tis. Kč, z prodeje garáží města v celkové výši 218 tis. Kč, ztrátou z prodeje bytů ve výši 50 tis. Kč (způsobenou zejména zaplacenou daní z převodu nemovitostí a kompenzací oprav provedených nájemcem při prodeji městského bytu), investiční dotací z Dispozičního fondu přeshraniční spolupráce na restaurování křížku v Lubech ve výši 60 tis. Kč a na vyhlídku Sv. Martina na Hůrce ve výši 169 tis. Kč, investičním příspěvkem soukromé osoby na připojení k veřejné kanalizaci (ve výši 26 tis. Kč) a investičním příspěvkem Mateřské školy Klatovy na vypracování energetického auditu pro účely dotace (52 tis. Kč). Kapitálové příjmy města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Název položky k 30.06. % SK/URO Příjmy z prodeje pozemků 14 000,00 14 000,00 1 456,62 10,40% Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí 6000,00 6000,00 167,64 2,79% Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 0,00 0,00 25,59 0,00% Ostatní investiční příjmy jinde nezařazené 0,00 587,73 281,89 47,96% Celkem 20 000,00 20 587,73 1 931,74 9,38% 2.4 DOTACE Přijaté neinvestiční a investiční transfery z různých veřejných rozpočtů (státních i zahraničních) mají roční ve výši 60.300 tis. Kč, který byl naplněn ve výši 40.935 tis. Kč, tj. plnění na 67,89 %. Převážná většina dotací byla do rozpočtu města již přijata, v případě investičních dotací, jež jsou částečně financovány ze zdrojů státních fondů (státního rozpočtu) a částečně fondů Evropské unie, se jejich platby očekávají ve 2. polovině roku. Na to bude reagovat schválený města rozpočtovým opatřením. Přehled o přijatých dotacích do rozpočtu města Klatovy za 1. pololetí (v Kč) Pol. Účel Org. ÚZ Přijato % SK/URO Neinvestiční dotace 39497000 24128550 61,09% 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Dotace na volby do Evropského parlamentu 98348 0 529500 Celkem 0 529500 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Příspěvek na výkon státní správy 29724500 14862252 50,00% Celkem 29724500 14862252 50,00% 4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů Regenerace lipové aleje v Otíně - SFŽP 3214 90001 34000 0 0,00% Celkem 34000 0 0,00% 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Dotace Ministerstva práce a sociálních věcí ČR na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálněprávní ochrany dětí v roce 13011 1746317 1746317 100,00% Zřízení pracovní příležitosti v rámci veř. prospěšných prací 13101 48857 21857 44,74% Zřízení pracovní příležitosti v rámci veř. prospěšných prací 303 13101 1127610 588632 52,20% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací 13234 571 780 263 098 46,01% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací 302 13234 149 588 12 908 8,63% Zřízení pracovního místa v rámci veřejně prospěšných prací 303 13234 180 000 149 110 82,84% 9
Regenerace lipové aleje v Otíně - OPŽP 3214 15319 390000 0 0,00% Dotace Ministerstva zemědělství ČR na výsadbu minimálního podílu melioračních a zpevňujících dřevin 29004 7500 0 0,00% Dotace Ministerstva kultury ČR na obnovu nemovitých kulturních památek v městské památkové zóně 34054 190000 0 0,00% Neinvestiční dotace Ministerstva zemědělství ČR na činnost odborného lesního hospodáře 29008 656848 656848 100,00% Dotace Ministerstva práce a sociálních věcí ČR na sociální služby vykonávané Městským ústavem sociálních služeb Klatovy 923 13305 0 2468400 Dotace Ministerstva kultury ČR na nákup techniky a programového vybavení pro Městskou knihovnu Klatovy 924 34053 0 35000 Dotace Ministerstva kultury ČR na projekt "Děti poznávají svět handicapu" pro Městskou knihovnu Klatovy 924 34070 0 8000 Celkem 5068500 5950170 117,40% 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí Příspěvky od obcí na činnost přestupkové komise kap. 1 20000 18040 90,20% Dotace od obcí za výkon veřejné správy pro danou obec kap. 11 200000 144662 72,33% Celkem 220000 162702 73,96% 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Dotace Plzeňského kraje - zajištění regionálních funkcí knihoven 924 530000 522152 98,52% Celkem 530000 522152 98,52% 4131 Převody z vlastních fondů hospodářské (podnikatelské) činnosti Převod části nájemného na úhradu splátek a úroků z hypotéčních úvěrů - 53 bj. Plánické předměstí 125/V. 2034 1646000 927618 56,36% Převod části nájemného na úhradu splátek a úroků z hypotéčních úvěrů - 