pfiedkládám Vám v roãní zprávu akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta âeské Budûjovice, a. s. za rok 2011.

Transkript

1 V ROâNÍ ZPRÁVA 2011

2 Obsah V roãní zpráva 2011 Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva spoleãnosti Základní údaje o spoleãnosti Orgány spoleãnosti a organizaãní struktura V znamné události roku Oãekávané události v roce Pfiehled vybran ch ukazatelû V sledky hospodafiení ve zkratce Zpráva o podnikatelské ãinnosti a stavu majetku spoleãnosti Rozvaha V kaz ziskû a ztrát Pfiíloha k úãetní závûrce Pfiehled o penûïních tocích - Cash Flow Zpráva o vztazích mezi propojen mi osobami Zpráva dozorãí rady V rok auditora Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva spoleãnosti VáÏení akcionáfii, váïení obchodní pfiátelé, dámy a pánové, pfiedkládám Vám v roãní zprávu akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta âeské Budûjovice, a. s. za rok Tak jako kaïd rok i nyní pfiichází období, kdy se uzavfiel úãetní rok, probûhl úãetní audit a je potfieba zhodnotit, co nám uplynul rok pfiinesl. Byla splnûna na e oãekávání, pfiekonali jsme v echny pfiekáïky a dostáli v em sv m závazkûm? Rok 2011, kdy dopravní podnik oslavil 20. v roãí obnovení trolejbusové dopravy v âesk ch Budûjovicích, se nesl ve znamení neustávajícího pfiívalu negativních zpráv o evropské ekonomice. Pokraãující rûst ceny nafty se v raznû projevil do celkové v e nákladû. Obava z nedostatku energie vyvolala paniku na trzích a cena elektrické energie v raznû vzrostla. Na tûstí jsme ve spoleãné soutûïi se statutárním mûstem získali pro rok 2012 stejnou cenu energie jako v roce Podafiilo se nám vãas zareagovat na v echny negativní faktory, které ovlivàovaly na e náklady a provedením racionalizaãních opatfiení, vhodn mi a v hodnûj ími nákupy, zv ením efektivity práce a implementací opatfiení vycházejících z Generelu mûstské hromadné dopravy jsme dosáhli v znamn ch úspor v fiádu desítek milionû korun a tím jsme vylep ili hospodáfisk v sledek spoleãnosti oproti plánu. V souladu s uzavfien mi smlouvami jsme dodrïeli své závazky vûãi pfiepravním potfiebám sv ch zadavatelû, kter mi jsou Statutární mûsto âeské Budûjovice, Jihoãesk kraj a obce na âeskobudûjovicku. V znamn mi událostmi v oblasti investic do obnovy vozového parku bylo pofiízení devíti nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû, a to v rámci první etapy projektu Nákup 14 trolejbusû, kter byl realizován v rámci ROP NUTS II Jihozápad pod registraãním ãíslem projektu CZ1.14/1.3.00/ Tûchto 9 nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû bylo pofiízeno v hodnotû ,- Kã. Po vyhodnocení projektu byla podniku vyplacena dotace v plné v i, tj ,- Kã. Dále byly vlastními kapacitami provedeny modernizace 2 kusû trolejbusû v celkové hodnotû 7,5 mil. Kã. V rámci efektivity vynakládan ch nákladû jsme sníïili poãty vozidel autobusû o 6 kusû. V roce 2011 probûhla zásadní zmûna linkového uspofiádání autobusov ch a trolejbusov ch linek. Od 12. ãervna 2011 byl spu tûn nov systém MHD, jehoï cílem bylo poskytnout cestujícím na základû pfiedcházejících prûzkumû kvalitnûj í a efektivnûj í sluïbu: - lep í pfiizpûsobení linek a jízdních fiádû poptávce cestujících - posílení pfietíïen ch úsekû linek pfii souãasném sníïení nevyuïit ch spojû - vût í pfiehlednost sítû zavedením pátefiních linek s taktov mi jízdními fiády - nabídka ãasovû v hodnûj ích spojení po mûstû - dosaïení vût í efektivity provozu. Tyto úpravy vycházely z Generelu mûstské hromadné dopravy v âesk ch Budûjovicích pro období Nejvût í novinkou je zavedení 6ti pátefiních linek, které mají vzájemnû provázané jízdní fiády s krátk mi a pravideln mi intervaly. V roce 2012 bude dokonãen nákup zb vajících pûti nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû v cenû 66 mil. Kã z projektu Nákup 14 trolejbusû. Dále zakoupíme 5 nízkopodlaïních autobusû a minimálnû stejn poãet star ích autobusû vyfiadíme. RovnûÏ nás ãeká pfievedení linky 1 na trolejbusov provoz v úseku Máj - Milady Horákové - NádraÏí a zavedení nov ch autobusov ch linek 18 (NádraÏí - Hlincová Hora) a 21 (Haklovy Dvory - V stavi tû). Dále pfiedpokládáme realizaci nûkter ch opatfiení z Generelu MHD, kter mi bude zfiízení nové zastávky na SenováÏném námûstí, zmûna organizace v pfiednádraïním prostoru a projektová pfiíprava koridoru linky 3. Provoz MHD i ostatních druhû dopravy ovlivní modernizace Ïelezniãního koridoru, která si vyïádá fiadu dopravních omezení, a bude pokraãovat i v roce Na závûr bych rád podûkoval v em zamûstnancûm a ãlenûm statutárních orgánû spoleãnosti za velk kus práce, kterou v roce 2011 vykonali. RovnûÏ bych chtûl podûkovat pfiedstavitelûm mûsta za to, Ïe vnímali dûleïitost MHD v âesk ch Budûjovicích a vytváfieli podmínky pro na i ãinnost a v neposlední fiadû bych chtûl vyjádfiit podûkování na im cestujícím, zákazníkûm a vefiejnosti za pozitivní vnímání na í spoleãnosti a jejich pfiízeà. Bc. Slavoj Dolej pfiedseda pfiedstavenstva a.s. 1

