Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín

Osnova: Osnova:... 2 A) Základní údaje o škole... 3 Charakteristika školy... 4 Studijní obory... 4 Učebny... 6 Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku... 7 B) Rozbor hospodaření... 8 1.Výnosy... 8 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací)... 10 ze státního rozpočtu... 10 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat... 12 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele... 13 5. Příjmy... 14 6. Náklady... 14 7. Doplňková činnost... 17 8. Výsledek hospodaření... 18 C) Peněžní fondy... 19 Fond investiční... 19 Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku... 20 Fond FKSP... 20 Fond odměn... 20 Fond rezervní... 21 D) Závodní stravování... 22 E) Péče o spravovaný majetek... 23 1. Nemovitý majetek... 23 2. Investiční činnost... 23 3. Pojištění majetku... 23 4.Inventarizace majetku... 24 5. Pronájem nemovitého majetku... 26 F) Pohledávky a závazky... 27 1. Pohledávky... 27 2. Závazky... 27 G) Výsledky kontrol... 27 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti... 29 I) Náhradní plnění... 30 J) Tabulková část... 30 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Přílohy 1. Rozvaha 2. Výkaz zisku a ztráty 3. Příloha 4. Výkaz Rozbor plnění hospodářského výsledku 5. Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

A) Základní údaje o škole Název školy: Sídlo školy: Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín IZO: 000601578 IČ: 62331639 Tel./Fax: 558 746 431 E-mail: sekretariat@gmct.cz www stránky: www.gmct.cz Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava IČ: 708890692 Cílová kapacita: 528 žáků Ředitel školy: Zástupce ředitele: RNDr. Tomáš Hudec Mgr. Radek Duda Součásti školy: Školní jídelna IČ: 62331639 Tel: 558 746 535 Vedoucí školní jídelny: Michaela Pietrová Cílová kapacita: 500 jídel Údaje o školské radě: Předseda: usnesením rady kraje č. 18/895 ze dne 13. července 2005 se zřizuje dnem 1. září 2005. Mgr. Dagmar Nogová Partnerské organizace: Sdružení rodičů při Gymnáziu Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje výchovně vzdělávací činnost školy. Sportovní klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - zajišťuje mimoškolní činnost studentů školy, zejména v pohybových a sportovních aktivitách, člen Asociace školních sportovních klubů České republiky. Studentský klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje mimoškolní aktivity v oblasti přírodovědných a humanitních předmětů, člen Asociace studentských klubů České republiky. Nadační fond - Nadační fond přátel gymnázia Český Těšín byl založen u Městského soudu v Praze dne 16. července 2009 na podporu vzdělání a výchovy studentů gymnázia. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 3

Charakteristika školy České reformní reálné gymnázium Slezské matice osvěty lidové v Českém Těšíně bylo založeno v roce 1921. Současná budova školy byla otevřena v roce 1935 a v roce 1986 byl objekt školy prohlášen za kulturní památku. Do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení bylo Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace (dále jen gymnázium) zařazeno rozhodnutím MŠMT č. j. 12783/96-61-07 ze dne 2. července 1996 s účinností od 1. září 1996. Aktuálně platné rozhodnutí o zařazení je ke dni 6. 9. 2012, č. usnesení 25/2343 ze dne 5. 9. 2012. Hlavním účelem zřízení školy je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmětem činnosti, který odpovídá hlavnímu účelu, je: - poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou. Doplňkovou činnost organizace vymezuje Příloha č. 2 ke zřizovací listině příspěvkové organizace s účinností od 27. 9. 2001: - provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování - hostinská činnost - pronájem majetku - závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí. Studijní obory Rozdělení žáků podle studijních oborů, tříd a pohlaví k 30. září 2012 vykazuje následující tabulka a graf: KÓD OBORU POČET TŘÍD POČET ŽÁKŮ Chlapci Dívky PRŮMĚRNÁ NAPLNĚNOST TŘÍD 79-41-K/81 8 104 128 232 28,99 79-41-K/41 6 51 107 158 26,17 14 155 235 390 27,86 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 4

Grafické znázornění počtu žáků a tříd k 1. lednu 2013 Osmileté studium 35 30 Počty žáků 25 20 15 13 14 9 14 15 9 10 20 chlapci dívky 10 5 18 16 21 16 13 20 15 9 0 Čtyřleté studium 35 Počty žáků 30 25 20 11 10 8 2 11 9 chlapci dívky 15 10 5 23 21 14 17 16 16 0 1.A 2.A 3.A 3.B 4.A 4.B Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 5

Učebny Gymnázium má ve vztahu k počtu žáků a k realizovaným vzdělávacím programům odpovídající prostorové podmínky s výjimkou výuky tělesné výchovy. Z pohledu výuky tělesné výchovy je vybavení nedostatečné a zlepšení stavu je prioritou vedení školy. V průběhu školního roku žáci využívali malou tělocvičnu. V období příznivého počasí probíhala výuka na školním hřišti s umělohmotným povrchem, u kterého je nutná zásadní rekonstrukce. V průběhu školního roku 2012/2013 disponovalo gymnázium 23 kmenovými a odbornými učebnami (učebna chemie, učebna fyziky, učebna biologie, učebna dějepisu, učebna zeměpisu, učebna výtvarné výchovy, učebna hudební výchovy, 2 učebny informatiky a výpočetní techniky, 1 jazyková učebna vybavená sluchátky, 3 laboratoře biologická, fyzikální a chemická, reprezentační aula s kapacitou 200 míst). Odborné učebny Kmenová třída Odborná jazyková učebna Odborná učebna výpočetní techniky Aula Třídy a odborné učebny jsou funkčně zařízeny. K standardnímu vybavení všech učeben patří zpětné projektory, zatemnění, PC, nástěnný obrazový materiál apod. Ve většině učeben jsou k dispozici dataprojektory. Záměrem vedení školy je postupná obměna nevyhovujícího žákovského nábytku, která započala v roce 2011. Škola je pokryta Wi-Fi připojením k Internetu a všechny učebny jsou zasíťovány. Kabinety vyučujících, knihovna, pracovna ředitele školy, zástupce ředitele školy, ekonomky (účetní) jsou vybaveny počítači, všechny jsou síťově propojeny s možností připojení na Internet. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 6

Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku Gymnázium zřizuje následující obory: 79-41-K/81 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 8 let 79-41-K/41 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 4 roky Aktuální stav žáků ve šk. roce 2012/2013: 79-41-K/81 - nižší stupeň 79-41-K/81 - vyšší stupeň 79-41-K/41 gymnázium 121 žáků 111 žáků 158 žáků 390 žáků Rámcový popis personálního zabezpečení činnosti školy Výchovně vzdělávací činnost zabezpečovalo v průběhu školního roku 2012/2013 celkem 37 vyučujících, z toho 16 mužů (43 %) a 21 žen (57 %). Všichni pedagogové školy mají vysokoškolské vzdělání. Odbornou kvalifikaci splňuje 100 % učitelů. Pedagogický sbor je stabilní, průměrný věk vyučujících činí 46,94 let. Obměna vyučujících se realizuje zejména v důsledku odchodů do starobního důchodu. Úvazky učitelů maximálně respektují jejich kvalifikaci, 29 vyučujících vyučovalo se zkráceným úvazkem. Nadúvazkové hodiny se v celém sboru nevyskytovaly. Dvě učitelky čerpaly v průběhu školního roku 2012/2013 rodičovskou a mateřskou dovolenou. Nepedagogických zaměstnanců bylo ve škole k 1. 9. 2012 celkem 13. Pracovali na pozicích ekonomka, personalistka (úvazek 0,9), sekretářka (úvazek 0,9), údržbář (úvazek 0,9) a 4 uklízečky (úvazky 0,8). Ve školní kuchyni pracovala vedoucí a 4 kuchařky. Podrobný přehled o zaměstnancích školy podle věku ukazuje následující tabulka (stav k 1. 1. 2013) Kategorie zaměstnanců Do 30 let celkem z toho žen 31 45 let celkem z toho žen 46 důch. věk z celkem toho žen Důchodový věk z celkem toho žen celkem Pedagogové 2 2 11 7 21 12 3 0 37 21 Nepedagogové 0 0 6 6 7 6 0 0 13 12 2 2 25 13 28 18 3 0 50 33 z toho žen Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 7

B) Rozbor hospodaření 1. Výnosy Usnesením Zastupitelstva Moravskoslezského kraje č. 2/30 ze dne 20. 12. 2012 byl naší organizaci schválen závazný ukazatel výsledek hospodaření pro rok 2013 ve výši 0,00 Kč. Uvedený ukazatel organizace splnila. Rozpočtová pravidla byla dodržena, nebyly provedeny nepovolené přesuny mezi rozpočtovými tituly a rozpočtové prostředky roku 2013 byly použity pouze na dané účely. V průběhu roku 2013 byly usnesením Rady Moravskoslezského kraje (v souladu s 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) stanoveny základní závazné ukazatele - příspěvek na provoz 2013. V průběhu roku se závazné ukazatele postupně upravovaly o účelové prostředky. Usnesením č. 17/1212 ze dne 4. 6. 2013 schválila Rada účelovou investiční dotaci do investičního fondu na rok 2013 s účelovým určením na akci Rekonstrukce sociálních zařízení ve výši 1 700 000 Kč. Usnesením č. 17/1225 ze dne 4. 6. 2013 zvýšení závazného ukazatele - příspěvek na provoz s účelovým určením na projekt EU peníze školám číslo projektu CZ.01.07/1.5.00/34.0501 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. Usnesením č. 24/1740 ze dne 3. 9. 2013 zvýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz s účelovým určením na posílení mzdových prostředků včetně odvodů ve výši 40 500 Kč. Dotace na provoz dle účelových znaků byla řádně vyčerpána. Investiční dotace na rekonstrukci sociálních zařízení byla vyčerpána dle vystavených faktur. Usnesením č. 28/2126 ze dne 5. 11. 2013 schválila Rada Moravskoslezského kraje poslední úpravu závazného ukazatele: Závěrečný rozpis závazných ukazatelů pro rok 2013 Text Účelový znak Gymnázium 3121 Příspěvky a dotace MŠMT Školní jídelna 3142 Prostředky na platy 33353 11 187 000 928 000 12 115 000 Ostatní osobní náklady 33353 133 000 0 133 000 FKSP 33353 112 000 9 000 121 000 Zákonné odvody 33353 3 824 000 316 000 4 140 000 Přímý ONIV + Oniv náhrady 33353 295 000 23 000 318 000 x 15 551 000 1 276 000 16 827 000 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 8

Rozvojový program Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 Excelence středních škol 2012 Prostředky na platy 33038 31 225 0 31 225 Zákonné odvody vč. FKSP 33038 10 929 0 10 929 x 42 154 0 42 154 Příspěvky a dotace od zřizovatele Provozní náklady 0 2 606 000 460 000 3 066 000 ICT 132 50 000 0 50 000 Vybavení školních tříd 0 300 000 0 300 000 Posílení mzdových prostředků 203 40 500 0 40 500 Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM 205 1 013 000 0 1 013 000 x 4 009 500 460 000 4 469 500 Projekty neinvestiční Účelově určeno na projekt EU Peníze školám v rámci Operačního programu Vzdělávání konkurenceschopnost 031 549 846,80 0 549 846,80 Příspěvek na provoz celkem x 20 152 500,80 1 736 000 21 888 500,80 Dotace do investičního fondu Investiční dotace do investičního fondu Rekonstrukce sociálních zařízení 206 1 700 000 0 1 700 000 x 1 700 000 0 1 700 000 Odvod z odpisů x 294 000 294 000 294 000 Následující tabulky a grafy zachycují vývoj přímých nákladů na vzdělávání (ÚZ 33353), provozních nákladů (bez účelových prostředků na danou akci a prostředků na krytí odpisů ÚZ 00205) v letech 2009-2013. Prostředky na přímé náklady ÚZ 33353 Dotace na přímé náklady ÚZ 33353 Období Dotace 2009 19 078 000 2010 19 119 000 2011 18 572 000 2012 17 564 000 2013 16 827 000 19 500 000 19 000 000 18 500 000 18 000 000 17 500 000 17 000 000 16 500 000 16 000 000 15 500 000 2009 2010 2011 2012 2013 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 9

Dotace na provoz a odpisy Období Provoz Odpisy 2009 3179000 1295000 2010 3163000 1007000 2011 3228000 1242000 2012 3321000 1239000 2013 3116000 1013000 Provoz Odpisy 3350000 3300000 3250000 3200000 3150000 3100000 3050000 3000000 2009 2010 2011 2012 2013 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu K dotacím obdrženým ze státního rozpočtu patří prostředky na úhradu přímých nákladů na vzdělání ve výši 16 869 154 Kč. Jejich výše je podmíněna krajským normativem a výkony (počty žáků) školy. V této dotaci je zahrnuta částka 42 154 Kč na rozvojový program - Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 Excelence středních škol 2012. Obdržené finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 tvořily největší dotaci ze státního rozpočtu. V roce 2013 byly sloučeny mzdové prostředky pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady v tomto členění byly závaznými ukazateli, které byly dodrženy. Ostatní položky, zákonné odvody, FKSP, přímý ONIV - ostatní a přímý ONIV - náhrady, které byly stanoveny jako orientační, byly jako celek zcela vyčerpány. Nedočerpané zákonné odvody a přímý ONIV - náhrady, byly použity se souhlasem zřizovatele na dofinancování přímého ONIV (nákup učebních pomůcek a DDHM). Dotace na přímý ONIV v roce 2013 nám byl schválen rozpočet ve výši 318 000 Kč, což je o 173 000 Kč více než v roce 2012. V průběhu roku jsme žádali o přesun z prostředků na platy pracovníků na OON a odstupné ve výši 133 000 Kč. Přehled dotace s účelovým určením a podrobný rozpis čerpání přímých nákladů je uveden v následujících tabulkách: Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 10