60 bj. Plánické předměstí 2342 2274000 1174156 51,63% Celkem 3920000 2101774 53,62% Investiční dotace 20802915 16807018 80,79% 4213 Investiční transfery ze státních fondů Zateplení MŠ Studentská - SFŽP 3116 90877 179530 166869 92,95% Zateplení MŠ Luby - SFŽP 3117 90877 78787 73230 92,95% Revitalizace MŠ Máchova - SFŽP 3120 90877 257930 257930 100,00% Regenerace sadů Dr. Hostaše - SFŽP 3213 90877 38305 0 0,00% Zateplení azylového domu a sociální ubytovny v Klatovech - SFŽP 3278 90877 115670 42912 37,10% Nákup 150 ks nádob na separovaný odpad a svozového auta v rámci systému zlepšení systému třídění odpadů v městě Klatovy 3301 90877 215850 211350 97,92% Celkem 886072 752291 84,90% 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Zateplení MŠ Studentská - OPŽP 3116 15835 3052024 2836774 92,95% Zateplení MŠ Luby - OPŽP 3117 15835 1339377 1244915 92,95% Revitalizace MŠ Máchova - OPŽP 3120 15835 4384813 4384813 100,00% Regenerace sadů Dr. Hostaše - OPŽP 3213 15827 536271 0 0,00% Zateplení azylového domu a sociální ubytovny v Klatovech - OPŽP 3278 15835 1966387 729504 37,10% Nákup 150 ks nádob na separovaný odpad a svozového auta v rámci systému zlepšení systému třídění odpadů v městě Klatovy 3301 15839 3669450 3592950 97,92% Celkem 14 948 324 12 788 956 85,55% 4222 Investiční přijaté transfery od krajů Dotace Plzeňského kraje - Program stabilizace a obnovy venkova, rozšíření místní komunikace Kydliny 3329 130000 0 0,00% Celkem 130000 0 0,00% 4223 Investiční přijaté transfery od regionálních rad Výstavba propojovací komunikace Purkyňova ulice 3112 83505 4838520 0 0,00% Místní komunikace u Čedíku 2121 83505 0 3265771 Celkem 4 838 520 3 265 771 67,50% Neinvestiční + investiční dotace 60 299 915 40 935 568 67,89% 10
3 Výdaje města Klatovy v 1. pololetí celkových výdajů města činí k 30.06. částku 529.826 tis. Kč, skutečně je k tomuto datu čerpáno 234.365 tis. Kč, tj. naplnění rozpočtu celkových výdajů ve výši 44,2 %. Nižší, než odpovídající alikvotní podíl čerpání výdajů města je způsobený zatím nerealizovanými investičními (kapitálovými) výdaji, jejichž čerpání se očekává ve 2. polovině roku. Struktura celkových skutečných výdajů města Klatovy v 1. pololetí Běžné (tj. neinvestiční) výdaje města Klatovy tvoří v 1. polovině roku, 66 % celkových výdajů města, absolutně částku 155.035 tis. Kč. Jedná se o výdaje související se zajištěním základního chodu města a městského úřadu, tj. výdaje na platy a související platby pojistného zaměstnanců, provozní výdaje (úhrady energií, spotřebovaných materiálových zásob, nákupy služeb) a neinvestiční transfery soukromým a veřejným subjektům a obyvatelstvu (viz dále). Kapitálové (investiční) výdaje města pak představují zbývajících 34 % skutečných výdajů, v absolutním vyjádření částku 79.330 tis. Kč. Jedná se o výdaje spojené s pořízením dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku města, výdaje, které jsou zdrojem financování investičních akcí města, výdaje spojené s výkupem pozemků, příp. investiční transfery řízeným organizacím města. Struktura celkových výdajů města Klatovy v 1. pololetí 11
3.1 NEINVESTIČNÍ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ neinvestičních (běžných) výdajů města činí k 30.06. částku 319.495 tis. Kč a v 1. polovině roku je čerpán ve výši 155.035 tis. Kč, tj. plnění rozpočtu ze 48,5 %. Toto plnění plně koresponduje s alikvotním procentuálním čerpáním běžných provozních výdajů města. Pokud se jedná o vlastní strukturu neinvestičních výdajů města, tak největší podíl na celkových výdajích města mají - ve výši 40,81 %, v absolutním vyjádření ve výši 95.651 tis. Kč - neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům, které zahrnují příspěvky na provoz a dotace ze státního rozpočtu určené příspěvkovým organizacím města (v celkové výši 58.105 tis. Kč), výdaje spojené s vyúčtováním daně z příjmů právnických osob za město ve výši 33.856 mil. Kč, která však vystupuje i na straně daňových příjmů města, řadí se sem také platby daní (daně silniční, z nemovitostí, z přidané hodnoty, daně z převodu nemovitostí), poplatků a kolků v celkové výši 3.526 tis. Kč, výdaje spojené s finančním vypořádáním poskytnutých dotací za rok 2013 (ve výši 84 tis. Kč) a prostředky vyplacené z Fondu dotací města veřejnoprávním subjektům (ve výši 75 tis. Kč). 