Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2015

Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2015 Vypracoval: Ekonomický odbor Květen 2016 1

Obsah 1. Úvod... 3 2. Plnění rozpočtu... 4 2.1. Příjmy... 4 2.2. Výdaje... 4 2.3. Rozpis financování... 8 Zůstatky bankovních účtů... 9 3. Inventarizace... 10 4. Čerpání fondů... 11 4.1. Fond sociální... 11 4.2. Fond rozvoje bydlení... 11 5. Majetkové účasti... 12 6. Pohledávky a závazky... 13 6.1. Pohledávky... 13 6.2. Závazky... 13 7. Příspěvkové organizace... 16 8. Investiční akce a opravy majetku... 18 8.1. Investiční akce... 18 8.2. Opravy majetku... 18 9. Hospodářská činnost... 20 10. Vyúčtování přijatých dotací... 22 11. Vyúčtování poskytnutých dotací... 24 12. Přezkoumání hospodaření 26 13. Přílohy. 27 2

1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá Ekonomický odbor, oddělení finanční k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok 2015. Název: Město Mohelnice Sídlo: U Brány 916/2 789 85 Mohelnice IČ: 303038 DIČ: CZ00303038 Počet obyvatel k 31.12.2015: 9 214 Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd 3

2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 15.12.2014 č. u. 19/2/ZM/2014 a v průběhu roku 2015 bylo provedeno 157 rozpočtových změn. Hodnoty rozpočtu v Kč Druh Rozpočet schválenýrozpočet upravený Skutečnost Příjmy 151 238 000,00 183 058 289,16 191 750 697,59 Výdaje 143 618 000,00 231 122 902,97 198 063 530,69 Saldo 7 620 000,00-48 064 613,81-6 312 833,10 Financování -7 620 000,00 48 064 613,81 6 312 833,10 2.1. Příjmy Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu o 7.738 tis. Kč vyšší, a to především díky vyšším příjmům ze sdílených daní, u kterých byl schválený rozpočet překročen o 6.692 tis. Kč a dále vyššímu výběru místních a správních poplatků, odvodům za VHP, odvodům za vynětí ze ZPF. Přehled o plnění jednotlivých daní je uveden v tabulce níže. Nedaňové příjmy - tvoří nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, zpracování mezd školám, služby hasičů, věcná břemena a ostatní. Oproti schválenému rozpočtu došlo ke zvýšení o 3.249 tis. Kč, a to zvýšením příjmů za pronájem pozemků, pronájem lesní půdy, prodej krátkodobého majetku (železného šrotu) atd. Kapitálové příjmy - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 1.489 tis. Kč díky prodeji zbytného majetku města pozemků a nebytových prostor. Dotace - město, oproti schválenému rozpočtu, obdrželo v průběhu roku další dotace ve výši 28.037 tis. Kč. Jednalo se zejména o doplatek účelové investiční dotace z ROP Střední Morava na Cyklostezku Mohelnice - Loštice ve výši 1.454 tis. Kč, dotaci z OP Vzdělání pro ZŠ Mlýnská 783 tis. Kč, 4.873 tis. Kč na Park pod hradbami a ulice Školní z ROP Střední Morava, částka 420 tis. Kč z Ministerstva kultury ČR na regeneraci městských památkových rezervací, 2.281 tis. Kč z OPŽP na projekt Parky a zeleň. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 10. této zprávy. 2.2. Výdaje Běžné výdaje - bylo u nich dosaženo oproti upravenému rozpočtu úspory 22.427 tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. - Kancelář tajemníka - úspora cca 2.799 tis. Kč, úspora u odměn zastupitelů, úspora u mezd pracovníků, u výdajů na správu MÚ, u počítačové sítě atd. 4

- Odbor SÚRI - úspora 8.416 cca tis. Kč u běžných výdajů na veřejné osvětlení, svoz komunálního odpadu, útulek pro psy, zimní údržbu, veřejnou zeleň atd. - Odbor ekonomický úspora cca 2.828 tis. Kč, u kulturních akcí, u knihovny, zejména úroků z úvěrů, u daně z příjmu za obec, atd. - Odbor sociální úspora cca 808 tis. Kč především nedočerpáním výdajů na výkon pěstounské péče. - Odbor životního prostředí úspora cca 172 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií. - Odbor správní - úspora 12 tis. Kč u označování ulic. - Odbor správy majetku úspora cca 128 tis. Kč u výdajů na geometrické plány a posudky - Hasiči a ochrana obyvatelstva úspora cca 507 tis. Kč u provozních výdajů na hasiče. - Obce - obce nedočerpaly cca 1.841 tis. Kč - Rezerva - v rezervě zůstalo nevyčerpáno 4.916 tis. Kč. Kapitálové výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 84.885 tis. Kč nebylo dočerpáno 10.633 tis. Kč z důvodu nedokončení některých akcí, a tím nečerpáním výdajů jako např. Rekonstrukce ulice Okružní - nečerpáno 1.778 tis. Kč, Rekonstrukce ulice Masarykova B. Němcové - nečerpáno 1.661 tis. Kč. Také úsporou výdajů jako např. u Rekonstrukce Kostelního náměstí ve výši 765 tis. Kč a menší částky u některých dalších akcí. Tabulka 1 Plnění příjmů a výdajů podle druhů (v tis. Kč) Druh Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 2015 Daňové příjmy 117 150 117 197 124 888 Nedaňové příjmy 17 100 18 744 20 350 Kapitálové příjmy 100 875 1 589 Dotace 16 888 46 242 44 924 Příjmy celkem: 151 238 183 058 191 751 Běžné výdaje 119 417 146 238 123 811 Kapitálové výdaje 24 201 84 885 74 252 Výdaje celkem: 143 618 231 123 198 063 5