Čerpání účelové dotace ze státního rozpočtu v roce 2013 Text Kč Prostředky na platy pracovníků ŠK 11 288 097 Ostatní osobní náklady 133 000 Prostředky na platy pracovníků ŠJ 826 903 Náhrady 43 943 Zákonné odvody 4 118 440 Příděl do FKSP 121 590 Osobní ochranné pracovní prostředky 15 107 Učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku 25 895 licence 5 112 Školení DVPP 2 045 Cestovné DVPP 7 000 Ostatní platby - předsedové maturit 20 970 DDHM - učební pomůcky 218 898 16 827 000 Přidělené finanční prostředky byly závazným ukazatelem a byly plně vyčerpány. Text Účelový znak Gymnázium 3121 Školní jídelna 3142 Příspěvky a dotace MŠMT Prostředky na platy 33353 11 187 000 928 000 12 115 000 Ostatní osobní náklady 33353 133 000 133 000 Zákonné odvody 33353 3 824 000 316 000 4 140 000 FKSP 33353 112 000 9 000 212 000 Přímý ONIV + Oniv náhrady 33353 295 000 23 000 318 000 x 15 551 000 1 276 000 16 827 000 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 11

3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat V hodnoceném období jsme při odměňování zaměstnanců školy postupovali dle zák. č. 262/2006 Sb., zákoníku práce v platném znění a dle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě v platném znění. Limit počtu zaměstnanců na rok 2013 byl stanoven na základě usnesení rady kraje na 45,35 a prostředky na platby a OON byly stanoveny ve výši 12 248 000,00 Kč. V letošním roce nebyl stanoven rozpočet mzdových prostředků zvlášť pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Jednalo se o závazné ukazatele, které byly dodrženy a plně vyčerpány. Prostředky na platy a OPPP Období Dotace 2009 13 799 000 2010 13 887 000 2011 13 492 000 2012 12 905 000 2013 12 115 000 Prostředky na platy a OPPP 14 000 000 13 500 000 13 000 000 12 500 000 12 000 000 11 500 000 11 000 000 2009 2010 2011 2012 2013 Škola splnila stanovený limit počtu zaměstnanců, protože došlo k organizačním změnám u pedagogických pracovníků. Byla dána výpověď a zároveň bylo vyplaceno odstupné dle 52 písmeno c zákoníku práce ve výši 72 000,00Kč. Mzdové prostředky pedagogických zaměstnanců byly financovány ze zdrojů ÚZ 33353 přímé náklady, ÚZ 33038 rozvojový program Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 EXCELENCE STŘEDNÍCH ŠKOL 2012 a mzdové prostředky nepedagogických zaměstnanců byly financovány z účelové dotace na přímé ÚZ 33353. Organizace v letošním roce zapojila do čerpání mzdových prostředků fond odměn a to ve výši 73 800,00 Kč. Přidělená dotace mzdových prostředků byla vyčerpána. K přečerpání ani k nedočerpání nedošlo a v rámci přiděleného OON pedagogických pracovníků byly hrazeny hodiny nočního dozoru nad žáky na lyžařských, sportovních, adaptačních kurzech a kulturních exkurzí. OON nepedagogických pracovníků byly hrazeny krátkodobé zástupy za nemocené uklízečky, a pomocného pracovníka na údržbu. Přehled průměrných platů za rok 2013 - viz tabulková část P 1-04. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 12

4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Za rok 2013 obdržela škola od KÚ MSK provozní dotaci ve výši 4 463 500,00 Kč. Tato dotace se během roku měnila. Dne 3. 9. 2013 usnesením rady kraje č. 24/1740 došlo k poslednímu navýšení provozní dotace na posílení mzdových prostředků. Dále nám dne 4. 6. 2013 rada Moravskoslezského kraje svým usnesením č. 17/1225 schválila zvýšení závazného ukazatele s účelovým určením na projekt EU peníze školám č. CZ.01.07/1.5.00/34.0501 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. Dne 4. 6. 2013 rada kraje usnesením č. 17/1212 schválila účelovou investiční dotaci do investičního fondu s účelovým určením na akci Rekonstrukce sociálních zařízení ve výši 1 700 000,00 Kč. Provozní dotaci můžeme rozdělit do pěti skupin: a) Provozní náklady ve výši 3 066 000,00 Kč. Tyto prostředky byly použity na nákup drobného materiálu, energie, opravy a služby. Největší náklady tvoří energie - 1 627 875,00 Kč, což je větší polovina přidělené dotace tj. 53,09 % z přidělené dotace. Náklady energii klesly 10,40 % oproti roku 2012. b) Zajištění přístupu k ICT ve výši 50 000,00 Kč. Tuto částku jsme v plné výši vyčerpali, jelikož měsíční poplatek za internet činí 4 235,00 Kč. Rozdíl ve výši 820,00 Kč byl uhrazen z provozní dotace. c) Příspěvek účelově určený na pokrytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 1 013 000,00 Kč. Tato dotace nestačila na celkové pokrytí, jelikož odpisy tohoto roku činily 1 015 414,60 Kč. Rozdíl mezi dotací a skutečnými odpisy ve výši 2 414,60 Kč byl uhrazen z doplňkové činnosti. d) Příspěvek účelově určený na posílení mzdových prostředků včetně odvodů ve výši 40 500,00 Kč. Dotace byla určená na odměny pro pracovníky, kteří se podíleli na úklidu a pomocných prací po rekonstrukci sociálních zařízení v celé škole. e) Dotace účelově určená na Vybavení školních tříd nábytkem (lavice, židle, skříně) a opravy podlah ve výši 300 000,00 Kč. Tato částka byla v plné výši vyčerpána na pořízení nových žákovských lavic 51 ks, žákovských židlí 102 ks, skříní 2 ks a opravy podlah a položení PVC ve třech učebnách. Celkové náklady činily 300 252,00 Kč. Rozdíl 252,00 Kč byl uhrazen z provozních prostředků. Účelová investiční dotace do investičního fondu určená na Rekonstrukci sociálních zařízení ve výši 1 699 723,00 Kč. Dotace na rekonstrukci WC byla zcela vyčerpána. Závěrem lze konstatovat, že dotace na provoz byla v plné výši vyčerpána. Dále jsme obdrželi II. dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt EU Peníze školám v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 529 562,20 Kč, tj. 38 % z celkové dotace. Náklady se týkaly cestovného, školení, zpracování dat a licence tj. 4 %, mezd a ostatních platů (odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 66%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 30 % z vyčerpané dotace roku 2013. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří mzdové náklady. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 13