11,94 % z celkových výdajů města pak tvoří výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci (např. dohody o provedení práce) a platby pojistného na veřejné zdravotní a sociální pojištění. V absolutním vyjádření se jedná o částku ve výši 27.980 tis. Kč. Téměř 9 % z celkových výdajů představují provozní výdaje, tj. neinvestiční nákupy města, které zahrnují prostředky města investované do oprav majetku a zejména nákupu materiálu, drobného dlouhodobého majetku a externích služeb blíže kapitola 1 Odbor vnitřních věcí. Neinvestiční příspěvky soukromoprávním subjektům (4,06 % z celkových výdajů města) zahrnují příspěvky obecně prospěšné společnosti Zimní stadión Klatovy (ve výši 2.140 tis. Kč) a dotace z Fondu dotací a Zlatého fondu poskytnuté občanským sdružením, církvím a ostatním neziskovým organizacím. Neinvestiční transfery obyvatelstvu a neinvestiční půjčené prostředky tvoří necelé 1 % celkových výdajů města a zahrnují výdaje sociálního fondu města (který mj. přispívá na stravenky zaměstnancům města) a náhrady mezd v době nemoci. Patří sem také poskytnuté půjčky z Fondu rozvoje bydlení obyvatelstvu a společenstvím vlastníků bytových jednotek. 3.2 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE MĚSTA KLATOVY V 1. POLOLETÍ Na kapitálové (investiční) výdaje je k 30.06. spotřebováno 34 % celkových výdajů města, tj. v absolutním vyjádření částka 79.330 tis. Kč. S ohledem na výši upraveného rozpočtu 210.331 tis. Kč se jedná o čerpání rozpočtu na 37,7 %. Nižší než alikvotní čerpání rozpočtu investičních výdajů města odpovídá tomu, že velká část investičních akcí bude financována ve druhém pololetí roku. Kapitálové výdaje města Klatovy v 1. pololetí dle jednotlivých kapitol (v tis. Kč) Kap Název kapitoly 6/ % SK/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 350,00 3208,20 989,60 30,85% 0003 Odbor rozvoje města 4450,00 125261,17 57160,31 45,63% 0005 Odbor životního prostředí 0,00 662,00 84,09 12,70% 0006 Hospodářský odbor 250,00 22635,41 5671,04 25,05% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 0,00 70,00 69,05 98,65% 0013 Peněžní fondy města 500,00 58494,00 15393,51 26,32% Celkem 5550,00 210330,78 79367,60 37,73% 12
4 Financování a zadluženost města Klatovy v 1. pololetí K 30.06. je rozpočtové hospodaření města mírně deficitní ve výši schodku 560 tis. Kč vypočteného jako rozdíl mezi skutečnými celkovými příjmy a výdaji města realizovanými do poloviny roku. Po odečtení splátek úvěrů (ve výši 1.419 tis. Kč) se jedná o výsledek hospodaření ve výši 1.979 tis. Kč. Po započtení přebytku hospodaření z minulých letech má město Klatovy k 30.06. k dispozici celkový zůstatek finančních prostředků ve výši 181.185 tis. Kč. Financování rozpočtového hospodaření města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) FINANCOVÁNÍ 6/ Saldo příjmů a výdajů 90 790-114 433-560 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 Splátky úvěrů -16 190-16 190-1 419 Rozpočtová rezerva běžného roku 74 600-130 623-1 979 Přebytek hospodaření minulých let 0 183 164 183 164 Zůstatek finančních prostředků 74 600 52 541 181 185 Zadluženost města Klatovy k 30.06. (v Kč) Název věřitele Zůstatek nesplacených úvěrů Splátky Zůstatek nesplacených úvěrů Konečná splatnost k 1.1. k 30.06. k 30.06. ČSOB - hypoteční úvěr na výstavbu 53 bytových jednotek ve výši 20.744 tis. Kč ČSOB - hypoteční úvěr na výstavbu 60 bytových jednotek ve výši 35.105 tis. Kč Komerční banka - úvěr na akci Klatovy - Čisté město ve výši 160.000 tis. Kč Celkem 12 441 636 Kč 590 154 Kč 11 851 482 Kč 23.6.2023 23 144 571 Kč 828 971 Kč 22 315 600 Kč 25.11.2025 120 010 000 Kč 0 Kč 120 010 000 Kč 31.12.2022 155 596 207 Kč 1 419 125 Kč 154 177 082 Kč 13
