Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2016 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč)

Transkript

1 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 1 Závěrečný účet města Moravská Třebová za rok 2016 (částky, u kterých není uvedeno v tis. Kč, jsou uvedeny v Kč) ÚVOD Dle 17 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů předkládá odbor finanční závěrečný účet města Moravská Třebová za rok Hospodaření města Moravská Třebová se, od do doby schválení rozpočtu města pro rok 2016, řídilo pravidly rozpočtového provizoria. Rozpočet města na rok 2016 byl zastupitelstvem města schválen dne ve výši tis. Kč (včetně položky financování). V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a rozpočtová skutečnost roku Z tabulky vyplývá, že příjmy získané v roce 2016 (bez financování) byly o téměř tis. Kč vyšší než rozpočtové výdaje. Město Moravská Třebová zapojovalo do hospodaření v roce 2016 i cizí zdroje (doplatek půjčky od Státního fondu životního prostředí ČR na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV ve výši 350,82 tis. Kč). S ohledem na vývoj rozpočtových příjmů nedošlo k plánovanému zapojení zůstatků finančních prostředků na účtech města z minulých let. Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet 2016 Příjmy tis. Kč tis. Kč ,92 tis. Kč Financování (zdroje) tis. Kč tis. Kč ,19 tis. Kč Výdaje tis. Kč tis. Kč ,41 tis. Kč Financování (potřeby) tis. Kč tis. Kč 6.018,32 tis. Kč

2 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 2 I. Rozpočtové příjmy 1. Daňové příjmy (příjmy z daní, místní a správní poplatky) Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2016 lze hodnotit pozitivně. Upravený rozpočet daňových příjmů (včetně správních a místních poplatků a daně z příjmů právnických osob placené obcí) ve výši ,50 tis. Kč byl k naplněn na 107,54 %, tj. ve výši ,87 tis. Kč. Daně Vývoj daňových příjmů v roce 2016 byl, ve srovnání s předchozím obdobím, výrazně příznivější. V tabulce č. 1 jsou uvedeny příjmy z daní v jednotlivých měsících roku 2016 a pro srovnání i situace let 2015, 2014 a 2013 (měsíce v roce 2016 jsou seřazeny od nejvyššího měsíčního příjmu po nejnižší). Graf pod tabulkou zachycuje situaci roku Z uvedených údajů je patrné, že nejvýnosnějším měsícem z hlediska celoročního vývoje příjmů z daní se v loňském roce stal prosinec následovaný letními měsíci červen a červenec (stejně jako v roce 2015). Největší podíl na daňových příjmech v prosinci měly výnosy z daně z příjmů z právnických osob (cca 5 mil. Kč) a z daně z přidané hodnoty (téměř 4,5 mil. Kč). Měsíci s nejnižší daňovou výtěžností v roce 2016 se staly duben a květen. Když srovnáme upravené rozpočty jednotlivých sdílených daní a jejich skutečnost k , lze konstatovat, že odhadnutý celkový výnos byl podhodnocen, a to zejména u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků, DPH a u daně z příjmů právnických osob. Celkové daňové výnosy u sdílených daní převýšily upravený rozpočet o více než 9,1 mil. Kč. Upravený celkový rozpočet sdílených daní ( tis. Kč) byl v roce 2016 přeplněn o více než 9,1 mil. Kč. Celkové výnosy z daní (výlučných i sdílených) byly v roce 2016 o téměř 8,2 mil. Kč vyšší než v roce 2015 (meziroční nárůst o 7,35 %). Jde o nejvyšší meziroční růst za posledních 5 let.

