Závěrečný účet za rok 2018

Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Závěrečný účet za rok 2018 Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Závěrečný účet za rok 2018 sestavený ke dni 31.12.2018 Údaje o organizaci Název Adresa IČ Právní forma Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Politických vězňů 1523 27401 Slaný 48707996 Svazek obcí Kontaktní údaje Předseda telefon Ing. František Náprstek 606654362 Obsah návrhu závěrečného účtu 1. 2. 3. 4. 5. Rozpočtové hospodaření - detailně Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů Majetek Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2018 Přílohy ZÚ 1. Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitých věcí a jejich částí 6068150.00 3186656.00 190.42 6030156.00 100.63-37994.00 2141 Příjmy z úroků (část) Položka Třída Třída 2 2 2089.05 2000.00 104.45 2000.00 104.45-89.05 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 6070239.05 3188656.00 190.37 6032156.00 100.63-38083.05 PŘÍJMY CELKEM 6070239.05 3188656.00 190.37 6032156.00 100.63-38083.05 KEO-W 1.11.273 Strana 1/42

V Ý D A J E Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 5031 5032 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 64836.00 223000.00 29.07 223000.00 29.07 158164.00 19960.00 56000.00 35.64 56000.00 35.64 36040.00 7186.00 21000.00 34.22 21000.00 34.22 13814.00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0.00 100000.00 0.00 15156.00 0.00 15156.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 145.00 50000.00 0.29 50000.00 0.29 49855.00 5161 Poštovní služby 517.00 5000.00 10.34 5000.00 10.34 4483.00 5162 Služby elektronických komunikací 5861.64 0.00 0.00 6000.00 97.69 138.36 5163 Služby peněžních ústavů 3428.00 10000.00 34.28 10000.00 34.28 6572.00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 47311.00 50000.00 94.62 50000.00 94.62 2689.00 5167 Služby školení a vzdělávání 6050.00 30000.00 20.17 30000.00 20.17 23950.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 2553.00 30000.00 8.51 30000.00 8.51 27447.00 5169 Nákup ostatních služeb 218998.00 190000.00 115.26 219000.00 100.00 2.00 5171 Opravy a udržování 983402.00 150000.00 655.60 984000.00 99.94 598.00 5172 Programové vybavení 0.00 20000.00 0.00 20000.00 0.00 20000.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0.00 5000.00 0.00 5000.00 0.00 5000.00 5192 Poskytnuté náhrady 37144.00 0.00 0.00 37200.00 99.85 56.00 5221 5362 5365 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům 200.00 1000.00 20.00 1000.00 20.00 800.00 188015.00 550000.00 34.18 363344.00 51.75 175329.00 60.00 9000.00 0.67 9000.00 0.67 8940.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 138656.00 0.00 380156.00 0.00 380156.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 1585666.64 1638656.00 96.77 2514856.00 63.05 929189.36 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 281430.00 250000.00 112.57 287000.00 98.06 5570.00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 180290.00 0.00 0.00 180300.00 99.99 10.00 6202 Nákup majetkových podílů 150000.00 0.00 0.00 150000.00 100.00 0.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 611720.00 250000.00 244.69 617300.00 99.10 5580.00 VÝDAJE CELKEM 2197386.64 1888656.00 116.35 3132156.00 70.16 934769.36 FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Rozpočet schválený % Rozpočet upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-3330159.41-1300000.00 256.17-2900000.00 114.83 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901-542693.00 0.00 0.00 0.00 0.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000-3872852.41-1300000.00 297.91-2900000.00 133.55 % KEO-W 1.11.273 Strana 2/42

2. Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty 2016 2017 2018 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17210.00 17210.00 17210.00 021 Stavby 71645254.17 71762284.17 80640017.15 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 496282.00 645282.00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 10438.00 46614.74 46614.74 029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 0.00 350000.00 350000.00 031 Pozemky 473243.23 473243.23 473243.23 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6480026.00 8833433.98 138646.00 062 Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem 0.00 0.00 150000.00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 105000.00 105000.00 105000.00 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -17210.00-17210.00-17210.00 081 Oprávky ke stavbám -32584757.00-33760485.00-34915282.00 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -433334.00-445723.00-456006.00 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -10438.00-46614.74-46614.74 089 Oprávky k ostat.dlouh.hmotnému majetku 0.00 0.00-7000.00 194 Opravné položky k odběratelům -1306.80 0.00-435.60 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 3770325.57 4866344.96 8197226.37 261 Pokladna 1658.00 4423.00 3701.00 311 Odběratelé 22001.83 0.00 4356.00 Pasivní účty 2016 2017 2018 321 Dodavatelé 1800.00 99842.00 2305.00 331 Zaměstnanci 15850.00 4295.00 19255.00 336 Sociální zabezpečení 6300.00 7875.00 7863.00 337 Zdravotní pojištění 3375.00 3375.00 3370.00 341 Daň z příjmů 0.00 145540.00 1320.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 1950.00 2955.00 2955.00 343 Daň z přidané hodnoty 569833.00 276708.00 621974.00 383 Výdaje příštích období 1925.00 1925.00 1925.00 401 Jmění účetní jednotky 61115011.82 61115011.82 61115011.82 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 7294523.00 7140813.00 6987103.00 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody -27532917.00-27532917.00-27532917.00 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 6217047.29 7196742.18 8819380.52 441 Rezervy 1300000.00 2600000.00 3900000.00 KEO-W 1.11.273 Strana 3/42

Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty 2016 2017 2018 501 Spotřeba materiálu 50.50 190057.28 119.53 511 Opravy a udržování 2225314.00 1819692.00 812729.00 518 Ostatní služby 250473.00 92966.19 239143.11 521 Mzdové náklady 77962.00 80223.00 79793.00 524 Zákonné sociální pojištění 26508.00 27277.00 27132.00 538 Jiné daně a poplatky 10983.00 12584.00 10614.00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 10000.00 0.00 0.00 551 Odpisy dlouhodobého majetku 1151588.00 1188117.00 1172080.00 555 Tvorba a zúčtování rezerv 1300000.00 1300000.00 1300000.00 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 1306.80-1306.80 435.60 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 0.00 36176.74 0.00 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 200.00 200.00 200.00 591 Daň z příjmů 0.00 145540.00 128820.00 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 0.00 0.00 24130.00 Výnosové účty 2016 2017 2018 603 Výnosy z pronájmu 5879233.33 6353400.00 5018600.00 644 Výnosy z prodeje materiálu 0.00 5470.00 0.00 662 Úroky 1136.86 1584.75 2089.05 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 153710.00 153710.00 153710.00 Porovnání závazků a pohledávek Závazky 2016 2017 2018 321 Dodavatelé 1800.00 99842.00 2305.00 331 Zaměstnanci 15850.00 4295.00 19255.00 336 Sociální zabezpečení 6300.00 7875.00 7863.00 337 Zdravotní pojištění 3375.00 3375.00 3370.00 341 Daň z příjmů 0.00 145540.00 1320.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 1950.00 2955.00 2955.00 343 Daň z přidané hodnoty 569833.00 276708.00 621974.00 KEO-W 1.11.273 Strana 4/42

Pohledávky 2016 2017 2018 311 Odběratelé 22001.83 0.00 4356.00 Porovnání příjmů a výdajů 2016 2017 2018 P Ř Í J M Y 7093008.86 7716670.58 6070239.05 V Ý D A J E 6141967.00 6195837.19 2197386.64 3. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17210.00 0.00 17210.00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 71762284.17 8877732.98 80640017.15 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 149000.00 645282.00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 46614.74 0.00 46614.74 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 350000.00 0.00 350000.00 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 473243.23 0.00 473243.23 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8833433.98-8694787.98 138646.00 Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem 0.00 150000.00 150000.00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 105000.00 0.00 105000.00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -17210.00 0.00-17210.00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -33760485.00-1154797.00-34915282.00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -445723.00-10283.00-456006.00 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -46614.74 0.00-46614.74 Oprávky k ostat.dlouh.hmotnému majetku 0.00-7000.00-7000.00 KEO-W 1.11.273 Strana 5/42

Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Závěrečný účet za rok 2018 účet 021 - Stavby - navýšení o 8,877.732,98- technické zhodnocení budovy úpravny vody ve Studeněvsi účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - navýšení o 149.000,- Kč - čerpadlo Willo do Krkavčího vrtu účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podst. vlivem - členský vklad do Slavos Slaný s.r.o. ve výši 150.000,- Kč 4. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2018 Přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti za rok 2018 proběhlo v období od 18. 4. 2019 do 30. 4. 2019 Přezkoumání proběhlo v sídle DSO Slaný, Politických vězňů 1523 a v sídle auditora. Přezkoumání vykonaly: Ing. Václava Pekařová, auditor, Ing. Eva Dáňová, odborný asistent, Ing. Andrea Demutová, odborný asistent z firmy PKM Audit + Tax, s. r. o., U Tvrze 38, Praha 10 zástupci DSO: Ing. František Náprstek - předseda Jitka Janouchová - účetní Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření svazku obcí za rok 2018 je na internetových stránkách členských obcí nedílnou součástí návrhu závěrečného účtu, při zveřejnění návrhu závěrečného účtu na pevných úředních deskách obcí je zpráva z přezkoumání k nahlédnutí v sídle sdružení nebo na obecních úřadech členských obcí. 5. Přílohy ZÚ Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2018 včetně finančního výkazu FIN2-12 a účetních výkazů rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztráty. Osoba odpovědná za správnost údajů Jitka Janouchová - účetní Statutární zástupce Ing. František Náprstek - předseda Závěrečný účet schválen na valné hromadě dne: 27. května 2019 Zveřejněn na internetových stránkách členské obce dne: Bude sejmut dne: 30. června 2020 Ve Slaném dne 31. května 2019 KEO-W 1.11.273 Strana 6/42

KEO-W 1.11.273 Strana 7/42

KEO-W 1.11.273 Strana 8/42

KEO-W 1.11.273 Strana 9/42

KEO-W 1.11.273 Strana 10/42

KEO-W 1.11.273 Strana 11/42

KEO-W 1.11.273 Strana 12/42

KEO-W 1.11.273 Strana 13/42

KEO-W 1.11.273 Strana 14/42

KEO-W 1.11.273 Strana 15/42

KEO-W 1.11.273 Strana 16/42

KEO-W 1.11.273 Strana 17/42

KEO-W 1.11.273 Strana 18/42

KEO-W 1.11.273 Strana 19/42

Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti KEO-W 1.11.273 Závěrečný účet za rok 2018 Strana 20/42

KEO-W 1.11.273 Strana 21/42

KEO-W 1.11.273 Strana 22/42

KEO-W 1.11.273 Strana 23/42

KEO-W 1.11.273 Strana 24/42

KEO-W 1.11.273 Strana 25/42

KEO-W 1.11.273 Strana 26/42

KEO-W 1.11.273 Strana 27/42

KEO-W 1.11.273 Strana 28/42

KEO-W 1.11.273 Strana 29/42

KEO-W 1.11.273 Strana 30/42

KEO-W 1.11.273 Strana 31/42

KEO-W 1.11.273 Strana 32/42

KEO-W 1.11.273 Strana 33/42

KEO-W 1.11.273 Strana 34/42

KEO-W 1.11.273 Strana 35/42

KEO-W 1.11.273 Strana 36/42

KEO-W 1.11.273 Strana 37/42

KEO-W 1.11.273 Strana 38/42

KEO-W 1.11.273 Strana 39/42

KEO-W 1.11.273 Strana 40/42

KEO-W 1.11.273 Strana 41/42

KEO-W 1.11.273 Strana 42/42