Závěrečný účet - návrh

MĚSTO Č.j.: MUCL/29772/2012 Č.zveř.dokum.: 011 OF 2012 Závěrečný účet - návrh Rozbor a vyúčtování hospodaření města za rok 2011 Zveřejněno dne: 4.5.2012, sejmuto dne: 24.5.2012 Závěrečný účet v tištěné podobě je k nahlédnutí na finančním odboru městského úřadu. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit: a) písemně na podatelnu Městského úřadu Česká Lípa, náměstí TGM 1, 470 01 Česká Lípa termín uzávěrky: do 15:00 hodin dne 21.5.2011 b) ústně na zasedání zastupitelstva dne 23.5.2012 1/144

MĚSTO Obsah Poř.č. Název Strany 1. Úvodní strana 1 2. Obsah 2 3. Členění rozboru 3 4. Úvod 4 5. Příjmy 4 6. Příjmy celkem 4-6 7. Příjmy třídy 1 7-8 8. Příjmy třídy 2 8-9 9. Příjmy třídy 3 10 10. Příjmy třídy 4 11-12 11. Výdaje 12 12. Výdaje celkem 12-14 13. Výdaje třídy 5 14-16 14. Výdaje třídy 6 16-18 15. Financování 18-20 16. Výsledek hospodaření 20-21 17. Peněžní fondy města, pohledávky a závazky, hospodaření s majetkem 22-24 18. Finanční vztahy 25-27 19. Příjmy a výdaje v bližším členění 28 20. Příjmy a výdaje - životní prostředí 28-30 21. Příjmy a výdaje - doprava 31-32 22. Příjmy a výdaje - školství 33-35 23. Příjmy a výdaje Městské informační centrum 36-37 24. Příjmy a výdaje - kultura 38 40 25. Příjmy a výdaje - sport 41-42 26. Příjmy a výdaje - odbor kancelář tajemníka MěÚ 43-47 27. Příjmy a výdaje - městská policie 48-49 28. Příjmy a výdaje - mzdy 50-51 29. Příjmy a výdaje - odbor sociálních věcí a zdravotnictví 52-54 30. Příjmy a výdaje ORMI - majetkový úsek 55-58 31. Příjmy a výdaje ORMI - oddělení technické správy majetku 59-63 32. Příjmy a výdaje - všeobecná pokladní správa 64-68 33. Příjmy a výdaje ORMI - investice, územní plán, dotace 69-72 34. Audit Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 73 109 35. Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu sestavený k 31.12.2011 110-142 36 Zápis z finančního výboru ZM 143 37 Opatření 144 38 Závěr 144 2/144

MĚSTO Členění rozboru a vyúčtování hospodaření Rozbor a vyúčtování hospodaření města Česká Lípa za rok 2011 má toto základní členění : 1. Úvod 2. Příjmy 2.1. Příjmy celkem 2.2. Příjmy třídy 1 2.3. Příjmy třídy 2 2.4. Příjmy třídy 3 2.5. Příjmy třídy 4 3. Výdaje 3.1. Výdaje celkem 3.2. Výdaje třídy 5 3.3. Výdaje třídy 6 4. Financování 4.1. Financování 4.2. Výsledek hospodaření 4.3. Peněžní fondy města, pohledávky a závazky, hospodaření s majetkem 4.4. Finanční vztahy 5. Příjmy a výdaje v bližším členění 5.1. Životní prostředí 5.2. Doprava 5.3. Školství 5.4. Městské informační centrum 5.5. Kultura 5.6. Sport 5.7. Odbor kancelář tajemníka MěÚ 5.8. Městská policie 5.9. Mzdy 5.10. Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 5.11. ORMI - majetkový úsek 5.12. ORMI - oddělení technické správy majetku 5.13. Všeobecná pokladní správa 5.14. ORMI - investice, územní plán, dotace 6. Přezkoumání hospodaření města, výkazy 6.1. Audit Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 6.2. Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu sestavený k 31.12.2011 6.3. Zápis z finančního výboru 7. Opatření 8. Závěr 3/144

MĚSTO 1. Úvod Rozbor hospodaření města Česká Lípa (závěrečný účet) k 31.12.2011 je vyhotoven v souladu s platným zněním zákonů č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a č.128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení). Jednotlivé komentáře v bodě 5 rozboru byly vyhotoveny odpovědnými pracovníky za jednotlivé oblasti rozpočtu. Hospodaření bylo přezkoumáno ve smyslu 42 zákona č.128/2000 Sb. auditorem a je, v souladu s ustanovením 43 zákona č.128/2000 Sb., předkládáno společně s vyúčtováním hospodaření za uplynulý kalendářní rok k projednání. Přezkoumání hospodaření města za rok 2011 bylo provedeno firmou Primaska Audit, a.s., Praha, číslo licence KAČR-209. 2. Příjmy Členění této oblasti je následující : 2.1. Příjmy celkem 2.2. Příjmy třídy 1 2.3. Příjmy třídy 2 2.4. Příjmy třídy 3 2.5. Příjmy třídy 4 2.1. Příjmy celkem Celkové příjmy dosáhly za rok 2011 výše 688 588 tis. Kč a byly splněny, vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 664 434 tisíc Kč, na 104 %. Rozpočet za rok 2011 v absolutní hodnotě byl přeplněn o 24 154 tisíc Kč. Porovnání příjmů podle jednotlivých příjmových tříd je obsahem tabulky č.1 a grafu č.1 a porovnání příjmů podle organizačních jednotek je obsahem tabulky č.2. 4/144