3 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 3 Tab. č. 1 Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících let 2016, 2015, 2014 a 2013 příjem za % příjem za % příjem za % příjem za % měsíc měsíc (2016) za měsíc (2016) měsíc (2015) za měsíc (2015) měsíc (2014) za měsíc (2014) měsíc (2013) za měsíc (2013) prosinec ,72 12,68% ,96 12,82% ,74 11,65% ,07 10,96% červen ,75 12,32% ,24 12,61% ,28 11,31% ,76 11,49% červenec ,48 10,69% ,57 10,90% ,80 11,98% ,13 10,10% září ,08 8,47% 9 782,44 8,80% 8 683,97 8,01% 6 390,15 6,27% únor 8 876,08 7,44% 8 613,62 7,75% 9 910,17 9,14% 9 835,23 9,65% listopad 8 854,76 7,42% 8 730,56 7,86% 8 130,49 7,50% 7 716,60 7,57% březen 8 737,25 7,33% 6 092,12 5,48% 7 093,27 6,54% 6 987,97 6,86% srpen 8 687,46 7,28% 8 719,05 7,85% 8 132,40 7,50% 7 314,97 7,18% leden 8 525,55 7,15% 7 585,89 6,83% 9 480,64 8,74% ,73 9,98% říjen 8 390,15 7,03% 7 652,61 6,89% 6 280,45 5,79% 8 123,97 7,97% květen 7 362,70 6,17% 6 328,26 5,70% 6 254,35 5,77% 6 852,08 6,72% duben 7 156,20 6,00% 7 239,88 6,52% 6 592,51 6,08% 5 346,39 5,25% CELKEM ,18 100,00% ,20 100,00% ,07 100,00% ,05 100,00% Tab. č. 2 - Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích v letech 2016, 2015, 2014 a 2013 (v %) čtvrtletí I. 21,91% 20,06% 24,42% 26,48% II. 24,50% 24,83% 23,16% 23,46% III. 26,45% 27,55% 27,48% 23,55% IV. 27,14% 27,56% 24,94% 26,51% Graf č. 1 Vývoj příjmů z daní v jednotlivých měsících roku , , , , , , , ,00 0,00 Další podrobné údaje o naplňování příjmů z jednotlivých daní jsou uvedeny na straně 6 9 tabulkové části závěrečného účtu města. Na straně 7 jsou uvedeny celkové součtové hodnoty a procentuální poměry. Z těchto údajů je patrné, že celkový upravený rozpočet

4 86 782, , , , , , ,00 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 4 příjmů z daní byl podhodnocen. V průběhu roku 2016 nedošlo k úpravám rozpočtu u položek daňových příjmů. Upravený rozpočet celkových daňových příjmů (bez daně z příjmů právnických osob placenou městem) ve výši tis. Kč byl naplněn k na 107,46 %, tj. ve výši ,08 tis. Kč. Vývoj celkových příjmů z daní v letech je zachycen v následujícím grafu. Graf č. 2 Vývoj příjmů z daní v letech , návrh rozpočtu na rok 2017 (v tis. Kč včetně lineární spojnice dlouhodobého trendu) , , , , , , ,00 0, R 2017 Správní, místní a ostatní poplatky Upravený rozpočet správních, místních a ostatních poplatků ve výši ,50 tis. Kč byl k naplněn částkou ,32 tis. Kč, tj. na 112,42 %. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2016 správní poplatky vybrané odborem dopravy a odborem výstavby a územního plánování. V tab. č. 3 je uveden podrobný rozbor příjmů ze správních poplatků v letech (v Kč) SPRÁVNÍ POPLATKY Odbor výstavby a územního plánování , , , ,00 Odbor vnitřních věcí , , , ,00 Obecný živnostenský úřad , , , ,00 Odbor majetku města a kom. hosp , , , ,00 Odbor dopravy , , , ,00 Odbor životního prostředí , , , ,00 Správní poplatky celkem (mimo VHP) , , , ,00 Odbor maj. města a kom. hosp. VHP ,00 0, , ,00 Správní poplatky celkem , , , ,00 Nejvýznamnější skupinou správních poplatků jsou i nadále poplatky odboru dopravy. Vybrané správní poplatky vyplývající z dopravních agend, tvořily v roce 2016 cca 49 %

5 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 5 celkového objemu vybraných správních poplatků. Roste také podíl správních poplatků odboru výstavby a územního plánování. Další významnou položkou ostatních poplatků jsou odvody následujících výnosů: 1) odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů (odvod 30% podílu z dílčího odvodu jiných forem než přístrojů a videoterminálů) celkový roční výnos v roce 2016 činil 534,21 tis. Kč, 2) odvod z výherních hracích přístrojů (odvod 80 % z dílčího odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení) tento výnos v roce 2016 činil 4.191,57 tis. Kč. Tuto oblast od roku 2017 nově upravuje zákon 186/2016 Sb., o hazardních hrách a zákon č. 187/2016 Sb., o dani z hazardních her, který mění rozpočtové určení odvodu z hazardních her. Tab. č. 4 zachycuje vývoj příjmů místních poplatků v letech (v tis. Kč) Místní poplatky Poplatek ze psů 249,85 248,87 235,90 267,67 Poplatek za užívání veřejného prostranství 318,27 289,22 336,12 376,21 Místní poplatky (mimo místní poplatek za VHP) 568,12 538,09 572,02 643,88 Místní poplatek za provozovaný VHP 66,38 4,85 46,64 0,00 Poplatek za komunální odpad 4 623, , , ,87 Místní poplatky celkem 5 258, , , ,75 Uvedené místní poplatky (ze psů, užívání veřejného prostranství) tvoří pouze malou část všech poplatků inkasovaných do rozpočtu města. Poplatek za komunální odpad roste, popř. klesá se změnou ceny poplatku (v návaznosti na vývoj nákladů na sběr a likvidaci komunálního odpadu). Ostatní místní poplatky nejsou vázány na růst běžných výdajů. V následující tabulce je uveden přehled naplňování ostatních poplatků od roku Tab. č. 5 Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech (v tis. Kč) Ostatní poplatky (v tis. Kč) Odvody za odnětí půdy ze ZPF popř. pozemků s funkcí lesa 12,10 18,01 176,29 624,03 Odvod z loterií a podobných her kromě VHP 464,32 380,83 429,01 534,21 Odvod z výherních hracích přístrojů 5 163, , , ,57 Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti žadatelů o řidičské oprávnění 419,60 391,30 434,10 453,10 Poplatky za uložení odpadů 0,00 0,00 0,00 72,50 Ostatní poplatky 6 059, , , ,41 Na závěr tohoto dílčího rozboru uvádíme přehled (1) správních, (2) místních a (3) ostatních poplatků, které byly součástí rozpočtových příjmů v letech

