Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2018

Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2018 Vypracoval: Ekonomický odbor Květen 2019 1

Obsah 1. Úvod... 3 2. Plnění rozpočtu... 4 2.1. Příjmy... 4 2.2. Výdaje... 4 2.3. Financování... 8 2.4 Zůstatky bankovních účtů... 9 3. Inventarizace... 10 4. Čerpání fondů... 11 4.1. Fond sociální... 11 4.2. Fond rozvoje bydlení... 11 6. Pohledávky a závazky... 13 6.1. Pohledávky... 13 6.2. Závazky... 13 8. Investiční akce a opravy majetku... 18 8.1. Investiční akce... 18 8.2. Opravy majetku... 19 9. Hospodářská činnost... 20 10. Vyúčtování přijatých dotací... 22 11. Vyúčtování poskytnutých dotací... 24 12. Přezkoumání hospodaření... 27 13. Přílohy... 28 2

1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá Ekonomický odbor, oddělení finanční k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok 2018. Název: Město Mohelnice Sídlo: U Brány 916/2 789 85 Mohelnice IČ: 00303038 DIČ: CZ00303038 Počet obyvatel k 31.12.2018: 9 148 Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd 3

2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2018 byl schválen zastupitelstvem města dne 13.12.2017, č. u. 707/25/ZM/2017 a v průběhu roku 2018 bylo provedeno 91 rozpočtových změn. Hodnoty rozpočtu 2018 v Kč Druh Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Příjmy 187 055 650,00 282 336 603,84 308 313 692,56 Výdaje 285 492 750,00 399 228 237,90 338 195 945,43 Saldo -98 437 100,00-116 891 634,06-29 882 252,87 Financování 98 437 100,00 116 891 634,06 29 882 252,87 2.1. Příjmy Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu o 23.399 tis. Kč vyšší, a to především díky vyšším příjmům ze sdílených daní, u kterých byl schválený rozpočet překročen o 19.350 tis. Kč, a dále vyššímu výběru místních a správních poplatků a odvodům za hazardní hry. Přehled o plnění jednotlivých daní je uveden v jedné z následujících tabulek. Nedaňové příjmy - tvoří např. nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, služby hasičů, věcná břemena. Oproti schválenému rozpočtu byly skutečné příjmy nižší o 655 tis. Kč, především nesplněním příjmů ve sběrném dvoře. Kapitálové příjmy - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 11.059 tis. Kč z důvodu realizace prodeje stavebních pozemků. Dotace - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 87.456 tis. Kč. Jednalo se zejména o účelovou investiční dotaci z IROP na Revitalizaci autobusového nádraží ve výši 48.835 tis. Kč, dále na Bezpečnost dopravy ve výši 8.683 tis. Kč, 8.617 tis. Kč na cyklostezku Libivá Květín a Mírovka, také jsme získali 8.048 tis. Kč z OPŽP na Sběrné středisko odpadu atd. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 10. této zprávy. 2.2. Výdaje Běžné výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 185.987 tis. Kč bylo u nich dosaženo celkové úspory 34.644 tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. - Kancelář tajemníka - úspora cca 1.528 tis. Kč - úspora u odměn zastupitelů, u výdajů na správu MÚ atd. 4

- Odbor rozvoje a investic - úspora cca 4.690 tis. Kč u běžných výdajů na veřejné osvětlení, veřejnou zeleň, útulek pro psy, údržbu mobiliáře, údržby hřbitovů atd. - Ekonomický odbor - úspora cca 1.054 tis. Kč např. u odvodu DPH, výdajů knihovny, pojištění majetku atd. - Odbor sociální - úspora cca 85 tis. Kč vznikla především nedočerpáním výdajů na výkon pěstounské péče a u klubu důchodců. - Odbor životního prostředí - úspora cca 346 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií, likvidace černých skládek. - Odbor dopravy - úspora cca 24 tis. Kč u výdajů na BESIP. - Odbor stavební - úspora cca 644 tis. Kč u výdajů na územně analytické podklady a opravy památek. - Odbor správní - úspora 12 tis. Kč u označování ulic. - Odbor správy majetku - úspora cca 127 tis. Kč u výdajů na věcná břemena, geometrické plány a posudky. - Sociální fond - úspora cca 64 tis. Kč za nedočerpání částky na příspěvek na obědy. - Hasiči a ochrana obyvatelstva - úspora cca 368 tis. Kč u provozních výdajů. - Obce - obce nedočerpaly cca 458 tis. Kč. - Rezerva - v rezervě zůstalo nevyčerpáno 25.151 tis. Kč. Kapitálové výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 213.241 tis. Kč nebylo dočerpáno 26.389 tis. Kč z důvodu nezahájení nebo nedokončení některých akcí, a tím nečerpáním výdajů jako např. Inženýrské sítě Mohelnice - sever - nečerpáno 6.084 tis. Kč, Přístavba Domova pro seniory - nečerpáno 11.847 tis. Kč, úspora u dalších menších akcí a projektových dokumentací, výkupu pozemků atd. 5