Hodnota příjmů a výdajů v tis. Kč Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém uzávěrkovém výkaze Fin 2-12M sestaveného k datu 31.12.2015, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu. Tabulka 2 Srovnání příjmů a výdajů za roky 2012 2015 (v tis. Kč) Druh Skutečnost 2012 Skutečnost 2013 Skutečnost 2014 Skutečnost 2015 Daňové příjmy 102 019 117 727 122 982 124 888 Nedaňové příjmy 16 605 15 071 15 634 20 350 Kapitálové příjmy 7 641 9 298 5 019 1 588 Dotace 39 569 26 511 36 982 44 924 Příjmy celkem 165 834 168 607 180 617 191 750 Běžné výdaje 123 053 113 045 120 919 123 811 Kapitálové výdaje 43 339 22 299 39 149 74 252 Výdaje celkem 166 392 135 344 160 068 198 063 Graf 1 Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů 250000 200000 150000 100000 50000 0 1. čtvrt. 2. čtvrt. 3. čtvrt. 4. čtvrt. Příjmy Výdaje 6

Graf 2 Zastoupení jednotlivých příjmů na celkových příjmech v % 23% 1% 11% 65% Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Graf 3 Vývoj daňových příjmů a dotací za roky 2012-2015 140000 120000 100000 80000 60000 Daňové Dotace 40000 20000 0 2012 2013 2014 2015 7

Tabulka 3 Zastoupení jednotlivých daní a poplatků na celkových daňových příjmech (v tis. Kč) Druh daně Rok 2013 Rok 2014 Rok 2015 % Daň ze závislé činnosti 21 657 22 686 22 107 18 Daň z příjmu fyzických osob 3 067 3 586 4 910 4 Daň z příjmu právnických osob 19 993 22 411 23 051 18 Daň z příjmu za obec 4 266 5 002 4 279 4 DPH 43 132 45 594 45 189 36 Daň z nemovitostí 8 348 8 272 8 634 7 Správní a místní poplatky 17 228 15 431 16 718 13 Celkem 117 691 122 982 124 888 100 2.3. Rozpis financování Financování je rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji. Platí, že: příjmy výdaje = financování. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje vzniká schodek a financování řeší z čeho je schodek uhrazen buď zapojením zůstatku z minulých let, nebo půjčkou (úvěrem). Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje vzniká přebytek finančních prostředků a financování řeší, jak bude použit, buď zůstane na účtu, nebo je použit na splácení půjček z minulých let. Tabulka 4 Financování v (Kč) Druh příjmu/ výdaje Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost Splátky úvěrů -7 620 000,00-20 819 025,24-20 819 025,23 Zapojení zůstatku z minulého roku 55 684 613,81 14 137 479,12 Čerpání překlenovacího úvěru 13 199 025,24 13 199 025,23 Zúčtování DPH -204 646,02 Celkem -7 620 000,00 48 064 613,81 6 312 833,10 8

Zůstatky bankovních účtů Tabulka 5 Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2015 Název účtu Částka v Kč Základní běžný účet 41 485 996,38 Sociální fond 353 229,65 Fond rozvoje bydlení 882 023,84 Běžný účet bytového oddělení 21 245 348,46 Účet cizích prostředků- fond oprav 1 142 806,59 Depozitní účet 195 303,34 Základní běžný účet převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádí prostředky na výdajový účet. Sociální fond převádí se na něj stanovené % z vyplacených mezd a hradí se z něj všem zaměstnancům dle schválených Stanov sociálního fondu příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. Fond rozvoje bydlení zůstatek splácených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytového oddělení samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství. Účet cizích prostředků - na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. Depozitní účet opatrovnictví. - prostředky občanů města, nad kterými provádí sociální odbor 9