6 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 6 Tab. č. 6 Přehled správních, místních a ostatních poplatků v letech (v tis. Kč) Druh poplatku (v tis. Kč) Správní poplatky 4 209, , , ,16 Místní poplatky 5 258, , , ,75 Ostatní poplatky 6 059, , , ,41 Poplatky celkem , , , ,32 Místní poplatek za komunální odpad , , , ,87 Poplatky celkem , , , ,45 Z údajů v poslední tabulce je zřejmý nárůst výnosů u všech poplatků (což je dáno u správních poplatků zejména nárůstem správních poplatků odboru dopravy a odboru výstavby a územního plánování, u místních poplatků nárůstem příjmů u všech položek a u ostatních poplatků zejména růstem odvodů z loterií a VHP). Poplatek za komunální odpad je pro potřeby meziročního srovnání odečten, protože jeho změna je ovlivňována změnou výše nákladů na likvidaci komunálního odpadu. V následujícím grafu jsou uvedeny procentuální podíly jednotlivých druhů poplatků na celkovém objemu ,32 tis. Kč. Graf č. 3 Procentuální rozložení jednotlivých druhů poplatků přijatých v roce Běžné (neinvestiční) transfery Upravený rozpočet běžných transferů (dotací) ve výši ,34 tis. Kč byl naplněn částkou ,99 tis. Kč, tj. na 99,85 %. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů z neinvestičních transferů (dotací) je uveden na straně 3 tabulkové části závěrečného účtu. Odbor finanční městského úřadu zpracoval v rámci hospodaření za rok 2016 následující finanční vypořádání:

7 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 7 a) Finanční vypořádání s ostatními ministerstvy Součástí tohoto vypořádání byly následující dotace: - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo vnitra ČR - součástí vypořádání byla dotace na výdaje jednotek sboru dobrovolných hasičů ve výši Kč, která byla vyčerpána v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo zemědělství ČR součástí vypořádání v roce 2015 byly dotace dle 37 odst. 6 a 7 lesního zákona č. 289/1995 Sb. na výkon činnosti odborného lesního hospodáře v souhrnné výši Kč a dotace 24 lesního zákona určené na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin ve výši Kč. Všechny dotace byly vyčerpány v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo kultury ČR součástí vypořádání byla jednak dotace na realizaci projektu Kulturních služeb města Moravská Třebová - pořádání Fotofestivalu Moravská Třebová ve výši Kč a dále také dotace na projekty Městské knihovny Ladislava z Boskovic v Moravské Třebové projekt Společně proti nudě 2 z programu Kulturní aktivity ( Kč) a projekt Technika pro dětské oddělení městské knihovny z programu Veřejné informační služby knihoven ( Kč). Dotace byly přeposlány příspěvkovým organizacím a využity v plném rozsahu. - finanční vypořádání s kapitolou Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR součástí vypořádání v roce 2016 byla dotace na výkon agendy sociálně-právní ochrana dětí a dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní ochrany dětí. Město obdrželo dotaci na výkon agendy sociálně-právní ochrany dětí ve výši Kč, výdaje související s výkonem agendy byly vyčísleny na ,98 Kč, požádali jsme proto doplatek těchto výdajů ve výši ,98 Kč v roce Dotace na výkon sociální práce s výjimkou agendy sociálně-právní ochrany dětí činila v roce 2016 celkem Kč a byla vyčerpána v plné výši. - finanční vypořádání s kapitolou Úřad vlády ČR město obdrželo od Úřadu vlády ČR v roce 2016 dotaci na realizaci programu Podpora terénní práce 2016 ve výši Kč, kterou vyčerpalo v plné výši. Finanční vypořádání dotace z Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón na rok 2016 poskytnuté z Ministerstva kultury ČR v souhrnné výši Kč zajistil odbor rozvoje města, a proběhlo bez účasti Pardubického kraje přímo s ministerstvem. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Stejná situace nastala i u dotace ve výši Kč z programu Ministerstva kultury ČR Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obce s rozšířenou působností na obnovu nemovité kulturní památky bývalé české menšinové školy (objekt Svitavská 44), jejíž finanční vypořádání také zajišťoval odbor rozvoje města. I tato dotace byla vyčerpána v plné výši. b) Finanční vypořádání s kapitolou státního rozpočtu Všeobecná pokladní správa Vypořádání se týkalo poskytnuté dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Senátu a zastupitelstev krajů ve výši Kč, výdaje související s organizací