Hodnota příjmů a výdajů v tis. Kč Plnění příjmů a výdajů podle druhového členění za rok 2018 (v tis. Kč) Druhové členění Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 2018 Daňové příjmy 143 294 147 944 166 694 Nedaňové příjmy 17 004 14 833 16 349 Kapitálové příjmy 10 000 14 369 21 058 Dotace 15 842 104 275 104 212 Příjmy celkem 186 140 281 421 308 313 Běžné výdaje 133 913 185 987 151 344 Kapitálové výdaje 151 580 213 241 186 852 Výdaje celkem 285 493 399 228 338 196 Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém uzávěrkovém výkaze Fin 2-12M, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu. Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů za rok 2018 Graf č. 1 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 1. čtvrt. 2. čtvrt. 3. čtvrt. 4. č 6

Srovnání příjmů a výdajů za roky 2015 2018 (v tis. Kč) Druhové členění Skutečnost 2015 Skutečnost 2016 Skutečnost 2017 Skutečnost 2018 Daňové příjmy 124 888 134 894 153 148 166 694 Nedaňové příjmy 20 350 18 599 20 086 16 349 Kapitálové příjmy 1 588 42 437 40 167 21 058 Dotace 44 924 31 098 33 562 104 212 Příjmy celkem 191 750 227 028 246 963 308 313 Běžné výdaje 123 811 123 686 137 027 151 344 Kapitálové výdaje 74 252 63 605 60 266 186 852 Výdaje celkem 198 063 187 291 197 293 338 196 Zastoupení jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech v roce 2018 v % Graf č. 2 34% 5% 54% Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace 7% Vývoj daňových příjmů a dotací za roky 2015-2018 (v tis. Kč) Graf č. 3 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 2015 2016 2017 2018 Daňové Dotace 7

Zastoupení jednotlivých daní a poplatků na daňových příjmech (v tis. Kč) Druh daně Rok 2016 Rok 2017 Rok 2018 % Daň ze závislé činnosti 25 337 29 918 35 626 21 Daň z příjmu fyzických osob 4 918 3 201 3 537 2 Daň z příjmu právnických osob 25 789 26 324 25 826 15 Daň z příjmu za obec 2 855 10 999 9 831 6 DPH 47 288 53 291 63 768 38 Daň z nemovitých věcí 8 608 9 053 9 162 7 Správní a místní poplatky 20 099 20 362 18 944 11 Celkem 134 894 153 148 166 694 100 2.3. Financování Rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji = saldo rozpočtu. Financování ukazuje, jak bylo saldo rozpočtu použito. Je vyčísleno s opačným znaménkem. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje, vzniká schodek a financování řeší, z čeho je schodek uhrazen. Je možné buď zapojit zůstatek z minulých let, nebo přijmout půjčku (úvěr). Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje vzniká přebytek. Financování zobrazuje, k jakému navýšení finančních prostředků na účtech města za daný rok došlo, a to po splacení jistin přijatých úvěrů z minulých let. Financování 2018 (v Kč) Druh příjmu/ výdaje Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Splátky úvěrů -6 562 900,00-69 317 454,64-64 015 835,60 Zapojení zůstatku z minulého roku 35 000 000,00 116 209 088,70 29 562 208,30 Čerpání překlenovacího úvěru 70 000 000,00 70 000 000,00 62 754 554,69 Zúčtování DPH 1 581 325,48 Celkem 98 437 100,00 116 891 634,06 29 882 252,87 Za rok 2018 byly příjmy města nižší o 29.882 tis. Kč než výdaje. Vzniklé saldo rozpočtu včetně splátek úvěrů ve výši 64.016 tis. Kč a zúčtování DPH bylo nutné pokrýt. Stalo se tak zapojením zůstatku finančních prostředků z minulého roku ve výši 29.562 tis. Kč a přijetím překlenovacího úvěru ve výši 62.755 tis. Kč. Tím došlo ke snížení finančních prostředků na účtech města o částku 29.562 tis. Kč. 8

2.4 Zůstatky bankovních účtů Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2018 Běžný účet bytové správy Částka v Kč Základní běžný účet 86 582 486,43 Sociální fond 63 898,65 Fond rozvoje bydlení 883 330,84 Běžný účet bytové správy 33 908 565,87 Účet cizích prostředků- fond oprav 1 273 289,97 Základní běžný účet převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádějí prostředky na výdajový účet. Uvedená částka zahrnuje prostředky k 31.12.2018 na účtu základním příjmovém, výdajovém a na běžném účtu u ČNB a KB. Zůstatek na základním běžném účtu byl ve výši 26.250.000 Kč zapojen do rozpočtu na rok 2019 schváleném na ZM a zbytek ve výši 60.332.486,43 Kč byl zapojen do rozpočtu na rok 2019 změnou č. 1/ZM schválenou v ZM dne 06.02.2019. Sociální fond převádějí se na něj prostředky schválené v rozpočtu a hradí se z něj dle schválených Stanov sociálního fondu příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. všem zaměstnancům. Fond rozvoje bydlení zahrnuje zůstatek splacených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytové správy samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství. Účet cizích prostředků na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. Depozitní účet obsahuje prostředky občanů města, nad kterými provádí sociální odbor opatrovnictví, a zálohu v souvislosti s prodejem pozemku. 9