5 Závazné ukazatele rozpočtu města Klatovy v 1. pololetí Závazné ukazatele rozpočtu příjmů města dle jednotlivých kapitol v 1. pololetí (v tis. Kč) Kap Název kapitoly k 06/ % SKU/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 31 670,00 33 999,97 18 130,88 53,33% 0002 Městská policie 300,00 300,00 110,31 36,77% 0003 Odbor rozvoje města 16 710,00 34 710,35 18 447,83 53,15% 0004 Finanční odbor 222 890,00 257 341,29 155 944,45 60,60% 0005 Odbor životního prostředí 335,00 999,35 956,05 95,67% 0006 Hospodářský odbor 2 260,00 7 228,52 4 801,31 66,42% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 210,00 310,77 246,11 79,19% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 5,00 2 246,06 1 752,30 78,02% 0010 Živnostenský odbor 440,00 440,00 386,45 87,83% 0011 Odbor výstavby a územního plánování 1 260,00 1 260,00 1 416,64 112,43% 0012 Odbor dopravy 8 600,00 8 600,00 4 791,16 55,71% 0013 Peněžní fondy města 51 305,00 57 036,26 22 245,35 39,00% 0014 Řízené organizace města 10 920,00 10 920,00 4 576,61 41,91% PŘÍJMY MĚSTA K 30.06. 346 905,00 415 392,56 233 805,43 56,29% Závazné ukazatele rozpočtu výdajů města dle jednotlivých kapitol v 1. pololetí (v tis. Kč) Kap Název kapitoly 6/ % SK/URO 0001 Odbor vnitřních věcí 71 450,0 77 745,15 33 014,19 42,46% 0002 Městská policie 9 605,00 9 605,00 4 068,65 42,36% 0003 Odbor rozvoje města 6 490,00 131 585,94 58 203,90 44,26% 0004 Finanční odbor 6 830,00 40 686,29 38 273,70 94,07% 0005 Odbor životního prostředí 1 52,00 3 519,35 1304,22 37,06% 0006 Hospodářský odbor 20 490,00 43 224,00 9 640,73 22,30% 0007 Odbor školství, kultury a cestovního ruchu 3 380,00 3 958,92 993,85 25,10% 0008 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 315,00 2 061,32 1 872,06 90,82% 0011 Odbor výstavby a úemního plánování 200,00 200,00 0,00 0,00% 0012 Odbor dopravy 680,00 680,00 195,37 28,73% 0013 Peněžní fondy města 20 200,00 101 605,00 26 553,71 26,10% 0014 Řízené organizace města 114 955,00 114 955,00 60 244,55 52,41% CELKOVÉ VÝDAJE MĚSTA K 30.06. 256 115,00 529 825,97 234 364,94 44,23% K překročení alikvotního plnění rozpočtu celkových výdajů došlo v 1. pololetí u kap. 4 Finanční odbor z důvodu podávaných a hrazených daňových přiznání k dani z přidané hodnoty. V průběhu druhé poloviny roku bude nárokován odpočet DPH na vstupu, přesto bude zřejmé nutné do konce roku prostřednictvím rozpočtového opatření navýšit schválený na tuto nepřímou daň. U kap. 8 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví a kap. 14 Řízené organizace města je překročení alikvotního plnění rozpočtu celkových výdajů způsobeno skutečným čerpáním dotací, které však budou do rozpočtu města přijaty (na jeho příjmovou i výdajovou stranu) až v průběhu července, kdy byly schváleny rozpočtovým opatřením č. 5/ zastupitelstvem města. 14
6 Komentář k hospodaření jednotlivých kapitol města Klatovy 1. pololetí 6.1 KAPITOLA 1 ODBOR VNITŘNÍCH VĚCÍ P ř í j m y Roční příjmů ve výši 33.400 tis. Kč je k 30.06. naplněn na 53,33% - skutečnost 18.131 tis. Kč. Daňové příjmy zahrnují příjem ze správních poplatků za vystavení občanských průkazů, cestovních dokladů a vidimaci v celkové výši 1.087 tis. Kč na roční 1.600 tis. Kč - plnění 67,94 %. Nedaňové příjmy tvoří pokuty (vč. blokových) v celkové výši 211 tis. Kč a s tím související náhrady nákladů přestupkového řízení v celkové výši 31 tis. Kč. Patří sem také přijaté náhrady realizovaných pohřbů od Ministerstva vnitra, náhrady vyúčtování soukromých telefonů a převozů do protialkoholní stanice v Plzni v celkové výši 15 tis. Kč. V ostatních nedaňových příjmech (částka 14 tis. Kč) jsou zahrnuty zejména výnosy z prodeje opuštěného majetku. Mezi nedaňové příjmy patří také příspěvek Svazu měst a obcí ČR (s podporou Evropského sociálního fondu) na platy zaměstnanců působících v realizačním týmu projektu Systémové podpory rozvoje meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností v celkové výši 328 tis. Kč. Neinvestiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu (skutečnost): na výkon státní správy v celkové výši 14.862 tis. Kč, na zabezpečení voleb do Evropského parlamentu částka 530 tis. Kč, na pracovní místa v rámci veřejně prospěšných prací přijato v 1. pololetí celkem 1.036 tis. Kč. Současně byly přijaty do rozpočtu kapitoly příspěvky od obcí na činnost přestupkové komise ve výši 18 tis. Kč. V ý d a je Neinvestiční výdaje Roční neinvestičních výdajů kapitoly ve výši 74.537 tis. Kč je k 30.06. čerpán ve výši 32.025 tis. Kč, tj. plnění 42,96 % na následující oblasti: Záležitosti civilní připravenosti na krizové stavy zde je rezervován roční ve výši 300 tis. Kč na výdaje v rámci integrovaného záchranného systému, tento nebyl v 1. polovině roku vůbec čerpán, Pohřebnictví zajištění pohřbu zesnulé osoby ve výši 8 tis. Kč, na kterou město obdrželo v plné výši náhradu od Ministerstva pro místní rozvoj ČR, Komunální služby a územní rozvoj s upraveným rozpočtem ve výši 451 tis. Kč, který je určen