8 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 8 voleb činily ,77 Kč, doplatek nákladů ve výši ,77 Kč byl zaslán na účet města dne Součástí příjmové části rozpočtu města v roce 2016 byly dále také dotace přijaté přímo z rozpočtu Pardubického kraje v celkové výši Kč. Dotace v souhrnné výši Kč poskytnutá v rámci Dotačního řízení Pardubického kraje na poskytování účelových dotací na podporu sociálních služeb byla určena pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Moravská Třebová na provoz domova pro seniory a výkon pečovatelské služby (vyúčtování dotace zajišťovala příspěvková organizace, vratka části nevyčerpané dotace na výkon pečovatelské služby ve výši Kč byla realizována prostřednictvím města dne ). Pardubický kraj dále podpořil partnerskou výměnu žáků ZŠ Palackého a holandského města Vlaardingenu ( Kč), kulturní a muzejní aktivity Kulturních služeb města Moravská Třebová (souhrnná výše všech poskytnutých dotací činila Kč) a v rámci programu Podpora stavební obnovy a restaurování kulturních památek a drobných objektů památkového charakteru restaurování kamenného kříže (dotace ve výši Kč byla vyčerpána v plné výši, vyúčtování zajišťoval odbor rozvoje města). Do rozpočtu města byly v roce 2016 také přijaty neinvestiční dotace určené na realizaci projektů podpořených z prostředků EU a státního rozpočtu ČR. Jednalo se o neinvestiční část dotace ve výši ,74 Kč na realizaci projektu Elektronizace procesů, digitalizace dat a konsolidace IT struktury TC Moravská Třebová, spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Integrovaného operačního programu, a o doplatek neinvestiční části dotace ve výši ,43 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku, spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod, a z prostředků státního rozpočtu ČR. Dalšími neinvestičními dotacemi přijatými do rozpočtu města byly dotace přijaté od obcí za výkon přenesené působnosti a zajištění provozu autobusové linky na trase Brno Žamberk a zpět, rozebrané detailně v tabulce č. 7, dále patří do této skupiny příjmů také převody z hospodářské činnosti města (na realizované investice popř. opravy v rámci bytového hospodářství a na úhradu úroků z hypotečního úvěru na výstavbu bytových jednotek v ulici Hřebečské). V následující tabulce jsou položkově rozebrány přijaté transfery (dotace) od obcí.

9 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 9 Tab. č. 7 Neinvestiční přijaté transfery od obcí v roce 2016 Transfery od obcí Skutečnost k (v Kč) Rozstání 1 500,00 Janůvky 3 000,00 Křenov 1 500,00 Linhartice 3 000,00 Dlouhá Loučka 1 500,00 Staré Město ,00 Rychnov na Moravě 1 500,00 Třebařov 3 000,00 Kunčina 9 000,00 Městečko Trnávka ,00 Koruna 1 500,00 Za výkon přenesené působnosti celkem ,00 Křenov ,00 Dlouhá Loučka ,00 Slatina 5 111,00 Staré Město ,00 Březina ,00 Rychnov na Moravě ,48 Autobus Žamberk Brno a zpět ,48 Transfery od obcí celkem ,48 3. Ostatní (nedaňové) příjmy Upravený rozpočet ostatních (nedaňových) příjmů ve výši ,16 tis. Kč byl naplněn částkou ,96 tis. Kč na 102,15 %. U jednotlivých položek ostatních nedaňových příjmů nedošlo k významným odchylkám od upraveného rozpočtu. V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky ostatní nedaňové příjmy jinde nespecifikované. Tab. č. 8 Ostatní nedaňové příjmy roku 2016 Ostatní nedaňové příjmy j. n. (tzv. nahodilé příjmy) Skutečnost k (v Kč) Nevyplacený zůstatek depozitního účtu (mzdy z roku 2015) ,00 Přefakturace - vypracování územní studie ,00 Splátky starých pohledávek 4 516,94 Prodej movitého majetku 2 479,20 Ostatní (menší než Kč) 1 444,21 CELKEM ,35 V následující tabulce je uveden podrobný rozbor položky přijaté neinvestiční dary, popř. příjmy z reklamy.

