KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ MĚSTA VEJPRTY ZA 2.Q Příjmová část rozpočtu :

Transkript

1 KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ MĚSTA VEJPRTY ZA 2.Q.2008 Příjmová část rozpočtu : Celkově byla příjmová část rozpočtu naplněna v 2.Q částkou ,70 tis. Kč, což představuje 53,9 % upraveného rozpočtu. Třída 1 daňové příjmy Tato třída zahrnuje dva druhy daňových příjmů, přičemž nejvýraznější část je tvořena daňovými příjmy, jejichž výši nemůže město ovlivnit, jedná se o daňové příjmy ze státního rozpočtu. Druhá skupina příjmů je představována příjmy, které jsou vybírány na základě obecně závazných vyhlášek a nařízení města, tj. příjmy z poplatků a daně z nemovitosti. Daňová výtěžnost je ve 2.Q. roku 2008 téměř u všech typů daní v relaci s očekáváním, pouze u srážkové daně z příjmů fyz. osob ze samostatné činnosti je plnění vyšší oproti schválenému rozpočtu, na základě dalšího vývoje této položky bude provedena případná úprava rozpočtu. Naopak mírně snížené plnění vykazuje položka DPH. Celkové plnění daní je 44,7 %. Plnění daně z příjmů FO ze samostatné činnosti činí 50,1 %, plnění z příjmů FO ze závislé činnosti činí 49,1%, u srážkové daně z příjmů FO je plnění 83,9 %, DPH je plněna ve výši 41,5%, daň z příjmů PO 42,7 %. Položka daně z nemovitostí je za 1.Q.2008 naplněna na 62 %, což souvisí se skutečností, že termín pro úhradu daně u většiny poplatníků je do daného roku. Tato třída zahrnuje správní poplatky, tvořené zejména poplatky stavebního úřadu a dále poplatky za povolení provozu VHP, zde došlo v 2.Q k nižšímu plnění z důvodu odvodu části správních poplatků z VHP finančnímu úřadu a teprve v průběhu roku Dále jsou zde pobytové a rekreační poplatky, poplatky za užívání veřejného prostranství a poplatky za komunální odpad. Poplatky ze psů jsou vybírány dle podmínek stanovených vyhláškou o místních poplatcích. Plnění vlastních příjmů činí za 2.Q ,3%. Vyšší plnění je u poplatku ze psů, a to s ohledem na skutečnost, že část poplatníků hradí celoroční poplatek do daného roku. Dále je vyšší plnění u odvodu výtěžku z VHP, zde však probíhá úhrada pouze v prvním pololetí příslušného kalendářního roku. Třída 2 nedaňové příjmy Tato třída zahrnuje příjmy z vlastní činnosti tj. příjmy kina, MěKaSSu, příjmy za likvidaci odpadu podnikatelům zapojených do systému města apod. Dále jsou zde obsaženy příjmy z pronájmu majetku města, především z pronájmu pozemků a nebytových prostor na základě uzavřených smluv a také příjmy z krátkodobého pronájmu nebytových prostor, dary, přijaté sankční platby SÚ (nízké plnění), přestupkové komise a od roku 2008 opět sankční platby MP (nízké plnění). Zároveň tato třída zahrnuje přijaté pojistné náhrady a vyúčtování energií za předchozí období, tyto položky se promítají také do výdajové strany rozpočtu. Celkové plnění této třídy za 2.Q.2008 činí 61,2%

