Mateřská škola Okříšky, J. A. Komenského 515, 675 21 Okříšky tel. 568870215 Příloha k účetní závěrce za rok 2012 1. Identifikační údaje o škole: Název organizace: Mateřská škola Okříšky Adresa: J. A. Komenského 515 675 21 Okříšky Právní forma: příspěvková organizace od 1. 7. 1995 IČO: 60417986 Statutární zástupce: Zástupce ředitele: Hana Mahelová, od 1. 8. 2012 Mgr. Lenka Račáková Kateřina Hlaváčová, od 1. 9. 2012 Lenka Dostálová Tel: 568870215 e-mail: ms.okrisky@seznam.cz Zařazení do sítě: 19. 3. 1996 Celková kapacita: 84 dětí Počet zapsaných dětí: školní rok 2011/2012 78 dětí školní rok 2012/2013 79 dětí Součást školy: Zřizovatel školy: školní jídelna mateřské školy Městys Okříšky Jihlavská 1 675 21 Okříšky starosta Zdeněk Ryšavý V Okříškách 4. 2. 2013-1 -
2. Charakteristika školy Mateřská škola Okříšky má dvě součásti mateřskou školu a školní jídelnu. Ke škole dále patří velká zahrada. Ve sklepě je umístěna školní prádelna. Ve škole jsou otevřeny tři třídy pro děti. Z bývalé čtvrté třídy, která se v současnosti neprovozuje, byla vytvořena šatna zaměstnanců a společenská místnost, která je v odpoledních hodinách využívána i na práci doplňkových programů. Spolupracujeme se Speciálním pedagogickým centrem v Jihlavě - s dětmi, které vyžadují speciální péči, individuálně pracuje speciální pedagog Mgr. Lenka Račáková. Materiálně-technické podmínky vzdělávání Prostředí, prostory a vybavení školy Budova a vnitřní prostory školy Využívání prostoru ve škole Zahrada Vybavení učebními pomůckami, hračkami, stavebnicemi, a pod. komentář Školní budova je v provozu od roku 1981, v roce 2007 byla provedena rekonstrukce školní kuchyně a vytápění v celém objektu. V roce 2011 bylo provedeno zateplení celého objektu výměna oken, oprava střechy, nová fasáda. V roce 2012 byla realizována rekonstrukce sociálního vybavení toalet a umýváren, které bylo v nevyhovujícím stavu. Stávající prostory jsou pro počet docházejících dětí dostatečné. Škola má dostatečně velkou zahradu, která vyhovuje počtu i potřebám dětí. Dřevěné hrací prvky nejsou vyhovující a budou v roce 2013 odstraněny, podle možností vyměněny za nové. Vybavení školy učebními pomůckami a hračkami je dostatečné. Podle finančních možností rozpočtu zřizovatele je průběžně obměňováno a doplňováno. Především je pořizováno z poplatků za školné. 3. Zaměstnanci školy Evidenční počet zaměstnanců k 31. 12. 2012 byl 12,2 osoby, z toho 6,2 pedagogických, 1asistent pedagoga a 5 nepedagogických, z toho školní jídelna 3 osoby ( z toho 0,6 na HČ). 4. Dotace Platy zaměstnanců jsou hrazeny z krajské dotace podle závazných ukazatelů rozpočtu stanovených krajským úřadem ÚZ 33353. Zvláštní dotace ÚZ 33 027 posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb. Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k 31. 12. 2012 Použito k 31. 12. 2012 33 353 Přímé NIV celkem 3.452.400,- 3.452.400,- z toho - Platy 2.546.000,- 2.546.000,- - OON 0,- 0,- - Ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) 906.400,- 906.400,- 33 027 Celkem 0,- 0,- platy 0,- 0,- ostatní 0,- 0,- - Neinvestiční dotace celkem 3.452.400,- 3.452.400,- Provozní dotace poskytovaná zřizovatelem činila 545.000,- Kč. - 2 -