10 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 10 Tab. č. 9 Dary a příjmy z reklamy přijaté do rozpočtu města v roce 2016 Dary a příjmy z reklamy Skutečnost k (v Kč) Navrátilová Pavla ,00 Koudelka Petr ,00 Janků Růžena a Pavel 4 000,00 Lošťák Jan ,00 Blaha Libor ,00 Scorpion Tour s.r.o ,00 Asekol a.s ,00 Dary na rozvoj školství a odpadové hospodářství CELKEM ,00 Martech Holding, a.s ,00 Advokátní kancelář Vych & Partners, s.r.o ,00 Reklama CELKEM ,00 Dary a reklama CELKEM ,00 4. Kapitálové příjmy a investiční transfery (dotace) Upravený rozpočet kapitálových příjmů a investičních transferů (dotací) ve výši tis. Kč byl naplněn na 98,80 %, tj. částkou ,10 tis. Kč. V roce 2016 byly realizovány příjmy z prodeje pozemků, nemovitostí a ostatního majetku ve vlastnictví města v celkové výši 3.843,93 tis. Kč. Přehled přijatých investičních transferů (dotací) je uveden na straně 5 tabulkové části závěrečného účtu. V roce 2016 byly do rozpočtu města přijaty následující investiční transfery (dotace) na projekty realizované v rámci jednotlivých operačních programů spolufinancované z prostředků EU a státního rozpočtu: - doplatek dotace ve výši ,17 Kč na realizaci projektu Cesta od renesance k baroku podpořeného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod a z prostředků státního rozpočtu ČR, - dotace ve výši ,79 Kč na realizaci projektu Elektronizace procesů, digitalizace dat a konsolidace IT struktury TC Moravská Třebová spolufinancovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj prostřednictvím Integrovaného operačního programu, - doplatek dotace ve výši ,99 Kč na realizaci projektu Odkanalizování Udánek, Sušic, Boršova a modernizace ČOV, spolufinancovaného z prostředků Fondu soudržnosti a SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osy 1. Zlepšování vodohospodářské infrastruktury a snižování rizika povodní. Od Pardubického kraje jsme obdrželi investiční dotaci ve výši Kč na projekt Doplnění infrastruktury cestovního ruchu Volnočasový areál Knížecí louka, Moravská Třebová.

11 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 11 II. Rozpočtové výdaje V roce 2016 dosáhly celkové rozpočtové výdaje výše ,41 tis. Kč. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši tis. Kč tak byly čerpány na 88,52 %. Nižší čerpání (v celkové výši téměř 16,7 mil. Kč) je ovlivněno zejména úsporami v běžných výdajích, popř. přesunem realizace části plánovaných běžných výdajů do roku 2017 (týká se zejména realizace výměny kanalizace K. Čapka), a také nerealizací části investic nebo jejich částečným přesunutím do roku 2017, popř. úsporou nákladů u realizovaných investic (v souhrnné výši 8,7 mil. Kč). 1. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje včetně rozsáhlejších oprav majetku v městské památkové rezervaci a z hospodářské činnosti města byly čerpány ve výši ,65 tis. Kč, což představuje 91,39 % z upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. V komentáři k jednotlivým položkám běžných výdajů je kladen důraz zejména na položky, u kterých došlo k výraznému nedočerpání upraveného rozpočtu, popř. na výdaje spolufinancované z prostředků EU nebo na významné položky běžných výdajů. Jde zejména o tyto rozpočtové výdaje: činnost technických služeb, opravy komunikace, celkové rozpočtové výdaje související s činností technických služeb byly v roce 2016 cca o tis. Kč nižší oproti rozpočtu. Nedočerpání rozpočtu je dáno zejména úsporami při správě sportovišť a v rámci zimní údržby a oprav komunikací. Největší dílčí položkou v rozpočtu technických služeb v roce 2016 byla položka Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň, na jejíž zajištění vynaložilo město v roce 2016 částku 8.433,61 tis. Kč. Významnou položkou této části rozpočtu je i položka Běžná údržba a opravy komunikací, u které je v následující tabulce uveden přehled skutečně realizovaných akcí. Tab. č. 10 Běžná údržba a opravy komunikací v roce 2016 (v Kč) běžná údržba a opravy komunikací Skutečnost 2016 mimořádné opravy v závěru roku komunikace Nerudova, Dvorní, Janská, most Sušice ,70 chodník Alšova vč. kontejnerového stání ,95 oprava chodníků Jiráskova ,70 ostatní opravy cest, dlažby, komunikací, chodníků, ,52 dopravní značení, retardéry, zrcadla ,65 zádlažba chodníku Josefeská, Mlýnská ,70 výměna obrubníků Nerudova ,40 oprava zastávky v Sušicích ,70 parkovací automaty - správa a údržba ,00 oprava parkoviště a přístupů ke vchodům - bytové domy Sluneční ,60 úprava plochy u KD Boršov ,20 oprava příjezdu ke gymnáziu ,40 CELKEM ,52

