Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2014 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč)

Transkript

1 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 1 Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2014 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč) ÚVOD Dle 17 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů předkládá odbor finanční závěrečný účet města Moravská Třebová za rok Hospodaření města Moravská Třebová se, od do doby schválení rozpočtu města pro rok 2014, řídilo pravidly rozpočtového provizoria. Rozpočet města na rok 2014 byl zastupitelstvem města schválen dne ve výši tis. Kč (včetně položky financování). V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtová skutečnost roku Z tabulky vyplývá, že příjmy získané v roce 2014 (bez financování) byly o téměř tis. Kč vyšší než rozpočtové výdaje. Město Moravská Třebová zapojovalo do hospodaření v roce 2014 cizí zdroje (půjčka od Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV ve výši 1.942,20 tis. Kč), došlo také zároveň k zapojení zůstatků finančních prostředků na účtech města z minulých let. Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet 2014 Příjmy tis. Kč tis. Kč ,67 tis. Kč Financování (zdroje) tis. Kč tis. Kč 3.308,19 tis. Kč Výdaje tis. Kč tis. Kč ,14 tis. Kč Financování (potřeby) tis. Kč tis. Kč 6.083,72 tis. Kč

2 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 2 I. Rozpočtové příjmy 1. Daňové příjmy (příjmy z daní, místní a správní poplatky) Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2014 lze hodnotit jako příznivý. Dopady finanční krize již pomalu odeznívaly. Upravený rozpočet daňových příjmů (včetně správních a místních poplatků a daně z příjmů právnických osob placené obcí) ve výši tis. Kč byl k naplněn na 106,54 %, tj. ve výši ,55 tis. Kč. Daně V daňových příjmech se v roce 2014 opět projevuje novela zákona o rozpočtovém určení daní. V tabulce č. 1 jsou uvedeny příjmy z daní v jednotlivých měsících roku 2014 a pro srovnání i situace let 2013, 2012 a 2011 (měsíce v roce 2014 jsou seřazeny od nejvyššího měsíčního příjmu po nejnižší). Graf pod tabulkou zachycuje situaci roku Z uvedených údajů je patrné, že nejvýnosnějším měsícem z hlediska celoročního vývoje příjmů z daní se v loňském roce stal červenec. Největší podíl na daňových příjmech v červenci měly výnosy z daně z příjmů z právnických osob (cca tis. Kč) a z daně z přidané hodnoty (téměř tis. Kč). Měsíci s nejnižší daňovou výtěžností v roce 2014 se staly říjen a květen. Když srovnáme upravené rozpočty jednotlivých sdílených daní a jejich skutečnost k , lze konstatovat, že odhadnutý celkový výnos byl podhodnocen, a to zejména u DPH a u daně z příjmů právnických osob. Celkové daňové výnosy převýšily schválený rozpočet o více než 7 mil. Kč. Upravený celkový rozpočet sdílených daní ( tis. Kč) byl v roce 2014 přečerpán o více než 6 mil. Kč. Celkové výnosy z daní (výlučných i sdílených) byly v roce 2014 o 6,5 mil. Kč vyšší než v roce 2013 (meziroční nárůst o 6,4 %), podruhé od roku 2008 se podařilo dosáhnout vyšších daňových výnosů (nárůst o 10 % ve srovnání se skutečností roku 2008). Tato porovnávání jsou pouze orientační, protože od roku 2013 je nově součástí daňových výnosů i platba za žáky, která v roce 2008 byla součástí dotace poskytované v rámci souhrnného dotačního vztahu.

3 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 3 Tab. č. 1 Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících let 2014, 2013, 2012 a 2011 příjem za % příjem za % příjem za % příjem za % měsíc měsíc (2014) za měsíc (2014) měsíc (2013) za měsíc (2013) měsíc (2012) za měsíc (2012) měsíc (2011) za měsíc (2011) červenec ,80 11,98% ,13 10,10% 8 914,24 10,29% ,37 12,25% prosinec ,74 11,65% ,07 10,96% 6 290,53 7,26% 5 432,06 6,26% červen ,28 11,31% ,76 11,49% ,92 12,34% 9 461,58 10,90% únor 9 910,17 9,14% 9 835,23 9,65% 8 655,51 10,00% 8 494,76 9,79% leden 9 480,64 8,74% ,73 9,98% ,06 11,56% 9 950,25 11,47% září 8 683,97 8,01% 6 390,15 6,27% 2 937,47 3,39% 4 828,31 5,56% srpen 8 132,40 7,50% 7 314,97 7,18% 8 084,13 9,34% 7 992,31 9,21% listopad 8 130,49 7,50% 7 716,60 7,57% 8 051,79 9,30% 8 509,18 9,81% březen 7 093,27 6,54% 6 987,97 6,86% 4 955,14 5,72% 5 056,59 5,83% duben 6 592,51 6,08% 5 346,39 5,25% 4 122,66 4,76% 3 783,89 4,36% říjen 6 280,45 5,79% 8 123,97 7,97% 6 474,80 7,48% 5 094,29 5,87% květen 6 254,35 5,77% 6 852,08 6,72% 7 405,08 8,55% 7 549,13 8,70% CELKEM ,07 100,00% ,05 100,00% ,33 100,00% ,72 100,00% Tab. č. 2 - Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích v letech 2014, 2013, 2012 a 2011 (v %) čtvrtletí I. 24,42% 26,48% 27,28% 27,08% II. 23,16% 23,46% 25,66% 23,96% III. 27,48% 23,55% 23,02% 27,02% IV. 24,94% 26,51% 24,04% 21,94% Graf č. 1 Vývoj příjmů z daní v jednotlivých měsících roku , , , , , , ,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec

4 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 4 Další podrobné údaje o naplňování příjmů z jednotlivých daní jsou uvedeny na straně 6 9 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 7 jsou uvedeny celkové součtové hodnoty a procentuální poměry. Z těchto údajů je patrné, že celkový rozpočet příjmů z daní byl podhodnocen. V průběhu roku 2014 nedocházelo k úpravám rozpočtu u položek daňových příjmů. Schválený rozpočet celkových daňových příjmů (bez daně z příjmů právnických osob placenou městem) ve výši tis. Kč byl naplněn k na 107,06 % tj. ve výši ,07 tis. Kč. Vývoj celkových příjmů z daní v letech je zachycen v následujícím grafu. Graf č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech , návrh rozpočtu na rok 2014 (v tis. Kč včetně lineární spojnice dlouhodobého trendu) , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, R 2015 Správní, místní a ostatní poplatky Upravený rozpočet správních, místních a ostatních poplatků ve výši tis. Kč byl k naplněn částkou ,34 tis. Kč, tj. na 108,45 %. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2014 správní poplatky vybrané odborem dopravy a odborem vnitřních věcí. Meziročně došlo k významnému nárůstu výnosů u správních poplatků odboru výstavby a územního plánování. Z příjmů města již pomalu mizí správní poplatek na provozovaný VHP, místní poplatek za provozovaný VHP byl zrušen od Problematiku loterií, výherních hracích

5 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 5 přístrojů (VHP), videoloterijních terminálů (VLT), upravuje jednak obecně závazná vyhláška města č. 3/2012 o stanovení času, ve kterém mohou být provozovány loterie a jiné podobné hry na území města Moravská Třebová a stanovení míst, na kterých je provozování loterií a jiných podobných her zakázáno. Dále je tato oblast upravena zákonem 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách v platném znění, který nově (od roku 2012) vymezuje rozpočtové určení odvodu z loterií VHP a VLT. Od roku 2012 jsou součástí rozpočtu města odvody následujících výnosů: 1) odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů (odvod 30 % podílu z dílčího odvodu jiných forem než přístrojů a videoterminálů) tato položka zůstane součástí rozpočtu města i při vymístění VHP a VLT v souladu s obecně závaznou vyhláškou. Celkový roční výnos je odhadován na úrovni sdílené části daně z příjmů fyzických osob bez motivační složky. Skutečnost za rok 2014 činila u tohoto odvodu 380,83 tis. Kč, 2) odvod z výherních hracích přístrojů (odvod 80 % z dílčího odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení) tento výnos by se měl výrazně snižovat v návaznosti na příslušná ustanovení obecně závazné vyhlášky města (přičemž roční výnos v roce 2014 převyšoval částku 4,2 mil. Kč). S ohledem na ukončení provozu výherních hracích přístrojů a jiných technických zařízení Ministerstvem financí ČR ve vazbě na vyhlášku města z roku 2012, má výnos z odvodu těchto zařízení klesající tendenci (v roce 2014 byl ukončen provoz cca 40 % všech těchto zařízení provozovaných na území města). V tab. č. 3 je uveden podrobný rozbor příjmů ze správních poplatků v letech SPRÁVNÍ POPLATKY Odbor výstavby a územního plánování , , , ,00 Odbor vnitřních věcí , , , ,00 Obecný živnostenský úřad , , , ,00 Odbor majetku města a kom. hosp , , , ,00 Odbor dopravy , , , ,00 Odbor sociálních věcí a zdravotnictví 6 705,00 0,00 0,00 0,00 Odbor životního prostředí , , , ,00 Správní poplatky celkem (mimo VHP) , , , ,00 Odbor maj. města a kom. hosp. VHP , , ,00 0,00 Správní poplatky celkem , , , ,00 Nejvýznamnější skupinou správních poplatků jsou i nadále poplatky odboru dopravy. Vybrané správní poplatky vyplývající z dopravních agend tvořily v roce 2014 cca 56 % celkového objemu vybraných správních poplatků.

6 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 6 Tab. č. 4 zachycuje vývoj příjmů místních poplatků v letech (v tis. Kč). Místní poplatky Poplatek ze psů 191,47 262,96 249,85 248,87 Poplatek za užívání veřejného prostranství 289,89 272,14 318,27 289,22 Poplatek ze vstupného 0,15 0,00 0,00 0,00 Místní poplatky (mimo místní poplatek za VHP) 481,51 535,10 568,12 538,09 Místní poplatek za provozovaný VHP 754, ,81 66,38 4,85 Poplatek za komunální odpad 4 829, , , ,91 Místní poplatky celkem 6 066, , , ,85 Uvedené místní poplatky (ze psů, užívání veřejného prostranství) tvoří pouze malou část všech poplatků inkasovaných do rozpočtu města. Poplatek za komunální odpad roste popř. klesá se změnou ceny poplatku (v návaznosti na vývoj nákladů na sběr a likvidaci komunálního odpadu). Ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů. V následující tabulce je uveden přehled naplňování ostatních poplatků od roku Tab. č. 5 Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech Ostatní poplatky (v tis. Kč) Poplatek za vypouštění škodlivých látek do ovzduší 6,10 9,10 0,00 0,00 Odvody za odnětí půdy ze ZPF popř. pozemků s funkcí lesa 81,83 13,71 12,10 18,01 Odvod výtěžku z výherních hracích přístrojů 79,69 57,50 0,00 0,00 Odvod z loterií a podobných her kromě VHP 0,00 267,34 464,32 380,83 Odvod z výherních hracích přístrojů 0, , , ,11 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti žadatelů o řidičské oprávnění 512,30 457,30 419,60 391,30 Ostatní poplatky 679, , , ,25 Na závěr tohoto dílčího rozboru uvádíme přehled (1) správních, (2) místních a (3) ostatních poplatků, které byly součástí rozpočtových příjmů v letech Tab. č. 6 Přehled správních, místních a ostatních poplatků v letech Druh poplatku (v tis. Kč) Správní poplatky 3 643, , , ,24 Místní poplatky 6 066, , , ,85 Ostatní poplatky 679, , , ,25 Poplatky celkem , , , ,34 Místní poplatek za komunální odpad , , , ,91 Poplatky celkem 5 559, , , ,43 Z údajů v poslední tabulce je zřejmý pokles výnosů u správních poplatků (což je dáno poklesem správních poplatků odboru dopravy) a dále u ostatních poplatků z důvodu předpokládaného poklesu odvodů z výherních hracích přístrojů ve vazbě na ukončení provozu cca 40 % těchto zařízení na území města v roce 2014.