5. Příjmy Vlastní zdroje školy a školní jídelny jsou tvořeny z tržeb prodeje služeb, z úroků z bankovních účtů, z čerpání rezervního a investičního fondu a ostatních drobných výnosů. Součástí vlastních zdrojů je i částka 3 303,00 Kč - pojistná událost. Celková výše vlastních zdrojů činí 2 480 432,68 Kč. V tabulce č. 1, ř. 5, sl. 7 - vývojový ukazatel nám prezentuje nižší prodej obědů, než minulém školním roce, protože bylo otevřeno o jednu třídu méně. V doplňkové činnosti nám sděluje vývojový ukazatel ř. 5, sl. 8 zvýšení odebraných obědů cizími strávníky. Toto vyjadřuje index + 1 Z důvodu demolice velké tělocvičny v roce 2013 nám klesl pronájem nebytových prostorů viz ř. 8, sl. 8 index + 0,95. Dále máme snížení počtu přihlášených zájemců na přípravné kurzy z 5. a 9. tříd ř. 10, sl. 8 index činí + 0,88. Příjmy z hlavní činnosti tvoří: - tržby z prodeje služeb - stravné 1 710 253,00 Kč - ostatní vlastní zdroje (kopírka, opisy vysvědčení) 26 272,00 Kč - čerpání rezervního fondu 95 685,00 Kč - čerpání investičního fondu 561 988,00 Kč - čerpání fondu odměn 73 800,00 Kč - ostatní výnosy 22 286,00 Kč - bankovní úroky 20 667,68 Kč - náhrada od pojišťovny 3 303,00 Kč - transfer Comenius 229 746,89 Kč - dotace EU Peníze školám 529 562,20 Kč - dotace na provoz ÚZ 00001 + ICT 00132 3 416 000,00 Kč - dotace na posílení mzdových prostředků ÚZ 00203 40 500,00 Kč - dotace na odpisy ÚZ 00205 1 013 000,00 Kč - dotace na rozvojový program ÚZ 00038 42 154,00 Kč - dotace na přímé (platy, odvody, FKSP) ÚZ 00353 16 827 000,00 Kč 24 612 217,77 Kč 6. Náklady Náklady z hlavní činnosti tvoří: - nákup potravin 1 710 253,00 Kč - provozní náklady 3 416 000,00 Kč - náklady Comenius 229 746,89 Kč - čerpání rezervního fondu 95 685,00 Kč - čerpání investičního fondu 561 988,00 Kč - čerpání fondu odměn 73 800,00 Kč - ostatní náklady z vlastních zdrojů 72 528,68 Kč - opravy PPP ÚZ 00203 40 500,00 Kč - odpisy dle dotace ÚZ 00205 1 013 000,00 Kč - náklady EU Peníze školám 529 562,20 Kč - náklady Rozvojový program ÚZ 00038 42 154,00 Kč - náklady na přímé platy 16 827 000,00 Kč 24 612 217,77 Kč Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 14

Analýza provozních nákladů z prostředků zřizovatele a nákladů hrazených z vlastních zdrojů viz tabulka č. 2 - příloha: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Dle tabulky č. 2 v roce 2013 došlo ke změně účtování služby školení a vzdělávání v roce 2012 je účet (518 340 518 360) a v roce 2013 je účet (527 360 527 380), proto porovnáváme ř. 15 a ř. 22, kde můžeme vidět nepatrný nárůst v hodnoceném roce. Učebnic a učebních pomůcek jsme v roce 2013 pořídili více, což nám ukazuje ř. 3, sl. 7 vývojový ukazatel = + 16,56 a index = 2,77. Řádek 5, sl. 7 nám sděluje, že bylo méně nakoupeno potravin, z důvodu úbytku 1 třídy vývojový ukazatel 12,73 a ve sl. 8 nám vývojový ukazatel sděluje více přihlášených cizích strávníků + 13,10 index = 1. Na opravy a údržbu jsme vyčerpali 801 tis. tj. o 61 tis. více než v roce 2012 index činí 1,07. Do čerpání v roce 2013 byly ve větší míře zapojeny prostředky investičního fondu a dále účelové prostředky na vybavení školních tříd nábytkem (lavice, židle, skříně a opravy podlah). Cestovné ř. 8, sl. 7 došlo ke zvýšení nákladů u cestovného o 29 tis. z důvodu cestovních nákladů na projekt Comenius a cestovních nákladů hrazených ze sponzorských darů - index = 1,11 Celkové náklady na služby klesly oproti roku 2012 o 106 tis. Kč. Jedná se o snížení nákladů na telekomunikaci a ostatní služby. - index činí 0,92. Ostatní náklady na služby a další náklady související s běžným provozem školy nezaznamenaly žádné větší změny. Spotřeba energie v Kč klesá. Oproti roku 2012 je to cca 163 tis. Kč. Spotřeba energie v měrných jednotkách poklesla u všech druhů energii kromě elektrické energie. Náklady v Kč poklesly pouze u tepla, plynu a vody - index činí 0,91. Vývoj nákladů na energie a jejich spotřeba v Kč a v měrných jednotkách je vyjádřena v tabulkách a grafech. Období Spotřeba energie v Kč 2009 1 835 788 2010 2 018 668 2011 1 829 843 2012 1 791 124 2013 1 627 875 Kč 2 050 000 2 018 668 2 000 000 1 950 000 1 900 000 1 850 000 1 835 788 1 829 843 1 800 000 1 791 124 1 750 000 1 700 000 1 650 000 1 600 000 1 627 875 2009 2010 2011 2012 2013 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 15

Spotřeba energií v měrných jednotkách Voda (m³) Plyn (m³) 10000 4000 8000 6000 4000 3000 2000 2000 1000 0 2009 2010 2011 2012 2013 0 2009 2010 2011 2012 2013 Energie (MWh) Teplo (GJ) 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2009 2010 2011 2012 2013 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 Přehled spotřeby energií v MJ za období 2009 2013 Období Teplo (GJ) Energie (MWh) Plyn (m³) Voda (m³) 2009 2461 70,56 2416 7236 2010 2723 91,31 2182 8093 2011 2388 65,25 3569 6026 2012 2187 63,83 3716 7553 2013 1797 66,39 2237 5998 Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 16

7. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti jsou jediným příjmem školy příjmy z nájmu a pořádání kurzů, ze kterých lze vytvořit kladný hospodářský výsledek. Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byt a ostatní pronájem). Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2012 (z důvodu více přihlášených cizích strávníků). Příjmy z doplňkové činnosti ŠJ: - tržby z prodeje služeb ŠJ 86 546,00 Kč (obědy pro cizí strávníky) 86 546,00 Kč Náklady: - potraviny 43 201,64 Kč - spotřeba materiálu 6 529,00 Kč - energie 8 038,00 Kč - ostatní náklady 2 169,00 Kč - mzdové náklady 21 678,00 Kč 81 615,64 Kč Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školní jídelny činí 4 930,36 Kč. Příjmy z doplňkové činnosti školy: - nájem bytů 86 101,00 Kč - pronájem bufet, automat, TV, učebny 45 033,00 Kč - pronájem PPP 23 612,00 Kč 154 746,00 Kč Náklady z doplňkové činnosti školy: - spotřeba materiálu 1 500,00 Kč - energie 29 846,90 Kč - opravy 17 567,87 Kč - ostatní služby 2 684,00 Kč - mzdové náklady 8 896,00 Kč - odpisy 2 159,60 Kč - pořízení plynového kotle - byt č. 2 51 969,47 Kč 114 623,84 Kč Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školy činí 40 122,16 Kč. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 17