3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, ve znění pozdějších předpisů a na základě Plánu inventur města Mohelnice, schváleného radou města dne 30.11.2015 č. u. 743/45/RM/2015. Výsledky inventarizace byly projednány radou města dne 14.3.2016, č. u. 894/54/RM/2016. Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného a opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách. Tabulka 6 Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku Název majetku Hodnota v Kč Software 1 003 131,10 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4 618 405,60 Ostatní nehmotný majetek 4 243 680,50 Budovy a stavby 910 334 478,52 Samostatné movité věci 271 525 647,75 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 18 193 021,84 Pozemky 228 475 659,27 Umělecká díla 263 660,00 Operativní evidence 4 787 025,34 Celkem 1 443 444 709,92 Hodnota inventarizací zjištěného a odsouhlaseného majetku dle jednotlivých skupin činí 1.443.444.709,92 Kč, což je o 97.857 tis. Kč více než v roce 2014. Přírůstky majetku činily 102.050 tis. Kč, jedná se např. o vybudování kruhového objezdu mezi ulicemi Třebovská a Okružní v hodnotě 10.344 tis Kč, dále o rekonstrukci kostelní věže v hodnotě 5.647 tis. Kč, rekonstrukci Kostelního náměstí v hodnotě 8.024 tis. Kč, rekonstrukci ulice Školní a parku Pod hradbami v hodnotě 7.867 tis. Kč, rekonstrukci ulice Mlýnská v hodnotě 2.554 tis. Kč a další drobnější akce. Dále byly do majetku města bezplatně převedeny budovy bazénu, stadionu, restaurace Sport včetně vybavení po zrušené příspěvkové organizaci Sportovní zařízení města Mohelnice v hodnotě 53.942 tis. Kč. Dále byl pořízen také drobný hmotný majetek jako počítače, monitory, nábytek, vybavení pro hasiče atd. Úbytky činily 4.193 tis. Kč a jednalo se především o vyřazené věci z inventarizace k 31.12.2014 v hodnotě 1.396 tis. Kč a dále o úbytky pozemků a nemovitostí v souvislosti s jejich prodejem. 10

4. Čerpání fondů Obce mohou dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění zřizovat fondy. Město má zřízen fond sociální a fond rozvoje bydlení. 4.1. Fond sociální Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. V rozpočtu na příslušný rok je stanovena částka tvorby fondu, která se odvíjí stanoveným procentem z rozpočtu na platy zaměstnanců. Výdaje tvoří příspěvky zaměstnancům na stravování, rekreace, kulturní a sportovní akce apod. Hospodaření s prostředky fondu se řídí Směrnicí pro tvorbu a používání účelového sociálního fondu, kterou schválilo ZM 9.12.2015 č. u. 228/10/ZM/2015 a nahradila směrnici schválenou ZM 10.12.2003 č. u. 14.38. Prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Tabulka 7 Tvorba a čerpání sociálního fondu Druh výdaje/ příjmu Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2015 381 343,65 Příděl z mezd do fondu 866 794,00 Čerpání na příspěvek na obědy -153 491,00 Čerpání na rekreace, vstupenky -741 417,00 Stav fondu k 31.12.2015 353 229,65 4.2. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení byl zřízen v roce 1999, kdy město získalo od Ministerstva pro místní rozvoj návratnou půjčku ve výši 3.900.000 Kč na dobu 10 let na podporu bydlení občanů města. Z tohoto fondu byly podle schválených pravidel poskytovány půjčky občanům na dobu 3-6 let s výhodným úrokem na opravu bytového fondu. V roce 2009 byla půjčka vrácena zpět Ministerstvu pro místní rozvoj a program byl ukončen. Tabulka 8 Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení Druh příjmu/výdaje Částka v Kč Stav fondu k 1.1.2015 882 122,57 Úroky 561,27 Poplatky -660,00 Stav k 31.12.2015 882 023,84 11

5. Majetkové účasti Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Od 1.1.2012 začala fungovat společnost Mohelnické kulturní centrum, s.r.o. a nahradila tak zrušenou příspěvkovou organizaci Městské kulturní středisko. Od 1.4.2015 byl do této společnosti převeden také provoz bazénu a společnost byla přejmenována na Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o. Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě). Tabulka 9 Společnosti s majetkovou účastí města (v Kč) Název organizace IČ Podíl města Nominální hodnota Hodnota zjištěná ekvivalencí Lesy města Mohelnice, s.r.o. 25822748 100% 100 000 2 043 000 MONAD, bytové družstvo 25874519 51% 478 000 16 157 795 MKSC, s.r.o 29386004 100% 200 000 286 000 Celkem 778 000 18 486 795 Tabulka 10 Výsledky hospodaření společností za rok 2015 Název společnosti Náklady v Kč Výnosy v Kč Hospodářský výsledek v Kč MKSC, s.r.o. 9 841 447,53 9 849 786,57 8 338,04 Lesy města Mohelnice, s.r.o. 9 912 147,80 10 800 544,86 888 397,06 MONAD, bytové družstvo 523 096,30 524 051,49 955,19 Pozn.: Účetní závěrky společností nejsou ke dni zveřejnění tohoto materiálu ověřeny auditorem. 12