12 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 12 Plánované akce jsou realizovány z části vlastní činností obchodní společnosti města a z části odborem rozvoje města (větší plánované rekonstrukce a opravy chodníků a komunikací jsou realizovány formou výběrového řízení). Opravy kanalizací dle plánu obnovy a ostatní opravy kanalizací v roce 2016 byly realizovány tyto významné akce: - výměna kanalizace K. Čapka s celkovými výdaji 5.558,69 tis. Kč, - výměna kanalizaci Svitavská 1.236,60 tis. Kč, - oprava čerpací stanice Boršov (pojistná událost) 744,31 tis. Kč, - výměna kanalizace Mlýnská Josefská 635,81 tis. Kč (dokončení z roku 2015), - oprava dešťové kanalizace v Sušicích 221,39 tis. Kč, - kanalizace Lanškrounská Komenského přípravné práce 136,20 tis. Kč, a další práce, činnost místní správy ostatní provozní výdaje provozní rozpočet je rozdělen v tabulkové části závěrečného účtu na provozní výdaje bez informatiky, čerpání sociálního fondu a provozní výdaje související s výpočetní technikou a informatikou. Následující tabulka zachycuje čerpání běžného provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce Čerpání sociálního fondu upravují pravidla každoročně schvalované kolektivní smlouvy. Čerpání sociálního fondu je věnována tabulka č. 13 na straně 15 komentáře k závěrečnému účtu města. Celkový upravený provozní rozpočet města ve výši tis. Kč (včetně výdajů SPOD, vybavení plochy pro zkoušky z praktické jízdy a výkonu rozhodnutí stavebního úřadu) byl vyčerpán částkou 6.221,66 tis. Kč. Tuto částku je třeba ještě snížit o 405,96 tis. Kč, což představuje zůstatek depozitního účtu po výplatě mezd za prosinec 2016, který je na začátku roku převeden do skupiny nahodilých příjmů. Skutečné čerpání tedy činilo 5.815,70 tis. Kč, tj. čerpání ve výši 91,88 % z upraveného rozpočtu. Upravený provozní rozpočet informatiky ve výši tis. Kč byl vyčerpán částkou 2.201,37 tis. Kč, tj. na 92,69 %.

13 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 13 Tab. č. 11 Čerpání provozního rozpočtu a rozpočtu informatiky v roce 2016 Čerpání běžného provozního rozpočtu města k (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění OSA autorská odměna , ,00 44,19% Prádlo, oděv, obuv 3 000, ,00 63,70% Knihy, učební pomůcky a tisk , ,00 99,61% DHIM a drobný hmot. neinvestiční majetek , ,30 81,13% Nákup materiálu , ,73 96,77% Kurzové rozdíly ve výdajích 4 000, ,31 78,41% Voda , ,00 99,49% Plyn , ,00 97,19% Elektrická energie , ,00 99,70% Pohonné hmoty a maziva (vč. SPOD) , ,94 98,39% Služby pošt , ,00 99,59% Služby telekomunikací a radiokomunikací , ,55 94,34% Služby peněžních ústavů , ,29 88,38% Služby, školení a vzdělávání , ,90 97,54% Nákup služeb j.n , ,49 71,78% Opravy a udržování , ,70 100,09% Cestovné (tuzemské i zahraniční) , ,67 99,48% Pohoštění 1 000,00 403,00 40,30% Účastnické poplatky na konference 8 000, ,00 93,38% Poskytnuté náhrady 1 000,00 0,00 0,00% Věcné dary 6 000, ,00 95,43% Nákup kolků , ,00 100,00% Platby daní a poplatků , ,00 81,82% Ostatní neinv. transfery obyvatelstvu j.n , ,00 96,55% Služby peněžních ústavů (pojištění) , ,00 95,66% CELKEM , ,88 91,88% Zůst. depoz. účtu 2016 (nahodilé příjmy 2017) ,00 Čerpání běžného rozpočtu informatiky k (v Kč) Popis řádku Uprav. rozpočet Skutečnost % plnění Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000,00 0,00 0,00% DHIM a drobný hmot. neinv. majetek , ,17 99,71% Nákup materiálu , ,91 98,49% Služby telekomunikací a radiokomunikací , ,50 98,93% Služby, školení a vzdělávání ,00 0,00 0,00% Zpracování dat a služby související s inf. a ,00 kom. technologiemi ,82 96,82% Nákup ostatních služeb , ,23 99,90% Opravy a udržování , ,00 94,00% Programové vybavení , ,70 74,52% CELKEM , ,33 92,69% Provoz technologického centra , ,00 91,60% Tvorba strategického plánu města a zavedení metody kvality CAF město se zapojilo pro projektu v rámci výzvy 33 Operačního programu zaměstnanost, prioritní