5. Ostatní příjmy Dalším příjmem školy byl zisk z dětského karnevalu v celkové výši 15.837,- Kč. 6. Školné Poplatek za školné byl stanoven ředitelkou školy ve výši 250,- Kč. Školné je hrazeno bezhotovostně formou inkasa společně se stravným zpětně vždy v následujícím měsíci. Od tohoto poplatku jsou osvobozeny předškolní děti (ve školním roce 2011/2012 bylo 26 předškolních dětí, v roce 2012/2013 je 28 předškolních dětí). Úplata za předškolní vzdělávání za rok 2012...129.060,00 Kč Poplatek byl využit na nákup knížek, hraček a učebních pomůcek pro děti. 7. Stravné Dětem, které navštěvují mateřskou školu, poskytujeme stravu v podobě přesnídávky, oběda a odpolední svačinky. V kalkulaci je zahrnuta rovněž dopolední ovocná či zeleninová svačinka. Pro děti je zajištěn celodenní pitný režim. Stravné je hrazeno téměř u všech dětí bezhotovostně formou inkasa zpětně za skutečně odebranou stravu společně se školným a s poplatkem za pitný režim. Kalkulace stravného: přesnídávka 6,- Kč oběd 14,- Kč svačinka 6,- Kč pitný režim 3,- Kč Úplata za školní stravování... 434.612,00 Kč 8. Kroužky V mateřské škole mohou děti navštěvovat tyto vzdělávací programy: - Koťata cvičení s dětmi - Flétna hra na zobcovou flétnu - Předškoláček příprava dětí na nástup do školy - Angličtina není dřina seznámení dětí s angličtinou zábavnou formou - Pastelka výtvarný kroužek - Skřivánek hudební kroužek do 31.5.2012 - Žížaly hudebně pohybový kroužek do 31.5.2012 Za tyto programy byl dříve vybírán poplatek, od 1.9.2011, po zvýšení školného, už nejsou hrazeny samostatně, poplatek je součástí školného. Děti mohou navštěvovat kroužek angličtiny, který vede paní učitelka ZŠ Mgr. Zita Zábranská. Poplatek za tento kroužek byl stanoven ve výši 500,- Kč za školní rok. Bude použit na odměnu pro učitelku, dále na náklady za kopírování materiálů a nákup učebních pomůcek. Ve škole funguje adaptační program pro děti, které ještě nenavštěvují mateřskou školu Klubíčko. Tento program bývá pravidelně každé pondělí a je bezplatný. Od září 2012 probíhá každý čtvrtek pod vedením učitelek z MŠ v tělocvičně ZŠ v odpoledních hodinách cvičení rodičů s dětmi, za toto cvičení je vybírán poplatek. Bylo vybráno 1650,- Kč, částka byla použita na úhradu pronájmu sálu. - 3 -
9. Opravy a udržování V roce 2011 bylo třeba zajistit drobné opravy a údržbu budovy a jejího vybavení. Opravy a udržování...75.104,80 Kč Z toho MŠ 54704,80 Kč, ŠJ 20400,00 Kč. Nejvyšší položkou bylo malování MŠ: 35938,00 Kč. 10. Energie Voda...18.768,25 Kč Plyn...97.202,45 Kč Elektřina...113.394,05 Kč 11. Ostatní náklady Náklady na nákup služeb (518, 521) byly v celkové hodnotě cca 145.000,00 Kč, z toho: - telefonní poplatky... 16.276,00 Kč - odpady...6.271,00 Kč - stočné...11.291,32 Kč - servis programů... 36.532,00 Kč (z toho 18644,00 nová verze VIS stravné, sklad) - školení...7.110,00 Kč - výtahy servis...5.950,64 Kč - internet...8.400,00 Kč - servis vzduchotechniky...2.700,00 Kč - revize.8.530,00 Kč - poplatky BÚ 10.769,00 Kč Ostatní položky tvořily poplatky za poštovné, předplatné tisku, školení zaměstnanců, OON 5.070 Kč Jiné ostatní náklady (525, 512, 569) - pojištění zaměstnanců...10.695,00 Kč - cestovné...5.210,00 Kč - pokuty a penále....0 Kč - škody na zásobách...0 Kč 12. Inventarizace Mimořádná inventarizace majetku proběhla ke dni 19. 