Příjmy z doplňkové činnosti školy přípravné kurzy - přípravné kurzy 61 600,00 Kč 61 600,00 Kč Náklady: - spotřeba materiálu 2 109,00 Kč - kopírování 8 000,00 Kč - dohody 24 000,00 Kč 34 109,00 Kč Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školy přípravné kurzy činí 27 491,00 Kč Celkový hospodářský výsledek z hospodářské činnosti činí 72 543,52 Kč. V dalších letech budeme nadále usilovat o vytváření kladného hospodářského výsledku, abychom mohli tvořit rezervu na rezervním fondu. 8. Výsledek hospodaření Gymnázium dosáhlo v roce 2013 zlepšený výsledek hospodaření. Hospodaření za hlavní činnost bylo vyrovnané, doplňková činnost byla zisková a vytvořila kladný výsledek hospodaření ve výši 72 543,52 Kč. Výsledek hospodaření roku 2013 72 543,52 Kč z toho hlavní činnost 0,00 Kč a doplňková činnost 72 543,52 Kč Výsledek hospodaření je finančně krytý. Kladný výsledek hospodaření za rok 2013 ve výši 72 543,52 Kč požadujeme převést do rezervního fondu. Výsledek hospodaření za doplňkovou činnost zisk je tvořen: - Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 38 %. - Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byty a ostatní pronájem) - výnos z pronájmu majetku v roce 2013 klesl oproti roku 2012 o cca 8 000 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 55 %. - Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2012 v počtu odebraných obědů cizími strávníky o cca 20 000,00 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 7 %. Výsledek hospodaření za hlavní činnost - příspěvek zřizovatele na provoz - vyrovnaný: V roce 2013 obdrželo Gymnázium příspěvek na provoz ve výši 4 469 500,00 Kč, to je o 682 500,00 Kč méně než v roce 2012. Tuto dotaci tvoři účelové prostředky určené na akci Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 18

Vybavení školních tříd nábytkem (lavice, židle) a opravy podlah ve výši 300 000,00 Kč a na Posílení mzdových prostředků ve výši 40 500,00 Kč. Snížení příspěvku na provoz na běžný provoz organizace činilo 205 000,00 Kč. Letošní spotřeba elektrické energie v Kč mírně se zvýšila, z důvodu rekonstrukce sociálních zařízení oproti roku 2012 o 16 000,00 Kč, kde se používalo elektrické nářadí k rekonstrukci. Spotřeba energie v měrných jednotkách znovu poklesla u ostatních druhů energie. Náklady v Kč rovněž poklesly oproti roku 2012 o cca 163 000,00 Kč a roku 2011 o cca 201 000,00 Kč. U spotřeby tepla je to o 390 GJ, plynu o 1 479 m3, u vodného a stočného 308 m3 a srážkové vody 1 132 m3. Ostatní náklady související s běžným provozem školy nedoznaly žádných velkých změn. Jednotlivé změny jsou způsobeny pouze zapojením účelových prostředků a změnou vykazování jednotlivých nákladů na příslušných účtech. Dále jsme obdrželi II. dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt EU peníze školám v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 529 562,20 Kč, tj. 38 % z celkové dotace. Náklady se týkaly cestovného a školení, zpracování dat, licence tj. 4 %, mezd a ostatních platů ( odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 66%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 30 % z vyčerpané dotace roku 2013. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří mzdové náklady. Rovněž v letošním roce jsme obdrželi investiční dotaci účelově určenou na akci Rekonstrukce sociálních zařízení. Dotace na rekonstrukci WC byla zcela vyčerpána. Schválená investiční dotace určená na rekonstrukci sociálních zařízení ve výši 1 700 000,00 Kč nebyla zcela vyčerpána. Celkové náklady na rekonstrukci činily 1 699 723,00 Kč, tj. 99,98 % z přidělené dotace. C) Peněžní fondy Organizace tvoří fond rezervní, fond FKSP, fond reprodukce majetku a fond odměn. Všechny čtyři fondy jsou finančně kryty. Fond investiční Fond byl tvořen odpisy ve výši 1 015 414,60 Kč. Dle závazného ukazatele byl stanoven odvod z odpisů ve výši 294 000,00 Kč. Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Příděl z odpisů Investiční dotace Čerpání Opravy Pořízení dokumentace k Nové TV Rekonstrukce sociálních zařízení Odvod do rozpočtu kraje Konečný stav k 31. 12. 2013 419 595,14 Kč 1 015 414,60 Kč 1 699 723,00 Kč 2 716 137,60 Kč 561 988,00 Kč 354 764,00 Kč 1 699 723,00 Kč 294 000,00 Kč 2 910 475,00 Kč 224 257,74 Kč Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu bezpečnostních mříží na oknech v přízemí, opravu střechy na venkovním domečku, oprava internetové sítě oprava příjezdové cesty Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 19

z hlavní silnice, oprava zdiva a malba chodby, oprava zdiva a malba učebny FY, oprava zábradlí, stupňové konstrukce, kampusu v učebně fyziky. Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013 114 012,26 Kč 16 442,08 Kč 0,00 Kč 130 454,34 Kč Fond FKSP Čerpání a tvorba fondu byly v souladu s vyhláškou MF ČR č. 114/2002 Sb., se zásadami čerpání fondu a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Tvorba: 1 20 830,14 Kč 124 823,00 Kč 124 823,00 Kč Čerpání 4 příspěvek na provoz zařízení, které slouží kulturnímu a sociálnímu rozvoji zaměstnanců 1 208,00 Kč 7 stravování 78 770,00 Kč 8 rekreace 0,00 Kč 9 kulturní, tělovýchova a sport 0,00 Kč 12 penzijní připojištění 0,00 Kč 13 příspěvek odborové organizaci 450,00 Kč 14 dary 15 000,00 Kč výměnné akce 23 809,00 Kč Konečný stav k 31. 12. 2013 119 237,00 Kč 26 416,14 Kč Fond odměn Fond odměn byl tvořen z hospodářského výsledku z předešlých let. Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013 24 000,00 Kč 63 000,00 Kč 73 800,00 Kč 13 200,00 Kč Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 20

Fond rezervní Fond je tvořen účelovými prostředky poskytnutými na základě finančních darů škole v průběhu roku na financování vzdělávacích aktivit školy. Jedná se o účelové prostředky. V průběhu roku byl tvořen finančními dary: 1. Městský úřad Český Těšín - 15 000,00 Kč na majáles, 15 000,00 Kč na adaptační kurz 2. Cestovní kancelář Modex sport - 15 000,00 Kč, částka byla použita na STK Chorvatsko 3. Nadační fond přátel Gymnázia Český Těšín - 5 000,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Prahy akce Zlatý ÁMOS 4. Sdružení rodičů - 98 822,00 Kč 90 000,00 Kč na nákup školních potřeb; 5 000,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Prahy akce Zlatý ÁMOS, 3 822,00 Kč na náklady spojené s akcí Majáles 5. Občanské sdružení Život dětem - 2 806,00 Kč - účelový dar na potřeby školy 6. Středoškolský klub gymnázia - 4 000,00 Kč příspěvek na opravu střechy na domečku (klubovny) 7. Mgr. Iva Dluhošová - 3 700,00 Kč na nákup hudebního nástroje Cajon 8. Mgr. Lenka Ciencialová 2 425,00 Kč účelový dar dofinancování cesty do Prahy Zlatý Ámos 9. Mgr. Dagmar Nogová - 1 800,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Německa 10. Cestovní kancelář Boca - 4 000,00 Kč účelový dar na cestovné do Francie 11. Mgr. Iveta Pietrová - 2 000,00 Kč na zakoupení učební pomůcky Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013 207 201,80 Kč 169 553,00 Kč 95 685,00 Kč 281 069,80 Kč Dále jsme v roce 2013 obdrželi věcné dary: 1. Michaela Pietrová elektrická fritéza Caterina hodnotě 11 640,00 Kč 2. Darina Gabrielová skříňka na výkresy v hodnotě 2 484,00 Kč Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 21