Tabulka č.1 MĚSTO Porovnání příjmů podle příjmových tříd Druh příjmu Rozpočet tis.kč Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Třída 1 - daňové příjmy 417 615 394 831 406 989 103 Třída 2 - nedaňové příjmy 34 795 33 906 52 367 154 Třída 3 - kapitálové příjmy 12 160 12 954 8 164 63 Třída 4 - přijaté dotace 190 879 222 743 221 068 99 Příjmy celkem 655 449 664 434 688 588 104 Graf č.1 Porovnání příjmů podle příjmových tříd 5/144

MĚSTO Z následující tabulky č. 2, kde jsou příjmy rozděleny podle organizačních jednotek, vyplývá, že k přeplnění celkových příjmů v rozpočtu města Česká Lípa rozhodující dílem přispěl rozpočet všeobecné pokladní správy (daňové příjmy) a rozpočet Odboru rozvoje, majetku a investic úsek majetku (nedaňové příjmy, prodej drobného majetku splátka za majetek prodaný společnosti Českolipské teplo, a.s.). Odchylky v příjmech ostatních rozpočtů jsou nevýznamné. Tabulka č.2 Příjmy podle organizačních jednotek Organizační jednotka Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Životní prostředí 410 373 786 211 Doprava 3 650 3 650 5 068 139 Školství 2 315 2 572 2 572 100 MIC - - 4 - Kultura 1 597 1 879 1 880 100 Sport 3 100 3 238 2 928 90 Odbor kancelář tajemníka MěÚ 60 9 14 156 Mzdy - Městská policie 2 150 2 150 2 216 103 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 204 9 8 89 ORMI-úsek majetku 22 759 22 759 30 189 133 ORMI-oddělení technické správy majetku 4 970 5 179 5 725 111 Všeobecná pokladní správa 614 234 622 616 637 196 102 ORMI-investice, úz.plán, dotace - - - - Převody z ostatních vlastních fondů - sociální fond - - 2 - Příjmy celkem 655 449 664 434 688 588 104 6/144

MĚSTO 2.2. Příjmy třídy 1 Příjmy třídy 1 jsou tvořeny daněmi z příjmů fyzických osob (podíl 21 %), daněmi z příjmů právnických osob (podíl 20 %), daní z přidané hodnoty (podíl 40 %), daní z nemovitostí (podíl 9 %), správními a místními poplatky a odvody (podíl 10 %). Příjmy třídy 1 dosáhly výše 406 989 tisíc Kč a byly splněny na 103 % vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 394 831 tis. Kč. K vyššímu přeplnění rozpočtu došlo u poplatků z provozování výherních hracích přístrojů (správní poplatky + 4,6 miliónu Kč, místní poplatky + 2,9 miliónu Kč). Důvodem byl vyšší zájem o povolení ze strany provozovatelů výherních hracích přístrojů v závěru roku 2011. Přehled příjmů třídy 1 je uvedený v tabulce č.3. a grafické znázornění v grafu č.2. Tabulka č.3 Příjmy třídy 1 Druh příjmu Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti Daň z příjmu fyz. osob ze samostatně výdělečné činnosti 72 600 72 600 74 397 102 7 500 5 500 5 340 97 Daň z příjmu fyz. osob z kapitálových výnosů 7 500 6 200 6 586 106 Daň z příjmu právnických osob 76 000 70 000 68 925 98 Daň z příjmu právnických osob za obce 25 000 12 603 12 603 100 Daň z přidané hodnoty 164 000 161 000 163 567 102 Daň z nemovitostí 35 000 37 000 37 105 100 Správní poplatky 15 000 15 500 20 145 130 Poplatek za komunální odpad 3 000 3 000 3 235 108 Ostatní daně a poplatky z vybraných činností a služeb 12 015 11 428 15 086 132 Celkem tř.1 417 615 394 831 406 989 103 7/144 0