3 Základní údaje o spoleãnosti Dopravní podnik mûsta âeské Budûjovice, a.s. byl zapsán do obchodního rejstfiíku, vedeného Krajsk m soudem v âesk ch Budûjovicích, oddíl B, vloïka 868, dne 1.záfií 1997 Obchodní jméno: Dopravní podnik mûsta âeské Budûjovice, a.s. Sídlo: Novohradská 738/40, âeské Budûjovice Iâ: DIâ: CZ Právní forma: akciová spoleãnost Akcionáfi: jedin akcionáfi - Statutární mûsto â.budûjovice, Iâ: Základní kapitál: ,- Kã Pfiedmût podnikání spoleãnosti: - provozování dráhy trolejbusové - provozování dráïní dopravy na dráze trolejbusové - provádûní technickobezpeãnostních zkou ek dráïních vozidel drah trolejbusov ch - opravy silniãních vozidel - revize, prohlídky a zkou ky urãen ch technick ch zafiízení v provozu - provádûní staveb, jejich zmûn a odstraàování - silniãní motorová doprava - vnitrostátní pfiíleïitostná osobní - mezinárodní pfiíleïitostná osobní - vnitrostátní vefiejná linková - vnitrostátní zvlá tní linková - mezinárodní kyvadlová - montáï, opravy, revize a zkou ky elektrick ch zafiízení - montáï, opravy, revize a zkou ky tlakov ch zafiízení a nádob na plyny - zámeãnictví, nástrojafiství - obrábûãství - opravy ostatních dopravních prostfiedkû a pracovních strojû - klempífiství a opravy karosérií - montáï, opravy, revize a zkou ky zdvihacích zafiízení - v roba, instalace, opravy elektrick ch strojû a pfiístrojû, elektronick ch a telekomunikaãních zafiízení - v roba, obchod a sluïby neuvedené v pfiílohách 1 aï 3 Ïivnostenského zákona pro obory ãinnosti: - údrïba motorov ch vozidel a jejich pfiíslu enství - poskytování technick ch sluïeb - pfiípravné a dokonãovací stavební práce, specializované stavební ãinnosti - velkoobchod a maloobchod - zprostfiedkování obchodu a sluïeb - reklamní ãinnost, marketing, mediální zastoupení - pronájem a pûjãování vûcí movit ch - poradenská a konzultaãní ãinnost, zpracování odborn ch studií a posudkû - sluïby v oblasti administrativní správy a sluïby organizaãnû hospodáfiské povahy - vydavatelské ãinnosti, polygrafická v roba, knihafiství a kopírovací práce - v roba, obchod a sluïby jinde nezafiazené - provádûní technick ch prohlídek a zkou ek urãen ch technick ch zafiízení podle 47 odst.4 z.ã.266/1994 Sb. 2

4 Orgány spoleãnosti Pfiedstavenstvo - od do Mgr. Juraj Thoma, pfiedseda pfiedstavenstva Ing. Lubomír PÛlpán, místopfiedseda pfiedstavenstva Mgr. Pavel Matou ek, MBA, ãlen pfiedstavenstva Petr Kocar, ãlen pfiedstavenstva Michal ebek, ãlen pfiedstavenstva MUDr. Martin Kuba, ãlen pfiedstavenstva Ing. Zdenûk BlaÏek, ãlen pfiedstavenstva Pfiedstavenstvo - od do Bc. Slavoj Dolej, pfiedseda pfiedstavenstva Ing. Lubomír PÛlpán, místopfiedseda pfiedstavenstva Bc. Radek Filip, ãlen pfiedstavenstva Ing. Miloslav Procházka, ãlen pfiedstavenstva Ing. Veronika Pfiibylová, ãlen pfiedstavenstva Pfiedstavenstvo - od do Bc. Slavoj Dolej, pfiedseda pfiedstavenstva Ing. Miloslav Procházka, místopfiedseda pfiedstavenstva Bc. Radek Filip, ãlen pfiedstavenstva Ing. Martin Mar ík, Ph.D., ãlen pfiedstavenstva Ing. Josef Bína, ãlen pfiedstavenstva V roãní zpráva 2011 Dozorãí rada - od do PhDr. Jaromír Procházka, pfiedseda dozorãí rady Doc. RNDr. Miroslav Tetter, CSc., ãlen dozorãí rady Ing. Vladimír BrÛha, ãlen dozorãí rady Milan Kadlec, ãlen dozorãí rady Ing. Petr Maro, ãlen dozorãí rady Miroslav Novák, ãlen dozorãí rady Miloslav Madarasz, ãlen dozorãí rady Jaromír Kohout, ãlen dozorãí rady Pavel Mahr, ãlen dozorãí rady Dozorãí rada - od do Bc. David Sláma, pfiedseda dozorãí rady, Mgr. Ondfiej Fla ka, místopfiedseda dozorãí rady Miroslav Novák, ãlen dozorãí rady Miloslav Madarasz, ãlen dozorãí rady Jaromír Kohout, ãlen dozorãí rady Mgr. Blanka Procházková, ãlen dozorãí rady Milan Brabec, ãlen dozorãí rady Jan Le tina, ãlen dozorãí rady Ing. Petra ebestíková, ãlen dozorãí rady Dozorãí rada - od do Bc. David Sláma, pfiedseda dozorãí rady Mgr. Ondfiej Fla ka, místopfiedseda dozorãí rady Miroslav Novák, ãlen dozorãí rady Miloslav Madarasz, ãlen dozorãí rady Jaromír Kohout, ãlen dozorãí rady Mgr. Blanka Procházková, ãlen dozorãí rady Milan Brabec, ãlen dozorãí rady Jan Le tina, ãlen dozorãí rady Ing. Ivan Tekel, ãlen dozorãí rady V období od do data vydání v roãní zprávy za rok 2011 nedo lo k Ïádn m zmûnám v orgánech spoleãnosti. Organizaãní struktura 3

