Závěrečný účet za rok 2012

Obec Lažánky Závěrečný účet za rok 2012 Obec Lažánky, IČO 667633, zveřejňuje podle 17, odst. 6, zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků, závěrečný účet obce za rok 2012. 1 Všeobecné údaje Obec Lažánky je podle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem (dále jen ÚSC) s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví, v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec nemá vlastní hospodářskou činnost. Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. 2 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů (v tis. Kč) Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Daňové přiimv 895720,00 871381,28-24338,72 Nedaňové příjmy 91 000,00 89258,78-1 741,22 Kapitálové příjmy 1 021 979,00 1 021 979,00 0,00 Přijaté dotace 5587016,00 5587014,00-2,00 Příjmy celkem 7595715,00 7569633,06-26081,94 Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Běžné výdaje 861 443,00 836406,05-25036,95 Kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 Výdaje celkem 861 443,00 836406,05-25036,95 I Rozdíl 6734272,00 1 6=-7:...:3c..::..3-=2=-27:...c,0-'-1'-1 -----'1.-:0:..-.:4...:.c4,c.::...9.::... I Průběh financování byl v roce 2012 ovlivněn finančním vypořádáním dotace na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu, který byl v roce 2011 financován z finančního a dodavatelského úvěru. Dotační prostředky ze závěrečného finančního vypořádání byly obci ze SZIF poukázány začátkem roku 2012. Rovněž obec obdržela v roce 2012 od Sdružení obcí Radina částku 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu. Jinak v roce 2012 probíhala správa obce a její financování ve standardním režimu. Žádné nové investice, popř. nákladnější akce nebyly realizovány. 3 Výsledek hospodaření ve schvalovacim řizení Účetní předpis MD 431/300, Dal 432/300. Částka mínus 1 623922,84 Kč. 4 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj 89514 Víceúč. objekt - investice z EU 4034000,48 4034000,48 0,00 89025 Víceúč. objekt - neinvestice z EU 22209,52 22209,52 0,00 89513 Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů 1 344667,82 1 344667,82 0,00 89024 Víceúč. obiekt - neinv. z nár. zdroiů 7403,18 7403,18 0,00 CELKEM 5408281,00 5408281,00 0,00 b) ze státního rozpočtu (všeobecná pokladní správa a ministerstvo vnitra) 98193 Volby do senátu 25113,00 25113,00 0,00 98008 Prezidentské volby 800,00 800,00 0,00 14004 Příspěvek na PO 720,00 720,00 0,00 CELKEM 26663,00 26663,00 0,00

c) od Jihočeského kraje UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vvčeroáno Kč Rozdíl Kč Výkon státní správy 60 100,- 60 100,- 0,- 710 Dotace na úroky 92000,- 92000,- 0,- CELKEM 152100,- 152100,- 0,- 5 Stav majetkových účtů - inventura Účet 018 019 021 028 031 042 069 078 079 081 088 112 231 261 311 331 336 342 374 377 401 403 406 407 432 451 902 911 926 999 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územní plán Dlouhodobý hmotný majetek - stavby Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek - cenné papíry Oprávky k DDNM Oprávky k ostatnímu DNM Oprávky ke stavbám Oprávky k DDHM Materiál na skladě Běžný účet Pokladna Odběratelé Zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Jiné přímé daně - daň ze mzdy Přijaté zálohy na dotace Ostatní krátkodobé pohledávky Jmění účetní jednotky Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly při změně metody Jiné oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Dlouhodobé úvěry Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Odepsané pohledávky Dlouhodobé podmíněné pohledávky Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17653,00 107100,00 15741116,00 449564,40 2143726,89 1 492313,20 64414,45-17653,00-38 399,00-1 726 564,30-449564,40 107737,50 649373,55 0,00 5500,00 11 594,00 5484,00 2821,00 118633,00 34920,00 7108858,11 9481 217,47-1 828 922,70 3221,04-198 981,47 1 894391,00 490917,90 16320,00 215423,00 722660,90 6 Fondy Obec netvoří žádné fondy (sociální, fond bydlení apod.). 7 Výsledek přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Zpráva je uvedena v příloze. 8 Přílohy Hodnotící zpráva za rok 2012 Výkaz FIN RO 2-12M - Plnění rozpočtu obcí za rok 2012 Rozvaha ÚSC za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Zpracoval: Ing. Josef& Lažánky, dne 20. března 2013 2 Josef Sed láček ~~~úi~ starosta obce 0--:-<, * *