2 Třída 3 kapitálové příjmy Zde se jedná především o příjmy z prodeje pozemků, nemovitostí a majetku.. Celkové plnění této třídy je 65,3%, což je ovlivněno skutečností, že výrazná část prodejů nemovitostí plánovaná pro rok 2008, již byla uskutečněna. Třída 4 přijaté dotace Zahrnuty jsou především finanční prostředky, které město obdrželo v rámci dotačních vztahů jde o dotace na školství, státní správu, VPP, dávky hmotné nouze. SDH a také na komunitní plánování, které jsou neinvestiční. Tyto jsou plněny v relaci s očekáváním. Očekáváno je přijetí neinv. dotace na terénního soc. pracovníka, na obnovu fasády a restaurování portálu kostela sv. Martina. Dále tato třída zahrnuje dotace investiční, některé ještě nebyly fyzicky zaslány na účet města, ale jsou pro letošní rok očekávány, jedná se zejména o dotaci na střechu MěÚ a rekonstrukci zahrady MŠ, dotaci na revitalizaci zatrubněné části Panenského potoka, projekt revitalizace Panenského potoka, na realizaci stavebních úprav na náměstí T.G.M. vodní parter. Plnění dotací představuje za 2.Q ,9%. Ochrana životního prostředí Výdajová část rozpočtu ODPA 3721 svoz a likvidace nebezpečných odpadů dosud čerpáno 47,5 tis. Kč na svoz NO ODPA 3722 pol pronájem pozemků ve vlastnictví Lesů ČR na skládce v Českých Hamrech pouze za stavební pozemek. - pol (nákup služeb j.n.) původní rozpočet uvažoval platby za 12/07 12/08, svoz ván. stromků, pytle, pronájem velkokapacitního kontejneru na svoz pytlů s tříděným odpadem. V 2.Q.2008 čerpána částka 797,4 tis. Kč a část plánovaných finančních prostředků byla převedena v souvislosti se změnou plátcovství DPH u SMV na položku neinvestičního příspěvku. Na základě požadavku SMM je navrhována další úprava položky o 33 tis. Kč oprava kontejnerů, avšak jedná se pouze o přesun mezi položkami. - pol neinvestiční příspěvek PO na základě změny zřizovací listiny SMV, jsou z této položky hrazeny náklady přísp. organizaci SMV a je zde návrh na výrazné navýšení položky o 600 tis. Kč, které byly SMV zaslány v červenci 2008 na doplnění fondu rekultivace. ODPA 3729 pol 6121 ( pořízení HIM stavby) - položka zahrnuje plánované výdaje 182 tis. Kč na vypracování projektové dokumentace na částečnou rekultivaci skládky, dosud čerpáno 21,4 tis. Kč na zaměření skládky ODPA 3745 pol zahrnuje platy zaměstnanců VPP - pol zákonné soc. pojištění - pol zákonné zdrav. pojištění - pol ( nákup služeb j.n.) dosud nečerpáno, na základě doporučení - odboru SMM je navrhováno snížení položky o 100 tis. Kč - 2 -

3 Doprava ODPA pol (pořízení HIM, stavby) původně zde bylo rozpočtováno 250 tis. Kč na projektovou dokumentaci ul. Myslbekova, RZ byla položka navýšena v souvislosti s rekonstrukcí ulice Jana Švermy na tis. Kč. Po ukončení výběrového řízení došlo ke snížení ceny za tuto rekonstrukci na 2.735,6 tis.kč. Dále jsou zde zahrnuty výdaje na PD ulic Myslbekova a Tylova 126 tis. Kč, PD M. Gorkého 116 tis. Kč, PD a inž. činnost ul. B. Němcové, výdaje na TDI 25 tis. Kč, na PD hřiště v ul. Myslbekova 117 tis. Kč a další výdaje (pamětní deska, cedule apod.) navrhována RZ dle požadavku odboru SMM a dotačního managera. Obchod, služby, turismus ODPA 2143 pol (nákup služeb j.n.) dosud nečerpáno Školství ODPA 3111 pol zahrnuje příspěvky zřizovatele,čerpání je v souladu se schváleným (MŠ) rozpočtem. Navrhováno snížení neboť MŠ by měla zapojit vlastní prostředky na plánovanou rekonstrukci dětského hřiště. (případně může být nařízen odvod z rez. fondu organizace). Dále obsahuje neinv. příspěvek na žáky - pol rozpočtován náklad na dětské hřiště včetně projektové dokumentace a tech. dozoru dosud čerpáno pouze 39,3 tis. Kč na projektovou dokumentaci ODPA 3113 pol (nákup paliv a energií) jedná se o zálohy (školní družina) hrazené firmě Teplo s.r.o a vyúčtování (ZŠ) - pol opět zahrnuje příspěvek zřizovatele a dále neinv. příspěvky na žáky. - pol (opravy a udržování) čerpáno na opravu oken ZŠ po orkánu Kyril, kryto pojistným plněním. - pol (budovy, haly, stavby) návrh RZ ve výši + 25 tis. Kč na PD zateplení stropů ZŠ a inženýrskou činnost ODPA 3114 pol (nákup paliv a energií) čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o., vyúčtování (Zš a PŠ) - pol příspěvek zřizovatele a neinv. příspěvek na žáky, čerpáno v souladu s rozpočtem - pol (opravy a udržování) dosud nečerpáno, rozpočtovány zde byly prostředky na opravu střechy praktické školy v ul. Přísečnická a termoventily, nyní v rámci RZ sníženo o 715 tis. Kč vyřazena oprava střechy ODPA 3141 pol rozpočtováno 110 tis. Kč na odvodnění ŠJ, čerpání ve 3.Q.2008 (ŠJ) ODPA 3231 pol čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o. + vyúčtování (ZUŠ) pol příspěvek zřizovatele čerpání v souladu s rozpočtem Kultura ODPA Tato kapitola zahrnuje čerpání fin. prostředků na kino, tj. mzdové náklady, včetně odvodů, běžné provozní náklady, zálohy energií, poštovné, půjčovné - 3 -