7 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 7 Poplatek za komunální odpad je pro potřeby meziročního srovnání odečten, protože jeho změna je ovlivňována změnou výše nákladů na likvidaci komunálního odpadu. V následujícím grafu jsou uvedeny procentuální podíly jednotlivých druhů poplatků na celkovém objemu ,57 tis. Kč. Graf č. 3 Procentuální rozložení jednotlivých druhů poplatků přijatých v roce 2014 Ostatní poplatky 34% Poplatek za komunální odpad 33% Správní poplatky 29% Místní poplatky 4% 2. Běžné (neinvestiční) transfery Upravený rozpočet běžných transferů ve výši ,35 tis. Kč byl naplněn částkou ,12 tis. Kč, tj. na 100,38 %. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů z neinvestičních transferů je uveden na stranách 3 a 4 tabulkové části závěrečného účtu. Odbor finanční městského úřadu zpracoval v rámci hospodaření za rok 2014 následující finanční vypořádání: a) Finanční vypořádání s ostatními ministerstvy Součástí tohoto vypořádání byly následující dotace: - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo vnitra ČR - součástí vypořádání byla dotace na projekt Aktivity sociální prevence v rámci programu Podpora prevence kriminality ve výši Kč, která byla vyčerpána v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo zemědělství ČR součástí vypořádání v roce 2014 byly dotace dle 37 odst. 6 a 7 lesního zákona č. 289/1995 Sb. na výkon činnosti odborného lesního hospodáře v souhrnné výši Kč a dotace 24 lesního zákona určené na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin ve výši Kč. Všechny dotace byly vyčerpány v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo kultury ČR součástí vypořádání byla dotace na realizaci projektu Kulturních služeb města Moravská Třebová - pořádání Fotofestivalu Moravská Třebová ve výši Kč. Dotace byla přeposlána příspěvkové organizaci a využita v plném rozsahu. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR součástí vypořádání v roce 2014 byla dotace na výkon agendy sociálně právní

8 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 8 ochrana dětí. Město obdrželo dotaci ve výši Kč, výdaje související s výkonem agendy byly vyčísleny na ,19 Kč, požádali jsme proto doplatek těchto výdajů ve výši ,19 Kč v roce finanční vypořádání s kapitolou Úřad vlády ČR město obdrželo od Úřadu vlády ČR v roce 2014 dotaci na realizaci programu Podpora terénní práce 2014 ve výši Kč, kterou vyčerpalo v plné výši. b) Finanční vypořádání s kapitolou Všeobecná pokladní správa a kapitolou Operace státních finanční aktiv za rok 2014 Součástí tohoto vypořádání byly tyto dotace: - účelová dotace určená na výdaje spojené s volbami do Evropského parlamentu ve výši Kč, která byla přečerpána o ,67 Kč, - účelová dotace určená na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev obcí ve výši Kč, která byla přečerpána o ,49 Kč. V rámci finančního vypořádání jsme požádali o doplatek těchto nákladů v souhrnné výši ,16 Kč, který jsme obdrželi na účet města dne c) Finanční vypořádání dle vyhlášky 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem Vypořádání s kapitolou Ministerstva kultury ČR se týkalo následujících dotací: - dotace z programu Regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón ve výši Kč - dotace z programu Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obcí s rozšířenou působností na obnovu městského domu č. p. 146 ve výši Kč - investiční dotace z Integrovaného systému ochrany kulturního dědictví preventivní ochrana před nepříznivými vlivy prostředí ve výši Kč určena pro Kulturní služby města Moravská Třebová na pořízení vitríny. Součástí původního rozhodnutí byla dotace ve výši Kč, v rámci realizovaných výdajů byly výdaje na dopravu vitríny klasifikovány jako nezpůsobilé, proto došlo ke snížení poskytnuté dotace o Kč. Součástí příjmové části rozpočtu města v roce 2014 byly dále také dotace přijaté přímo z rozpočtu Pardubického kraje v celkové výši ,08 Kč určené zpravidla pro projekty příspěvkových organizací města. Dotace ve výši ,08 Kč byla určena na realizaci grantového projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Rovné příležitosti pro všechny podpora dětí a žáků se speciálními vzdělávacími potřebami na Základní škole Moravská Třebová, Čs. armády 179. Dotace na pořádání festivalu Hřebečský slunovrat ( Kč), věcné vybavení jednotek sboru dobrovolných hasičů (1.600 Kč) a na restaurování objektu Olomoucká 18 z Programu stavební obnovy a restaurování kulturních památek ( Kč) byly určeny přímo na výdaje v rámci rozpočtu města. Všechny tyto dotace byly vyčerpány v plné výši.

9 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 9 Do rozpočtu města byly v roce 2014 také přijaty neinvestiční dotace určené na realizaci projektů podpořených z prostředků EU a státního rozpočtu ČR. Jednalo se o neinvestiční dotaci ve výši ,30 Kč na realizaci projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová spolufinancovaného z Evropského sociálního fondu prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost a o dotaci ve výši ,19 Kč na realizaci projektu Revitalizace údolní nivy Třebůvky v lokalitě Knížecí louka (lokální biocentrum) spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR. Další neinvestičními dotacemi přijatými do rozpočtu města byly dotace přijaté od obcí za výkon přenesené působnosti a na zajištění dopravní výchovy, rozebrané detailně v tabulce č. 7, dotace od dobrovolného svazku obcí Skupinový vodovod Moravskotřebovska na částečné krytí nákladů na opravu komunikace po rekonstrukci kanalizace a vodovodu a dále patří do této skupiny příjmů také převody z hospodářské činnosti města (na realizované investice do bytového hospodářství a na úhradu úroků z hypotečního úvěru na výstavbu bytových jednotek v ulici Hřebečské). V následující tabulce jsou položkově rozebrány přijaté transfery od obcí. Tab. č. 7 Neinvestiční přijaté transfery od obcí v roce 2014 Transfery od obcí Skutečnost k Rozstání 1 500,00 Malíkov 3 000,00 Vranová Lhota 6 000,00 Linhartice 1 500,00 Dlouhá Loučka 6 000,00 Staré Město 3 000,00 Mladějov na Moravě 1 500,00 Rychnov na Moravě 6 000,00 Třebařov 9 000,00 Kunčina 9 000,00 Městečko Trnávka 4 500,00 Křenov 3 000,00 Radkov 1 500,00 Za výkon přenesené působnosti celkem ,00 Staré Město - dopravní výchova 5 000,00 Transfery od obcí celkem ,00 3. Ostatní (nedaňové) příjmy Upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši ,42 tis. Kč byl naplněn částkou ,45 tis. Kč na 102,48 %. U jednotlivých položek ostatních nedaňových příjmů nedošlo k významným odchylkám od upraveného rozpočtu.