6. Pohledávky a závazky 6.1. Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k 31.12.2015 činila 38.946.436,62 Kč. Značnou část z tohoto objemu tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří: Tabulka 11 Krátkodobé pohledávky k 31.12.2015 Druh pohledávky Uhrazené zálohy za služby - bytové oddělení Zaplacené zálohy za energie - město Místní poplatek za komunální odpad Pokuty správní a za dopravní přestupky Náklady řízení Pohledávky bytového oddělení Pohledávky za SVJ Poskytnuté zálohy na transfery - sportovní a kulturní kroužky Vratky příspěvků od PO Ostatní Celkem Hodnota 23 371 137,54 Kč 1 760 357,90 Kč 2 132 580,20 Kč 5 140 409,78 Kč 376 431,59 Kč 117 088,70 Kč 454 576,60 Kč 1 572 000,00 Kč 1 114 808,84 Kč 2.907.045,47 Kč 38 946 436,62 Kč 6.2. Závazky Město mělo ke dni 31.12.2015 celkem 31.803.782,41 Kč dlouhodobých závazků, což jsou především úvěry a 49.315.379,67 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance atd. 13

Tabulka 12 Krátkodobé závazky k 31.12.2015 Druh závazku Neuhrazené faktury za město Neuhrazené faktury - bytové oddělení Zálohy za služby - bytové oddělení Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec Odvody za zdravotní pojištění - prosinec Mzdy zaměstnanců za prosinec 2015 Daň ze mzdy Přijaté zálohy na transfery Výnosy příštích období Dohadné účty - energie Přijatá záloha za kovový šrot Přijaté kauce - BO Ostatní Celkem Hodnota 2 044 942,09 Kč 455 162,29 Kč 25 405 763,03 Kč 663 790,00 Kč 287 955,00 Kč 1 747 849,00 Kč 244 494,00 Kč 103 468,06 Kč 12 262 332,00 Kč 2 312 739,00 Kč 2 500 000,00 Kč 705 204,00 Kč 581 681,20 Kč 49 315 379,67 Kč Dlouhodobé závazky tvoří úvěry, jejich zůstatek ke dni 31.12.2015 činil 27.178.918,22 Kč, a dále dlouhodobé přijaté zálohy na opravy bytové oddělení ve výši 1.142.378,39 Kč, splátky objektu na Olomoucké ulici ve výši 760.000 Kč, výkup skládky Líšnice 2.500.000 Kč a podíl na úvěru SVJ ve výši 222.485,80 Kč. Tabulka 13 Zůstatky jednotlivých úvěrů (v Kč) Název úvěru Celková výše Uhrazeno k 31.12.2015 Zbývá uhradit Splatnost Úvěr u KB a.s. 27 653 226,57 12 560 799,90 15 092 426,67 XII/2018 Úvěr u KB a.s. - překlen. 13 199 025,23 13 199 025,23 0,00 XII/2015 Česká spořitelna a.s. 29 980 891,35 17 894 400,00 12 086 491,35 V/2021 Celkem 70 833 143,15 43 654 225,13 27 178 918,02 Město v tomto roce mimo pravidelných splátek stávajících úvěrů, čerpalo také z překlenovacího úvěru u KB částku 13.199.025,23 Kč na předfinancování akcí Rekonstrukce kostelní věže, Rekonstrukci Kostelního náměstí a na akci Parky a zeleň, který jsme do konce roku splatili. S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2015 činil 13,19 %, což je pod hranicí 30% direktivně stanovenou Ministerstvem financí ČR. V případě, že bychom nečerpali výše zmiňovaný překlenovací úvěr a spláceli bychom jen staré dlouhodobé úvěry, byl by vypočtený ukazatel dluhové služby ještě příznivější, a to 4,93 %. 14

Hodnota v % Tabulka 14 Výpočet ukazatele dluhové služby (v Kč) Název položky Rozpočtová skladba S překlenovacím úvěrem Bez překlenovacího úvěru Daňové příjmy položky 1xxx 124 887 899,64 124 887 899,64 Nedaňové příjmy položky 2xxx 20 349 756,10 20 349 756,10 Přijaté dotace - finanční vztah položky 4112+4212 14 481 000,00 14 481 000,00 Dluhová základna ř.1+ř.2+ř.3 159 718 655,74 159 718 655,74 Uhrazené úroky položka 5141 196 493,98 181 516,98 Splátka jistin položky 8xx2 +8xx4 20 819 023,23 7 620 000,00 Splátka leasingu položka 5178 55 476,36 55 476,36 Dluhová služba ř.5+ř.6+ř.7 21 070 993,57 7 856 993,34 Ukazatel dluhové služby ř.8 děleno ř.4 x 100 13,19 4,92 Graf 4 Vývoj ukazatele dluhové služby (bez překlenovacího úvěru) 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Roky Ukazatel 15