7. 2012. Inventarizace majetku mateřské školy proběhla v době od 11.12.2012 do 25.1.2013. Všechen inventarizovaný majetek se nachází v objektu mateřské školy. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné přebytky ani manka. Hodnota majetku mateřské školy: - drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018): počáteční stav...46.401,00 Kč přírůstky... 0 Kč úbytky... 0 Kč konečný stav...46.401,00 Kč - samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022): počáteční stav... 84.418,40 Kč přírůstky...198.461,00 Kč úbytky... 11.431,40 Kč konečný stav... 271.448,00 Kč - 4 -
- drobný dlouhodobý hmotný majetek (028): (nad 3000,00 Kč) počáteční stav... 893.152,40 Kč přírůstky... 59.454,00 Kč úbytky... 79.018,60 Kč konečný stav... 873.587,80 Kč Další evidovaný majetek v hodnotě od 500,- Kč do 3000,- Kč (podrozvahová evidence): - drobný hmotný majetek, učební pomůcky B (501): počáteční stav...241.521,90 Kč přírůstky... 33.501,00 Kč úbytky... 12.302,00 Kč konečný stav... 262.720,90 Kč hračky, stavebnice, sportovní vybavení, uč. pomůcky 16.579,- Kč - drobný hmotný majetek, materiál MŠ + ŠJ A+C (501): počáteční stav...429.830,00 Kč přírůstky... 48.454,00 Kč úbytky... 17.549,20 Kč konečný stav...... 460.725,80 Kč Dále je v podrozvahové evidenci veden majetek zřizovatele ve výpůjčce: - pozemky... 69.658,00 Kč - budovy a stavby...7.243.395,31kč Materiálové zásoby ŠJ (501): počáteční stav... 24.162,10 Kč konečný stav...46.011,68 Kč Finanční majetek - běžný účet (241): počáteční stav... 601.319,52 Kč konečný stav... 298.837,75 Kč - běžný účet FKSP (243): počáteční stav...... 62.418,10 Kč konečný stav...59.020,10 Kč - pokladní hotovost (261): počáteční stav... 14.729,00 Kč konečný stav....7.708,00 Kč 13. Rezervní fond (413, 414) počáteční stav... 62.779,38 Kč přírůstek (sponzorské dary karneval)...... 15.837,00 Kč přírůstek (hospodářský výsledek z roku 2011 zisk)... 44.533,91 Kč přírůstek dary...41.000,00 Kč čerpání... 144.978,60 Kč konečný stav...19.171,69 Kč Rezervní fond byl čerpán se souhlasem zřizovatele část. úhrada faktury na konvektomat 127.374,60 Kč. Finance z rezervního fondu byly čerpány na výchovně-vzdělávací programy pro děti a na dopravu na různé akce v celkové výši 17.604,00Kč. Věcné sponzorské dary ve formě potravin byly okamžitě vydány do spotřeby, jednalo se především ovoce a zeleninu pro děti. - 5 -
14. Fond reprodukce majetku, investiční fond (416) Počáteční stav.. 71.086,40 Kč Čerpání..71.086,40 Kč Konečný stav...0 Kč FRM byl čerpán se souhlasem zřizovatele část. úhrada faktury na konvektomat 71.086,40 Kč. 15. Fond kulturních a sociálních potřeb (412) počáteční stav... 66.366,10 Kč příjmy (tvorba)... 26.554,00 Kč výdaje... 26.702,00 Kč z toho: příspěvek na stravné... 18.102,00 Kč příspěvek na relax...7.400,00 Kč dary k životnímu jubileu... 