5 V znamné události roku 2011 Za v znamné události pokládáme pfiedev ím investice na obnovu vozového parku. Na základû projektu Nákup 14 trolejbusû, kter byl realizován v rámci ROP NUTS II Jihozápad pod registraãním ãíslem projektu CZ1.14/1.3.00/ , bylo v první etapû pofiízeno 9 kusû nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû, a to v hodnotû ,- Kã. Po vyhodnocení projektu byla podniku vyplacena dotace v plné v i, tj ,- Kã. Autobusy v roce 2011 nebyly nakoupeny. Dále byly vlastními kapacitami provedeny modernizace 2 kusû trolejbusû v hodnotû 7,5 mil.kã. V celkovém stavu vozového parku do lo v roce 2011 ke sníïení stavu vozidel - o 6 kusû autobusû, s cílem dosahování vy í efektivnosti v jejich vyuïití. Dal í zásadní zmûna v roce 2011 probûhla s platností od 12. ãervna 2011, kdy do lo k zavedení nového systému MHD, kter zcela zásadnû zmûnil linkové vedení i jízdní fiády vût iny autobusov ch a trolejbusov ch linek. Cílem dopravního podniku bylo poskytnout kvalitnûj í sluïby obyvatelûm i náv tûvníkûm mûsta: lep í pfiizpûsobení linek a jízdních fiádû poptávce cestujících posílení pfietíïen ch úsekû linek pfii souãasném sníïení nevyuïit ch spojû vût í pfiehlednost sítû zavedením pátefiních linek s taktov mi jízdními fiády nabídka ãasovû v hodnûj ích spojení po mûstû dosaïení vût í efektivity provozu Úpravy vycházely z Generelu mûstské dopravy v âesk ch Budûjovicích pro období , dokonãeného v závûru roku Nejvût í novinkou bylo zavedení esti pátefiních linek 1, 2, 3, 5, 9 a 11, které mají vzájemnû provázané jízdní fiády s krátk mi a pravideln mi intervaly. U linek 1, 3 a 9 se trasa nezmûnila, pouze dostaly nov taktov jízdní fiád. Linky 2 a 11 se zmûnily v ãásti své trasy. Dále byla zavedena nová trolejbusová linka ãíslo 5. Také zmûny na ostatních linkách pfiinesly více pfiehlednosti do sítû MHD. Oãekávané události v roce 2012 V roce 2012 bude dokonãen projekt dotovan EU Nákup 14 trolejbusû, a to druhá etapa - pofiízeno bude dal ích 5 kusû nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû v cenû více neï 66 mil. Kã. Dále plánujeme nákup 5 ks nov ch nízkopodlaïních autobusû. Na druhé stranû následnû dojde ke sníïení vozového parku autobusû, a to vyfiazením 6 kusû. V souvislosti s v stavbou nové trolejbusové trati v ulicích EvÏena Ro ického a Milady Horákové je v roce 2012 plánováno pfievedení linky 1 na trolejbusov provoz v úseku Máj - Milady Horákové - NádraÏí a zavedení nov ch autobusov ch linek 18 (NádraÏí - Hlincová Hora) a 21 (Haklovy Dvory - V stavi tû). Na trolejbusovou linku 1 budou vypravovány nové trolejbusy koda 25Tr zakoupené v rámci dotovaného projektu Regionálního operaãního programu NUTS II Jihozápad. Pfiedpokládá se realizace nûkter ch opatfiení v organizaci dopravy vycházejících z Integrovaného plánu organizace dopravy a Generelu mûstské dopravy v âesk ch Budûjovicích pro období napfi. zfiízení nové zastávky na SenováÏném námûstí, zmûna organizace v pfiednádraïním prostoru a projektová pfiíprava koridoru linky 3. Provoz MHD i ostatních druhû dopravy ovlivní modernizace Ïelezniãního koridoru, která si vyïádá fiadu dopravních omezení a bude pokraãovat i v roce V prûbûhu roku 2012 bude nav en základní kapitál spoleãnosti. 4

6 Pfiehled vybran ch ukazatelû V roãní zpráva 2011 rok Pfiepoãten poãet pracovníkû: z toho: fiidiãi MHD ostatní kategorie D THZ poãet linek z toho: autobusov ch trolejbusov ch délka linek km ,5 225,5 z toho: autobusov ch km 164,5 166,2 166,2 trolejbusov ch km 52,5 59,3 59,3 poãet zastávek poãet vypraven ch vozû v pracovní den ve piãce z toho: autobusy trolejbusy poãet vypraven ch vozû v pracovní den v sedle z toho: autobusy trolejbusy poãet vypraven ch vozû v sobotu, nedûli a svátek z toho: autobusy trolejbusy ujeté km MHD celkem tis. km z toho: autobusy tis. km trolejbusy tis. km pfiepravené osoby MHD tis. osob z toho: autobusy tis. osob trolejbusy tis. osob

7 V sledky hospodafiení ve zkratce rok V NOSY V nosy celkem, vã. úhrady prokazatelné ztráty tis. Kã z toho: v nosy z MHD tis. Kã v nosy z ostatních ãinností tis. Kã v nosy-úhrada provozní ztráty tis. Kã v nosy-úhrada pfiimûfieného zisku tis. Kã Rozpis úhrady provozní ztráty celkem tis. Kã z toho: od mûsta â.budûjovice tis. Kã od obcí a Krajského úfiadu tis. Kã NÁKLADY náklady celkem tis. Kã z toho: materiál a náhradní díly tis. Kã paliva a energie tis. Kã odpisy, rezervy a opr.poloïky tis. Kã spotfiebované sluïby tis. Kã osobní náklady tis. Kã ostatní provozní náklady tis. Kã v sledek hospodafiení tis. Kã V NOSY 2011 v tis. kã NÁKLADY 2011 v tis. kã V nosy - úhrada provozní ztráty ( 49% ) V nosy MHD ( 31% ) V nosy z ostatních ãinností ( 20% ) V NOSY v voj (v tis. Kã) Osobní náklady ( 40% ) Odpisy, rezervy a opr.poloïky ( 20% ) Paliva a energie ( 16% ) Materiál a náhradní díly ( 9% ) Spotfiebované sluïby ( 6% ) Ostatní provozní náklady ( 9% ) NÁKLADY v voj (v tis. Kã) 6

8 Zpráva o podnikatelské ãinnosti a stavu majetku spoleãnosti k Oblast hlavní ãinnosti - Mûstská hromadná doprava V roãní zpráva 2011 Mûstská hromadná doprava je provádûna na základû smluv o závazku vefiejné sluïby, které jsou individuálnû uzavfieny s jednotliv mi objednateli této sluïby. Základním závazkov m vztahem je smlouva se Statutárním mûstem âeské Budûjovice, tj. Smlouva o závazku vefiejné sluïby k zaji tûní dopravní obsluïnosti zájmového území mûsta âeské Budûjovice a o úhradû prokazatelné ztráty z mûstské hromadné dopravy pro roky 2009 aï 2018 s dodatky ã.1 aï 4. Dále jsou uzavfieny obdobné smlouvy o závazku vefiejné sluïby, a to s Jihoãesk m krajem a pfiímûstsk mi obcemi. Pro rok 2011 bylo pro zaji tûní MHD, dle schválen ch jízdních fiádû plánováno ujet celkem km, z toho tis. km na území mûsta a 636 tis. km pro ostatní obsluhované obce. Skuteãnû bylo ujeto tis. km. Rozdíl je zpûsoben zmûnami na tratích a objíïìkami. Proti roku 2010 bylo ujeto o 84 tis. km ménû, tj. 98,5%. TrÏby z hlavní ãinnosti, tj. pfiepravy MHD plánované ve v i tis. Kã byly splnûny na 97,3 %, coï je absolutnû tis. Kã. V porovnání s rokem 2010 jsme utrïili o tis. Kã ménû, tj. 96,5 %. Na celkov ch trïbách z jízdného za sledovan rok ve v i tis. Kã se jednotlivé druhy jízdného podílí následovnû: - pfiedplatné tis. Kã - jednotlivé jízdenky tis. Kã - jízdenky prodané v automatech tis. Kã Ostatní trïby z pfiepravy MHD v ãástce tis. Kã jsou za: - trïby z prodeje jízdních fiádû tis. Kã - trïby za prûkazky a známky zamûstnancû tis. Kã - náhradní pfieprava za trolejbusy tis. Kã âinnost byla zaji Èována vozidly MHD ve skladbû : Autobusy: Karosa fiady 731,931-4 kusy Karosa fiady kusû Karosa fiady 741, kusû Karosa Renault nízkopodlaïní - 21 kusy Solaris nízkopodlaïní 12 m - 3 kusy Solaris nízkopodlaïní 15 m - 3 kusy Irisbus - nízkopodlaïní - 15 kusû Irisbus - nízkopodlaïní - 4 kusy (najaté od Mûsta â.budûjovice) Citelis 12m - nízkopodlaïní - 2 kusy Crossway 12m - 5 kusû Celkem autobusy MHD - 89 kusû Trolejbusy: Tr kusû Tr 15 M - 10 kusû Tr kusy Tr 25-2 kusy (najaté od Mûsta â.budûjovice) Celkem trolejbusy MHD - 53 kusy 7