10 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 10 V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky ostatní nedaňové příjmy jinde nespecifikované. Tab. č. 8 Ostatní nedaňové příjmy roku 2014 Ostatní nedaňové příjmy j. n. (tzv. nahodilé příjmy) Skutečnost k (v Kč) Nevyplacený zůstatek depozitního účtu (mzdy z roku 2013) ,00 Prodej dřeva ,50 Splátky starých pohledávek ,00 Prodej plechu 7 380,00 Vratka nevyčerpaného finančního příspěvku 6 000,00 Ostatní (menší než Kč) ,10 CELKEM ,60 V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky přijaté neinvestiční dary popř. příjmy z reklamy. Tab. č. 9 Dary a příjmy z reklamy přijaté do rozpočtu města v roce 2014 Dary a příjmy z reklamy Skutečnost k (v Kč) Navrátilová Pavla ,00 Kmošek Jan ,00 AVZO Technické sporty ,00 Dary na rozvoj školství CELKEM ,00 Martech Holding, a.s ,00 Reklama CELKEM ,00 Dary a reklama CELKEM ,00 4. Kapitálové příjmy a investiční transfery Upravený rozpočet kapitálových a investičních transferů ve výši ,23 tis. Kč byl naplněn na 100,90 % tj. částkou ,11 tis. Kč. V roce 2014 byly realizovány příjmy z prodeje pozemků, nemovitostí a majetku ve vlastnictví města v celkové výši 2.231,24 tis. Kč. Přehled přijatých investičních transferů je uveden na straně 5 tabulkové části závěrečného účtu. V roce 2014 byly do rozpočtu města přijaty následující investiční transfery na projekty spolufinancované z prostředků EU a státního rozpočtu: - transfer ve výši 4.294,07 tis. Kč na realizaci projektu Komunitní kompostárna Moravská Třebová spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 4. Zkvalitnění nakládání s odpady a odstraňování starých ekologických zátěží. - transfer ve výši ,80 tis. Kč určený na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic, Boršova a modernizace ČOV, spolufinancovaného z prostředků

11 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 11 Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní. - transfer ve výši 213,45 tis. Kč na realizaci projektu Digitální povodňový plán spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní. Investiční dotace (transfery) byly v roce 2014 přijaty do rozpočtu i z prostředků státního rozpočtu, státních fondů a Pardubického kraje. Pardubický kraj podpořil částkou Kč výstavbu 2. etapy FIT stezek na Křížovém vrchu. Od Státního fondu dopravní infrastruktury jsme obdrželi dotaci v souhrnné výši 5.908,35 tis. Kč na realizaci 4 projektů v oblasti zvýšení bezpečnosti dopravy a chodců - Cyklostezka podél silnice III/36825 Moravská Třebová Jevíčská, Cyklostezka Brněnská-Gorazdova, Moravská Třebová, Rekonstrukce chodníku v ulici Jevíčská, Moravská Třebová a Stezka pro chodce a cyklisty podél silnice II/368 Moravská Třebová. Ministerstvo kultury podpořilo naši příspěvkovou organizaci Kulturní služby města Moravská Třebová dotací ve výši 25,23 tis. Kč na pořízení muzejní vitríny. Poslední investiční dotací přijatou v roce 2014 do rozpočtu města byla dotace od dobrovolného svazku obcí Region Moravskotřebovska a Jevíčska ve výši 29,97 tis. Kč, která byla určena na částečnou úhradu nákladů spojenou s pořízením defibrilátoru pro potřeby Hasičského záchranného sboru Pardubického kraje. II. Rozpočtové výdaje V roce 2014 dosáhly celkové rozpočtové výdaje výše ,14 tis. Kč. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši tis. Kč tak byly čerpány na 92,27 %. Nižší čerpání je ovlivněno zejména úsporami v běžných výdajích (v celkové výši téměř 11,4 mil. Kč) a také nerealizací části investic nebo jejich dokončením v roce 2015, popř. úsporou nákladů u realizovaných investic. 1. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje včetně rozsáhlejších oprav majetku byly čerpány ve výši ,82 tis. Kč, což představuje 93,34 % z upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. V komentáři k jednotlivým položkám běžných výdajů je kladen důraz zejména na položky u kterých došlo k výraznému nedočerpání upraveného rozpočtu popř. na výdaje spolufinancované z prostředků EU nebo na významné položky běžných výdajů. Jde zejména o tyto rozpočtové výdaje: činnost technických služeb, opravy komunikace, celkové rozpočtové výdaje související s činností technických služeb, mimořádnými opravami komunikací po rozšíření kanalizace, byly v roce 2014 cca tis. Kč nižší oproti rozpočtu. Nedočerpání rozpočtu je dáno zejména nerealizací oprav komunikací po projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV v předpokládaném rozsahu a dále také úsporou při správě sportovišť. Další úspora byla zaznamenána u zimní údržby komunikací a elektrické energie veřejného osvětlení. Největší dílčí položkou v rozpočtu technických služeb v roce 2014 byla položka Silnice a