14 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 14 osy 4 Efektivní veřejná správa. V roce 2016 byly součástí rozpočtových výdajů pouze výdaje na zpracování dotační žádosti. Realizace projektu byla zahájena v roce Investiční výdaje a rozsáhlejší opravy v MPR a v rámci hospodářské činnosti Čerpání investičních výdajů je uvedeno na stranách tabulkové části závěrečného účtu města. Na stranách je uvedeno rozložení investičních výdajů do jednotlivých oblastí. Na stranách jsou uvedeny investiční výdaje z hlediska jednotlivých zdrojů financování. Investiční dotace se podílely na financování investičních výdajů ve výši 14,60 %, doplatek půjčky přijatý v roce 2016 ve výši 350,82 tis. Kč se týkal projektu Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV, který byl ukončen již v předchozích letech. Tento přehled je ale zkreslen o zapojení dotace u projektu Zázemí na Knížecí louce, kde výdaje v roce 2016 byly nižší než dotace (dotaci je možné čerpat i v průběhu roku 2017). Finančně nejnáročnější akcí roku 2016 bylo vybudování technické infrastruktury v lokalitě pro bydlení v ulici Strážnického s náklady 4.915,89 tis. Kč. Nejvíc investic bylo v roce 2016 realizováno v oblasti bytového hospodářství a infrastruktury pro bydlení. V rámci investičních výdajů byly dále realizovány tyto projekty s předpokládanou podporou z prostředků EU a státního rozpočtu: - Dopravní terminál na realizaci projektu zaměřeného na úpravu lokality území vlakového nádraží byla v roce 2016 podána žádost o dotaci z Integrovaného regionálního programu, 24. výzvy, prioritní osy 1 - Konkurenceschopné, dostupné a bezpečné regiony, specifický cíl 1.2 Zvýšení podílu udržitelných forem dopravy. - Protipovodňová opatření pro město Moravská Třebová na realizaci projektu zaměřeného zejména na obnova lokálního výstražného systému, který zajistí včasné varování obyvatelstva před povodňovými událostmi, byla podána žádost z Operačního programu životní prostředí, 4. výzvy, prioritní osy 1 - Zlepšování kvality vody a snižování rizika povodní, specifický cíl 1.4 Podpořit preventivní protipovodňová opatření. - Chodník podél silnice II/368, ulice Lanškrounská - Sušice, Moravská Třebová na projekt byla podána opakovaná žádost o podporu ze Státního fondu dopravní infrastruktury. - Stezka pro chodce a cyklisty ulice Olomoucká - I. etapa, Moravská Třebová i na realizaci tohoto projektu město podalo žádost o podporu ze Státního fondu dopravní infrastruktury. - VO modernizace Boršov příprava podkladů pro dotaci žádost o dotaci byla podána ze Státního programu na podporu úspor energie na období , dotačního programu EFEKT. - IROP výzva 47 v roce 2016 byly zahájeny přípravné práce na zapojení 2 základních škol (ZŠ Palackého 1351 a ZŠ Kostelní nám. 21) do výzvy 47 Integrovaného operačního programu, prioritní osy 2 - Zkvalitnění veřejných služeb a podmínek života pro obyvatele regionů. Tato výzva je zaměřena na stavební práce spojené s výstavbou a modernizací infrastruktury základních škol odborných učeben, a to ve vazbě na klíčové kompetence (tj.: cizí jazyky, přírodní vědy, technické a řemeslné obory, práce s digitálními technologiemi) a také nákup potřebného vybavení s vazbou na klíčové kompetence. Hlavní zaměření projektu musí být cíleno na rozvoj klíčových kompetencí včetně budování bezbariérovosti škol. V rámci hlavního zaměření projektu lze jako doplňkovou aktivitu zajistit vnitřní konektivitu školy a připojení k internetu či nakupovat potřebné kompenzační pomůcky.