MĚSTO Graf č.2 Příjmy třídy 1 2.3. Příjmy třídy 2 Příjmy třídy 2 (nedaňové příjmy) jsou tvořeny příjmy z vlastní činnosti, výnosy z pronájmu majetku a z prodeje neinvestičního majetku, příjmy z realizace finančního majetku (úroky, podíly na zisku, dividendy), inkasovanými odvody od příspěvkových organizací a vratkami transferů, příjmy ze sankčních plateb, splátkami půjčených prostředků a ostatními nedaňovými příjmy (např. dary, pojistnými náhradami atd.). Příjmy v této třídě dosáhly výše 52 367 tisíc Kč a byly, vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 33 906 tisíc Kč, splněny na 154 %. Překročení rozpočtu u nedaňových příjmů o 18 461 tisíc Kč bylo dosaženo zejména díky přeplnění příjmů z nakládání s majetkem (rozpočet Odboru rozvoje, majetku a investic majetkový úsek - splátka za majetek prodaný společnosti Českolipské teplo, a.s.) a také díky inkasovaným úrokům z vkladů (rozpočet všeobecné pokladní správy). O 2,2 miliónu Kč byl přeplněn rozpočet u příjmů z přijatých sankčních plateb. Ostatní příjmové položky celkový výsledek ovlivnily minimálně. Přehled příjmů této třídy je uvedený v tabulce č.4. a grafu č.3. 8/144

Tabulka č.4 MĚSTO Příjmy třídy 2 Druh příjmu Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Příjmy z vlastní činnosti 1 010 1 019 874 86 Ostatní odvody přísp. org. 5 268 5 761 5 761 100 Příjmy z pronájmu majetku 10 739 10 739 10 815 101 Příjmy z úroků a realizace finančního majetku 6 400 5 057 8 114 160 Přijaté sankční platby 4 300 4 300 6 530 152 Přijaté vratky transferů 0 9 10 111 Příjmy z prodeje neinvestičního majetku 0 0 12 917 0 Ostatní nedaňové příjmy 6 278 6 458 6 721 104 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru 400 363 617 170 Splátky půjček 400 200 8 4 Celkem tř.2 34 795 33 906 52 367 154 Graf č.3 Příjmy třídy 2 9/144

MĚSTO 2.4. Příjmy třídy 3 Příjmy třídy 3 (kapitálové příjmy) jsou v roce 2011 tvořeny příjmy z prodeje investičního majetku a doplatkem příspěvku na pořízení hasičských vozů. Kapitálové příjmy byly realizovány ve výši 8 164 tis. Kč, což je o 4,8 miliónu Kč méně než předpokládal upravený rozpočet. Největší propad byl u prodeje pozemků (- 3,4 miliónu Kč). Přehled příjmů třídy 3 je obsahem tabulky č.5 a grafu č.4 Tabulka č.5 Příjmy třídy 3 Druh příjmu Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Příjmy z prodeje investičního majetku Inkaso prostředků z dotace na hasičské vozy 12 160 12 309 7 519 61 0 645 645 100 Celkem tř.3 12 160 12 954 8 164 63 Příjmy třídy 3 Graf č.4 10/144

MĚSTO 2.5. Příjmy třídy 4 Příjmy třídy 4 (přijaté dotace) jsou tvořeny příjmy z investičních a neinvestičních dotací od veřejných rozpočtů ústřední úrovně (ze státního rozpočtu), územní úrovně (od kraje a od obcí) a převody z vlastních fondů hospodářské činnosti. Příjmy této třídy dosáhly výše 221 068 tis. Kč a oproti upravenému rozpočtu ve výši 222 743 tis. Kč byly o 1,7 miliónu Kč nižší. Naplněn nebyl rozpočet u dotací na výplatu sociálních dávek (příspěvek na péči -861 tisíc Kč, dávky hmotné nouze a sociální péče 1 milión Kč). Naopak k překročení rozpočtu došlo u inkasovaných neinvestičních dotací od obcí (+ 157 tisíc Kč). Příjmy třídy 4 jsou obsahem tabulky č.6 a grafu č.5. Tabulka č.6 Příjmy třídy 4 Druh příjmu Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Neinvestiční dotace od veřejných rozpočtů ústřední úrovně Neinvestiční dotace od veřejných rozpočtů územní úrovně Investiční dotace od veřejných rozpočtů ústřední úrovně Investiční dotace od veřejných rozpočtů územní úrovně Převody z vlastních fondů hospodářské činnosti 189 079 190 009 188 169 99 1 800 14 215 14 371 101 0 7 034 7 013 100 0 1 185 1 185 100 0 10 300 10 330 100 Celkem tř.4 190 879 222 743 221 068 99 11/144

MĚSTO Graf č.5 Příjmy třídy 4 3.Výdaje Členění výdajů je toto : 3.1. Výdaje celkem 3.2. Výdaje třídy 5 3.3. Výdaje třídy 6 3.1.Výdaje celkem Výdaje města Česká Lípa dosáhly za rok 2011 celkové výše 661 852 tis. Kč. Dosažená výše výdajů činí 95,7 % vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 691 582 tis. Kč, což představuje úsporu 29 730 tisíc Kč. Jak výdaje třídy 5 tak výdaje třídy 6 nebyly vyčerpány v plné výši. Zobrazení výdajů podle jednotlivých výdajových tříd je obsahem tabulky č. 7 a grafu č.6. Zobrazení výdajů podle organizačních jednotek je obsahem tabulky č.8. 12/144