7. Příspěvkové organizace Město mělo k 31.12.2015 zřízeno 5 příspěvkových organizací a to: Název organizace Adresa IČ Mateřská škola Hálkova 12, Mohelnice 63696398 Mateřská škola Na Zámečku 10, Mohlenice 63696380 Základní škola Mlýnská 1, Mohelnice 852970 Základní škola Vodní 27, Mohelnice 852937 Domov pro seniory Medkova 1, Mohelnice 70885541 Příspěvková organizace Sportovní zařízení města Mohelnice byla k 31.03.2015 zrušena, provoz krytého bazénu byl přesunut do Mohelnického kulturního centra, s.r.o. a nová organizace nese název Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o.. Provoz fotbalového stadionu byl převeden fotbalovému klubu Mohelnice. Tyto organizace hospodařily v roce 2015 s výsledky hospodaření, které jsou uvedeny v následující tabulce. Výsledky byly projednány v radě města dne 18.04.2016, č. u. 957/57/ RM/2016 spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku podle požadavků ředitelů jednotlivých příspěvkových organizací. Tabulka 15 Výsledky hospodaření PO (v Kč) Název organizace Náklady Výnosy Z toho příspěvek zřizovatele Hospodářský výsledek Mateřská škola Hálkova 6 441 134,03 6 565 407,39 924 000,00 90 611,37 Mateřská škola Na Zámečku 10 815 614,95 10 838 518,82 1 329 000,00 22 903,87 Základní škola Mlýnská 32 566 935,00 33 305 425,11 7 205 650,00 648 490,11 Základní škola Vodní 33 250 117,62 33 317 909,29 5 119 248,00 67 791,67 Domov pro seniory 10 319 700,38 10 894 489,65 4 222 358,00 574 789,27 16

Stav fondů k 31.12.2015 a příděly do fondů z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka. Tabulka 16 Stav fondů PO k 31.12.2015 (v Kč) Název organizace Fond odměn FO Fond rezervní FR Stav k 31.12.2015 Příděl z HV Stav k 31.12.2015 Příděl z HV Mateřská škola Hálkova 41 094,00 0,00 201 501,59 56 809,43 Mateřská škola Na Zámečku 15 958,00 0,00 302 806,39 22 903,87 Základní škola Mlýnská 191 944,00 90 000,00 573 374,50 648 490,11 Základní škola Vodní 169 142,00 54 000,00 109 588,22 13 791,67 Domov pro seniory 133 991,00 20 000,00 41 660,91 554 789,27 Součástí příspěvku od zřizovatele na provoz jsou i závazné ukazatele a jedním z nich je ukazatel spotřeby energií. Příspěvkovým organizacím je stanoven současně při schvalování výše příspěvku a organizace jej musí v dalším roce vyúčtovat dle skutečné spotřeby. Nespotřebovaná část příspěvku se vrací do rozpočtu zřizovatele a o případném doplatku rozhoduje rada města. Tabulka 17 Vyúčtování závazného ukazatele na energie (v Kč) Název organizace Příspěvek na energie Skutečná spotřeba Rozdíl úspora + překočení - Mateřská škola Hálkova 475 000,00 441 198,06 33 801,94 Mateřská škola Na Zámečku 715 000,00 800 462,70-85 462,70 Základní škola Mlýnská 3 379 000,00 2 914 098,98 464 901,02 Základní škola Vodní 1 700 000,00 1 546 143,25 153 856,75 Domov pro seniory 1 245 000,00 877 504,20 367 495,80 17