9 2. Ostatní podnikatelské aktivity V oblasti podnikatelsk ch aktivit mimo základní ãinnost má na celkovém objemu trïeb nejvût í podíl servis vozidel (pneu, myãka, lakovna, opravny). V roce 2011 ãinily trïby v této oblasti tis. Kã. Velk podíl na externích v nosech pfiedstavuje vyuïití dopravních prostfiedkû jako nosiãû reklamy. V nosy z reklamní ãinnosti nabídkou nov ch reklamních nosiãû a s vyuïitím moderních moïností reklamních polepû dosáhly tis. Kã. Naopak u tzv. nepravidelné dopravy do lo k omezení aktivit a trïby v této oblasti klesly na tis. Kã. V rámci obchodní ãinnosti bylo prodáno za tis. Kã motorové nafty externím odbûratelûm. 3. Investiãní politika V roce 2011 bylo proinvestováno celkem tis. Kã, bylo pofiízeno 9 kusû nízkopodlaïních kloubov ch trolejbusû v souladu s projektem Nákup 14 trolejbusû, kter byl realizován v rámci ROP NUTS II Jihozápad, pod registraãním ãíslem projektu CZ1.14/1.3.00/ , a to v hodnotû ,- Kã. Po vyhodnocení projektu byla podniku vyplacena dotace v plné v i, tj ,- Kã. Autobusy v roce 2011 nebyly nakoupeny. Ostatní investice byly smûrovány do obnovy technologick ch zafiízení, ekologick ch opatfiení, programu energetick ch úspor. 4. Obchodní politika a marketing StûÏejním cílem obchodnû marketinkové politiky spoleãnosti je udrïení stávajících cestujících MHD, a to na základû stanovení, dodrïování a pravidelného hodnocení kvalitativních kritérií pfiepravy, tzv. StandardÛ kvality. Pfiedev ím jsou podporovány parametry bezpeãnosti, spolehlivosti, pfiesnosti provozu, návaznosti spojû, ãistota vozû, dostupnost jízdenek a provozních informací. 5. Stav majetku spoleãnosti Podrobné údaje o struktufie majetku spoleãnosti jsou v Pfiíloze úãetní závûrky. 8

10 Rozvaha v plném rozsahu k 31. prosinci 2011 (v tis. Kã) oznaã. AKTIVA fiádek brutto korekce netto netto netto AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsan vlastní kapitál 2 B. Stálá aktiva B.I. Dlouhodob nehmotn majetek B.I.1. Zfiizovací v daje B.I.2. Nehmotné v sledky v zkumu a v voje 6 B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva 8 B.I.5. Goodwill 9 B.I.6. Jin dlouhodob nehmotn majetek 10 B.I.7. Nedok. dlouhodob nehmotn majetek B.I.8. Poskytnuté zálohy na DNM 12 B.II. Dlouhodob hmotn majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samost. movité vûci a soubory mov. vûcí B.II.4. Pûstitelské celky trval ch porostû 17 B.II.5. Základní stádo a taïná zvífiata 18 B.II.6. Jin dlouhodob hmotn majetek 19 B.II.7. Nedok. dlouhodob hmotn majetek B.II.8. Poskytnuté zálohy na DHM B.II.9. OceÀovací rozdíl k nabytému majetku 22 B.III. Dlouhodob finanãní majetek 23 B.III.1. Podíly v ovládan ch a fiízen ch osobách 24 B.III.2. Podíly v úã.jednotkách pod podst.vlivem. 25 B.III.3. Ostatní dlouhod.cenné papíry a podíly 26 B.III.4. PÛjãky a úvûry ovlád. a fiíz. osobám 27 B.III.5. Jin dlouh. finanãní majetek 28 B.III.6. Pofiizovan dlouhodob finanãní majetek 29 B.III.7. Poskytnuté zálohy na dlouhod. fin. majetek 30 C. ObûÏná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedok.v roba a polotovary 34 C.I.3. V robky 35 C.I.4 Zvífiata 36 C.I.5. ZboÏí 37 C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C.II Dlouhodobé pohledávky 39 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahû 40 C.II.2. Pohledávky za ovládan mi a fiízen mi osob. 41 C.II.3. Pohledávky za úã.jednotkami pod podst.vl. 42 C.II.4. Pohledávky za spoleãníky, ãleny druïstva 43 C.II.5. Dohadné úãty aktivní 44 C.II.6. Jiné pohledávky 45 9

11 oznaã. AKTIVA fiádek brutto korekce netto netto netto C.II.7. OdloÏená daàová pohledávka 46 C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohled. z obchodních vztahû C.III.2. Pohledávky za ovládan mi a fiízen mi osob. 49 C.III.3. Pohledávky za úã.jednotkami pod podst.vl. 50 C.III.4. Pohledávky za spoleãníky, ãleny druïstva 51 C.III.5. Sociální zabezpeãení a zdrav. poji tûní 52 C.III.6. Stát - daàové pohledávky C.III.7. Ostatní poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné úãty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Finanãní majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Úãty v bankách C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 60 C.IV.4. Pofiizovan krátkodob finanãní majetek 61 D. âasové rozli ení D.I.1. Náklady pfií tích období D.I.2. Komplexní náklady pfií tích období 64 D.I.3. Pfiíjmy pfií tích období