MĚSTO Tabulka č.7 Výdaje podle výdajových tříd Druh výdaje Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Třída 5 - běžné výdaje 617 156 615 732 587 774 95 Třída 6 -kapitálové výdaje 125 838 75 850 74 078 98 Výdaje celkem 742 994 691 582 661 852 96 Graf č.6 Výdaje podle výdajových tříd 13/144

Tabulka č.8 Výdaje podle organizačních jednotek Organizační jednotka 3.2. Výdaje třídy 5 MĚSTO Mezi výdaje třídy 5 ( běžné výdaje - výdaje na provoz ) patří například platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem, nákupy materiálu, vody, paliv a energie, nákup služeb, opravy a udržování, cestovné, ostatní nákupy, výdaje na dopravní obslužnost, neinvestiční dotace neziskovým organizacím, neinvestiční příspěvky příspěvkovým organizacím, sociální dávky, neinvestiční půjčky atd. Výdaje třídy 5 byly čerpány ve výši 587 774 tis. Kč a vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 615 732 tis. Kč se nedočerpalo 27 958 tis.kč. Rozpočet Přehled výdajů třídy 5 je v tabulce č. 9 a grafu č.7. Upravený rozpočet Skutečnost 14/144 Skutečnost / upravený rozpočet v % Životní prostředí 1 080 1 704 1 691 99 Doprava 35 100 38 100 37 947 100 Školství 60 560 72 956 72 946 100 Městské inform.centrum 780 2 280 2 044 90 Kultura 19 158 21 571 21 484 100 Sport 23 717 26 622 26 313 99 Odbor kancelář tajemníka MěÚ 24 976 18 458 17 146 93 Mzdy 81 514 91 455 82 008 90 Městská policie 21 320 21 320 20 922 98 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 157 084 141 604 137 261 97 ORMI-úsek majetku 8 415 8 672 6 638 77 ORMI-oddělení technické správy majetku 118 030 126 165 118 309 94 Všeobecná pokl.správa 39 986 23 886 23 112 97 ORMI - investice, územní plán, dotace 151 274 96 789 94 263 97 Sociální fond - - - 232 - Výdaje celkem 742 994 691 582 661 852 96

Tabulka č.9 MĚSTO Výdaje třídy 5 Druh výdaje Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 74 400 81 332 74 853 92 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 25 418 27 914 24 858 89 Nákup materiálu 8 065 9 422 8 187 87 Úroky a ostatní finanční výdaje 12 000 5 337 4 893 92 Nákup vody, paliv a energie 12 251 13 642 12 524 92 Nákup služeb 109 388 110 302 103 153 94 Ostatní nákupy 33 402 34 344 31 281 91 Výdaje za realizaci záruk 12 316 12 316 12 316 100 Výdaje související s neinvestičními nákupy Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům Neinvestič. transfery neziskovým a podobným organizacím Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky příspěvkovým organizacím Ostatní neinv. transfery jiným veřejným rozpočtům, do zahraničí Soc. dávky, dary a ostatní příspěvky obyvatelstvu Neinvestiční půjčky a transfery obyvatelstvu, nezisk.organizacím Ostatní neinvestiční výdajerezervy, finanční výdaje aj. 36 250 39 233 39 101 100 1 600 4 249 4 248 100 11 745 9 187 8 757 95 1 180 1 180 1 152 98 103 185 116 412 116 410 100 29 945 19 151 18 960 99 143 160 128 125 123 848 97 1 260 3 441 3 233 94 1 591 145 - Celkem tř.5 617 156 615 732 587 774 95 15/144

MĚSTO Graf č.7 Výdaje třídy 5 3.3.Výdaje třídy 6 Výdaje třídy 6 ( investiční výdaje ) jsou tvořeny výdaji na pořízení nehmotného a hmotného investičního majetku, na nákup pozemků a investičními dotacemi a příspěvky. Výdaje této třídy byly čerpány ve výši 74 078 tis. Kč, což vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 75 850 tisíc Kč představuje úsporu 1 772 tis.kč. Přehled výdajů třídy 6 je obsahem tabulek č.10 a grafu č. 8. Zobrazení výdajů podle organizačních jednotek je obsahem tabulky č. 11. 16/144

MĚSTO Tabulka č.10 Výdaje třídy 6 Druh výdaje Pořízení nehmotného investičního majetku Pořízení hmotného investičního majetku Rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % 3 000 337 122 36 118 058 67 740 66 244 98 Pozemky 2 000 2 109 2 051 97 Investiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční dotace příspěvkovým organizacím 1 000 1 000 1 000 100 1 280 4 664 4 661 100 Ostatní kapitálové výdaje 500 - Celkem tř.6 125 838 75 850 74 078 98 Graf č.8 Výdaje třídy 6 17/144