4 - pol el. energie zde je čerpání záloh na el.energii v kině. - pol nákup paliv a energie - čerpání zálohy na teplo v kině. - pol zahrnuje zejména půjčovné - pol dosud nečerpáno, naplánována oprava střechy a části fasády kina ODPA MěKaSS kapitola zahrnuje čerpání mzdových nákladů včetně zák. odvodů, čerpání položek je v souladu se schváleným rozpočtem. - pol knihy zahrnuje nákup knih do knihovny. - pol drobný majetek zatím čerpáno na světla Omnitronic, ve 3.Q.2008 bude čerpáno na nákup stanu - pol nákup mat. zahrnuje barvy, náplně do tiskáren, úklidové prostředky - pol čerpání zálohy el.energie na odběr v MěKaSSu a Martinský kostelík - pol čerpání zálohy na teplo v souladu s rozpočtem - pol telefony zvýšené plnění - pol nákup služeb zahrnuje především výdaje na divadlo, koncert skupiny Turbo, Krušnohorského drozda a ostrahu objektu - pol zde je zahrnuta výměna lina, výměna oken, drobné opravy v budově MěKaSSu - pol zahrnuje programové vybavení (rozšíření) do knihovny - pol zahrnuje autorské poplatky OSA ODPA 3322 pol opravy zatím nečerpáno, v rámci RZ navýšeno o obnovu fasády kostela sv. Martina a restaurování portálu - pol (budovy a stavby) zahrnuje platby za bourací a sanační práce v interiéru objektu čp. 309 a autorský a technický dozor v roce 2007, dokončení akce rekonstrukce fasády, oken a dveří z roku 2007 ODPA 3349 jedná se o náklady na MIZ, nižší čerpání ODPA věcné dary čerpání spojené s vítáním občánků ODPA 3412 čerpání na záloh na plyn a el. energii TJ Slovan, je v souladu se schváleným rozpočtem, úhrada spotřeby vody a zálohy na vodu - pol opravy čerpáno na opravu oken, dokončení oplocení ODPA neinvestiční dotace sportovním oddílům byla čerpána ve 2.Q.2008 pouze ve výši 30 tis. Kč, další čerpání teprve ve 3.Q.2008 ODPA 3421 CVČ - zálohy na energie, dle sdělení odboru SMM by u pol čerpáno 48,2 tis. Kč na zálohy 1-4/08, další zálohy nefakturovány vzhledem ke snížení rozpočtu, dále jsou zde náklady na ostrahu objektu CVČ Městská policie ODPA 5311 zachyceny jsou zde zejména mzdové prostředky včetně souvisejících odvodů, nákup výstroje a zbraně pro strážníka MP. Zvýšené čerpání položky 5137 souvisí s vybavením strážníka v počátku rozpočtového období, není však předpoklad vyššího plnění. Dále je zde zahrnuta úhrada školení pro strážníka MP, bude přeúčtováno školení ve výši 3 tis. Kč. ODPA zahrnuje také nákup odchytového zařízení, programové vybavení (kde se jedná o konečné plnění). V rámci RZ navrhováno snížení položky na nákup dopravního prostředku a PHM. Požární ochrana ODPA 5512 Jsou zde zachyceny mzdové prostředky a související odvody, zálohy na - 4 -