12 oznaã. PASIVA fiádek PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vl. obch. podíly 70 A.I.3. Zmûny základního kapitálu 71 A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní áïio 73 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. OceÀovací rozd. z pfiecenûní majetku 75 A.II.4. OceÀovací rozd. z pfiecenûní pfii pfiem. 76 A.III. Rez. fondy,nedûlit. fond a ost. fondy A.III.1. Zákonn rezervní fond/nedûlit. fond A.III.2. Statutární a ost. fondy A.IV. V sledek hospodafiení min. let A.IV.1. Nerozd. zisk minul ch let A.IV.2. Neuhraz. ztráta min. let 82 A.V. V sledek hospodafiení bûïn. úã. období B. Cizí zdroje B.I. Rezervy 85 B.I.1. Rezervy podle zvl. pr. pfiedpisû 86 B.I.2. Rezerva na dûchody a podob. závazky 87 B.I.3. Rezerva na daà z pfiíjmu 88 B.I.4. Ostatní rezervy 89 B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky z obchodních vztahû 91 B.II.2. Závazky k ovlád. a fiízen m osobám 92 B.II.3. Závazky k úãet. jednotkám pod podst.v. 93 B.II.4. Závazky ke spoleãníkûm a ãl. druïstva 94 B.II.5. Dlouhodobé pfiijaté zálohy 95 B.II.6. Vydané dluhopisy 96 B.II.7. Dlouhodobé smûnky k úhradû 97 B.II.8. Dohadné úãty pasívní 98 B.II.9. Jiné závazky 99 B.II.10. OdloÏen daàov závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahû B.III.2. Závazky k ovlád. a fiízen m osobám 103 B.III.3. Závazky k úãet. jednotkám pod podst.v. 104 B.III.4. Závazky ke spoleãníkûm a ãl. druïstva 105 B.III.5. Závazky k zamûstnancûm B.III.6. Závazky ze sociál. zabezp.a zdr. poj B.III.7. Stát - daàové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé pfiijaté zálohy B.III.9. Vydané dluhopisy 110 B.III.10. Dohadné úãty pasívní B.III.11. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvûry a v pomoci B.IV.1. Bankovní úvûry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvûry 115 B.IV.3. Krátkodobé finanãní v pomoci 116 C. âasové rozli ení C.I.1. V daje pfií tích období C.I.2. V nosy pfií tích období

13 12 V roãní zpráva 2011 V kaz ziskû a ztrát v plném rozsahu k 31. prosinci 2011 (v tis. Kã) oznaã. text fid skuteãnost v úãetním období I. TrÏby za prodej zboïí A. Náklady vynal. na prod. zboïí Obchodní marïe II. V kony II.1. TrÏby za prodej vl. v robkû a sluïeb II.2. Zmûna stavu zásob vl. v roby 6 II.3. Aktivace B. V konová spotfieba B.1. Spotfieba materiálu a energie B.2. SluÏby Pfiidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odmûny ãlenûm orgánû spoleãnosti a druïstva C.3. Náklady na sociální zabezp.a zdrav. poji tûní C.4. Sociální náklady D. Danû a poplatky E. Odpisy DNM a DHM III. TrÏby z prodeje dlouh.majetku a materiálu III.1. TrÏby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. TrÏby z prodeje materiálu F. ZÛstat. cena prod. dlouh.majetku a materiálu F.1. ZÛstatková cena prodaného dlouh. majetku 23 F.2. ZÛstatková cena prodaného materiálu G. Zmûna stavu rezerv a opr. poloïek v prov. oblasti IV. Ostatní provozní v nosy H. Ostatní provozní náklady V. Pfievod provozních v nosû 28 I. Pfievod provozních nákladû 29 * Provozní v sledek hospodafiení VI. TrÏby z prodeje cen. papírû a podílû 31 J. Prodané cen. papíry a podíly 32 VII. V nosy z dlouhodobého finanãního majetku 33 VII.1. V nosy z podílû v ovládan ch a fiíz.os. 34 VII.2. V nosy z ost. dlouhod. cen. papírû a podílû 35 VII.3. V nosy z ost. dlouhod. fin. majetku 36 VIII. V nosy z krátkodob. fin. majetku K. Náklady z finanãního majetku 38 IX. V nosy z pfiecenûní cen. papírû a derivátû 39 L. Náklady z pfieceà.cen.papírû a derivátû 40 M. Zmûna stavu rezerv a opr. poloïek ve fin. obl. 41 X. V nosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanãní v nosy O. Ostatní finanãní náklady XII. Pfievod finanãních v nosû 46 P. Pfievod finanãních nákladû 47 * Finanãní v sledek hospodafiení Q. DaÀ z pfiíjmu za bûïnou ãinnost Q.1. - splatná 50 Q.2. - odloïená ** V sledek hospodafiení za bûïnou ãinnost XIII. Mimofiádné v nosy 53 R. Mimofiádné náklady 54 S. DaÀ z pfiíjmû z mimofi. ãinnosti 55 S.1. - splatná 56 S.2. - odloïená 57 * Mimofiádn v sledek hospodafiení 58 T. Pfievod podílu na VH spoleãníkûm 59 *** V sledek hospodafiení za úãetní období V sledek hospodafiení pfied zdanûním