1.200,00 Kč konečný stav... 66.218,10 Kč 16. Závazky FaP Dodavatel 23288 TEM Office 19710,00 Kč 23289 Kapucín - Repro 5988,00 23290 Tomáš Havlíček 16745,00 23291 CTM Galicja 1584,00 23292 Vodárenská 703,00 23293 Berendsen 1806,00 23294 ZŠ Okříšky 17329,26 23295 RWE -27969,71 23296 Telefónica 594,00 23297 Dial Telecom (Volný) 601,12 23219 Gastro instant 5035,00 23220 Impuls Třebíč 400,00 23221 Impuls Třebíč 800,00 23222 Martin Dostál 3295,20 23223 Jan Böhm 1297,00 23224 Jaromír Šuler 400,00 23225 TEM Office 1080,00 23227 SEVT 368,30 23226 Petr Kratochvíl 3450,00 Závazky celkem 53216,17 Kč Závazky ze soc. zabezpečení a ZP Daně + zák. pojištění Jiné závazky (378) Ostatní závazky celkem 97.733,00 Kč 26.935,00 Kč 183.219,00 Kč 307.887,00 Kč - 6 -
17. Pohledávky (311, 314, 315, 384) FaV 22016 Gelso s. r. o. 11.132,00 Kč FaV 22017 MŠ Petrovice 5.942,00 Kč Stravné HČ 12/2012 9.522,00 Kč Pohledávky 311 celkem 26.596,00 Kč Školné 13.750,00 Kč Stravné 24.014,00 Kč Pohledávky 315 celkem 37.764,00 Kč Pohledávky celkem 64.360,00 Kč Výnosy příštích období (kroužky) 7.500,- Kč 18. Hospodářská činnost Dne 22. října 2007 jsme při školní jídelně zahájily vaření pro cizí strávníky, abychom využily nově zrekonstruovanou kuchyň. Od ledna 2008 jsme nabídli další služby přípravu pokrmů studené i teplé kuchyně na zakázku pro veřejnost. Kalkulace jednoho oběda pro cizí strávníky: - norma potravin 26,- Kč - mzdy 12,- Kč - ostatní náklady 8,- Kč Celkem 46,- Kč. Náklady na hospodářskou činnost: v Kč Potraviny 501 001, 002 297.684,24 Nákup materiálu 501 003, 004 0 Ochranné pomůcky 501 007 0 Elektrická energie 502 001 38.576,74 Voda 502 002 3.673,75 Plyn 502 003 1.088,95 Opravy a udržování 511 350 0 Nákup služeb 518 001-003 4.694,68 Mzdy 521 001 109.386,00 Odvody pojistného 524 001, 002 37.188,00 FKSP 527 101 1.094,00 Dočasná pracovní neschopnost 528 001 1.290,00 Pojištění (Kooperativa) 549 001 460,00 Náklady celkem 495.136,36 Příjmy z hospodářské činnosti: v Kč Stravování ostatních 602 001 435.522,00 Hospodářská činnost - zakázky 602 002 46.914,00 Příjmy celkem 482.436,00 Hospodářský výsledek z HČ...-12.700,36 Kč - 7 -
19. Hospodářský výsledek v Kč Hospodářský výsledek z hlavní činnosti -47.068,47 Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti -12.700,36 Předpokládané zdanění 0,00 Výsledek hospodaření po zdanění -59.768,83 20. Závěr Hlavní činnost Největší rozdíly mezi návrhem rozpočtu na r. 2012 a skutečností byly u těchto položek: Návrh rozpočtu r. 2012 Kč Skutečnost 2012 Kč Rozdíl Kč Příjmy: Školné 100000,00 129000,00 + 29000,00 Výdaje: Energie celkem 296000,00 229400,00 +66600,00 Voda 16000,00 18800,00-2800,00 Elektřina 100000,00 113400,00-13400,00 Plyn 180000,00 97200,00 + 82800,00 Opravy a udržování 20000,00 75100,00-55100,00 Materiál (do 500,00 Kč) 72000,00 151000,00-79000,00 Oděv, obuv 12000,00 17000,00-5000,00 DDHM 102000,00 108000,00-6000,00 celkem -49500,00 Hospodářská činnost Nejvyšší náklady na hospodářskou činnost činily potraviny, od 1.1.2013 mateřská škola Okříšky upravila položku norma potravin v kalkulaci jednoho oběda pro cizí strávníky: - norma potravin 30,- Kč - mzdy 12,- Kč - ostatní náklady 8,- Kč Celkem 50,- Kč. - 8 -