12 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 12 komunikace, správa vodoteče na jejíž zajištění vynaložilo město v roce 2014 částku 8.869,53 tis. Kč. Revitalizace údolní nivy Třebůvky v lokalitě Knížecí louka projekt byl v roce 2014 ukončen, jeho realizace byla spolufinancována u Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR. Výdaje na projekt v roce 2014 činily 1.903,81 tis. Kč. Revitalizace toku Třebůvka v lokalitě Knížecí louka tento projekt byl v roce 2014 zahájen, projekt bude spolufinancován z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Operačního programu Životní prostředí a z prostředků Státního fondu životního prostředí ČR, prioritní osa 6. Zlepšování stavu přírody a krajiny. činnost místní správy ostatní provozní výdaje rozpočet provozu je rozdělen v tabulkové části závěrečného účtu na provozní výdaje bez informatiky, čerpání sociálního fondu a provozní výdaje související s výpočetní technikou a informatikou. Následující tabulka zachycuje čerpání běžného provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce Čerpání sociálního fondu upravují pravidla každoročně schvalované kolektivní smlouvy. Čerpání sociálního fondu je věnována tabulka č. 12 na straně 14 komentáře k závěrečnému účtu města. Celkový upravený provozní rozpočet města ve výši tis. Kč (včetně služeb, benchmarkingu, ISO, ) byl vyčerpán částkou 6.283,46 tis. Kč. Tuto částku je třeba ještě snížit o 407,93 tis. Kč, což představuje zůstatek depozitního účtu po výplatě mezd za prosinec 2014, který je na začátku roku převeden do skupiny nahodilých příjmů. Skutečné čerpání tedy činilo 5.875,53 tis. Kč, tj. čerpání ve výši 90,60 % z upraveného rozpočtu. Upravený provozní rozpočet informatiky ve výši tis. Kč byl vyčerpán částkou 2.328,34 tis. Kč, tj. na 96,41 %.

13 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 13 Tab. č. 10 Čerpání provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2014 Čerpání běžného provozního rozpočtu města k (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění OSA autorská odměna 4 000, ,00 81,68% Prádlo, oděv, obuv 3 000,00 0,00 0,00% Knihy, učební pomůcky a tisk , ,84 99,49% DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek , ,30 99,03% Nákup materiálu , ,82 94,52% Voda , ,00 96,36% Plyn , ,00 99,66% Elektrická energie , ,00 99,24% Pohonné hmoty a maziva , ,61 81,33% Služby pošt , ,50 98,77% Služby telekomunikací a radiokomunikací , ,79 98,73% Služby peněžních ústavů , ,76 96,20% Služby, školení a vzdělávání , ,00 76,21% Nákup služeb j. n , ,56 99,93% Opravy a udržování , ,63 97,91% Cestovné (tuzemské i zahraniční) , ,68 99,94% Poskyt. neinvest. příspěvky a náhrady , ,00 84,70% Nákup kolků 9 000, ,00 44,44% Platby daní a poplatků 9 000, ,00 91,56% Ostatní neinv. transfery obyvatelstvu j.n , ,00 98,73% Služby peněžních ústavů - pojištění , ,00 99,13% CELKEM , ,49 96,89% Zůst. depoz. účtu 2014 (nahodilé příjmy 2015) ,00 Čerpání běžného rozpočtu informatiky k (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000,00 0,00 0,00% DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek , ,00 99,94% Nákup materiálu , ,79 91,40% Služby telekomunikací a radiokomunikací , ,00 99,59% Služby, školení a vzdělávání vč. Vyzva , ,00 242,00% Služby zpracování dat , ,80 98,89% Nákup služeb j. n , ,92 95,21% Nákup služeb j. n. - Výzva ,00 254,10 1,69% Opravy a udržování ,00 0,00 0,00% Programové vybavení , ,00 98,84% Ostatní nákupy j. n , ,00 72,60% CELKEM , ,61 96,41% Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová projekt spolufinancovaný z Evropského sociálního fondu prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, prioritní osy 4.4a Veřejná správa a veřejné služby byl zahájen v roce 2013, jeho celkové výdaje v roce 2014 činily 2.386,28 tis. Kč.

14 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana Investiční výdaje Čerpání investičních výdajů je uvedeno na stranách tabulkové části závěrečného účtu města. Na stranách je uvedeno rozložení investičních výdajů do jednotlivých oblastí. V návaznosti na to jsou na stranách uvedeny investiční výdaje z hlediska jednotlivých zdrojů financování. Investiční dotace se podílely na financování investičních výdajů ve výši 42,64 %, úvěry a půjčky kryly 2,85 % investičních výdajů a vlastní rozpočtové zdroje města financovaly investiční výdaje z 54,50 %. Tento přehled je ale zkreslen o zapojení dotací u projektů spolufinancovaných z EU, určených ke krytí výdajů z předchozích let (na základě ukončení administrace žádostí o platbu až v průběhu roku 2014). Město Moravská Třebová využilo k financování investičních výdajů v roce 2014 cizí zdroje (půjčku). Půjčka ze Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci projektu Město Moravská Třebová projekt Odkanalizování Sušic, Udánek, Boršova a modernizace ČOV byla v roce 2014 poskytnuta ve výši ,18 Kč. V rámci investičních výdajů byly realizovány tyto projekty podpořené z prostředků EU a státního rozpočtu: - Odkanalizování Sušic, Udánek a Boršova vč. modernizace ČOV spolufinancován z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní, - Kompostárna Hamperk - spolufinancován z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 4. Zkvalitnění nakládání s odpady a odstraňování starých ekologických zátěží, - FIT stezky Křížový vrch 2. etapa projekt podpořil Pardubický kraj, - Cyklostezka podél silnice III/36825 Moravská Třebová Jevíčská, Cyklostezka Brněnská-Gorazdova, Moravská Třebová, Rekonstrukce chodníku v ulici Jevíčská, Moravská Třebová a Stezka pro chodce a cyklisty podél silnice II/368 Moravská Třebová spolufinancovány z prostředků Státního fondu dopravní infrastruktury,. - Digitální povodňový plán - spolufinancován z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní, - Kulturní služby města Moravská Třebová pořízení muzejní vitríny pořízení podpořilo Ministerstvo kultury ČR, - Projekty v rámci oprav objektů v městské památkové rezervaci - jde o projekty detailně rozdělené v tabulkové části závěrečného účtu města podpořené z prostředků Ministerstva kultury ČR a Pardubického kraje. III. Hospodaření na účelových fondech města a na účtech mimorozpočtových prostředků Město Moravská Třebová má zřízeny tyto účelové fondy: fond rozvoje bydlení sociální fond Podrobnější přehled hospodaření na těchto fondech za rok 2014 je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou uvedeny v Kč.