5 energie, výdaje na telefony, na pohonné hmoty. Ve 2.Q. bylo vyčerpáno na jednotlivých položkách přiděleného rozpočtu 717,6 tis. Kč tj. celkem 64,4 %. Jednotlivé položky nejsou čerpány rovnoměrně, výrazně vyšší plnění bylo u položky nákupu materiálu z důvodu úpravy nového vozu VW transporter (nákup motoru a převodovky), nákupu 2 ks autobaterií do vozu Škoda Cas 25 a Liaz, klouby na vůz Škoda RTH Cas 24. SDH požaduje navýšení této položky o 28 tis. Kč (pokryto příjmem za prodej has. vozidla) Vyšší plnění je také u položky telefonních hovorů a nákupu phm, dále na položce nákupu paliv a energií (předpoklad úpravy záloh za teplo dle SMM). SDH žádá dále o navýšení položky nákupu služeb. Zvýšené plnění vykazuje také položka 5171 opravy, což je ovlivněno zejména opravou nástavby žebříku IFA. Městské zastupitelství ODPA 6112 zde jsou uvedeny mzdy zastupitelů a uvolněné starostky a s nimi související odvody na sociální a zdravotní pojištění.čerpáno v souladu se schváleným rozpočtem, pouze u položky školení je vyšší plnění, neboť ve 2.Q. byla provedena úhrada plánovaného školení starostky města. Mírně zvýšené plnění vykazuje položka pohoštění. Správa ODPA 6171 úsek místní správy zahrnuje mzdové prostředky a související odvody. Tyto položky jsou čerpány v souladu se schváleným rozpočtem. - pol.5038 povinné pojistné je zahrnuto pojištění odpovědnosti za škodu při prac. úrazu nebo nemoci z povolání - pol zahrnuje knihy a předplatné, doposud velmi nízké plnění - pol zahrnuje zejména nákup notebooku, PC, fotoaparátu na odbor SMM. Navrhováno v rámci RZ snížení o částku 60 tis. Kč koberec obřadní Síň. - pol čerpání této položky představují kancelářské potřeby, papír xerox, náplně do tiskáren, do kopírek, razítka, barvy. Čerpání je v relaci s plánovaným rozpočtem. V rámci RZ návrh přesunu 25 tis. Kč na položku školení. Dále jsou zde zahrnuty běžné provozní výdaje elektřina, voda, teplo, phm, telefony, poštovné jejichž čerpání je v souladu s plánovaným rozpočtem pro tento rok. - pol zde je zahrnuto pojištění majetku, vyšší plnění této položky souvisí se skutečností, že část. pojistek je přefakturovávána SBF, SMV, Teplu a po jejich úhradě dojde ke snížení čerpání položky - pol zahrnuje platby za právní zastoupení města, revize apod. - pol jsou zde udržovací poplatky za programy účetnictví, nemovitosti, evidence obyvatel, servisní služby firmy Nonac, záloha na tvorbu WWW stránek - pol školení. Zde je velmi vysoké plnění, což souvisí s úhradou odborných způsobilostí pro pracovníky EO, VVSVŠ, SÚ. Návrh na navýšení - 5 -

6 položky, avšak pouze přesunem fin. prostředků v rámci ODPA. - pol doposud velmi nízké čerpání, pouze částka 20 tis. Kč na restaurování věžních hodin a drobné opravy budovy a automobilu. Předpoklad čerpání až ve 3.Q Navrhováno snížení o 55 tis. Kč na výměnu linolea SMM. Dále je navrhováno snížení rozpočtu o plánovaný výdaj na leasing za nákup dalšího vozidla pro potřeby MěÚ. - pol záporné plnění této položky souvisí s přijetím fin. prostředků od pozůstalých za pohřeb hrazený městem. - pol jde o příspěvek na LSPP Nemocnici Kadaň - pol dosud nečerpáno Na položce 5229 byly hrazeny členské příspěvky např. Svaz měst a obcí, SOKO, Hospodářská a sociální rada atd. Doposud nebyla uhrazena fa SCK věc v jednání. Dále jsou zde zahrnuty příspěvky organizacím dle usnesení ZM (chovatelé, zahrádkáři, svaz němců apod.) nyní návrh navýšení o 25 tis. Kč dle doporučení RM pro rybářský svaz (oprava fasády budovy ČRS) - pol zahrnuje platbu daní silniční daně, daň z převodu nemovitostí, daň z příjmů za město, dále splátky OSSZ za NsP. Nyní návrh výrazného navýšení souvisí s úpravou rozpočtu na příjmové straně. Po zpracování daňového přiznání města za rok 2007 byly vypočítány nové zálohy na daň z příjmů. Další navýšení je dle požadavku odboru SMM a souvisí s platbou daní za prodané pozemky a s platbou soudního poplatku ve výši 47 tis. Kč - kauza Chromek. - pol dary obyvatelstvu dle usnesení orgánů města, nyní navýšení o 10 tis. Kč v souladu s usnesením RM č. 325/08 - pol zahrnuje úhradu za výměnu oken MěÚ (provedena v roce 2007) a dále technický dozor. Zahrnuje také výdaje na rekonstrukci elektroinstalace v budově MěÚ, rekonstrukci střechy MěÚ. Položka byla v rámci RZ navyšována v souvislosti s rekonstrukcí fasády MěÚ, navrhováno další navýšení v souvislosti s nárůstem rozpočtu na rekonstrukci střechy MěÚ a rozšíření rekonstrukce fasády o boční stěny MěÚ. Nebytové hospodářství ODPA 3613 zde byla čerpána záloha na odběr tepla, el.energie v nemocničních objektech, Platby za vodu a revize výtahů. Dále jsou zde rozpočtovány prostředky na rekonstrukci budovy polikliniky. V rámci RZ bude navrhováno snížení položky úhrady by měly být hrazeny z prostředků odboru SBF. Sociální věci a politika zaměstnanosti Finanční prostředky zde čerpané jsou především přijaté od státu na dávky sociální pomoci, příspěvek na živobytí, doplatek na bydlení, mimořádná okamžitá pomoc a příspěvek při péči o osobu blízkou. Plnění je v souladu se schváleným rozpočtem. ODPA 4342 sociální péče etnikům jde o výdaje na terénního pracovníka, částečně bude ve 3.Q.2008 kryto dotací na straně příjmů. V závěru roku bude odbor VVSVŠ připravovat RZ snížení výdajů o spolupodíl města. Územní plánování ODPA 3635 velmi nízké čerpání, pouze 1,4 %. Předpoklad plnění teprve v průběhu roku