8. Investiční akce a opravy majetku 8.1. Investiční akce V roce 2015 bylo na investiční akce vydáno celkem 74.252.391,46 Kč. Byly financovány ze schváleného rozpočtu na rok 2015, dále ze zůstatku finančních prostředků z roku 2014, a také z překlenovacího úvěru a ze získaných dotací. Dotace byla získána na akci Rekonstrukce Kostelního náměstí ve výši 6.703.017,30 Kč, na vybudování kruhového objezdu ve výši 2.000.000 Kč, na akci Přechod pro chodce v obci Libivá ve výši 135.224,88 Kč. Dotace byla získána i na Rekonstrukci kostelní věže, ale finanční prostředky byly na účet města převedeny až v roce 2016. Tabulka 18 Seznam velkých investičních akcí města Název akce Hodnota v Kč Rekonstrukce Kostelního náměstí 7 775 727,50 Rekonstrukce kostelní věže 5 141 210,40 Kruhový objezd ulice Třebovská- Okružní 7 600 406,88 Rekonstrukce ulice Okružní 17 242 187,71 Rekonstrukce ulice Masarykova, B. Němcové 5 841 966,78 Rekonstrukce ulice Mlýnská 2 439 300,00 Přístavba tělocvičny u ZŠ Mlýnská 9 765 456,83 Přechod pro chodce v obci Libivá 1 351 618,07 Rekonstrukce VO Horní Krčmy 848 222,77 Regenerace sídliště Stanislavova 3 721 776,63 Rekonstrukce lávky přes Mírovku 998 971,00 Rekonstrukce dětského bazénku na plaveckém bazéně 1 246 100,00 Vybudování datového centra na MÚ 2 098 088,00 Vybudování víceúčelového hřiště v obci Řepová 591 400,00 Rekonstrukce lodžií v objektu Nádražní 1 723 297,85 Dále byly provedeny menší akce, zejména projektová dokumentace na připravované akce jako např. rekonstrukce mostu na ul. 1. máje, rekonstrukce Havlíčkova nám., rekonstrukce ulice Smetanova, Lékárnická, Robotnická a jiné. 8.2. Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, zejména budov ve správě příspěvkových organizací, městského úřadu, budov v místních částech, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek, bylo celkem použito 19.233.555,23 Kč. Přehled největších oprav je uveden v následující tabulce. 18

Opravy byly také financovány nejen ze schváleného rozpočtu na rok 2015, ale i ze zůstatku finančních prostředků z roku 2014 a také z dotací. Dotace byla získána na opravu ulice Olomoucká ve výši 1.396.590,84 Kč, na akci Parky a zeleň ve výši 2.281.057,47 Kč, na opravu fasády objektu Kostelní 2 ve výši 179.000 Kč, na opravu kovářských prvků na kostelní věži ve výši 241.000 Kč. Přehled všech dotací je uveden v části 10. tohoto materiálu. Tabulka 19 Přehled velkých oprav Název opravy Hodnota v Kč Výměna oken v budově MÚ 1 053 824,00 Fasáda na objektu Kostelní nám. 2 561 298,43 Výměna fólie na krytém bazéně 1 562 078,00 Oprava chodníku v obci Podolí 1 412 096,11 Oprava ulice Olomoucká 2 747 475,47 Oprava kovářských prvků na kostelní věži 356 603,50 Oprava chodníků na hřbitově 569 564,56 Parky a zeleň 3 393 838,67 Asfaltování komunikací 3 590 228,56 Opravy chodníků 315 697,12 Domov pro seniory - výměna oken 354 723,00 Oprava střechy hasičské zbrojnice v obci Křemačov 293 104,36 19

9. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, zpracování mezd školám, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů apod. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech. Byl zde dosažen hospodářský výsledek 10.686.479,22 Kč. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek a ostatních prodaných bytů. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou účetní analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek 1.412.972,73 Kč. Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem 2.399.226,35 Kč a jednalo se o malování, rekonstrukci bytů, opravy elektroinstalace, opravy topení, opravy omítek, vložkování komínů, drobné opravy vodoinstalace v bytech atd. Tabulka 20 Přehled větších oprav bytového hospodářství (v Kč) Název opravy Částka v Kč Oprava bytu a zateplení půdy - Smetanova 1 110 816,00 Výměna kotle a vložkování komínů - Smetanova 1 61 693,00 Oprava televizních antén - Nádražní 34 a 35 42 581,00 Oprava bytu - Nádražní 34 100 250,00 Oprava nebytových prostor - Nádražní 34 71 303,00 Oprava dešťových přípojek - Kostelní nám. 2 46 464,00 Malování schodiště - U Brány 5 18 191,00 Oprava balkónů na společné chodbě - Lidická 2 39 500,00 Oprava fasády - Zámecká 36 76 619,00 Výměna kotle a vložkování komínu - Hradební 6 56 683,00 Oprava omítky, malby - Hradební 6 85 565,00 Malování chodby - Tyrše a Fügnera 3 31 803,00 Malování chodby - Smetanova 1 21 534,00 Oprava elektroinstalace - Hradební 6 30 412,00 Opravy v bytech - Lidická 2 80 751,00 Oprava výtahu Za Penzionem 5 23 977,00 20

Tabulka 21 Výsledek bytového hospodářství k 31.12.2015 (v Kč) Druh nákladů nebo výnosů Částka Výnosy Tržby za nájemné - byty 8 746 883,00 Tržby za nájemné - nebytové prostory 2 601 295,00 Správa bytů 1 108 533,00 Přefakturace služeb 737 103,84 Úroky z účtu 18 509,07 Ostatní výnosy 1 447,80 Výnosy celkem 13 213 771,71 Náklady Spotřeba materiálu 14 458,70 Opravy 2 399 226,35 Služby 629 655,27 Odpisy majetku 2 134 261,29 Spotřeba energií 15 034,48 Mzdy a odvody z mezd 2 165 059,00 Ostatní náklady 3 033 238,46 Úroky 7 312,43 Ostatní daně a poplatky 39 923,00 Vyřazené pohledávky 7 393,00 Daň z příjmu 1 355 237,00 Náklady celkem 11 800 798,98 Hospodářský výsledek 1 412 972,73 21