15 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 15 Tab. č. 11 Zdroje a užití fondu rozvoje bydlení v roce 2014 Fond rozvoje bydlení Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k ,44 Splátky půjček ,00 Připsané bankovní úroky 36,49 Poskytnuté půjčky 0,00 Poskytnuté dotace (SVJ a BD) 0,00 Inkasované bankovní poplatky 1 262,50 Stav FRB k ,43 V minulém roce nebyla opět uzavřena žádná smlouva o půjčce, fond rozvoje bydlení ve stávající podobě ztrácí na významu. Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v roce 2014 v souladu se zásadami, které plynou z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Moravská Třebová a odborovým orgánem dne a po schválení vedením města. Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2014 zachycuje následující tabulka. Tab. č. 12 Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2014 Sociální fond 2014 Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k ,23 Příděl do fondu ,00 Připsané bankovní úroky 62,72 Dary ,00 Inkasované bankovní poplatky ,20 Příspěvek na stravování ,00 Kulturní a vzdělávací činnost, společenské akce ,00 Příspěvek na penzijní připojištění ,00 Ostatní benefity (vstupy do aquaparku) ,00 Celkem , ,20 Stav sociálního fondu k ,75 Tab. č. 13 Změny na účelových fondech města celkem (v Kč) Název FONDU Počáteční stav k Zdroje fondu (příjmy) Užití fondu (výdaje) Konečný stav k Fond rozvoje bydlení , , , ,43 Sociální fond , , , ,75 CELKEM , , , ,18 Kromě uvedených účelových fondů je zřízen i 1 bankovní účet, který slouží pro evidenci tzv. mimorozpočtových finančních prostředků. Je to depozitní účet. Depozitní účet je využíván pouze na výplatu mezd za měsíc prosinec, která se realizuje až v následujícím rozpočtovém roce. Na konci každého rozpočtového roku se vypočte přibližná částka mezd a odvodů sociálního a zdravotního pojištění a tyto finanční prostředky se bankovně převedou na mimorozpočtový depozitní účet. V lednu proběhne výplata mezd za měsíc prosinec a zbývající zůstatek depozitního účtu se převede do

16 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 16 rozpočtových příjmů následujícího roku do položky nahodilých příjmů. Zůstatek depozitního účtu města k činil ,39 Kč. IV. Závěrečný účet města za rok 2014 Celkový pohled na hospodaření města v roce 2014, plynoucí z rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (str. 1 tabulkové části závěrečného účtu), lze shrnout takto: běžné rozpočtové příjmy minulého roku ve výši ,56 tis. Kč pokryly provozní výdaje včetně bez rozsáhlejších oprav investičního majetku ( ,82 tis. Kč) a stačily dále i na pokrytí splátek jistiny přijatých úvěrů (7.383,11 tis. Kč). Tento vzájemný poměr vyjadřuje, že za rok 2014 byl vytvořen tzv. provozní přebytek ve výši ,74 tis. Kč. Tvorba provozního přebytku je nezbytná jednak pro zabezpečení rozvoje města a také k zajištění úhrady splátek přijatých úvěrů a půjček. rozpočtové hospodaření v minulém roce (posuzováno dle rozpočtových pravidel) skončilo přebytkem hospodaření ve výši 2.775,53 tis. Kč. Jde o rozdíl mezi rozpočtovými příjmy a výdaji (mimo položek financování). Přebytek hospodaření byl ovlivněn položkami financování takto: Financující položky na straně rozpočtových zdrojů: - částka 1.365,99 tis. Kč na straně 1 tabulkové části závěrečného účtu, řádek zůstatek finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech vyjadřuje tu skutečnost, že město disponovalo k o 1.365,99 tis. Kč nižším zůstatkem finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech než na začátku roku. Zůstatky na jednotlivých účtech rozpočtového hospodaření k jsou uvedeny v následujícím přehledu. k k běžné účty vč. projektových účtů ,35 Kč ,19 Kč fond rozvoje bydlení ,44 Kč ,43 Kč sociální fond ,23 Kč ,95 Kč Rozpočtové prostředky CELKEM ,02 Kč ,57 Kč depozitní účet ,06 Kč ,86 Kč Mimorozpočtové prostředky CELKEM ,06 Kč ,86 Kč - další financující položkou na straně zdrojů je v roce 2014 na realizaci projektu spolufinancovaného z EU - Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV čerpaná v celkové výši 1.942,20 tis. Kč Financující položky na straně rozpočtových potřeb: - splátka jistiny přijatých úvěrů a půjček snížila celkové financování o částku 7.383,11 tis. Kč. Přehled přijatých bankovních úvěrů a půjček, včetně propočtu plánované dluhové služby do roku 2017 je uveden na stranách 27 a 28 tabulkové části závěrečného účtu města.

17 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 17 - další položkou financování na straně výdaje je položka Operace z peněžních účtů nemající charakter příjmů a výdajů, která je využívána od pro účtování faktur v režimu přenesené daňové povinnosti. Celkové úvěrové závazky města dosáhly k výše ,73 tis. Kč (toto číslo v sobě zahrnuje dlouhodobé závazky na účtech 451 dlouhodobé úvěry, 452 dlouhodobé přijaté návratné finanční výpomoci (půjčky) a 459 ostatní dlouhodobé závazky (úvěry na vozidla závazky plynoucí z realizovaných projektů s využitím metody EPC (splácení nákladů realizovaných opatření prostřednictví generovaných úspor). Ukazatel dluhové služby (dle metodiky v souladu s usnesením vlády 364/2000, platné do roku 2008) dosáhl výše 5,47 %. Tento ukazatel představuje poměr dluhové služby ve sledovaném roce (tj. splátky jistiny, úroků a leasingové splátky) k dluhové základně (daňové příjmy nedaňové příjmy, přijaté dotace). V letech jsou výše dluhové základny a výše leasingových splátek odhadnuty, skutečnost může být mírně odlišná. Usnesení vlády 346/2004 bylo zrušeno usnesením vlády 1395/2008 ze dne , na stejném jednání vlády byl zároveň schválen nový systém monitoringu hospodaření obcí, v rámci kterého jsou každoročně prováděny výpočty soustavy informativních a monitorovacích ukazatelů souhrnně za obce a jimi zřizované příspěvkové organizace. Z těchto nových výpočtů pro rok 2009 vyplývá ukazatel dluhové služby 1,84 %, pro rok ,99 %, pro rok ,10 %, pro rok ,11 %, pro rok ,9 % a pro rok 2014 pak 3,64 % (poměr splátek jistin a úroků a celkových rozpočtových příjmů města). Celkové rozpočtové příjmy roku 2014 byly přeplněny, oproti upravenému rozpočtu, o 9.402,67 tis. Kč, celkové výdaje nebyly dočerpány o 7,73 % (zejména z důvodu nedočerpání některých položek běžných výdajů a nerealizace části investičních výdajů). Hospodaření v rámci hlavní (rozpočtové) činnosti skončilo v roce 2014 ziskem ve výši ,61 Kč (vyčíslený rozdíl mezi náklady a výnosy roku 2014). Tento zisk je ovlivněn zejména meziročním nárůstem výnosů ze sdílených daní a dále také úhradou předplaceného nájemného ze smlouvy o budoucí nájemní smlouvě na 25 let o pronájmu parkoviště v ulici Komenského u nového komerčního objektu, který vzniká místo bývalého hotelu Morava. Záloha na nájemné ve výši 4 mil. Kč byla zaplacena jednorázově dopředu v roce 2014, náklady spojené s výstavbou parkoviště budou součástí rozpočtu až v roce Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo ziskem ,08 Kč. Podrobnější informace k hospodaření za vedlejší činnost v členění na jednotlivá střediska jsou uvedeny v tabulkové části závěrečného účtu na straně 29 a v komentáři v kapitole VII. V rámci závěrečného účtu je navržen pouze převod hospodářských výsledků po zdanění na účet 432 Nerozdělný zisk, neuhrazená ztráta minulých let. V rámci změn účetnictví platných od zatím není umožněno proúčtovat zisk popř. ztrátu z hlavní a vedlejší hospodářské činnosti přes jiný účet.