14 Pfiíloha úãetní závûrky ke dni Informace o pouïit ch úãetních metodách, obecn ch úãetních zásadách a zpûsobech oceàování V roãní zpráva 2011 ZpÛsob oceàování: a) zásoby nakupované - v pofiizovací cenû, tj. cena pofiízení a vedlej í náklady na pofiízení (tj. clo, dopravné aj.). ZpÛsob úãtování - varianta A, metoda FIFO b) zásoby vlastní v roby - ve vlastních nákladech (tzn. pfiímé náklady na nû vynaloïené, popfi. i ãást nepfiím ch nákladû, která se k této ãinnosti vztahuje) c) dlouhodob hmotn a nehmotn majetek nakoupen - v pofiizovací cenû, tj. cena pofiízení a vedlej í náklady na pofiízení (tj. dopravné, náklady na uvedení do provozu aj.) d) dlouhodob hmotn majetek vytvofien vlastní ãinností - vlastními náklady, tzn. pfiímé náklady na nû vynaloïené, popfi. i ãást nepfiím ch nákladû, která se k této ãinnosti vztahuje ZpÛsob stanovení opravn ch poloïek Opravné poloïky se vytváfiejí k úãtûm majetku v pfiípadech sníïení jejich ocenûní v úãetnictví prokázaném na podkladû údajû inventarizace majetku. Tyto poloïky se vytváfiejí jen v pfiípadech, kdy sníïení ocenûní majetku v úãetnictví není trvalého charakteru. Opravná poloïka u zásob je v na í spoleãnosti tvofiena v závislosti na obrátce zásob - ve v i 30 % u zásob, u nichï doba bez obrátky ãinila 1 rok (daàovû neuznatelné náklady). Opravné poloïky k pohledávkám byly provedeny na základû zákona o rezervách (daàovû uznatelné náklady). Opravné poloïky k pohledávkám úãetní byly tvofieny na pohledávky splatné do konce roku do v e 100 % po odeãtení zákonn ch opravn ch poloïek (daàovû neuznatelné náklady). Na pohledávky splatné do ãervna 2011 vãetnû - ve v i 30 % (daàovû neuznatelné náklady). Celkem se zákonn mi opravn mi poloïkami ve v i 50 %. Opravné poloïky k pohledávkám v pfiepravní kontrole úãetní byly tvofieny na základû vnitropodnikové smûrnice. Mûsíãnû byla tvofiena opravná poloïka k pohledávkám v PKO, které byly neuhrazené (daàovû neuznatelné náklady). K tûmto pohledávkám jsou tvofieny opravné poloïky v úhrnné v i 100%. ZpÛsob stanovení odpisov ch plánû Odpisov plán je totoïn s evidencí dlouhodobého hmotného majetku, kde pro kaïdou poloïku je stanovena roãní úãetní a daàová odpisová sazba. Dlouhodob hmotn majetek je odpisován rovnomûrnû po dobu pfiedpokládané Ïivotnosti majetku, úãetní odpisy jsou vypoãítávány jednou dvanáctinou roãní úãetní odpisové sazby za mûsíc. DaÀové odpisy jsou vypoãítávány na konci úãetního období dle zákona o daních z pfiíjmû v platném znûní. ZpÛsob pfiepoãtu cizích mûn Pro pfiepoãet majetku a závazkû vyjádfien ch v cizí mûnû na ãeskou mûnu se pouïívá smûnn kurs devizového trhu vyhla ovan ânb. U závazkû U valutové pokladny U bûïného úãtu v EUR - ke dni pfiijetí daàového dokladu - aktuálním kurzem ânb - v úãetní závûrce k kurzem ânb vïdy k 1. v mûsíci - v úãetní závûrce k Úhrada prokazatelné ztráty ze závazku vefiejné sluïby - Dotace Úhrada prokazatelné ztráty ze závazku vefiejné sluïby - Dotace k úhradû nákladû se úãtuje do ostatních provozních v nosû. Dotace na pofiízení DHM sniïovala pofiizovací cenu hmotného majetku (rok ). 13

15 DoplÀující údaje k rozvaze a v kazu ziskû a ztrát Úhrada prokazatelné ztráty ze závazku vefiejné sluïby - Dotace provozní v tis. Kã poskytovatel dotace úãel rok 2011 rok 2010 rok 2009 Statutární mûsto â. B. mûstská doprava Obecní úfiady pfiímûstská doprava Krajsk úfiad - Jihoãesk kraj provoz Borek Krajsk úfiad - Jihoãesk kraj provoz ZDO Celkem Krajsk úfiad - Jih. kraj Celkem Dotace investiãní v tis. Kã poskytovatel dotace úãel rok 2011 rok 2010 rok 2009 Statutární mûsto â. B. obnova voz. parku Státní rozpoãet âr obnova voz. parku ROP NUTS II Jihozápad inf. systém MHD ROP NUTS II Jihozápad 9 ks trolejbusû Celkem Dlouhodob nehmotn majetek v tis. Kã skupina majetku úãty 01. úãty DNM DDNM zfiizovací v daje nedokonãen dl. majetek celkem Dlouhodob hmotn majetek v tis. Kã skupina majetku úãty 02., 03. úãty budovy, haly stroje, pfiístroje, zafiíz dopravní prostfiedky inventáfi DDHM pozemky nedokonãen dl. majetek poskytnuté zálohy na dl. HM celkem

16 Rozpis samostatn ch movit ch vûcí - úãet 022 v tis. Kã skupina majetku pofiizovací cena oprávky energetické stroje pracovní stroje pfiístroje dopravní prostfiedky inventáfi DDHM celkem skupina majetku zûstatková cena energetické stroje pracovní stroje pfiístroje dopravní prostfiedky inventáfi DDHM celkem PfiírÛstky a úbytky dlouhodobého majetku v tis. Kã skupina majetku poãáteãní stavy pfiírûstky pozemky budovy, haly stroje, pfiístroje, zafiízení dopravní prostfiedky inventáfi DDHM nedokonãen hm. majetek zálohy na DHM DNM DDNM zfiizovací v daje nedokonãen nehm. majetek celkem skupina majetku úbytky koneãné stavy pozemky budovy, haly stroje, pfiístroje, zafiízení dopravní prostfiedky inventáfi DDHM nedokonãen hm. majetek zálohy na DHM DNM DDNM zfiizovací v daje nedokonãen nehm. majetek celkem

17 Rozdûlení VH v Kã Statutární mûsto âeské Budûjovice, se sídlem nám. Pfiemysla Otakara II. ã. 1 a 2, âeské Budûjovice, IâO ve smyslu 190, odst. 1 obchodního zákoníku jako jedin akcionáfi spoleãnosti Dopravní podnik mûsta âeské Budûjovice, a. s., rozhodlo v pûsobnosti valné hromady podle ustanovení 187, písm. f Obchodního zákoníku o schválení úãetní závûrky o rozdûlení zisku takto: za rok 2010 za rok 2009 za rok 2008 v sledek hospodafiení - zisk/ztráta , , ,92 daà z pfiíjmu právnick ch osob 0,00 0,00 0,00 povinn pfiídûl do rezervního fondu - 5 % 0, , ,85 nerozdûlen v sledek hospodafiení , , ,07 z toho: ke krytí nav ení mzdov ch nákladû 0,00 0,00 0,00 pfievod do nerozd. zisku minul ch let , , ,30 pfievod do neuhraz. ztrát minul ch let 0,00 0, ,77 Pohledávky v tis. Kã celkové pohledávky za odbûrateli splatné do konce pfiedcházejícího roku splatné do konce ãervna aktuálního roku ostatní Závazky v tis. Kã celkové dodavatelské závazky splatné v prosinci sledovaného roku splatné následující rok Opravné poloïky v tis. Kã druh poãáteãní stav tvorba zásoby pohledávky úãetní pohledávky PKO úãetní pohledávky zákonné druh ãerpání koneãn stav zásoby pohledávky úãetní pohledávky PKO úãetní pohledávky zákonné