MĚSTO Tabulka č. 11 Výdaje třídy 6 kapitálové výdaje podle organizačních jednotek Organizační jednotka Rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč Skutečnost / upravený rozpočet v % Životní prostředí - - - - Doprava - - - - Školství 800 3 970 3 970 100 Kultura 480 480 478 100 Sport - 114 114 100 Odbor kancelář tajemníka MěÚ - 19 19 100 Mzdy - - - - Městská policie 400 100 97 97 Odbor sociálních věcí - 100 100 100 ORMI-majetkový úsek 2 000 2 109 2 051 97 ORMI-oddělení technické správy majetku - 609 606 100 Všeobecná pokladní správa - 122 122 100 ORMI - investice, územní plán, dotace 122 158 68 227 66 521 97 Sociální fond - - - - Výdaje celkem 125 838 75 850 74 078 98 4. Financování Tato oblast je členěna na : 4.1. Financování 4.2. Výsledek hospodaření 4.3. Peněžní fondy města, pohledávky a závazky, hospodaření s majetkem 4.4. Finanční vztahy 18/144

MĚSTO 4.1. Financování Financování v tomto smyslu je odlišné od toku finančních prostředků (cash-flow). Základní vztah v rozpočtu mezi příjmy, výdaji a financováním lze vyjádřit rovnicí výdaje = příjmy ± financování. Financování zahrnuje operace, když si peníze půjčíme (+) a následně tento dluh splácíme (-), dále pokles stavu peněžních prostředků na bankovních účtech (+) nebo naopak zvýšení stavu peněžních prostředků na bankovních účtech (-). Vzhledem k tomu, že veškeré pohyby na příjmových či výdajových účtech se projevují jako příjem či výdaj, procházejí příjmy a výdaje konsolidací. Jedná se o proces, kdy je objem příjmů a výdajů očištěn o přesuny peněz, které nemají charakter přijetí či výdaje peněz do nebo z příslušné rozpočtové jednotky (např. interní přesuny peněz). Celkové příjmy rozpočtu před konsolidací byly ve výši 1 923 127 tis.kč, výdaje 1 896 391 tis. Kč, rozdíl mezi příjmy a výdaji je + 26 736 tisíc Kč. V rámci financování byla tudíž vykázána částka - 26 736 tisíc Kč a její struktura je tato: + 38 641 tis.kč. pokles stavu peněžních prostředků na vkladových účtech fondů města, - 15 862 tis.kč splátky jistiny úvěru na Sportareál, - 49 515 tis.kč navýšení zůstatků na rozpočtových bankovních účtech. Financování dokumentuje tabulka č.12 a graf č.9. Tabulka č.12 Financování Druh operace Výsledek od počátku roku Krátkodobé financování -10 874 Splátky dlouhodobých půjček -15 862 Financování celkem -26 736 19/144

MĚSTO Graf č.9 Financování 4.2.Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za oblast rozpočtu i za úsek hospodářské činnosti města je obsahem tabulky č. 13. Hospodářská činnost města zahrnuje jednak správu majetku města na základě mandátní smlouvy svěřenou Stavebnímu bytovému družstvu Sever, jednak vybrané činnosti zajišťované přímo zaměstnanci města (konkrétně ta plnění, jež jsou předmětem daně z přidané hodnoty). Tabulka č.13 Výsledek hospodaření Název Údaje Příjmy před konsolidací 1 923 127 Příjmy po konsolidaci 688 588 Výdaje před konsolidací 1 896 391 Výdaje po konsolidaci 661 852 Saldo příjmů a výdajů 26 736 Výsledek hospodaření - hospodářská činnost Z toho: výsledek hospodaření - mandátní správa SBD Sever 9 938 6 338 20/144

MĚSTO Strukturu výsledku hospodaření za hospodářskou činnost města v roce 2011 dokumentuje tabulka č.14 a graf č.10 Tabulka č.14 Struktura výsledku hospodaření - hospodářská činnost města Výsledek hospodaření SBD Sever - 893 6 338 VHČ - město 3 600 Celkem 9 938 Graf č.10 Struktura výsledku hospodaření - hospodářská činnost města 21/144