Obec Lažánky Hodnotící zpráva za rok 2012 1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření Ukazatele rozpočtu v tis. Kč 2011 2012 Rozdíl skut. % plnění upr.rozp. skut. upr.rozp. skut. 2012-2011 2012/2011 Nekonsolidované příjmy 9638 9592 7596 7570-2022 78,9 Příjmy po konsolidaci 9638 9592 7596 7570-2022 78,9 Nekonsolidované výdaje 13076 12948 861 836-12112 6,5 Výdaje po konsolidaci 13076 12948 861 836-12112 6,5 Financování - třída 8 3438 3356-6735 -6734-10090 x Saldo - HV před konsolidaci 3438 3356-6735 -6734-10090 x Saldo - HV po konsolidaci 3438 3356-6735 -6734-10090 x Aktivity obce byly v roce 2011 zaměřeny k dokončení výstavby víceúčelového objektu a rekonstrukce a opravy komunikace Lažánky - K Ostrému. K těmto účelům byly také směrovány dotační prostředky, jejich doplatek v rámci finančního vypořádání byl poukázán začátkem roku 2012. Obec si za tímto účelem rovněž zřídilo úvěr ve výši 3,2 mil. Kč. Na tento úvěr byla v roce 2012 poukázána mimořádná splátka ve výši 1 mil. Kč (vedle pravidelných měsičních splátek). 2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V průběhu roku bylo provedeno 5 rozpočtových změn. 1. změna - 24. 2. (5403 tis. Kč v příjmech, 36 tis. Kč ve výdajích, 4963 tis. Kč ve financování) příjem prostředků od SZIF na víceúčelový objekt, ve výdajích konzultační činnost 2. změna - 27. 7. (25 tis. Kč v příjmech, 110 tis. Kč ve výdajích, 103 tis. ve financování) korekce jak na straně příjmů i výdajů vyplývající z odlišného vývoje celé řady drobných položek 3. změna - 27.10. (31 tis. Kč v příjmech, 118 tis. Kč ve výdajích, 87 tis. ve financování) příjem dotace na volby do senátu a čerpání této dotace 4. změna - 23. 11. (1025 tis. Kč v příjmech, 34 tis. Kč ve výdajích, 991 tis. Kč ve financování) příjmy z prodeje plynovodu a z prodeje pozemků, výdaje na veřejné osvětlení, elektřinu, ostatní osobní výdaje 5. změna - 27. 10. (110 tis. Kč v příjmech, 241 tis. Kč ve výdajích, 2629 tis. ve financování) příjem dotací na úroky a prezidentské volby a čerpání těchto dotací, splátky krátkodobé půjčky, mimořádná splátka dlouhodobého úvěru a změna stavu volných prostředků na běžném účtu 3 Zhodnocení rozpočtových výsledků Hospodaření obce za rok 2011 nebylo přechodně vyrovnané, neboť finanční vypořádání dotační akce od SZIF a její poukázání bylo provedeno začátkem roku 2012. Zároveň obec obdržela v roce 2012 více jak 1 mil. Kč od Sdružení obcí Radina za prodej plynovodu. Tyto skutečnosti umožnili obci splatit dodavatelský úvěr a rovněž realizovat mimořádnou splátku ve výši 1 mil. Kč na dlouhodobý úvěr. Volné prostředky na běžném účtu představují koncem roku částku 649 tis. Kč. Ostatní financování v průběhu roku bylo standardní ve výši schváleného rozpočtu s přihlédnutím k průběžným rozpočtovým změnám. 4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů) V roce 2012 byl poukázán a zaúčtován doplatek dotace od SZIF na víceúčelový objekt, financovaný v v roce 2011 ve výši 5408281,- Kč 5 Tvorba vlastních příjmů a jejich rozhodujících položek Vlastní příjmy po konsolidaci 2011 2012 Rozdíl skut. % plnění v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. skut. 2012-2011 2012/2011 Daňové 843 804 896 872 68 108,5 vlastní nedaňové 76 69 91 89 20 129,0 vlastní kapitálové O O 1022 1 022 1022 x celkem vlastní příjmy 919 873 2009 1983 1 110 127,1