3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci, ve znění pozdějších předpisů, a na základě Plánu inventur města Mohelnice schváleného radou města dne 03.12.2018, č. u. 70/3/RM/2018. Výsledky inventarizace byly projednány radou města dne 04.03.2019, č.u. 252/9/RM/2019. Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného a opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách. Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku k 31.12.2018 Název majetku Hodnota v Kč Software 616 167,10 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3 866 263,96 Ostatní nehmotný majetek 5 100 097,40 Budovy a stavby 1 049 147 056,22 Samostatné movité věci 50 132 399,14 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 21 766 808,66 Pozemky 235 909 928,73 Umělecká díla 263 660,00 Operativní evidence 5 961 222,82 Celkem 1 372 763 604,03 Hodnota inventarizací zjištěného a odsouhlaseného majetku dle jednotlivých skupin činí 1.372.763.604,03 Kč, což je o 157.475 tis. Kč více než v roce 2017. Přírůstky majetku v roce 2018 činily 172.660 tis. Kč a jednalo se především o zařazení autobusového nádraží s podzemním parkovištěm za 56.726 tis. Kč, sběrné středisko odpadu za 18.705 tis. Kč, rekonstrukce DDM + vybavení za 20.275 tis. Kč, cyklostezka Libivá Květín v hodnotě 5.028 tis. Kč, cyklostezka Mírovka v hodnotě 6.437 tis. Kč, akce z bezpečnosti dopravy (rekonstrukce chodníků Křemačov, Újezd, Podolí, na ul. Třebovská, rekonstrukce mostu na ul. 1.máje, rekonstrukce ulic Smetanova, Staškova, Růžová, přechod na ulici Stanislavova a k nádraží ČD) za 24.358 tis. Kč a další. Podrobněji se investičním akcím věnuje kapitola č. 8. Úbytky majetku činily 15.185 tis. Kč a jednalo se především o prodeje bytů, prodeje pozemků v lokalitě Mohelnice sever, vyřazení majetku dle schválených návrhů z inventarizace z roku 2017 v hodnotě 241 tis. Kč, převod přístavby tělocvičny pro ZŠ Mlýnská do správy příspěvkové organizace v hodnotě 5.889 tis. Kč, převod kanalizačních a vodovodních přípojek na VHZ v hodnotě 7.046 tis. Kč atd. 10

4. Čerpání fondů Obce mohou dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, zřizovat fondy. Město má zřízen fond sociální a fond rozvoje bydlení. 4.1. Fond sociální Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. V rozpočtu je na příslušný rok stanovena pevná částka tvorby fondu. Výdaje tvoří příspěvky zaměstnancům na stravování, rekreaci, kulturní a sportovní akce apod. Hospodaření s prostředky fondu se řídí Směrnicí pro tvorbu a používání účelového sociálního fondu, kterou schválilo ZM dne 02.11.2016, č. u. 451/17/ZM/2016 a nahradila směrnici ze dne 09.12.2015, č. u. 228/10/ZM/2015. Prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Tvorba a čerpání sociálního fondu Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2018 39 443,65 Příděl z rozpočtu 974 500,00 Čerpání na příspěvek na obědy -199 837,00 Čerpání na rekreace, vstupenky -750 208,00 Stav fondu k 31.12.2018 63 898,65 4.2. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení byl zřízen v roce 1999, kdy město získalo od Ministerstva pro místní rozvoj návratnou půjčku ve výši 3.900.000 Kč na dobu 10 let na podporu bydlení občanů města. Z tohoto fondu byly podle schválených pravidel poskytovány půjčky občanům na dobu 3-6 let s výhodným úrokem na opravu bytového fondu. V roce 2009 byla půjčka vrácena zpět Ministerstvu pro místní rozvoj a program byl ukončen. Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2018 882 835,52 Úroky 895,32 Poplatky -400,00 Stav k 31.12.2018 883 330,84 11