MĚSTO 4.3. Peněžní fondy města, pohledávky a závazky, hospodaření s majetkem Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1.2011 v Kč Změna stavu v r.2011 Konečný stav k 31.12.2011 v Kč Běž.účty rozp. hospodaření 311 809 411,04 49 515 050,81 361 324 461,85 Běžné účty hosp. činnost 15 656 823,38 2 874 483,03 18 531 306,41 Jiné běžné účty 10 656 221,70 348 666,87 11 004 888,57 Běžné účty fondů 225 332 865,79-38 641 504,16 186 691 361,63 Pokladna hospodářské činnosti 12 436,00-10 154,00 2 282,00 Ceniny 100 788,00 84 820,00 185 608,00 Celkem 563 568 545,91 14 171 362,55 577 739 908,46 Název peněžního fondu Počáteční stav k 1.1.2011 v Kč Změna stavu v r.2011 Konečný stav k 31.12.2011 v Kč Sociální fond 32 364,93 232 179,51 264 544,44 Rezervní fond 49 861,83-507,56 49 354,27 Fond rozvoje města 1 698 530,52-386,84 1 698 143,68 Investiční fond 223 327 498,99-38 878 160,79 184 449 338,20 Fond rozvoje bydlení 224 609,52 5 371,52 229 981,04 Celkem 225 332 865,79-38 641 504,16 186 691 361,63 INVESTIČNÍ FOND 2011 Účetní stav účtu IF k 1.1.2011 223 327 498,99 Kč ( + ) akcie - Čl. teplo a.s. - přesun do Investičního fondu (výnosy z roku 2010, na účet připsáno v r.2011) 5 000 000,00 Kč ( + ) úroky za rok 2010 (výnosy z r.2010, na účet připsáno v r.2011) 1 380 036,00 Kč ( - ) poplatky r.2011-1 471,18 Kč ( + ) výnosové úroky r.2011 158 889,59 Kč Využití IF na investice ( - ) Koupaliště Dubice - příprava - 156 000,00 Kč ( - ) Jiráskovo divadlo - 264 041,00 Kč ( - ) Víceúčelová sportovní hala - 40 896 127,20 Kč ( - ) MŠ Pastelka - kompletní rekonstrukce - 540 945,00 Kč ( - ) Expozice textilního tisku - vodní hrad - 571 838,00 Kč ( - ) Rekonstrukce a dostavba ZŠ speciální Jižní - 6 290 000,00 Kč ( - ) Hasičské vozy CAS - 738 864,00 Kč ( - ) Městská knihovna - projekt adaptace KD Crystal na knihovnu - 375 800,00 Kč Převody do IF v celkové výši: Účetní stav účtu IF k 31.12.2011 4 418 000,00 Kč 184 449 338,20 Kč 22/144

MĚSTO V roce 2012 byly na účet Investičního fondu připsány částky 682 tisíc Kč, což je usnesením zastupitelstva města schválená rozpočtová změna (převod doplatku dotace na hasičské vozy), a částka 2 122 tisíc Kč, což jsou úroky poukázané bankou za vklady vedené na běžném účtu Investičního fondu. Obě položky jsou výnosem věcně souvisejícím s rokem 2011, ačkoliv k faktickému připsání na účet Investičního fondu došlo až v roce 2012. Disponibilní prostředky Investičního fondu, se kterými město vstoupilo do roku 2012 tudíž činí 187 253,4 tis. Kč. Zároveň je potřeba počítat se skutečností, že hotovost na běžných účtech rozpočtového hospodaření se o stejný obnos, tj. o částku 2 804 tis. Kč, touto účetní operací snížila. Položka rozvahy (druh pohledávky / závazku) Stav k 1. lednu 2011 v tis. Kč "Netto" Stav k 31. prosinci 2011 "Netto" Rozdíl nárůst/-pokles v tis. Kč Pohledávky dlouhodobé Dlouhodobé poskyt.zálohy 75 044 75 044 0 Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 829 2 214 1 385 Pohledávky krátkodobé 0 Odběratelé 11 108 7 074-4 034 Krátkodobé poskyt.zálohy 6 123 6 671 548 Ostatní krátkodobé pohledávky 61 347 62 698 1 351 Pohledávky celkem 154 451 153 701-750 Závazky - dlouhodobé Dlouhodobé úvěry 198 276 182 414-15 862 Ostatní dlouhodobé závazky 177 552 165 237-12 315 - krátkodobé Dodavatelé 15 809 11 469-4 340 Přijaté zálohy 9 834 9 707-127 Zaměstnanci 5 168 5 752 584 Zúčtov. s institucemi SZ a ZP 2 855 2 710-145 Daně 679 956 277 Ostatní krátkodobé závazky 6 862 10 525 3 663 Závazky celkem 417 035 388 770-28 265 23/144

MĚSTO Hodnota pohledávek celkem se v roce 2011 snížila ze 154 451 tis. Kč na 153 701 tis. Kč, tj. o 750 tisíc Kč. K poklesu došlo u pohledávek za odběrateli: - 1,5 miliónu Kč snížení objemu pohledávek, - 2,5 miliónu Kč tvorba opravných položek u pohledávek z pronájmu bytů (95 %) a nebytových prostor (5 %). Naopak vzrostly pohledávky z titulu poskytnutých půjček (1,5 mil.kč pro sdružení Českolipsko) a krátkodobé pohledávky za rozpočtovými příjmy (+ 1,2 miliónu Kč). Závazky města v roce 2011 klesly ze 417 035 tis. Kč na 388 770 tis. Kč, tj. o 28 265 tisíc Kč. Snížily se všechny závazky s výjimkou časového rozlišení příjmů, zaúčtovaného v rámci bilančních prací v závěru roku 2011. Název majetkového účtu Stav k 1. lednu 2011 v tis. Kč "Netto" Stav k 31. prosinci 2011 v tis. Kč "Netto" Rozdíl nárůst/- pokles v tis. Kč Dlouhodobý nehmotný majetek Software 4 016 1 442-2 574 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 2 332 724-1 608 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 2 617 709 2 238 397-379 312 Samost.mov.věci a soubory mov.věcí 87 639 52 001-35 638 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 457 084 456 024-1 060 Kulturní předměty 3 431 3 636 205 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedok. dld. nehm. majetek 7 084 7 084 0 Nedok. dld. hmotný majetek 223 110 228 518 5 408 Poskyt.zálohy na dld. nehmot.a hmotný majetek Poskyt.zál. na dld.nehm. majetek Poskyt.zál.na dld. hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s rozh.vlivem 119 0-119 3 346 2 642-704 1 900 1 900 0 Ostatní dlouh. finanč.majetek 272 511 272 561 50 Materiál Materiál na skladě 203 220 17 24/144