10. Vyúčtování přijatých dotací Město získalo v roce 2015 celkem 42.136.393,21 Kč účelových dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Regionálního operačního programu, evropských fondů. Dále k dotacím řadíme i převod finančních prostředků z účtu bytové správy, a to ve výši 2.787.834,90 Kč. Celkové dotace tedy dosáhly výše 44.924.228,11 Kč. Z investičních dotací to byla dotace z ROP Střední Morava ve výši 6.703.017,30 Kč na akci Rekonstrukce Kostelního náměstí, doplatek dotace z ROP Střední Morava ve výši 1.454.235,04 Kč na Cyklostezku Mohelnice - Loštice, dále také doplatek z ROP Střední Morava ve výši 4.872.687,95 Kč na akci Park pod Hradbami a ulice Školní. Také jsme obdrželi dotaci na vybudování kruhového objezdu mezi ulicemi Třebovská a Okružní ve výši 2.000.000 Kč a ve výši 188.000 Kč na vybudování přechodu pro chodce v obci Libivá. Z této dotace jsme začátkem roku 2016 vrátili Olomouckému kraji částku 52.775,12 Kč. Všechny ostatní investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. Z neinvestičních to byly dotace na odborného lesního hospodáře, výsadbu melioračních dřevin, udržení akceschopnosti hasičské jednotky, opravy kulturních památek (na opravu fasády na objektu Kostelní nám. 2 a na restaurování kovářských prvků na kostelní věži), dotace na státní správu, na sociálně-právní ochranu dětí, na výkon pěstounské péče, zlepšení podmínek vzdělávání - na kariérové poradenství pro ZŠ Mlýnská, na nákup skeneru pro registr vozidel a doplatek k ukončenému projektu Vzdělávání zaměstnanců. U dotace na státní správu na sociálně-právní ochranu dětí vracíme v roce 2016 MPSV částku 48.005,94 Kč a u dotace na vybavení registru vozidel vracíme ministerstvu dopravy částku 2.687 Kč. Všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány příslušným poskytovatelům dotací. Podrobný přehled všech přijatých účelových dotací (mimo převodu z účtu bytové správy) je uveden v následující tabulce. 22

Tabulka 22 Přehled přijatých dotací Název dotace Poskytovatel Částka v Kč Neinvestiční Dotace na státní správu Olomoucký kraj 14 481 000,00 Dotace od obcí - agenda přestupků Obce v ORP 55 930,00 Parky a zeleň OP Životní prostředí 2 281 057,47 Oprava ulice Olomoucká Olomoucký kraj 1 800 000,00 Kariérové poradenství -ZŠ Mlýnská Olomoucký kraj 55 681,34 Opravy kulturních památek Ministerstvo kultury 420 000,00 Odborný lesní hospodář Ministerstvo zemědělství 199 920,00 Výsadba melioračních dřevin Ministerstvo zemědělství 8 250,00 Sociálně - právní ochrana dětí MPSV 2 530 490,00 Sociální práce MPSV 322 000,00 Na služby Domova pro seniory Olomoucký kraj 2 203 400,00 Výkon pěstounské péče Úřad práce 424 000,00 Centrální registr vozidel Ministerstvo dopravy 36 300,00 Projekt "Vzdělávání zaměstnanců" - doplatek Ministerstvo vnitra 602 678,11 Zvyšování kvality ve vzdělávání - ZŠ Mlýnská MŠMT 782 774,00 Akceschopnost hasičské jednotky Olomoucký kraj 714 972,00 26 918 452,92 Investiční Park Pod hradbami a ulice Školní - doplatek ROP Střední Morava 4 872 687,95 Cyklostezka Mohelnice - Loštice - doplatek ROP Střední Morava 1 454 235,04 Rekonstrukce Kostelního náměstí ROP Střední Morava 6 703 017,30 Kruhový objezd Třebovská - Okružní Olomoucký kraj 2 000 000,00 Přechod pro chodce v obci Libivá Olomoucký kraj 188 000,00 15 217 940,29 Celkem: 42 136 393,21 23