5. Majetkové účasti Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě). Společnosti s majetkovou účastí města (v Kč) Název organizace IČ Podíl města Nominální hodnota Hodnota zjištěná ekvivalencí Lesy města Mohelnice, s.r.o. 25822748 100% 100 000 2 214 000 MKSC, s.r.o. 29386004 100% 200 000 576 000 MONAD, bytové družstvo 25874519 51% 478 000 493 000 Celkem 778 000 3 283 000 Výsledky hospodaření společností za rok 2018 (v Kč) Název společnosti Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Lesy města Mohelnice, s.r.o. 11 061 965,58 11 128 294,08 66 328,50 MKSC, s.r.o. 17 804 788,21 17 908 424,01 103 635,80 MONAD, bytové družstvo 450 695,43 451 927,40 1 231,97 Pozn.: Účetní závěrky společností nejsou ke dni zveřejnění tohoto materiálu ověřeny auditorem. Údaje společnosti MONAD jsou uvedeny za předcházející rok. 12

6. Pohledávky a závazky 6.1. Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k 31.12.2018 činila 50.654.973,99 Kč. Značnou část z tohoto objemu tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří: Druh pohledávky Uhrazené faktury za služby a energie - bytové oddělení Zaplacené zálohy za energie - město Místní poplatek za komunální odpad - občané Pokuty správní a za dopravní přestupky Náklady řízení Pohledávky bytové oddělení Pohledávky za SVJ Poskytnuté zálohy na transfery - sportovní a kulturní kroužky Vratky příspěvků od příspěvkových organizací Poskytnuté zálohy na transfery - příspěvkové organizace Ostatní Celkem Hodnota 21 855 834,54 Kč 767 862,00 Kč 2 547 454,00 Kč 3 997 866,44 Kč 297 314,70 Kč 131 826,00 Kč 793 578,05 Kč 3 351 175,00 Kč 718 535,30 Kč 14 031 536,06 Kč 2 161 991,90 Kč 50 654 973,99 Kč Záloha na transfery kroužkům a vztahy vůči příspěvkovým organizacím se vypořádávají počátkem dalšího kalendářního roku. 6.2. Závazky Město mělo ke dni 31.12.2018 celkem 53.831.481,78 Kč dlouhodobých závazků, což jsou především úvěry a půjčka od VHZ na výstavbu kanalizace a 52.913.515,15 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance za prosinec 2018 atd. 13

Krátkodobé závazky (v Kč) Druh závazku Neuhrazené faktury za město Neuhrazené faktury za bytovou správu Zálohy za služby od obyvatel k vyúčtování - bytová správa Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec 2018 Odvody za zdravotní pojištění - za prosinec 2018 Mzdy zaměstnanců za prosinec 2018 Daň ze mzdy Odvod DPH za prosinec 2018 Přijaté zálohy na transfery Výnosy příštích období Dohadné účty - energie, příspěvky Přijaté platby na depozitním účtu Přijaté kauce - BO Ostatní Celkem Hodnota 1 892 764,23 Kč 2 204 393,80 Kč 22 832 810,81 Kč 875 751,00 Kč 385 055,00 Kč 2 290 667,00 Kč 358 701,00 Kč 1 851 545,00 Kč 37 403,43 Kč 1 444 271,00 Kč 17 723 425,44 Kč 422 009,34 Kč 415 486,00 Kč 179 232,10 Kč 52 913 515,15 Kč Dlouhodobé závazky tvoří úvěry, jejich zůstatek ke dni 31.12.2018 činil 10.677.637,31 Kč, a dále dlouhodobé přijaté zálohy na opravy bytové oddělení ve výši 1.269.262,07 Kč, dlouhodobě přijatá záloha na koupi pozemků ve výši 3.600.000 Kč, podíl na úvěru SVJ ve výši 484.582,40 Kč a půjčka VHZ na výstavbu kanalizace ve výši 37.800.000 Kč. Zůstatky jednotlivých úvěrů (v Kč) Název úvěru Celková výše Uhrazeno k 31.12.2018 Zbývá uhradit Splatnost Úvěr u KB a.s. 27 653 226,57 27 653 226,57 0,00 XII/2018 Česká spořitelna a.s. 29 980 891,35 24 604 800,00 5 376 091,35 V/2021 ČS a.s.-překlenovací 62 754 554,69 57 453 008,73 5 301 545,96 Celkem 120 388 672,61 109 711 035,30 10 677 637,31 Překlenovací úvěr ČS a.s. byl splacen v lednu 2019. 14

Hodnota v % S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2018 činil 3,4 %. Po zohlednění splátky překlenovacího úvěru se ukazatel dluhové služby navýší. To však neznamená, že by byla ohrožena finanční stabilita města, jelikož přijetí finančních prostředků z úvěru není ve výpočtovém vzorci zohledněno. Výpočet ukazatele dluhové služby k 31.12.2018 (v Kč) Stav bez Stav s Rozpočtová Název položky překlenovacího překlenovacím skladba úvěru úvěrem Daňové příjmy položky 1xxx 166 693 642,33 166 693 642,33 Nedaňové příjmy položky 2xxx 16 349 435,92 16 349 435,92 Přijaté dotace - finanční vztah položky 4112+4212 16 279 100,00 16 279 100,00 Dluhová základna ř.1+ř.2+ř.3 199 322 178,25 199 322 178,25 Uhrazené úroky položka 5141 96 403,40 350 168,77 Splátka jistin položky 8xx2 +8xx4 6 562 826,87 64 015 835,60 Splátka leasingu položka 5178 21 868,92 21 868,92 Dluhová služba ř.5+ř.6+ř.7 6 681 099,19 64 387 873,29 Ukazatel dluhové služby ř.8 děleno ř.4 x 100 3,40 32,30 12 10 8 6 4 2 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Roky Vývoj ukazatele dluhové služby Graf č. 15