7 Bydlení a komunální služby ODPA 3612 obsahuje platby za energie, telefony pro SBF, přičemž po přefakturaci budou položky vynulovány. Dále jsou zde obsaženy přijaté poj. náhrady pokryto na straně příjmů a půjčky z FRB. ODPA 3631 pol zahrnuje výdaje na rekonstrukci VO. V rámci RZ došlo k navýšení položky spojené s rekonstrukcí VO v ul. Přísečnická, Eliščina, Žižkova a 17. listopadu dosud bez čerpání. ODPA obsahuje čerpání odběru plynu v malé škole, vody a el. energie věžní hodiny. - pol je čerpáno na veř. prospěšné služby SMV, oprava krytiny na WC na TGM, odvoz vrat LDN,odkup bodů VO ČEZ, ostatní práce pro město a geometrické plány, výpisy z KN, srovnávací sestavení. - pol zahrnuje zatím čerpání pouze na pomocné práce při servisu věžních hodin a vybourání otvoru na ciferník v objektu MěÚ. - pol zahrnuje výdaje na leasing Multicary a příspěvek na činnost za 4-6/08. Dále příspěvek na opravy vozového parku. V rámci RZ odborem SMM navrhováno navýšení příspěvku o 150 tis. Kč. - pol zahrnuje stavební úpravy nám. T.G.M. 1. etapa (uvolnění pozastávky, akudrény Tržní ulice, odvodnění Gorkého a parkoviště, TDI), dále byl zahrnut projekt vodní parter. Nyní v rámci RZ návrh na navýšení - PD vodního parteru, TDI a realizaci stavebních úprav vodního parteru. - pol zahrnuje investiční příspěvek pro SMV čerpáno na svítidlo na nám. T.G.M. a nástavby vozidla Multicar. Finanční operace Zde jsou účtovány služby peněžním ústavům a úroky z úvěru. Financování Zde je účtována změna stavu fin. prostředk a splátky úvěru, který si Město Vejprty vzalo na úhradu skládky v Českých Hamrech a na stavební úpravy náměstí T.G.Masaryka ve Vejprtech. V rámci RZ navrhováno přijetí překlenovacího úvěru na rekonstrukci ul. J. Švermy. Hospodářská činnost Do konce 2.Q.2008 byly provedeny tyto nejvýznamnější akce: výměna oken v objektu čp. 981 (poliklinika byt zubaře) a dále rekonstrukce jmenovaného bytu. Dále plánovaná výměna oken v ul. Myslbekova , oprava balkónu v ul. Pohraniční Stráže a instalace komínových vložek. Nejvýraznější nákladové položky v 2.Q zahrnují: vybavení bytů (254 tis. Kč), mzdové náklady (282 tis. Kč), opravy a údržba bytového fondu (505 tis. Kč), výměna oken ( 2471 tis. Kč). Z podkladů města, návrhů vedoucích jednotlivých zařízení, hasičů, TJ, - 7 -

8 Vejprty Zpracovala : Ing. Vlasáková Štěpánka, vedoucí EO MěÚ - 8 -