18 Rezervy a odloïen daàov závazek v tis. Kã V roãní zpráva 2011 druh poãáteãní stav tvorba rezerva zákonná odloïen daàov závazek druh ãerpání koneãn stav rezerva zákonná odloïen daàov závazek OdloÏen daàov závazek byl úãtován od roku 2002 podle Opatfiení MF ãj. 281/89759/2001. OdloÏen daàov závazek je zaúãtován dle vyhlá ky ã. 500/2002 Sb. a âeského úãetního standardu OdloÏená daà. Vlastní kapitál v tis. Kã poloïky poãáteãní stav zv ení VK základní kapitál kapitálové fondy zákonn rezervní fond zmûny základního kapitálu sociální fond fond investic nerozd.zisk min. let neuhrazená ztráta min.l v sledek hosp. bûï. obd celkem poloïky sníïení VK koneãn stav základní kapitál kapitálové fondy zákonn rezervní fond zmûny základního kapitálu sociální fond fond investic nerozd.zisk min. let neuhrazená ztráta min.l v sledek hosp. bûï. obd celkem Ke dni do lo k zápisu o zv ení základního kapitálu do obchodního rejstfiíku ve v i tis. Kã. Základní kapitál ãiní k tis. Kã. Akcie: ks kmenov ch akcií na jméno v zaknihované podobû ve jmenovité hodnotû 1 000,-- Kã. 17

19 V nosy v tis. Kã celkové v nosy z toho: trïby za vlastní v kony z toho: trïby MHD pfiíleïitostná doprava opravy trïby z pronájmu reklama ostatní trïby za prodej zboïí aktivace dotace na provoz Zamûstnanci spoleãnosti, osobní náklady v tis. Kã prûmûrn poãet zamûstnancû z toho: fiídících pracovníkû Osobní náklady bez fiídících pracovníkû Osobní náklady fiídících pracovníkû Odmûny ãlenûm statutárních orgánû editel a místopfiedseda pfiedstavenstva a. s. uïíval od sluïební automobil pro soukromé úãely. Pfiedseda pfiedstavenstva a. s., povûfien pfiím m vedením spoleãnosti, uïívá od sluïební automobil pro soukromé úãely. Na e spoleãnost nemá Ïádné závazky penzijního poji tûní statutárních a dozorãích orgánû (souãasn ch i b val ch). Podrozvahová evidence v tis. Kã Pohledávky za odbûrateli DoplÀující informace k rozvaze Na e spoleãnost nemá k datu úãetní závûrky Ïádné splatné závazky pojistného na sociální zabezpeãení a na zdravotní poji tûní. Nemá Ïádné evidované daàové nedoplatky u místnû pfiíslu n ch finanãních orgánû. Na e spoleãnost nemá operace, jejichï rizika jsou v znamná pro posouzení finanãní situace úãetní jednotky (dle 39, odst. 9, písm. c, vyhlá ky ã. 500/2002 Sb.) Dle 39, odst. 11 vyhlá ky ã. 500/2002 Sb. uvádíme následující informace: a) celkové náklady za povinn audit úãetní závûrky ,-- Kã celkové náklady za povinn audit úãetní závûrky ,-- Kã b) celkové náklady za daàové poradenství 0,-- Kã c) celkové náklady za mimoauditorské sluïby 7 000,-- Kã Dle 39, odst. 12 vyhlá ky ã. 500/2002 Sb. se nestala zmûna v poãtu a jmenovité hodnotû vydan ch akcií bûhem úãetního období. 18

20 Ostatní skuteãnosti - nepenûïit vklad V roãní zpráva 2011 Ke dni do lo k zápisu o zv ení základního kapitálu do obchodního rejstfiíku ve v i tis. Kã. Základní kapitál ãiní k tis. Kã. Akcie: ks kmenov ch akcií na jméno v zaknihované podobû ve jmenovité hodnotû 1 000,-- Kã. DoplÀující informace k majetku a závazkûm Na e spoleãnost má sjednán úvûr s Komerãní bankou, a. s. v celkové v i 83 miliónû Kã na úãel profinancování nákupu nízkopodlaïních autobusû a nízkopodlaïních trolejbusû. Úvûr je splatn do Smlouva o úvûru je ze dne âerpání úvûru probûhlo dne a to na základû faktur od dodavatele pûti kusû trolejbusû KODA ELECTRIC s. r. o. a od dodavatele esti kusû autobusû KAROSA a. s. v celkové v i 70 miliónû Kã. ZÛstatek úvûru je k ve v i ,-- Kã. Na e spoleãnost má sjednán úvûr s Komerãní bankou, a. s. v celkové v i 80 miliónû Kã na úãel nákup nízkopodlaïních autobusû a trolejbusû. Úvûr je splatn do Smlouva o úvûru je ze dne âerpání úvûru probûhlo dne a to na základû faktur od dodavatele pûti kusû trolejbusû KODA ELECTRIC s. r. o. a od dodavatele esti kusû autobusû Iveco Czech Republic, a. s. v celkové v i tis. Kã. ZÛstatek úvûru je k ve v i ,-- Kã. Na e spoleãnost má sjednán úvûr s âeskou spofiitelnou, a. s. v celkové v i aï 35 miliónû Kã na úãel financování pfieklenutí ãasového období mezi uhrazením danû z pfiidané hodnoty související s koupí ãtrnácti nov ch trolejbusû a vrácením pfiíslu né danû z pfiidané hodnoty ze strany správce danû. Úvûr je splatn : ãástka 22,6 miliónû Kã do a ãástka 12,4 miliónû Kã do Smlouva o úvûru je ze dne Období ãerpání je od a trvá do ZÛstatek úvûru je k ve v i 0,-- Kã. Na e spoleãnost má sjednán úvûr s âeskou spofiitelnou, a. s. v celkové v i aï do v e 174 miliónû Kã na úãel financování koupû ãtrnácti nov ch trolejbusû. Úvûr je splatn mûsíãními splátkami, poslední splátka bude zaplacena dne ZÛstatek úvûru je k ve v i ,-- Kã. Na e spoleãnost nemá pohledávky, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti del í neï pût let. Nemá Ïádné zatíïení majetku zástavním právem nebo vûcn m bfiemenem, nemá Ïádn cizí majetek neuveden v rozvaze, nemá Ïádné penzijní závazky, nemá Ïádné závazky, které nejsou vykázány v rozvaze, nemá Ïádn pronajat majetek, neuveden v rozvaze. Na e spoleãnost uzavfiela Smlouvu o podmínkách poskytnutí dotace z Regionálního operaãního programu NUTS II Jihozápad na projekt s názvem Informaãní systém pro cestující MHD v âesk ch Budûjovicích. Registraãní ãíslo projektu je CZ.1.14/1.2.00/ Prioritní osa: Dostupnost center Oblast podpory: 1.2 Rozvoj infrastruktury pro vefiejnou dopravu Na základû rozhodnutí Regionální rady regionu soudrïnosti Jihozápad o poskytnutí finanãní podpory ve formû úãelové dotace v rámci Regionálního operaãního programu NUTS II Jihozápad. Dotace je poskytována pouze na zpûsobilé v daje projektu. Dotace dle Smlouvy se poskytuje ve v i 67,8 % z celkov ch zpûsobil ch v dajû projektu, maximálnû v ak v celkové v i ,39 Kã. V Ïádosti o platbu byla ãástka k vyplacení dotace ve v i ,33 Kã. Platba ve v i ,33 Kã byla pfiipsána na ná úãet dne Na e spoleãnost uzavfiela Smlouvu o podmínkách poskytnutí dotace z Regionálního operaãního programu NUTS II Jihozápad na projekt s názvem Nákup 14 trolejbusû. Registraãní ãíslo projektu je CZ.1.14/1.3.00/ Prioritní osa: Dostupnost center Oblast podpory: 1.3 Modernizace vozového parku vefiejné dopravy Na základû rozhodnutí Regionální rady regionu soudrïnosti Jihozápad o poskytnutí finanãní podpory ve formû úãelové dotace v rámci Regionálního operaãního programu NUTS II Jihozápad. Dotace je poskytována pouze na zpûsobilé v daje projektu. Dotace dle Smlouvy se poskytuje ve v i 38 % z celkov ch zpûsobil ch v dajû projektu, maximálnû v ak v celkové v i ,-- Kã. 19