7. Příspěvkové organizace Město mělo k 31.12.2018 zřízeno 5 příspěvkových organizací: Název organizace Adresa IČ Mateřská škola Hálkova 12, Mohelnice 63696398 Mateřská škola Na Zámečku 10, Mohelnice 63696380 Základní škola Mlýnská 1, Mohelnice 852970 Základní škola Vodní 27, Mohelnice 852937 Domov pro seniory a pečovatelská služba Medkova 1, Mohelnice 70885541 Tyto organizace hospodařily v roce 2018 s výsledky hospodaření, které jsou uvedeny v následující tabulce. Výsledky byly projednány v radě města dne 01.04.2019, č. u. 317/11/RM/2019, spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku podle požadavků ředitelů jednotlivých příspěvkových organizací. Výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2018 (v Kč) Název organizace Náklady Výnosy Z toho příspěvek zřizovatele Hospodářský výsledek MŠ Hálkova 7 838 211,31 7 857 669,70 815 000,00 19 458,39 MŠ Na Zámečku 13 411 368,65 13 445 421,80 1 294 000,00 34 053,15 ZŠ Mlýnská 39 107 524,33 39 545 989,61 6 623 000,00 438 465,28 ZŠ Vodní 43 941 558,55 44 074 165,82 5 283 000,00 132 607,27 Domov pro seniory 15 355 877,32 15 458 611,22 4 889 000,00 102 733,90 Stav vybraných fondů k 31.12.2018 a příděly do fondů z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka (v Kč). Název organizace Fond odměn FO Fond rezervní FR Stav k 31.12.2018 Příděl z HV Stav k 31.12.2018 Příděl z HV MŠ Hálkova 62 094,00 9 000,00 321 440,66 10 458,39 MŠ Na Zámečku 45 958,00 5 000,00 181 518,59 29 053,15 ZŠ Mlýnská 248 359,00 60 000,00 2 033 396,11 378 465,28 ZŠ Vodní 309 142,00 26 521,00 124 228,69 106 086,27 Domov pro seniory 14 573,00 80 000,00 281 395,34 22 733,90 16

Součástí příspěvku od zřizovatele na provoz jsou i závazné ukazatele a jedním z nich je ukazatel spotřeby energií. Příspěvkovým organizacím je závazný ukazatel stanoven současně při schvalování výše příspěvku na provoz a organizace jej musí v dalším roce vyúčtovat dle skutečné spotřeby. Nespotřebovaná část příspěvku se vrací do rozpočtu zřizovatele a o případném doplatku rozhoduje rada města. Vyúčtování závazného ukazatele na energie za rok 2018 (v Kč) Název organizace Příspěvek na energie Skutečná spotřeba Rozdíl úspora + překročení - MŠ Hálkova 379 000,00 316 824,86 62 175,14 MŠ Na Zámečku 700 000,00 608 345,80 91 654,20 ZŠ Mlýnská 2 980 000,00 2 651 969,62 328 030,38 ZŠ Vodní 1 420 000,00 1 435 224,36-15 224,36 Domov pro seniory 893 000,00 656 324,40 236 675,60 17