D) Závodní stravování Závodní stravování je zajištěno ve vlastním zařízení. Školní jídelna se nachází v přízemních prostorách budovy a je tvořena varnou a stolovou částí, skladem a myčkou nádobí. Ve varné části jsou pracovní plochy označeny dle požadavku hygieny na zpracování masa, vajec, těsta. Provoz zajišťuje pět zaměstnanců: vedoucí školní jídelny, hlavní kuchařka, kuchařka a dvě pomocné síly. Cena 1 oběda činí dle stravovacího normativu, který byl letos rozdělen do tří skupin dle strávníka a věcné režie (23,00 Kč). Cena potravin je zaměstnanci částečně hrazena ve výši 10,00 Kč z FKSP a 19,00 Kč si hradí strávník. za rok 2013 bylo uvařeno 62 747 jídel, z toho 54 705 jídel pro žáky. Kalkulace stravného vychází z nákladů minulého období, tedy z roku 2012: - mzdové náklady 755 975,00 Kč - SP a ZP 257 015,00 Kč - FKSP 7 654,00 Kč - OPPP 9 421,00 Kč - ostatní sociální náklady 7 811,00 Kč Mzdové náklady celkem 1 037 876,00 Kč Počet uvařených obědů za rok 2012 činí bez cizích strávníků 63 814. Na rok 2013 jsou mzdové náklady stanoveny ve výši 16,00 Kč/1 oběd. Režijní náklady na zhotovení 1 porce hlavního jídla vychází z nákladů loňského období, tedy z roku 2012: - nákup materiálu, energie, opravy, cestovné, služby, odpisy, OPP. Režijní náklady činí 460 000,00 Kč, počet uvařených obědů za rok 2012 bez cizích strávníků 63 814. Na rok 2013 jsou režijní náklady stanoveny ve výši 7,00 Kč/1 oběd. 1. Stravovací normativ pro studenty: - potraviny 27,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč 50,00 Kč 2.Stravovací normativ pro zaměstnance: - potraviny 29,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč 52,00 Kč 3. Stravovací normativ pro cizí strávníky - potraviny 29,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč 52,00 Kč + 10,00 Kč = 62,00 Kč - hodnota 1 uvařeného oběda pro cizího strávníka. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 22

Organizace v době prázdnin nezajišťuje závodní stravování zaměstnancům školy. E) Péče o spravovaný majetek Škola hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá zejména k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Je prováděn odpis majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Majetek školy je evidovaný na majetkových účtech i v operativní evidenci. 1. Nemovitý majetek Dle zřizovací listiny č. ZL/081/2001 vydané na základě usnesení č. 7/504 ze dne 14. října 2009, přílohy č. 1 ze dne 27. září 2001 gymnáziu náleží budova - parcela č. 1486, 1489/1, 1490/2, 1490/3 č. p. 689 a pozemky - par. č. 1486, 1487, 1488 - Horní Žukov, 1489/1, 1489/2, 1489/3, 1489/4, 1490/1, 1490/2, 1490/3. 2. Investiční činnost V letošním roce jsme z investičního fondu čerpali finanční prostředky na opravy v částce 561 988,00 Kč. Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu bezpečnostních mříží na oknech v přízemí, opravu střechy na venkovním domečku, oprava internetové sítě oprava příjezdové cesty z hlavní silnice, oprava zdiva a malba chodby, oprava zdiva a malba učebny FY, oprava zábradlí, stupňové konstrukce, kampusu v učebně fyziky. Schválenou dotaci na rekonstrukci sociálních zařízení ve výši 1 699 723,00 Kč jsme v plné výši vyčerpali. Tato částka byla použita na zaplacení technického dozoru při rekonstrukci WC ve výši 31 000,00 Kč a celkovou rekonstrukci ve výši 1 668 723,00 Kč. Z investičního fondu dále jsme hradili geologické práce, stavební řízení, průzkumy radonu, stav kanalizace, hydrogeologický průzkum, dokumentaci pro vydání společného územního rozhodnutí a stavebního povolení. Tyto dokumentace byly nutné k podání žádosti k výstavbě Nové TV. Ostatní drobné opravy jsme financovali z provozu. 3. Pojištění majetku Krajský úřad MSK na základě usnesení č. 80/4894 ze dne 6. 4. 2011 rozhodl o tom, že majetek školy je pojištěn u společnosti Satum Czech. Výše pojistného nám není známá, jelikož pojistné hradí zřizovatel. V roce 2013 došlo k pojistné události prasklé okno ve třídě ve 3. patře. Tato pojistná událost se stala 7. 3. 2013 a je vedena pod č. 4519547. Výše pojistného plnění činila 3 303,00 Kč. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 23

4. Inventarizace majetku Číslo účtu Počáteční stav Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2013 Sb. nad 3000 028 3 786 246,05 Kč 542 399,00 Kč 390 389,74 Kč 3 938 255,31 Kč Sb. 1-3000 902 1 358 900,20 Kč 92 803,00 Kč 50 160,35 Kč 1 401 542,85 Kč Sb. nad 7000 018 35 224,60 Kč 0,00 Kč 9 850,00 Kč 25 374,60 Kč Sb. 1-7000 028 81 780,00 Kč 0,00 Kč 3 169,30 Kč 78 610,70 Kč SB celkem 5 262 150,85 Kč 635 202,00 Kč 453 569,39 Kč 5 443 783,46 Kč Náb. nad 3000 028 2 049 325,93 Kč 98 931,30 Kč 42 456,30 Kč 2 105 800,93 Kč Náb.1-3000 902 1 811 183,12 Kč 289 181,98 Kč 101 787,88 Kč 1 998 577,22 Kč Náb. 3 860 509,05 Kč 388 113,28 Kč 144 244,18 Kč 4 104 378,15 Kč ŠJ v tom ŠJ náb. 1-3000 89 877,61 Kč 1 002,00 Kč 90 879,61 Kč ŠJ náb.nad 3000 458 416,50 Kč 11 640,00 Kč 5 832,00 Kč 464 224,50 Kč ŠJ náb.1-7000 11 290,00 Kč 0,00 Kč 11 290,00 Kč ŠJ celkem 559 584,11 Kč 12 642,00 Kč 5 832,00 Kč 566 394,11 Kč DHIM celkem 028+018 9 122 659,90 Kč 1 023 315,28 Kč 597 813,57 Kč 9 548 161,61 Kč HIM 02110 51 081 075,79 Kč 51 081 075,79 Kč TZ PPP 02110 38 000,00 Kč 51 119 075,79 Kč TZ WC 02110 1 699 723,00 Kč 52 818 798,79 Kč demolice bud.tv 02110 5 906 000,00 Kč 46 912 798,79 Kč oplocení areálu 02111 876 318,60 Kč 0,00 Kč 0 876 318,60 Kč HIM + oplocení 021 51 957 394,39 Kč 1 737 723,00 Kč 5 906 000,00 Kč 47 789 117,39 Kč sam.movité věci 022 1 017 208,50 Kč 1 017 208,50 Kč 021+022 52 974 602,89 Kč 1 737 723,00 Kč 5 906 000,00 Kč 48 806 325,89 Kč Pozemky 031 566 058,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 566 058,00 Kč Prof. knih. Rybová 695 991,64 Kč 10 737,00 Kč 17 379,80 Kč 689 348,84 Kč Žák. knih. Rybová 134 249,71 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 134 249,71 Kč Učebnice Bartečková 429 536,50 Kč 21 474,50 Kč 3 932,00 Kč 447 079,00 Kč Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 24