18 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 18 V. Ukazatele finančního zdraví V rámci realizovaného projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová byly, na základě zpracované analýzy financí města, nastaveny ukazatele rozpočtu a pravidla finančního zdraví města uvedené v následující tabulce. Tab. č. 14 Finanční ukazatele města Moravská Třebová KPI 1.1.: KPI 1.2: KPI 2.3: KPI 3.4.: KPI 4.6.: KPI 5.8.: Index běžných příjmů rozpočtu > nebo = Indexu běžných výdajů rozpočtu Průměrný Index běžných příjmů za 4 roky > nebo = Průměrnému Indexu běžných výdajů za 4 roky Provozní saldo (běžné příjmy běžné výdaje) > 10 % běžných příjmů Celková výše dlouhodobých úvěrů < 100 mil. Kč Opravy a investice do dosavadního majetku města za uplynulé 4 roky > Odpisy dlouhodobého majetku města za 4 roky Celková výše disponibilních finančních rezerv (účtů a fondů bez zdrojů z čerpaných dotací a úvěrů) > 15 mil. Kč (1/12 běžných výdajů) V tabulce č. 15 jsou vyčísleny hodnoty jednotlivých ukazatelů. Tab. č. 15 Hodnoty finančních ukazatelů města Moravská Třebová KPI 1.1. v tis. Kč Index 2014/ běžné příjmy , běžné příjmy ,56 1, běžné výdaje , běžné výdaje ,82 1,04 KPI 1.2 v tis. Kč Index 2011 běžné příjmy , běžné příjmy ,84 0, běžné příjmy ,53 1, běžné příjmy ,56 1,09 průměrný index příjmů 0, běžné výdaje , běžné výdaje ,43 0, běžné výdaje ,96 0, běžné výdaje ,82 1,04 průměrný index výdajů 0,92 KPI 2.3 provozní saldo v tis. Kč % z běžných příjmů ,89 13,90 % ,41 0,82 % ,57 16,09 % ,74 19,88 % návrh rozpočtu , ,76 %

19 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 19 KPI 3.4. výše úvěrových závazků v tis. Kč (jistiny) ,73 opravy a investice v tis. KPI 4.6. Kč , , , rozpočet ,00 výše odpisů v tis. Kč , , ,79 zůstatek prostředků na KPI 5.8. účtech města k v Kč ,35 Kč ,04 Kč ,02 Kč ,57 Kč 2015 předpoklad ,57 Kč dle rozpočtu Ukazatel 2.3. se nepodařilo splnit v roce 2012 a není splněn ani v rámci návrhu rozpočtu města na rok 2015 (tam se ale situace bude ještě měnit). V rámci ukazatele 4.6. jsou zahrnuty všechny výdaje na opravy popř. investice do stávajícího majetku města včetně kanalizací a včetně výdajů krytých z dotačních zdrojů (zejména v rámci schváleného rozpočtu na rok 2015). VI. Zpráva auditora o provedeném přezkumu hospodaření města za rok 2014 V souladu s 17 odst. 5 zákona 250/2000 Sb. předkládáme jako součást závěrečného účtu také zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města. Přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová prováděl za rok 2014 (na základě žádosti města Moravská Třebová) Pardubický kraj. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. V příloze č. 3 podkladového materiálu je předkládána k projednání zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová včetně sdělení ke zjištěným nedostatkům a závadám. Při dílčím přezkoumání hospodaření města ani při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

20 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 20 VII. Hospodářská činnost města Správu bytového fondu města vykonává na základě mandátní smlouvy (jako hospodářskou činnost města) obchodní společnost Technické služby Moravská Třebová, s.r.o. Přehled nákladů a výnosů jednotlivých středisek vedlejší hospodářské činnosti zachycuje tabulka na straně 31 tabulkové části závěrečného účtu města. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo v roce 2014 ziskem ve výši ,08 Kč. Ze 7 středisek v rámci hospodářské činnosti byla ztrátová volné byty a nebytové prostory (náklady tvoří zejména jejich opravy a úhrady služeb, do obsazení negenerují výnosy), ubytovna Brněnská a prostory ve výpůjčce, které také negenerují příjmy (společné prostory zámku, městská policie, Svitavská 44), ostatní střediska generovala v roce 2014 zisk. VIII. Hospodaření příspěvkových organizací a obchodní společnosti Technické služby, s.r.o. Město Moravská Třebová je zřizovatelem 10 příspěvkových organizací a zakladatelem 1 obchodní společnosti. Hospodaření příspěvkových organizací je shrnuto v následujících tabulkových přehledech. Součástí přehledů jsou jen výnosy a náklady související s provozním příspěvkem města popř. s dotacemi z jiných zdrojů, které procházely přes rozpočet města, nebo se k nim vázala spoluúčast z provozních prostředků města. Dále jsou součástí tabulkových přehledů i dotace vážící se ke mzdovým prostředkům v organizacích přijaté z jiných zdrojů než z ministerstva školství. Ostatní dotace přijaté přímo organizacemi a výdaje s nimi související nejsou v přehledech zahrnuty (např. mzdy školských organizací kryté z dotace MŠMT, ). Podrobné rozbory hospodaření jednotlivých organizací jsou k dispozici na odboru finančním městského úřadu.