na opravy nemovitostí v městské památkové zóně, jež budou částečně kryty dotací Ministerstva kultury ČR, v 1. polovině roku bylo z této částky čerpáno 160 tis. Kč, Ostatní činnosti pro obyvatelstvo zahrnující rozpočtované výdaje na projekt meziobecní spolupráce ve výši 562 tis. Kč, které byly v 1. polovině roku čerpány částkou 544 tis. Kč, tyto výdaje jsou plně kryty získaným příspěvkem Svazu měst a obcí ČR s podporou evropských dotačních prostředků, Požární ochrana dobrovolná část, která má roční ve výši 1.365 tis. Kč, který je v 1. polovině roku čerpán z 40,51 %, tj. částkou 553 tis. Kč. Z této částky byly hrazeny výdaje na činnost sborů dobrovolných hasičů, tj. nákupy zásahových obleků, pracovních stejnokrojů, pohonných hmot, náhradních dílů, úhrady energie v hasičských zbrojnicích, opravy hasičské techniky, příprava aut na STK, pojištění hasičských aut apod. Zastupitelstvo města s ročním rozpočtem ve výši 3.885 tis. Kč, který je v 1. polovině roku čerpán částkou 1.327 tis. Kč, zahrnuje úhradu mzdových nákladů a odměn zastupitelů, členů komisí a osadních výborů. V částce jsou obsaženy také odvody pojištění z mezd a cestovné zastupitelů. Volby do Evropského parlamentu 530 tis. Kč, který odpovídá výši přijaté dotace, byl 15
vyčerpán ve výši 504 tis. Kč, což znamená, že v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem bude realizována vratka nevyužité dotace v celkové výši 26 tis. Kč. Činnost místní správy, která disponuje největším ročním rozpočtem ve výši 67.883 tis. Kč. Tento je k 30.06. čerpán ze 42,49 %, tj. celkovou částkou 28.845 tis. Kč, která zahrnuje zejména výdaje spojené se zajištěním chodu Městského úřadu v Klatovech, tzn. mzdové, režijní a materiálové náklady spotřeba energií, pohonné hmoty, úklidové a hygienické prostředky, kancelářské potřeby, vybavení drobným hmotným majetkem a úhrady služeb. Služby zahrnují úklidové práce, připojení k internetu, inzerci, zdravotní prohlídky, aktualizaci a technickou podporu programů, vypracování znaleckých posudků, výdaje související s přezkoumáním hospodaření města ze strany nezávislého auditora, revize, poštovné, telefony, nájemné, právní a daňové služby, služby městského architekta, školení, zveřejnění informací o Městském úřadě Klatovy na kabelové televizi, zpracování Klatovského zpravodaje, platby za kvalifikované a osobní certifikáty. Patří sem také opravy městského majetku, opravy zařízení a služebních aut, renovace tonerů, cestovné, pohoštění, příspěvky organizacím, ve kterých je město Klatovy členem, kolky, zákonné pojištění aut, programové vybavení a dotace neziskovým organizacím. Z rozpočtu kapitoly je financována také činnost osadních výborů integrovaných obcí města. Limit na platy zaměstnanců Městského úřadu Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Pracoviště Přepočtený počet pracovníků Limit na platy rok 6/ % SK/URO aparát 130 36 690 17 052 46,5% městská policie 23 6 810 3 421 50,2% zastupitelstvo města, komise, výbory 2 860 1 232 43,1% dohody 450 151 33,6% Celkem 153 46 810 21 856 46,7% Kapitálové výdaje Roční kapitálových (investičních) výdajů kapitoly 1 Odbor vnitřních věcí činí celkem 3.208 tis. Kč, je za 1. pololetí čerpán ze 30,85 %, tj. částkou 990 tis. Kč. Čerpání kapitálového rozpočtu kapitoly je nižší, než by odpovídalo alikvotnímu podílu. Lze tak předpokládat, že většina investičních akcí bude realizována až ve druhé polovině roku. Organizace Název investiční akce 06/ % SK/URO 00200 Programové vybavení 0,00 72,00 0,00 0,00% Obnova techniky Městského úřadu nákup 00201 0,00 56,00 55,99 kopírky 99,98% 00202 Dopravní prostředky 350,00 405,00 0,00 0,00% 02912 SDH Tajanov požární zbrojnice 0,00 100,50 100,10 99,60% 03304 Metropolitní síť III. etapa 0,00 1 736,00 3,42 0,20% 03315 Recepce Klatovy budova 62/I. 0,00 766,70 758,29 98,90% 03322 Výměna vodo a kanalizace Ul. 5. května KT 0,00 72,00 71,81 99,83% Celkem 350,00 3 208,20 989,61 30,85% 16