Zpráva inventarizační komise r. 2013 Inventarizace majetku začala dne 15. listopadu 2013 a byla ukončena dne 29. listopadu 2013. Byla provedena fyzická kontrola hmotného a nehmotného majetku a následná kontrola inventárních soupisů. Inventarizace probíhala ve sbírkách: český jazyk, anglický jazyk, německý jazyk, francouzský jazyk, základy společenských věd, dějepis, zeměpis, matematika, fyzika, chemie, biologie, hudební výchova, výtvarná výchova, tělesná výchova, IVT, AVT, sekretariát, ředitel, údržba-úklid a školní kuchyně. Také se uskutečnila inventarizace v knihovně učebnic, v profesorské knihovně, v žákovské knihovně a u dlouhodobého majetku. Správci jednotlivých sbírek a osoby pověřené ke kontrole sbírek vyhotovili zápisy a v řádném termínu zápisy odevzdali ke kontrole. Po zkontrolování správnosti a úplnosti zápisů se veškeré změny zpracovaly - převody majetku mezi jednotlivými sbírkami, vyřazení majetku a předměty navrhnuté k vyřazení byly předány likvidační komisi k likvidaci. Jednalo se o věci již nefunkční, poškozené a neopravitelné. Likvidační komise určí způsob likvidace a následně bude likvidace provedena. Po zpracování změn byl vyhotoven soupis vyřazeného majetku, který je přiložen při inventarizaci. Inventarizace probíhala také u nábytku, který se nalézá v celé budově školy, ve školní jídelně, v tělocvičně i ve školním dvoře. Osoby pověřené ke kontrole vyhotovili zápisy a odevzdali je ke zpracování. Zápisy byly zkontrolovány (správnost a úplnost zápisů) a poté byl vyhotoven soupis nábytku navrhnutého k vyřazení. Jednalo se opět o nábytek nefunkční, poškozený a neopravitelný. Majetek pořízený po fyzické inventarizaci byl zařazen do majetku jednotlivých sbírek a nábytku, majetek byl řádně označen. Následně byl vyhotoven soupis majetku pořízeného po inventarizaci. Inventarizace proběhla bez větších problému a nedostatků. Majetek je vykázán v účetnictví a stavy souhlasí s inventurními soupisy. Inventarizací nebyl zjištěn přebytek, nebylo zjištěno manko. Inventarizace byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný další majetek, než který je uveden v inventurním soupisu, nebyl zjištěn. Majetek operativní evidence: Tř. 2 PC < 3001 sbírky Tř. 4 PC < 3001 nábytek Tř. 13 PC < 7001 nehmotný Inventarizace drobného majetku byla prováděna v době od 15. 11. 2013 do 29. 11. 2013. Byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný majetek nebyl zatajen. Souhrnné seznamy majetku dle výše uvedených tříd jsou uloženy v účetní evidenci školy. Inventarizace pokladny a cenin byla provedena k 31. 12. 2013 pověřenou osobou, která nezjistila žádné nedostatky. Z kontroly byly vystaveny protokoly o kontrole cenin a pokladny, které jsou přiložené k účetní závěrce a inventarizaci za rok 2013. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 25

Pokladna: Stav pokladny k 31. 12. 2013 Školní jídelna Škola 820,00 Kč 27 509,00 Kč 28 329,00 Kč Ceniny: - poštovní známky: stav k 31. 12. 2013 0,00 Kč - čipy: stav k 31. 12. 2013 8 510,00 Kč (77 ks ā 115,- Kč) Zásoby - potraviny jsou účtovány metodou B. Stav zásob potravin k 31. 12. 2013 činí 15 916,25 Kč. Účetní stav souhlasí se stavem zjištěným fyzickou inventarizací. 5. Pronájem nemovitého majetku Gymnázium v roce 2013 uzavřelo tyto nájemní smlouvy: - HEGAs Energo, s. r. o. - kotelna - Paní I. Příhodová - nápojový - automat chodba - Paní Mgr. Lenka Ciencialová - služební byt č. 2 - Pan Radim Staněk bufet v přízemí - Pygmalion - učebna - Alliance fragaise Ostrava učebna - Paní Kateřina Kabotová - učebna - Občanské sdružení Trianon - počítačová učebna - První Těšínská autoškola - učebna - Pan Ondřej Husar - tělocvična - Sportovní klub Gymnázia tělocvična - Středoškolský klub Gymnázia - učebna - Římskokatolická farnost učebna - Českobratrská církev učebna - Fossbalový sportovní klub hrací stoly - chodba - Mars Czech s.r.o. automat - chodba Byly uzavřeny i smlouvy o výpůjčce: - Pedagogicko-psychologická poradna - služební byt č. 1 - Ostravská univerzita v Ostravě ICT pomůcky Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 26