Daňové a nedaňové příjmy obou let jsou prakticky srovnatelné. Největší položky u daňových příjmů v roce 2012 představují daň z přidané hodnoty (293 tis. Kč), daň z nemovitostí (232 tis. Kč), daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti (154 tis. Kč) a daň z příjmu právnických osob (141 tis. Kč). Obec obdržela od Sdružení Radina částku 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu. 6 Srovnání dynamiky příjmů obce v daném roce s rokem minulým Ukazatele rozpočtu 2011 2012 Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. Skut. 2012-2011 2012/2011 vlastní příjmy celkem 919 873 2009 1983 1 110 127,1 neinvestiční dotace celkem 79 79 208 208 129 163,3 investiční dotace celkem 8640 8640 5379 5379-3261 62,3 ostatní, jiné příjmy celkem O O O O O x celkem příjmy po konsolidaci 9638 9592 7596 7570-2022 78,9 Vlastní pnjrny jsou komentovány v předchozím bodu. Investiční dotace obsahují vobou letech zejména prostředky na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu.. 7 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj 89514 Víceúč. objekt - investice z EU 4034000,48 4034000,48 0,00 89025 Víceúč. objekt - neinvestice z EU 22209,52 22209,52 0,00 89513 Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů 1 344667,82 1 344667,82 0,00 89024 Víceúč. objekt - neinv. z nár. zdrojů 7403,18 7403,18 0,00 CELKEM 5408281,00 5408281,00 0,00 b) ze státního rozpočtu (všeobecná pokladní správa a ministerstvo vnitra) 98193 Volby do senátu 25113,00 25113,00 0,00 98008 Prezidentské volby 800,00 800,00 0,00 14004 Příspěvek na PO 720,00 720,00 0,00 CELKEM 26663,00 26663,00 0,00 c) od Jihočeského kraje Výkon státn í správy 60 100,- 60 100,- 0-, 710 Dotace na úroky 92000,- 92000,- 0-, CELKEM 152100,- 152100,- 0,- 8 Využití prostředků převedených obci z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu Veškeré dotační prostředky byly čerpány v souladu s účelem, na který byly poskytnuty. U dotací SZIF jde o dofinancování výstavby víceúčelového objektu (obecního úřadu), stavby realizované v letech 2010 a 2011. U dotací na volby a na úroky není třeba zpřesňovat účel použití. 2

9 Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje Ukazatele rozpočtu 2011 2012 Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. skut. 2012-2011 2012/2011 Běžné výdaje celkem 5898 5772 861 836-4936 144,8 Kapitálové výdaje celkem 7178 7176 O O -7176 x V roce 2012 byly realizovány pouze běžné výdaje spojené se správou a řízením obce. Hospodaření nebylo zatíženo pořizováním žádného investičního majetku. Vyšší objem běžných výdajů v roce 2011 byl čerpán na opravu komunikací. 10 Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelných katastrof. Obec tyto prostředky nečerpala žádné. 11 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných obcí Odvětví Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství O O O O Kultura O O O O Zdravotnictví O O O O Sociální O O O O Ostatní O O O O Celkem O O O O Obec nezřídila žádné příspěvkové organizace. 12 Významné výkyvy v hospodaření obce v průběhu hodnoceného roku. Hospodaření obce bylo v roce 2012 ovlivněno příjmem významných prostředků jak z SZIF (finanční vypořádání dotace výstavby víceúčelového objektu realizovaném v letech 2010 a 2011) a příjmem částky 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu. To obci umožnila výrazné oddlužení, jednak splátky dodavatelského úvěru a jednak poukázání mimořádné splátky 1 mil. Kč na splátku bankovního úvěru. zpracova~: Ing. Josef O v I. t, "'\. Josef Sed láček starosta obce Lažánky. ledna 2013 3