MĚSTO 4.4.Finanční vztahy Tato část dokumentuje finanční vztahy ke státnímu rozpočtu a státním fondům, rozpočtu kraje a jiným rozpočtům v roce 2011. Patří sem formou investičních a neinvestičních dotací přijaté finanční prostředky a vratka nevyčerpaných dotací za rok 2010. 1. Neinvestiční přijaté dotace celkem 202 539 544,23 Kč 1.1. Neinvestiční přijaté dotace z všeobecné pokladní správy SR 1.2. Neinv.přijaté dotace ze stát.rozpočtu v rámci souhrn.dotač.vztahu 1.3. Ostatní neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu 8 402 481,00 Kč 46 078 900,00 Kč 131 398 729,68 Kč 1.4. Neinvestiční převody z Národního fondu 2 288 525,18 Kč 1.4. Neinvestiční přijaté dotace od obcí 1 956 813,00 Kč 1.5. Neinvestiční přijaté dotace od kraje 11 501 942,36 Kč 1.6. Neinvestiční přijaté dotace od regionálních rad 912 153,01 Kč 2. Investiční přijaté dotace celkem 8 197 868,24 Kč 2.1. Investiční přijaté dotace z všeobecné pokladní správy stát. rozpočtu 7 000 000,00 Kč 2.2. Investiční přijaté dotace ze státních fondů - Kč 2.2. Ostatní investiční přijaté dotace ze státního rozpočtu 12 393,52 Kč 2.3. Investiční přijaté dotace od krajů 773 814,00 Kč 2.4. Investiční přijaté dotace od regionálních rad 411 660,72 Kč Celkem 1+2 210 737 412,47 Kč V rámci finančního vypořádání ze SR město vrátilo nevyčerpané dotace za rok 2010 do SR v částce 5 001 789,22 Kč 25/144

MĚSTO Transfery rozpočtům krajů, obcí a dobrovolných svazků obcí Druh transferu Schválený rozpočet v tis.kč Upravený rozpočet v tis.kč Skutečnost v tis. Kč Neinvestiční transfery krajům 1 000 1 000 1 000 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní 180 180 152 úrovně Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 1 000 1 000 1 000 Vyúčtování finanč.vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a národnímu fondu Dotace přijaté ze státního rozpočtu a rozpočtů Přijato v Kč Vyčerpáno v Kč ústřední úrovně a od regionálních rad: Dotace MPSV na veřejnou službu 8 510,00 Kč 8 510,00 Kč Veř. prospěš. práce a společens.účelná prac.místa 1 115 340,00 Kč 1 044 916,00 Kč Sociální dávky - příspěvek na péči 91 239 000,00 Kč 90 556 600,00 Kč Sociální dávky - dávky v hmotné nouzi 35 000 000,00 Kč 33 291 197,00 Kč Azylová zařízení 34 040,00 Kč 34 040,00 Kč Integrace azylantů 32 000,00 Kč 32 000,00 Kč Výsadba melioračních a zpevňujících dřevin 60 900,00 Kč 60 900,00 Kč Odborný lesní hospodáře 500 695,00 Kč 500 695,00 Kč Dotace pro Městskou knihovnu - VISK 50 000,00 Kč 50 000,00 Kč Dotace pro Městs.knihovnu - knihovna 21.století 8 000,00 Kč 8 000,00 Kč Sčítání lidu 2 736,00 Kč 2 736,00 Kč Volby do zastupitelstev obcí - Bohatice 12 945,00 Kč 12 945,00 Kč Výkon přenesené působnosti v sociální oblasti 1 948 600,00 Kč 1 870 439,70 Kč Sociálně-právní ochrana dětí 6 438 200,00 Kč 6 117 198,34 Kč Revitalizace hřiště ZŠ 28.října 7 000 000,00 Kč 7 000 000,00 Kč Hasičské vozy CAS 113 685,20 Kč 37 647,07 Kč Expozice textilního tisku 107 336,26 Kč 5 238,00 Kč Prevence kriminality 202 000,00 Kč 184 763,00 Kč Zajištění soutěží pořádaných MŠMT- ZUŠ, DDM 197 000,00 Kč 197 000,00 Kč Celoživotní vzdělávání na ZŠ Špičák 168 659,37 Kč 168 659,37 Kč EU školám (ZŠ Mánesova, ZŠ Slovanka, ZŠ Jižní, ZŠ Školní, ZŠ Lada) 26/144 1 258 618,14 Kč 1 258 618,14 Kč