11. Vyúčtování poskytnutých dotací Město poskytuje ze svého rozpočtu také dotace různým kulturním a sportovním kroužkům a spolkům. Tyto jsou převážně určeny pro práci s dětmi a mládeží. Dále město poskytuje dotace organizacím poskytujícím služby v sociální oblasti a v neposlední řadě také granty těmto kroužkům a spolkům na konkrétní akce. Celkem bylo v loňském roce poskytnuto 3.173.000 Kč, z toho 1.725.000 Kč na sport, 450.000 Kč na kulturu, 363.000 Kč na granty a 635.000 Kč na sociální oblast. Tabulka 23 Vyúčtování dotací na činnost v oblasti sportu, kultury a sociální oblasti Název organizace Poskytnutá dotace Kč Skutečně čerpáno Kč Vratka Kč Sport Jezdecký klub Pegas 10 000 10 000 0 TTC (stolní tenis) Mohelnice 35 000 33 244 1 756 Karate Mohelnice s.r.o. 25 000 25 000 0 FBC Mohelnice, o.s. (florbal) 270 000 270 000 0 MTB Team Mohelnice (cyklistika) 15 000 15 000 0 DDM - šachy 15 000 15 000 0 TJ Sokol Mohelnice 280 000 280 000 0 TJ MEZ Mohelnice 185 000 185 000 0 FK (fotbalový klub) Mohelnice 375 000 375 000 0 FK Mohelnice - provoz stadionu 475 000 475 000 0 Plavecký klub Mohelnice 30 000 30 000 0 SDH Podolí 10 000 10 000 0 Celkem 1 725 000 1 723 244 1 756 Kultura Sdružení Arieta 58 000 57 703 297 DDM Magnet Mohelnice 175 000 175 000 0 ZUŠ Mohelnice 177 000 165 331 11 669 DUHA - Kluci od Rysí řeky 30 000 30 000 0 Jehlan Mohelnice 10 000 3 700 6 300 Celkem 450 000 431 734 18 266 Sociální oblast Charita Zábřeh 450 000 450 000 0 Armáda spásy Šumperk 5 000 5 000 0 SONS Šumperk 8 000 8 000 0 Podané ruce, o.p.s. - terénní program 30 000 30 000 0 Občanské sdružení Ryzáček 20 000 20 000 0 Středisko rané péče 2 000 2 000 0 Podané ruce, o.p.s. - NITKA 120 000 120 000 0 Celkem 635 000 635 000 24

Všechny tyto dotace i granty podléhají vyúčtování a nevyčerpané prostředky jsou vráceny zpět do rozpočtu města. Tabulka 24 Vyúčtování poskytnutých grantů (v Kč) Název organizace Účel poskytnuté dotace Částka ZUŠ Mohelnice Svět muzikálu 10 000 Mohelnický patchworkový klub, o.s. Patch..workshop 10 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Tvořivá dílna pro děti MŠ a ZŠ 2 000 Mohelnický spolek ručních řemesel Škola lidových řemesel 10 000 Dana Hanáková Módní přehlídka TOP STYL 20 000 Pavel Nenkovský 40. Mohelnický dostavník 2015 40 000 Miroslav Demel Kniha poezie Kousek země 8 000 Vlastivědné muzeum Šumperk Autorské čtení 8 000 Klub rodičů a sponzorů při ZUŠ Zemské finále mažoretek ČR 20 000 SPŠE Mohelnice Celostátní kolo soutěže ENERSOL 25 000 Cech přátel pátého ročního období Pálení čarodějnic 5 000 KVCM s.r.o. 5. ročník "Hudebního festivalu FU" 50 000 DDM Magnet Mohelnice Příměstské tábory 4 000 ZUŠ Mohelnice Účast na MS v twirlingu 10 000 TJ Sokol Mohelnice Mezinárodní vánoční turnaj - judo 30 000 Automotoklub Mohelnice Akce v Mohelnických lomech 20 000 TJ Juventus Výročí 25. let FC Juventus 15 000 TJ MEZ Mohelnice Košíková pro širokou veřejnost 10 000 DDM - TJ Mohelnice, o.s. 29. ročník šachového turnaje 8 000 Handicap Aport club Havířov Individuální podpora J. Bajtka 25 000 Turistika Mohelnice 2. ročník "Mohelnického vandru" 3 000 TJ Sokol Mohelnice Sokolské Brno 7 125 SDH Křemačov Oslavy 130 let založení SDH 2 625 TJ Invaclub Loštice Siemens Cup - 20. ročník 1 500 TJ MEZ Mohelnice Turnaj v tenise 7 500 Sdružení Varianta Odznak všestranosti mládeže 3 750 FK Mohelnice Turnaje ve fotbale dětí a mládeže 7 500 Celkem 363 000 25

12. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření požádalo město podle ust. 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci Odboru kontroly krajského úřadu Olomouc ve dnech: 9.11. 12.11.2015 a 18.4. 22.4.2016 se závěrem, že byly zjištěny jen méně závažné chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2015 je součástí příloh. 26

13. Přílohy Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok 2015 Rozvaha + příloha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok 2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2015 Přijatá opatření k nápravě 27