8. Investiční akce a opravy majetku 8.1. Investiční akce V roce 2018 bylo na investiční akce vydáno celkem 186.852.396,02 Kč. Byly financovány ze schváleného rozpočtu na rok 2018, dále ze zůstatku finančních prostředků z roku 2017 a také ze získaných dotací. Největší akcí byla Revitalizace autobusového nádraží v částce 55.511.531,88 Kč, na kterou byla získána dotace od IROP ve výši 48.835.575,95 Kč, dále Sběrné středisko odpadu v částce 16.005.012,74 Kč, na které byla získána dotace z Ministerstva životního prostředí ve výši 12.675.878,92 Kč. Na některé akce kryté dotací byl čerpán překlenovací úvěr ve výši 62.754.554,69 Kč, který byl splácen z přijatých dotací. Výčet některých větších akcí je uveden v následující tabulce a výčet všech získaných dotací je uveden v části 10. Seznam velkých investičních akcí města za rok 2018 Název akce Hodnota v Kč Revitalizace autobusového nádraží 55 511 531,88 Sběrné středisko odpadu 16 005 012,74 Rekonstrukce Domu dětí a mládeže 19 419 879,69 Cyklostezka Libivá - Květín 4 423 038,70 Cyklostezka Mírovka 6 041 094,72 Rekonstrukce ulice 1.máje 6 439 280,11 Most 1.máje 4 626 762,42 Rekonstrukce ulice Smetanova 5 204 417,14 Rekonstrukce ulice Robotnická 3 407 721,83 Rekonstrukce ulic Růžová - Staškova 5 113 729,94 Rekonstrukce ulic Staškova - 1.máje 1 121 528,03 Rekonstrukce ulic kolem Havlíčkova náměstí II. etapa 2 807 264,50 Veřejné osvětlení Sadová - P. Bezruče 2 174 382,00 Rekonstrukce ulice Mlýnská - zadní část 3 327 156,36 Chodník Křemačov 2 895 267,97 Veřejné osvětlení Libivá 3 126 296,30 Snížení energetické náročnosti VO - efekt 1 782 782,60 Chodník Podolí 865 767,05 Přechod pro chodce k nádraží ČD 1 113 393,30 18

Dále byly realizovány menší akce, zejména projektové dokumentace na připravované akce, jako např. rekonstrukce přednádražního prostoru u ČD, parkoviště u krytého bazénu, sociální byty Řepová, cyklostezka Újezd - Líšnice atd. 8.2. Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, zejména budov ve správě příspěvkových organizací a městského úřadu, budov v místních částech, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek a dětských hřišť, bylo celkem použito 15.391.607,63 Kč. Přehled největších oprav je uveden v následující tabulce. Opravy byly také financovány nejen ze schváleného rozpočtu na rok 2018, ale i ze zůstatku finančních prostředků z roku 2017 a také z dotací. Dotace byla získána na opravu památkových objektů ve výši 381.000 Kč od Ministerstva kultury a 194.276 Kč od Ministerstva zemědělství. Přehled všech dotací je uveden v části 10. tohoto materiálu. Seznam větších oprav za rok 2018 Název opravy Oprava chodníků (nám. Kosmonautů, Vodní, Olomoucká...) Opravy komunikací - asfaltování (1.máje, Květná, Družstevní) Oprava lávky Lidická Opravy v objektu OV Libivá ( výměna oken, soc. zařízení ) Oprava městských hradeb Oprava kaple Podolí Oprava krovu a střechy Střítěž - další etapa Opravy v kulturním domě (výměna oken, oprava stropu) Opravy mobiliáře MŠ Hálkova (výměna oken, vodoinstalace) MŠ Na Zámečku (oprava sociálního zařízení) Opravy dopravního značení Opravy veřejného osvětlení Opravy dětských hřišť Hodnota v Kč 3 051 045,75 Kč 5 032 989,00 Kč 502 150,00 Kč 753 253,61 Kč 527 105,00 Kč 603 380,00 Kč 556 505,00 Kč 405 406,98 Kč 213 788,15 Kč 152 201,11 Kč 234 230,00 Kč 582 610,08 Kč 218 148,75 Kč 175 216,76 Kč 19

9. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů apod. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech města. Byl zde dosažen hospodářský výsledek +22.145.115,15 Kč. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou účetní analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek +3.246.797,84 Kč. Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem 3.274.664,70 Kč a jednalo se o malování, výměnu kuchyňských linek, výměnu plynového kotle, výměny vodoměrů, opravy a vložkování komínů, výměny oken, drobné opravy vodoinstalace a odpadů v bytech, výměny spotřebičů atd. Z větších oprav to byly tyto: Název opravy Částka v Kč Kulturní dům - malování 103 775,00 Kulturní dům - výměna klimatizace 110 115,00 Zámecká 36 - oprava komínů 54 567,00 Zámecká 36 - výměna oken 82 878,00 Zámecká 36 - výměna vstupních dveří 40 880,00 U Brány 3 - výměna oken 262 361,00 Lidická 2 - výměna vodoměrů 50 869,00 U Brány 3 - fasáda 275 951,00 Hradební 6 - hydroizolace 57 270,00 Hradební 6 - demolice septiku 102 368,00 Nádražní 34 - malování 82 478,00 Krytý bazén - servis a oprava UV lampy 111 870,00 Smetanova 1 - výměna kotle 44 780,00 Nádražní 34 - výměna poštovních schránek 46 070,00 Nádražní 34 - výměna kuchyňských linek 88 550,00 Lidická 2 - výměna kuchyňských linek 72 356,00 20