MĚSTO Dotace z rozpočtu z EU Veř. prospěš. práce a společens.účelná prac.místa 1 853 780,00 Kč 1 775 357,00 Kč Zefektivnění personálních procesů MěÚ 1 395 173,00 Kč 343 194,55 Kč Expozice textilního tisku 1 216 477,47 Kč 59 371,00 Kč Česká Lípa - Boleslawiec, společné a odlišné 2 288 525,18 Kč 988 534,75 Kč Celoživotní vzdělávání na ZŠ Špičák 955 736,39 Kč 955 736,39 Kč EU školám (ZŠ Mánesova, ZŠ Slovanka, ZŠ Jižní, ZŠ Školní, ZŠ Lada) 7 132 169,46 Kč 7 132 169,46 Kč Dotace přijaté od Libereckého kraje Příjmy v Kč Výdaje v Kč Dotace pro ZŠ Jižní - "Děti dětem " 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro Městs.knihov.- památky Českolipska 9 000,00 Kč 9 000,00 Kč Dotace pro DDM - "Olympiáda" 15 000,00 Kč 15 000,00 Kč Dotace pro Městs.knihov. regionál.funkce knihoven 1 257 000,00 Kč 1 257 000,00 Kč Doprava dětí na Veletrh dětské knihy - dotace pro ZŠ Slovanka, ZŠ Partyzánská, ZŠ Mánesova 27/144 13 744,00 Kč 13 744,00 Kč Dotace pro SDH na odbornou přípravu atd. 36 609,00 Kč 36 609,00 Kč Dotace pro ZŠ, MŠ Jižní - "Sport pro všechny" 13 500,00 Kč 13 500,00 Kč Dotace pro ZŠ, MŠ, PŠ Moskevská - "Aktivní využití volného času děti " 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro ZŠ 28. října - "Naše třída můj hrad" 15 000,00 Kč 15 000,00 Kč Dotace pro ZŠ Mánesova - "Normální je nekouřit" 22 000,00 Kč 22 000,00 Kč Dotace pro ZŠ Sever - turnaj v míčových hrách 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro ZŠ Mánesova na nákup sport. potřeb 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro ZŠ Špičák - "Tělesná výchova hravě" 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro ZŠ a MŠ Jižní - rozšíření a posílení sportovních aktivit žáků školy 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Dotace pro p.o. Sport - "Modernizace fotbalu " 116 730,00 Kč 116 730,00 Kč Dotace na dopravu na veletrh EDUCA - pro ZŠ Slovanka a ZŠ Školní 14 640,00 Kč 14 640,00 Kč Dotace na Dětské dopravní hřiště 82 800,00 Kč 82 800,00 Kč Dotace na kastrace koček 34 400,00 Kč 34 400,00 Kč Dotace pro ZŠ, MŠ a PŠ Moskevská - "Společně dokážeme více " 7 000,00 Kč 7 000,00 Kč Dotace pro DDM Libertin - "Dětská porta 3 976,00 Kč 3 976,00 Kč Dotace na adaptaci byt.jednotky v DPS 100 000,00 Kč 100 000,00 Kč Dotace na akci "Bezpečné přechody pro chodce " 160 174,00 Kč 160 174,00 Kč Dotace na zatepl.střechy ZŠ, MŠ a PŠ pavilon Jižní 400 000,00 Kč 0,00 Kč

5. Příjmy a výdaje v bližším členění MĚSTO Tato oblast je věnovaná podrobnějšímu rozpisu příjmů a výdajů podle jednotlivých organizačních jednotek, které jsou samostatně rozpočtově sledovány. Vyhodnocení výsledků za rok 2011 je doplněno o komentář odpovědné osoby za sledovanou oblast. 5.1. Příjmy a výdaje - životní prostředí Druh příjmu-výdaje Rozpočet Upravený rozpočet. Skutečnost Skutečnost / upravený rozpočet v % Příjmy Tř.1 - poplatky za malé zdroje znečišťování ovzduší 10 10 11 110 příjmy z vydobývacích prostor 400 363 617 170 sankční platby, pokuty 158 - Tř.2 celkem 400 363 775 213 Příjmy celkem 410 373 786 211 Výdaje Výdaje provozní odchyt, pobyt psů a koček v útulku, kastrace, ochrana zvířat 850 884 878 99 ochrana přírody a krajiny 5 17 17 100 monitorování ovzduší 5 1 1 100 ekologická výchova 10 10 10 100 granty pro ŽP 100 100 93 93 analýzy, rozbory a havárie 10 0 - aktualizace povodňového plánu obce s rozšířenou působností 100 80 80 100 odborný lesní hospodář 501 501 100 mimořádné příspěvky zastupitelstva města 50 50 100 dotace MZ ČR.- výsadba minim. podílu melioračních a zpev.dřevin 61 61 100 Výdaje provozní celkem 1 080 1 704 1 691 99 Výdaje investiční - - - - Výdaje celkem 1 080 1 704 1 691 99 28/144