F) Pohledávky a závazky 1. Pohledávky Z obchodních vztahů škola eviduje pohledávky za poskytnuté zálohy dodavatelům a ostatní pohledávky za zaměstnance. Z pohledávky ve výši 24 000,00 Kč, která byla předána advokátní kanceláři JUDr. Evy Janíkové k vymáhání dluhu za neuskutečněnou inzerci z roku 2011 nám zůstala k 31. 12. 2013 ve výši 8 000,00 Kč. 2. Závazky Škola eviduje krátkodobé závazky v celkové výši 3 544 864,52 Kč. Jedná se o krátkodobé závazky z obchodních vztahů, tj. krátkodobé závazky vůči dodavatelům (dodavatelské faktury se splatností leden 2014) ve výši 36 515,50 Kč a přijaté krátkodobé zálohy od žáků (např. na zajištění LVK, STK, VV, Řím, Anglie, přípravné kurzy), které činí 233 552,93 Kč; zálohy od strávníků na stravu za leden 2013 ve výši 185 634,00 Kč. Dále evidujeme další závazky - zúčtování se zaměstnanci ze závislé činnosti ve výši 965 013,00 Kč, ostatní tituly zúčtování ve vztahu k nim, včetně zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 526 647,00 Kč, zúčtování s finančními orgány ve výši 139 081,00 Kč, dále dohadné účty pasivní 1 458 421,09 Kč (čerpání projektu Comenius + EU Peníze školám). G) Výsledky kontrol V rámci kontrolní činnosti (vnitřní kontrolní systém) byla pozornost zaměřena na plnění plánu rovnoměrného čerpání provozních prostředků v jednotlivých měsících. bylo maximálně efektivně nakládáno se stanovenými finančními prostředky. Byla dodržena hospodárnost s přihlédnutím ke skutečnosti, že provozní potřeby školy dlouhodobě převyšují možnosti rozpočtu školy. V průběhu kontrolní činnosti nebyly zjištěny nedostatky a nebyla přijata žádná nápravná opatření. Další kontroly 1. Krajský úřad Ostrava V období 11. 2. 2013 12. 2. 2013 provedl Krajský úřad kontrolu na základě pověření č. 120/03/2013 ředitele krajského úřadu. Kontrolu provedla pověřená skupina s vedoucí skupiny Ing. Renátou Rončkovou. Předmět a účel kontroly: - veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky dle zákona č. 250/2000 Sb., zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., zákona č. 320/2001 Sb., vyhlášky č. 416/2004 Sb. a zásady vztahů orgánu kraje k příspěvkovým organizacím - nastavení systému oblasti dodavatelsko-odběratelských smluvních vztahů za rok 2012, zejména vedení, evidence a náležitosti smluv - vyhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému v oblasti smluvních vztahů - promítnutí smluvních vztahů v účetních podkladech na vybraném kontrolním vzorku Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 27

Kontrolní zjištění: - v organizaci byly smlouvy uloženy na sekretariátě ředitele. Většina dodavatelských i odběratelských smluv byly očíslována do seznamu smluv platných v roce 2012. Kontrole byly předloženy všechny platné smlouvy, které měly všechny podstatné náležitosti. - systém fungování a nastavení řídící kontroly je v organizaci upraven ve Směrnici upravující vnitřní kontrolní systém. Je stanoven rozsah odpovídajících pravomocí a odpovědností zaměstnancům při nakládání s veřejnými prostředky, včetně úplného a přesného vymezení povinností ve vztahu k jimi plněným kolům. Je zajištěno oddělení pravomoci a odpovědností při přípravě, schvalování, provádění a kontrole operací. Kontrolou praktické realizace řídící kontroly v oblasti odběratelských smluvních vztahů bylo ověřeno, že schvalovací postupy řídící kontroly při správě veřejných příjmů jsou nastaveny a prováděny v souladu se zákonem a prováděcí vyhláškou. V oblasti dodavatelských smluv bylo ověřeno, že nákupy potravin do ŠJ jsou uskutečňovány na základě uzavřených smluv z minulých let, které byly doloženy písemným záznamem předběžné řídící kontroly před vznikem závazku ze strany příkazce operace i správce rozpočtu. Z uzavřených smluv však nevyplývá finanční objem sjednaných dodávek, předběžná řídící kontrola před vznikem závazku není tedy úplná. - Na vybraném kontrolním vzorku odběratelských smluv byla prověřována správnost stanovení výše úhrady na základě smluvních ujednání v odběratelských daňových dokladech, doložení kalkulací a promítnutí správné výše pohledávky v účetní evidenci. U kontrolního vzorku dodavatelských smluv bylo prověřeno promítnutí správné výše závazků v účetní evidenci dle uzavřených smluvních vztahů. Nebyl zjištěn nesprávný postup promítnutí pohledávek z odběratelských smluv ani závazků z dodavatelských smluv v účetní evidenci. Závěr: organizace má v oblasti dodavatelsko-odběratelských smluvních vztahů vytvořen odpovídající a funkční kontrolní systém v souladu s 25 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., který poskytuje přiměřenou jistotu, že je schopen minimalizovat rizika v dané oblasti, např. riziko neprovedení řídící kontroly, riziko neúplnosti a nepřesnosti prováděných operací. S ohledem na zajištění provozních potřeb organizace v oblasti nákupu potravin do ŠJ, jejichž výše není předem známa, doporučuje kontrolní skupina využít kontrolní zajištění finančního krytí předpokládaných operací formou limitovaného příslibu Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy. 2.Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Dne 27. června 2013 provedla KHS MSK se sídlem v Ostravě, pracoviště Karviná kontrolu podle zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů a zákona č.552/1991 Sb. O státní kontrole ve znění pozdějších předpisů. Kontrolu provedl pracovník KHS MSK Rzymanová Irena. Předmět a účel kontroly: - kontrola dodržování požadavků zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č.258/2000 Sb.): Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 852/2004 o hygieně potravin (dále jen nařízení č.178/2002), zákona č. 379/2005 Sb. O opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů ) dále jen zákon č. 379/2005 Sb.), Vyhlášky č. 137/2004 Sb., o hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných, ve znění vyhlášky č.602/2006 Sb., zákona č.110/1997 Sb.ve znění pozdějších předpisů a zákona č.120/2002 Sb. O podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 28

Kontrolní zjištění: - z předložených jídelníčků provedeno hodnocení skladby a pestrostí podávané stravy denně 2 druhy jídla, jídelníček je sestavován pestře s dostatkem čerstvého ovoce a zeleniny. Spotřební koš předložen za měsíc leden až květen 2013, naplňování optimální, ovoce, ryby, luštěniny, mléčné výrobky naplňovány nad 100 %. - Záznamy HACCP předloženy, oproti minulému roku beze změn záznamy vedeny vytloukání vajec, sledování teplot při přípravě, výdeji a úschově pokrmů, dále při příjmu a skladování surovin. Skladování surovin bezpečné při požadovaných teplotách, zboží uloženo dle sortimentu ke křížení neslučitelných surovin nedochází. Vejce jsou uskladněny v chladícím zařízení, spotřební lhůta dodržena. - Pracovní prostor k hygienickému provedení všech operací přiměřený, pracovní povrchy hladké, omyvatelné a dezinfikovatelné. Umývadla na mytí rukou k dispozici v dostatečném počtu a jsou vybavena prostředky na mytí rukou s hygienickým osušením. - WC pro zaměstnance kuchyně vyčleněno, udržováno v čistotě, umývadlo s teplou a studenou vodou k dispozici, prostředky na mytí rukou k dispozici. Šatna pro zaměstnance na oddělené odkládání osobních věcí a civilního oděvu k dispozici. Osobní hygiena požadované úrovni personál čistě oděn, vlasy kryté, osobní ochranné pomůcky užívány. - Provozní hygiena na dobré úrovni úklid prováděn denně, mycí a desinfekční prostředky vhodné určené pro potravinářství, jsou skladovány odděleně od potravin v originálních obalech nejčastěji je používáno Savo, Chloramin, Purex Ams bezpečnostní listy předloženy prostředky jsou aplikovány dle návodu na obale, personál poučen. Závěr: Nebyly zjištěny žádné další nedostatky. Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy. H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva bude školské radě předána k seznámení na schůzi rady konané dne 6. 3.2014. Na webových stránkách školy je tato zpráva zpřístupněna od 28. 2. 2014. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 29