21 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 21 Tab. č. 16 přehled hospodaření I. Mateřské školy Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2014 Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost Tržby za školné , Stravné+ pitný režim , Tržby z ostatních činností školky ,00 602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB , Čerpání fondů , Ost. výnosy projekt Šance pro zkušené OPLZZ , Úroky 27, Dotace od ÚP (VPP) - zasláno přímo školce , Provozní dotace z rozpočtu města ,00 Celkem výnosy ,88

22 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 22 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost Knihy, předplatné novin a časopisů , Metodické pomůcky, hračky , Čistící prostředky , Nákup potravin ,00 501,558 DDHM + OE , Kancelářské potřeby , Materiál na opravy , Pohonné hmoty (sekačka) 2 999, Ochranné pomůcky, odměny, cenové rozdíly 7 806, Ostatní materiál ,28 501,558 CELKEM MATERIÁL , Elektřina , Voda - vodné a srážková voda, stočné , Plyn , Uhlí , CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE , Opravy a udržování , Cestovné , Svoz odpadu, úklidové služby , Služby telekomunikací, internet , Služby školení a vzdělávání 5 000, Poštovné 1 230, Revize 8 870, Stálé poplatky za servis a tech. podporu , Stočné , Ostatní služby , Ochranné pomůcky a semináře ,00 518,527 CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY , Mzdové náklady , Zákonné odvody z mezd ,32 521,524, CELKEM MZDY ,32 518,549 Bankovní poplatky a pojištění ,00 518,549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY , Odpisy 0,00 Celkem náklady ,04 Hospodářský výsledek 963,84

23 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 23 Tab. č. 17 přehled hospodaření II. Mateřské školy Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2014 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost Tržby za školné , Stravné + pitný režim , CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB , Zúčtování fondů , Úroky 41, Dotace od ÚP - zasláno přímo školce , Dotace Evropská sociální fond (Marlin) , Provozní dotace z rozpočtu města ,00 Celkem výnosy ,84

24 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 24 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost Knihy, předplatné novin a časopisů , Metodické pomůcky, hračky , Čistící prostředky , Nákup potravin , Cenové rozdíly -841,99 501,558 DDHM + OE , Kancelářské potřeby , Materiál na opravy 3 840, Pohonné hmoty (sekačka) 2 394, Ostatní materiál ,35 501,558 CELKEM MATERIÁL , Elektřina , Voda - vodné , Plyn , CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE , Opravy a udržování , Cestovné 9 092, Svoz odpadu, úklidové služby , Služby telekomunikací, internet , Služby školení a vzdělávání , Poštovné 2 068, Stočné a srážková voda , Revize , Stálé poplatky za servis a tech. podporu , Ostatní služby , Bankovní poplatky , CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY , Mzdové náklady , Zákonné odvody z mezd ,81 521,524, CELKEM MZDY , Pojištění osob a majetku , CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY , Odpisy 0,00 Celkem náklady ,10 Hospodářský výsledek 4 365,74

25 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 25 Tab. č. 18 přehled hospodaření Základní školy Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres Svitavy v roce 2014 Základní škola Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost Tržby akce se žáky , Stravné + pitný režim , Tržby za pronájem tělocvičny , Tržby za pronájem ostatních prostor školy 8 708, Ostatní tržby z vlastní činnosti školy 2 371, Tržby školní družina ,00 602,603, CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB , Použití fondů , Úroky 63,19 644,649 Ostatní výnosy , Dotace na mzdy škola, výdejna, tělocvična , Mimořádná dotace na dovybavení 672 Mimořádná dotace na opravy objektu 672 Mim. dotace - grant Zdravé město 4 700, Mim. dotace na projekt Cesta do pravěku , Provozní dotace z rozpočtu města škola , Tělocvična Olomoucká , Výdejna Josefská , Čerpání návratné finanční výpomoci , Dotace PK - OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny , Dotace PK - OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny - nevyužitá část dotace v roce , Dotace PK turnaj v badmintonu ,00 Celkem výnosy ,46

26 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 26 Základní škola Moravská Třebová, Čs. armády 179, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost Předplatné novin a časopisů 6 064, Knihny, učební pomůcky 5 226, Čistící prostředky , materiál školní družina 2 947,00 501,558 DDHM + OE , Kancelářské potřeby a náplně do tiskáren , Materiál na opravy , Pohonné hmoty (sekačka) 500, Ostatní materiál , Turnaj v badmintonu , Stravování a pitný režim ,00 501,558 OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny ,00 501,558 CELKEM MATERIÁL , Elektřina , Voda - vodné , Plyn, teplo Josefská , CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE , Energie spojené s nájmem , Opravy a udržování , Cestovné 987, Náklady na reprezentaci 6 150, Služby spojené s nájmem , Svoz odpadu, úklidové služby , Služby telekomunikací, internet , Konzultační a porad. činnost + revize , Poštovné 4 067, Stočné , Akce se žáky , Aktualizace SW , Doprava obědů , Ostatní služby , Bankovní poplatky , OPVKK - Rovné příležitosti pro všechny , CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY , Mzdové náklady , OON Turnaj v badmintonu 3 000, Zákonné odvody z mezd + příspěvky na obědy ,39 521, Projekt Rovné příležitosti pro všechny ,00 521, CELKEM MZDY , Prodaný materiál , Pojištění osob a majetku ,00 544,549 CELKEM JINÉ OSTATNÍ NÁKLADY , Odpisy ,00 Celkem náklady ,00 Hospodářský výsledek ,46