21 Harmonogram etap: 1) 001 Nákup 9 trolejbusû mezní datum ukonãení etapy: ) 002 Nákup 5 trolejbusû mezní datum ukonãení etapy: Finanãní rámec projektu: 1) 001 Nákup 9 trolejbusû celkové v daje etapy celkové zpûsobilé v daje etapy celkové nezpûsobilé v daje etapy 2) 002 Nákup 5 trolejbusû celkové v daje etapy celkové zpûsobilé v daje etapy celkové nezpûsobilé v daje etapy ,00 Kã ,00 Kã ,00 Kã ,00 Kã ,00 Kã ,00 Kã Platba za 1. etapu ve v i ,-- Kã byla pfiipsána na ná úãet dne OdloÏená daà Pfiehled v ech pfiechodn ch rozdílû od roku 1997 do 2011v Kã poloïka úãetní daàové vliv + - ZC DHM k , , ,25 odeãet ZC DHM nepen. vkl , , ,00 celkem ZC DHM , , ,25 opravná poloïka k zásobám ,75 0, ,75 SP a ZP nezaplacené ,00 0, ,00 reinvest.odpoãet , , ,30 daàová ztráta , , ,00 celkem ,20 celkem zaokr. na tis ,00 Poãáteãní stav úãtu k Kã Inventarizace odloïeného závazku: Pfiepoãet PS úãtu z dûvodu sníïení daàové sazby: PS x nová sazba(19%) : stará sazba(19%) Kã rozdíl se zaúãtuje 48110/592102/ Kã OdloÏená daà - 19 % k ODZ Kã K zaúãtování rozdíl /3200/ Kã OdloÏen daàov závazek je zaúãtován dle vyhlá ky ã. 500/2002 Sb. a âeského úãetního standardu OdloÏená daà. 20

22 V kaz cash flow Dopravního podniku mûsta âeské Budûjovice, a. s., Novohradská 738/40, âeské Budûjovice v tis.kã P. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na zaãátku úã. období Z. Úãetní zisk nebo ztráta z bûïné ãinnosti pfied zdanûním A.1. Úpravy o nepenûïní operace A.1.1. Odpisy stál ch aktiv s v jimkou zûstatkové ceny prodan ch stál ch aktiv Umofiování opravné poloïky k nabytému majetku A.1.2. Zmûna stavu opravn ch poloïek, zmûna stavu rezerv Zmûna stavu pfiechodn ch úãtû aktiv a pasiv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stál ch aktiv A.1.4. V nosy z dividend a podílû na zisku A.1.5. Vyúãtované nákladové úroky (s v jimkou kapitalizovan ch úrokû) Vyúãtované v nosové úroky A.1.6. Pfiípadné úpravy a ostatní nepenûïní operace A* âist penûïní tok z provozní ãinnosti pfied zdanûním, zmûnami pracovního kapitálu a mimofiádn mi poloïkami (Z + A.1.) A.2. Zmûna stavu nepenûïních sloïek pracovního kapitálu A.2.1. Zmûna stavu pohledávek z provozní ãinnosti, aktivních úãtû ãasového rozli ení a dohadn ch úãtû aktivních A.2.2. Zmûna stavu krátkodob ch závazkû z provozní ãinnosti, pasivních úãtû ãasového rozli ení a dohadn ch úãtû pasivních A.2.3. Zmûna stavu zásob A.2.4. Zmûna stavu krátkodobého finanãního majetku nespadajícího do penûïních ekvivalentû A** âist penûïní tok z provozní ãinnosti pfied zdanûním a mimofiádn mi poloïkami (A*+ A.2.) A.3. Vyplacené úroky s v jimkou kapitalizovan ch úrokû A.4. Pfiijaté úroky A.5. Zaplacená daà z pfiíjmû za bûïnou ãinnost a za domûrky danû za minulá období A.6. Pfiíjmy a v daje spojené s mimofiádn mi úãetními pfiípady, které tvofií mimofiádn v sledek hospodafiení vãetnû uhrazené splatné danû z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti A*** âist penûïní tok z provozní ãinnosti (A**+ A.3.+ A.4.+ A.5.+ A.6.) B.1. V daje spojené s pofiízením stál ch aktiv B.2. Pfiíjmy z prodeje stál ch aktiv B.3. PÛjãky a úvûry spfiíznûn m osobám B*** âist penûïní tok vztahující se k investiãní ãinnosti (B.1.+ B.2.+ B.3) C.1. Zmûna stavu dlouhodob ch, popfi. krátkodob ch závazkû C.2. Dopady zmûn vlastního kapitálu na penûïní prostfiedky C.2.1. Zv ení penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû z titulu zv ení základního kapitálu, emistního áïia, ev. rezervních fondû vãetnû sloïen ch záloh na toto zv ení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleãníkûm C.2.3. Dal í vklady penûïních prostfiedkû spoleãníkû a akcionáfiû C.2.4. Úhrada ztráty spoleãníky C.2.5. Pfiímé platby na vrub fondû C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vãetnû zaplacené sráïkové danû a finanãní vypofiádání se spoleãníky v. o. s. a komplementáfii u k. s. C.3. Pfiijaté dividendy nebo podíly na zisku s v jimkou investiãních spoleãností a fondû C*** âist penûïní tok vztahující se k finanãní ãinnosti (C.1.+ C.2 + C.3.) F. âisté zv ení, resp. sníïení penûïních prostfiedkû (A***+ B***+ C***) R. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na konci období (P+F)