6.2 KAPITOLA 2 MĚSTSKÁ POLICIE P ř í j m y kapitoly tvoří vybrané pokuty, ať již uložené v blokovém řízení, které je rychlejší a efektivnější, v celkové výši 95 tis. Kč, či pokuty uložené v běžném správním řízení ve výši 15 tis. Kč. Příjmy kapitoly tak v 1. pololetí roku činí celkovou částkou 110 tis. Kč, čemuž s ohledem na schválený roční ve výši 300 tis. Kč odpovídá plnění na 36,77 %. Nižší než alikvotní plnění rozpočtu příjmů je způsobeno zejména snahou městských strážníků vyřešit přestupek prostřednictvím domluvy, než okamžitým uložením peněžité sankce. Neinvestiční v ý d a j e - roční 9.605 tis. Kč je k 30.06. vyčerpán z 42,4 % tj. ve výši 4.069 tis. Kč. Kromě mezd, náhrad mezd v době nemoci a zákonných odvodů sociálního a zdravotního pojištění se jedná zejména o výdaje na průběžné vybavování strážníků výstrojními součástmi, školení, náhrady cestovného, kolky za zbrojní průkazy a poplatky za radiová zařízení. 6.3 KAPITOLA 3 ODBOR ROZVOJE MĚSTA P ř í j m y - roční ve výši 34.710 tis. Kč je k 30.06. naplněn na 53,15 %, tj. ve výši 18.448 tis. Kč. Plnění rozpočtu příjmů tak dosahuje alikvotního pololetního podílu, přesto je výrazně ovlivněno dosud nerealizovaným prodejem pozemků pod severozápadním obchvatem města Plzeňskému kraji (cena dle kupní smlouvy ve výši 14.784 tis. Kč) a dotacemi na investiční akce města, které zatím nejsou vyúčtovány a připsány na účet města. Daňové příjmy plynou z výkonu dílčí matriční agendy a zahrnují správní poplatky za vidimaci, legalizaci a využití systému Czech Point. Za 1. pololetí dosahují výše 7 tis. Kč, schválený ve výši 10 tis. Kč. Nedaňové příjmy tvoří příjmy za vstupy na městské pozemky k uložení sítí věcná břemena (především kabelové rozvody a plynovody) ve výši 470 tis. Kč, nájemné za pozemky ( ve výši 1.500 tis. Kč je k 30.06. naplněn ve výši 1.411 tis. Kč, tj. 94,04 %) a příjmy z nájemného za plynovody ve výši 7 tis. Kč. Do této kategorie příjmů patří i příspěvek Technických služeb města Klatovy na opravu bazénové technologie v klatovských lázních ve výši 4.910 tis. Kč a udělená smluvní pokuta ve výši 10 tis. Kč. Kapitálové příjmy mají roční ve výši 14.527 tis. Kč, skutečnost za 1. pololetí činí částku 1.896 tis. Kč, tj. plnění kapitálového rozpočtu příjmů na 13,05 %. Na základě rozhodnutí zastupitelstva města došlo k prodeji pozemků v celkové výši 1.457 tis. Kč (zejména prodej pozemků v průmyslové zóně Pod Borem ve výši 1.170 tis. Kč) a prodeji garáží U Čedíku v částce 218 tis. Kč. Do této skupiny příjmů se řadí také přijatý příspěvek Mateřské školy Klatovy na zpracování dotačních podkladů pro projekt Revitalizace zahrady MŠ Studentská v přírodním stylu ve výši 52 tis. Kč a přijatá dotace z Dispozičního fondu Programu přeshraniční spolupráce na akci Boží muka a vyhlídka sv. Martina Hůrka Klatovy ve výši 169 tis. Kč. Do rozpočtu kapitoly byly navíc za 1. pololetí roku přijaty následující dotace: investiční dotace na zateplení MŠ Studentská a Luby ve výši 4.322 tis. Kč, která byla financována z prostředků Státního fondu životního prostředí a evropských fondů OPŽP, investiční dotace z rozpočtu SFŽP a OPŽP na zateplení MŠ Máchova v celkové výši 4.643 tis. Kč, investiční dotace z rozpočtu SFŽP a OPŽP na zateplení azylového domu v Klatovech ve výši 772 tis. Kč. Plánovaný dotací však za 1. pololetí roku činí částku 12.563 tis. Kč, jež zatím byl naplněn na 77,50 %. Předpokládá se, že dofinancování výše uvedených zateplení, včetně ostatních rozpočtovaných investičních akcí města proběhne ve 2. pololetí roku. V ý d a j e Neinvestiční výdaje roční činí částku 6.325 tis. Kč, skutečnost k 30.6. je 1.118 tis. Kč, tj. čerpání rozpočtu 17,07 %. Největší úspory vznikly z důvodu nedočerpání rozpočtu na všeobecné provozní výdaje (pol. 5169 Ostatní služby) a na probíhající neinvestiční akce. Mezi nejvýznamnější položky patří: 17
úhrada právního poradenství ve věci sporu města Klatovy a Ing. Bäumela ve výši 109 tis. Kč, úhrada za služby v celkové výši 282 tis. Kč, která zahrnuje výdaje za poradenství, realizované průzkumy, studie, geometrické plány, znalecké posudky a poplatky za zveřejnění informací pro účely zadávání veřejných zakázek města, služby jsou navýšeny ještě o realizované neinvestiční výdaje na vybraných investičních akcí města v celkové výši 503 tis. Kč (např. Pavilon skla, Expozice skla, Vybavení ZŠ, Lipová alej v Otíně či Obnova Mercandinových sadů), realizované opravy majetku města v celkové výši 23 tis. Kč (největší částka byla vyčerpána na opravu fasády autobusové zastávky ve Střeziměři), úhrada nájemného ve výši 23 tis. Kč dle uzavřených nájemních smluv, úhrada částky ve výši 24 tis. Kč na počítačový program MISYS, platby daně z převodu nemovitých věcí k