Bytové hospodářství dosáhlo v roce 2018 těchto výsledků (v Kč) Druh nákladů nebo výnosů Částka Výnosy Tržby za nájemné - byty 6 644 549,00 Tržby za nájemné - nebytové prostory 3 063 809,60 Správa bytů 1 267 520,50 Přefakturace služeb 739 007,44 Ostatní výnosy 180 846,31 Výnosy celkem 11 895 732,85 Náklady Spotřeba materiálu 15 433,00 Opravy 3 274 664,70 Cestovné 1 857,00 Služby 252 628,60 Odpisy majetku 574 423,00 Mzdy a odvody z mezd 2 718 470,96 Ostatní náklady 869 861,52 Daň z příjmu 770 779,00 Náklady celkem 8 648 935,01 Hospodářský výsledek 3 246 797,84 21

10. Vyúčtování přijatých dotací Město získalo v roce 2018 celkem 104.211.764,69 Kč účelových dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Integrovaného regionálního operačního programu atd. Z investičních dotací to byla dotace z IROP ve výši 48.835.575,95 Kč na akci Revitalizace autobusového nádraží, dále 8.617.432,78 Kč také z IROP na cyklostezky Libivá Květín a Mírovka, 8.683.457,28 Kč na akci Bezpečnost dopravy, 8.048.489,57 Kč od Ministerstva životního prostředí na Sběrné středisko odpadu a v roce 2019 bude ještě doplatek ve výši 4.627.389,35 Kč a další dotace uvedené v následující tabulce. Z těchto dotací jsme počátkem roku 2019 vrátili z dotace Ministerstva průmyslu a obchodu na VO efekt částku 12.099,50 Kč. Všechny ostatní investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. Z neinvestičních to byly dotace na udržení akceschopnosti hasičské jednotky, opravy kulturních památek (na opravu městských hradeb a kaple v Podolí) - z této dotace jsme vraceli 27.310 Kč, dále dotace na státní správu, na sociálně - právní ochranu dětí, na výkon pěstounské péče, na sociální práci, na provoz Domova pro seniory a pečovatelskou službu, na volby do Parlamentu ČR a na volby prezidenta atd. U dotace na státní správu na sociálně právní ochranu dětí žádáme MPSV o doplatek dotace ve výši 548.228,82 Kč, jelikož náklady na uvedenou agendu byly vyšší, než poskytnutá dotace. Na základě vyúčtování dotace na volby do zastupitelstev obcí jsme začátkem roku 2019 vrátili částku 25.303,93 Kč a za volby prezidenta žádáme o doplatek ve výši 32.496,62 Kč. Všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány příslušným poskytovatelům dotací. Podrobný přehled všech přijatých účelových dotací je uveden v následující tabulce. 22

Přehled přijatých dotací v roce 2018 Název dotace Poskytovatel Částka v Kč Neinvestiční Dotace na státní správu Olomoucký kraj 16 279 100,00 Dotace od obcí - agenda přestupků Obce v ORP 47 600,00 Dotace na volby do zastupitelstev obcí ČR Ministerstvo financí 405 000,00 Dotace na volbu prezidenta Ministerstvo financí 336 531,00 Obnova venkovských prvků (kaple Podolí) Ministerstvo zemědělství 194 276,00 Opravy kulturních památek Ministerstvo kultury 353 690,00 Vybavení hasičské jednotky Olomoucký kraj 75 000,00 Sociálně - právní ochrana dětí MPSV 2 425 924,55 Sociální práce MPSV 373 173,00 Na služby Domova pro seniory Olomoucký kraj 4 300 000,00 Výkon pěstounské péče Úřad práce 500 000,00 Akceschopnost hasičské jednotky Ministerstvo vnitra 621 097,00 Převod z hospodářské činnosti Bytové oddělení města 534 912,00 MŠ Hálkova - OP vzdělávání Ministerstvo školství 82 505,60 ZŠ Mlýnská - OP vzdělávání Ministerstvo školství 1 559 273,00 28 088 082,15 Investiční Cyklostezka Libivá - Květín, Mírovka MMR - IROP 8 617 432,78 Revitalizace autobusového nádraží MMR - IROP 48 835 575,95 Bezpečnost dopravy MMR - IROP 8 683 457,28 Sběrné středisko odpadu Ministerstvo životního prostř. 8 048 489,57 Rozšíření kamerového systému Olomoucký kraj 200 000,00 Revitalizace zeleně ul. Stanislavova Ministerstvo životního prostř. 857 983,96 VO - efekt Ministersvo průmyslu 880 743,00 76 123 682,54 Celkem: 104 211 764,69 23