realizovaným majetkovým smlouvám ve výši 150 tis. Kč, platba členského příspěvku do Zájmového sdružení právnických osob Plánicko ve výši 5 tis. Kč. Kapitálové výdaje Roční kapitoly na investiční akce ve výši 125.261 tis. Kč je v 1. pololetí roku čerpán z 45,63 %, tj. ve výši 57.086 tis. Kč. Jeho čerpání je ovlivněno rozpracovaností investičních akcí města. Výkupy pozemků s upraveným ročním rozpočtem ve výši 4.976 tis. Kč vykazují v polovině roku čerpání ve výši 91,49 %, navíc zastupitelstvo města schválilo ještě další výkupy v celkové výši 2.600 tis. Kč, které se z větší části uskuteční ještě v roce, proto bude nutné prostřednictvím rozpočtového opatření schválit navýšení částky rozpočtu určené na výkupy pozemků. Kapitálové výdaje kapitoly 3 Odbor rozvoje města v 1. pololetí (v tis. Kč) Organizace Název investiční akce k 30.06. % SK/URO 00201 Obnova techniky MěÚ 0,00 14,50 14,45 99,64% 00204 Projektová dokumentace 600,00 489,60 0,00 0,00% 00205 Územní plán 850,00 3045,00 2879,80 94,57% 00206 Pozemky 3000,00 4976,00 4552,64 91,49% 00209 Výkup nemovitostí a staveb 0,00 1,00 1,00 100,00% 02518 Zatraktivnění lázní 0,00 47586,00 28288,94 59,45% 02933 Zatraktivnění Letního kina v Klatovech 0,00 11772,93 4748,30 40,33% 03116 Zateplení objektu MŠ Studentská 0,00 2800,00 2396,60 85,59% 03117 Zateplení objektu MŠ Luby 0,00 1200,00 1286,89 107,24% 03119 Zateplení ZŠ Tolstého 0,00 15353,59 85,21 0,55% 03121 Stavební úpravy I.PP 59/I. - 3.etapa 0,00 283,00 17,40 6,15% 03213 Sady Dr. Hostaše 0,00 3074,58 1230,51 40,02% 03238 PD regenerace panelového sídliště Pod Hůrkou 0,00 369,00 233,97 63,41% 03265 Revitalizace rybníka Mercandinovy sady 0,00 2000,00 0,25 0,01% 03278 Zateplení - azylový dům 0,00 750,00 68,02 9,07% 03287 Poldr na Mochtínském potoce - Luby 0,00 5000,00 0,00 0,00% 03300 Zateplení MŠ U Pošty 682, Klatovy 0,00 5332,47 157,30 2,95% 03303 Pavilon skla 0,00 7284,60 4011,54 55,07% 03306 Zvukový průvodce hřbitovem sv. Jakuba Klatovy 0,00 440,00 7,50 1,71% 03311 Rekonstrukce venkovních bazénů 0,00 4910,00 4908,99 99,98% 03313 Realizace projektu EPC 0,00 0,50 0,25 50,82% 18
03314 Kompostárna Klatovy 0,00 85,00 83,69 98,46% 03316 Revitalizace vodního toku Hruštička 0,00 200,00 4,95 2,48% 03317 Zahrada MŠ Studentská 0,00 139,50 104,50 74,91% 03318 Tvořivá zahrada k nadechnutí - MŠ Národních mučedníků 0,00 3300,00 1563,95 47,39% 03319 Revitalizace rybníka Sobětice 0,00 28,00 27,83 99,39% 03320 Nové ozvučení a osvětlení klatovského náměstí 0,00 4 600,00 248,05 5,39% 03330 Kompostéry pro domácnosti Klatovy 0,00 44,00 42,35 96,25% 03332 Zateplení MŠ Podhůrecká 0,00 24,20 0,00 0,00% 03333 Zateplení MŠ Koldinova 0,00 18,15 0,00 0,00% 03334 Zateplení MŠ Karafiátova 0,00 18,15 0,00 0,00% 03337 Dětské hřiště Štěpánovice 0,00 12,30 12,22 99,36% 03338 Zateplení ZŠ Plánická 208/I. Klatovy 0,00 72,60 72,60 100,00% 03339 Hřiště pro seniory Klatovy - Pod Hůrkou 0,00 36,50 36,30 99,45% Celkem 4 450,00 125 261,17 57 086,01 45,63% 6.4 KAPITOLA 4 FINANČNÍ ODBOR P ř í j m y Roční příjmů kapitoly je k 30.06. upraven na částku 257.341 tis. Kč, docílená skutečnost činí 155.944 tis. Kč, tj. naplnění rozpočtu příjmů kapitoly na 60,60 %. Ve srovnání se stejným obdobím loňského roku došlo k nárůstu celkových příjmů kapitoly, v relativním vyjádření o zhruba 2 %. Rozpočet daňových příjmů zahrnuje příjmy přerozdělované na základě zvláštního právního předpisu ze státního rozpočtu (tzv. sdílené daně), daně výlučné (daň z příjmů právnických osob za město a daň z nemovitostí), místní, správní a ostatní poplatky. Upravená výše rozpočtu daňových příjmů kapitoly činí k 30.06. částku 252.726 tis. Kč a ke stejnému datu je plněna na 59,77 %, tj. ve výši 151.052 tis. Kč. Finanční odbor spravuje místní poplatek ze psů, kterých je k 30.06. přihlášeno 1.699 a poplatníků je 1.591. Místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj (VHP) s ohledem na zastupitelstvem města schválenou obecně závaznou vyhlášku o zákazu provozování VHP na území města již pro rok (ani rok předchozí) nebyl rozpočtován, stejně jako správní poplatek za povolení provozu VHP. V 1. pololetí roku však byly do rozpočtu města přijaty dobíhající platby za VHP v podobě příjmů z již zrušeného místního poplatku v celkové výši 614 tis. Kč. Tyto příjmy nelze do budoucna již očekávat, stejně jako příjmy z jiných technických herních zařízení (tzv. videoterminálů), jejichž povolování a kontrola je v gesci Ministerstva financí ČR. Aktuálně probíhá řízení o zrušení povolení k provozování těchto herních zařízení, které však je, s ohledem na obstrukční postupy za strany provozovatelů, časově a administrativně velmi náročné (podávané rozklady, stížnosti k Evropskému soudu pro lidská práva). Pro rok byly předpokládány následující příjmy plynoucí do rozpočtu města z hazardu : Příjmy plynoucí do rozpočtu města z hazardu v 1. pololetí (v tis. Kč) Pol. Příjem 6/ % SK/URO 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 900,00 900,00 382,58 42,51% 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 4500,00 4500,00 3532,34 78,50% Celkem 5400,00 5400,00 3914,92 72,50% 19
V průběhu 1. poloviny roku byl sdílených daní města naplněn na 51,4 %. Výrazně nižší než odpovídající alikvotní pololetní podíl dosahuje výnos daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti (24,3% upraveného rozpočtu), naopak daň z příjmů FO z kapitálových výnosů a daň z přidané hodnoty vykazují vyšší než alikvotní plnění. Výraznější nárůst sdílených daní města ukazuje již výnos za červenec, tak lze předpokládat, že ve druhém pololetí bude schválený minimálně naplněn, ne-li překročen. Sdílené daně města Klatovy v 1. pololetí (v tis. Kč) Daňový výnos v měsících v 1. pololetí Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob 1/ 2/ 3/ 4/ 5/ 6/ k 30.06. celkem % SKU/ 5 389,0 4 679,3 3 841,2 2 804,1 3 819,2 4 375,4 24 908,2 52 600,0 47,4% 534,7 84,0 347,8 54,8 0,0 0,0 1 021,3 4 200,0 24,3% 403,7 805,9 299,9 359,5 392,9 415,5 2 677,4 4 700,0 57,0% 4 705,9 374,0 4 949,9 5 980,5 14,4 5 124,9 21 149,6 43 500,0 48,6% Daň z přidané hodnoty 9 139,0 15 256,2 6 174,1 6 271,3 10 016,1 6 110,9 52 967,6 95 000,0 55,8% Celkem 20 172,3 21 199,4 15 612,9 15 470,2 14 242,6 16 026,7 102 724,1 200 000,0 51,4% URO Mezi daňové příjmy finančního odboru patří také daň z nemovitostí jako jedna z výlučných daní města, jejíž celý výnos plyne do rozpočtu města. V 1. pololetí se jedná o částku v celkové výši 9.559 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob placená městem na straně jedné představuje daňový příjem města (neboť se jedná o další výlučnou daň), na straně druhé se jedná o běžný výdaj kapitoly v celkové výši 33.856 tis. Kč za rok 2013. Prakticky se tak jedná o příjem i výdaj rozpočtu města, který město reálně neplatí, ani nepřijímá, pouze je povinno je stejně jako jakákoliv jiná právnická osoba přiznat v rámci daňového přiznání. Nedaňové příjmy kapitoly - ve výši 695 tis. Kč, skutečnost 2.790 tis. Kč 401,47 % Patří sem zejména příjmy z úroků na běžných účtech města (kromě úroků plynoucích z účtů peněžních fondů města, které jsou zdrojem jednotlivých peněžních fondů) v celkové výši 145 tis. Kč, příjmy z podílů na zisku založených obchodních společností města a přijaté dividendy od Klatovské teplárny, a. s. v celkové výši 2.595 tis. Kč (tato dividenda ve výši 2 mil. Kč byla rozpočtována až v červenci, proto dochází k výraznému překročení rozpočtu nedaňových příjmů kapitoly), přijaté náhrady nákladů správního (exekučního) řízení ve výši 23 tis. Kč, uložená pokuta ve výši 5 tis. Kč a vratka pojištění majetku města za rok 2013 ve výši 21 tis. Kč. Dotace - ve výši 3920 tis. Kč, skutečnost k 30.06. ve výši 2.102 tis. Kč 53,62 % V dotacích je odvod nájemného z bytových jednotek (bj), na jejichž výstavbu byly použity hypoteční úvěry. Nájemné z bytových domů na Plánické ulici (53 a 60 bj.) činí za 1. pololetí roku celkem částku 2.102 tis. Kč, která byla použita částečně na úhradu úroků (ve výši 446 tis. Kč) a na úhradu splátek jistiny úvěrů (ve výši 1.419 tis. Kč). Zbývající částka (237 tis. Kč) přichází do rozpočtu města jako postupná úhrada hodnoty městem vloženého pozemku pro stavbu objektu 60 bj. a objektu pro 53 bj. na Plánickém předměstí. V ý d a j e Rozpočet neinvestičních (běžných) výdajů kapitoly za 1. pololetí činí 40.686 tis. Kč, skutečnost 38.274 tis. Kč 94,07 %. Vyšší než alikvotní pololetní čerpání rozpočtu výdajů kapitoly je způsobeno daňovou povinností k dani z přidané hodnoty, kde byl schválený ve výši 4.200 tis. Kč. Za 1. polovinu roku je však skutečnost DPH ve výši 3.200 tis. Kč. Přestože i ve 2. pololetí roku bude část daňové povinnosti k DPH 20