11. Vyúčtování poskytnutých dotací Město poskytuje ze svého rozpočtu také dotace na činnost různým kulturním, sportovním kroužkům a sdružením, tyto jsou převážně určeny pro práci s dětmi a mládeží. Dále město poskytuje dotace sdružením poskytujících služby v sociální oblasti a v neposlední řadě také granty těmto kroužkům a sdružením na konkrétní akce. Celkem bylo v loňském roce poskytnuto 3.860.000 Kč, z toho 1.550.000 Kč na sport, 435.000 Kč na kulturu, 375.000 Kč na granty a 800.000 Kč na sociální oblast. Vyúčtování dotací na činnost v oblasti sportu, kultury a sociální oblasti (v Kč) Název organizace Poskytnutá dotace Skutečně čerpáno Vratka Sport Jezdecký klub Pegas 15 000 15 000 0 TTC (stolní tenis) Mohelnice 28 000 23 175 4 825 Karate Mohelnice s.r.o. 28 000 28 000 0 FBC Mohelnice, o.s. (florbal) 307 000 307 000 0 DDM - šachy 22 000 22 000 0 TJ Sokol Mohelnice 383 000 383 000 0 TJ MEZ Mohelnice 122 000 122 000 0 FK (fotbalový klub) Mohelnice 430 000 430 000 0 Plavecký klub Mohelnice 38 000 38 000 0 Cheetaths cheer team 4 000 0 4 000 MTB Mohelnice 16 000 16 000 0 Tenisový klub 157 000 157 000 0 Celkem 1 550 000 1 541 175 8 825 Kultura Sdružení Arieta 55 000 55 000 0 DDM Magnet Mohelnice 195 000 195 000 0 ZUŠ Mohelnice 200 000 200 000 0 Celkem 450 000 450 000 0 Sociální oblast Charita Zábřeh 530 000 530 000 0 Armáda spásy Šumperk 10 000 10 000 0 SONS Šumperk 10 000 10 000 0 Podané ruce, o.p.s. 210 000 210 000 0 SOS vesničky 10 000 10 000 0 Středisko rané péče 10 000 10 000 0 Ryzáček, z.s. 10 000 10 000 0 Jdeme autistům naproti, z.s. 10 000 10 000 0 Celkem 800 000 800 000 0 24

Vyúčtování poskytnutých grantů (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka Klub rodičů při ZUŠ Národní šampionát mažoretek 15 000 ZUŠ Mohelnice Společný koncert ZUŠ, ZŠ,MŠ 6 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Tvořivá dílna pro děti MŠ a ZŠ 3 000 Mohelnický spolek ručních řemesel 21 let patchworku 5 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Krajkářský workshop 6 000 Dana Hanáková Módní přehlídka TOP STYL 30 000 Pavel Nenkovský 43. Mohelnický dostavník 2018 50 000 Vlasta Jirásková Šití panenek pro nemocné děti 2 000 Vlastivědné muzeum Šumperk Autorské čtení 3 000 TVV Sport Group 10. ročník Czech Cycling Tour 2018 25 000 STURM Akce spolku 2018 8 000 DUHA - Kluci od Rysí řeky Lobinův závod 15 000 Cech přátel pátého ročního období Pálení čarodějnic 15 000 Fingers Up Production Hudební festival FU 50 000 Šachový klub 32. šachového turnaje 8 000 TJ Sokol Mohelnice - judo Mezinárodní vánoční turnaj - judo 30 000 TJ Sokol Mohelnice - judo Přebor české obce sokolské 10 000 TJ Sokol Mohelnice Všesokolský slet 10 000 DUHA - Kluci od Rysí řeky Betlémské světlo 4 000 TJ MEZ Mohelnice Košíková pro širokou veřejnost 24 000 SDH Podolí Dětský den 3 000 Handicap Sport club Havířov Individuální podpora J. Bajtka 10 000 MTB team Mohelnický 1/2 maraton 10 000 FBC Vánoční turnaj 15 000 Turistika Mohelnice 5. ročník "Mohelnický vandr" 3 000 Svaz učitelů tance ČR Festival tanečního mládí 10 000 TJ Sokol Mohelnice Sokolský den 3 000 Spolek Varianta Finále soutěže Folkytonk 2 000 Celkem 375 000 Všechny dotace i granty byly řádně vyúčtovány a případné nedočerpání finančních prostředků bylo vráceno. 25

Dále byly z rozpočtu města poskytnuty tyto individuální dotace: Vyúčtování poskytnutých individuálních dotací (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka FK Mohelnice Provoz fotbalového stadionu 700 000 MKSC, s.r.o. Provoz kulturního domu 3 470 000 MKSC, s.r.o. Provoz bazénu 3 584 000 MKSC, s.r.o. Provoz galerie Lautner 360 000 Mikroregion Mohelnicko Dotace na činnost 183 860 Město Olomouc Realizace integrovaného nástroje ITI 27 219 Celkem 8 325 079 26

12. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření za rok 2018 požádalo město podle ust. 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci Odboru kontroly Krajského úřadu Olomouc ve dnech 01.10.2018 04.10.2018 a 23.04.2019 25.04.2019 se závěrem, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2018 je součástí příloh. 27

13. Přílohy Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok 2018 Rozvaha + příloha Výkaz zisku a ztráty Výkaz o změnách vlastního kapitálu Výkaz o peněžních tocích Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok 2018 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2018 28