15 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 15 - Projekty v rámci oprav objektů v městské památkové rezervaci - jde o projekty podpořené z prostředků Ministerstva kultury ČR a Pardubického kraje. Dotace z Ministerstva kultury ČR v rámci Programu regenerace městských památkových rezervací a zón v souhrnné výši tis. Kč byla rozdělena takto: Objekty ve vlastnictví města: - Olomoucká 178/2 I. etapa obnovy fasád 962 tis. Kč - TGM 32/29 obnova korouhve věže radnice 36 tis. Kč Celkem objekty ve vlastnictví města 998 tis. Kč Město dofinancovalo výše uvedené akce z vlastních zdrojů ve výši 1.417,57 tis. Kč. Objekty soukromých vlastníků (fyzických nebo právnických osob): - Zámecké nám. 56/2 repase oken 88 tis. Kč - Cechovní 116/2 obnova krovu, střechy a fasád 279 tis. Kč - Cihlářova 9/11 obnova fasády, oken, omítek 280 tis. Kč - Čs. armády 100/5 restaurování kleneb 100 tis. Kč - Cihlářova 169/8 obnova oken 19 tis. Kč - Krátká 81/1 restaurování schodiště 122 tis. Kč - Krátká 81/1 obnova střechy, fasády, oken 280 tis. Kč - TGM 57/17 obnova fasády ze dvora 104 tis. Kč Celkem objekty soukromých vlastníků tis. Kč Další dotací přijatou od Ministerstva kultury ČR byla dotace z programu Podpora obnovy kulturních památek prostřednictvím obcí s rozšířenou působností ve výši 107 tis. Kč na obnovu fasády objektu Svitavská 44. Spolupodíl města na akci činil 379,45 tis. Kč. Město dále obdrželo dotaci od Pardubického kraje z Programu stavební obnovy a restaurování kulturních památek na restaurování kamenného kříže na Hamperku ve výši 40 tis. Kč. Akci jsme dofinancovali částkou 99 tis. Kč. III. Hospodaření na účelových fondech města a na účtech mimorozpočtových prostředků Město Moravská Třebová má zřízeny tyto účelové fondy: fond rozvoje bydlení sociální fond Podrobnější přehled hospodaření na těchto fondech za rok 2016 je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou uvedeny v Kč. Tab. č. 12 Zdroje a užití fondu rozvoje bydlení v roce 2016 Fond rozvoje bydlení Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k ,44 Splátky půjček 3 168,00 Připsané bankovní úroky 137,23 Poskytnuté půjčky 0,00 Poskytnuté dotace (SVJ a BD) 0,00 Inkasované bankovní poplatky 0,00 Stav FRB k ,67

16 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 16 V minulém roce nebyla opět uzavřena žádná smlouva o půjčce, fond rozvoje bydlení ve stávající podobě ztratil význam, proto byla v roce 2016 zrušena možnost čerpání půjček z fondu. Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v roce 2016 v souladu se zásadami, které plynou z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Moravská Třebová a odborovým orgánem dne a po schválení vedením města. Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2016 zachycuje následující tabulka (v Kč). Tab. č. 13 Zdroje a užití sociálního fondu v roce 2016 Sociální fond 2016 Zdroje fondu Užití fondu Počáteční stav k ,05 Příděl do fondu ,00 Připsané bankovní úroky 10,02 Dary ,00 Inkasované bankovní poplatky 9 750,00 Příspěvek na stravování ,00 Kulturní a vzdělávací činnost, společenské akce ,00 Setkání se zaměstnanci (důchodci) 3 000,00 Příspěvek na penzijní připojištění ,00 Ostatní benefity (vstupy do aquaparku) ,00 Celkem , ,00 Stav sociálního fondu k ,07 Tab. č. 14 Změny na účelových fondech města celkem (v Kč) Název FONDU Počáteční stav Zdroje fondu (příjmy) Užití fondu (výdaje) Konečný stav Fond rozvoje bydlení , ,23 0, ,67 Sociální fond , , , ,07 CELKEM , , , ,74 Kromě uvedených účelových fondů je zřízen i 1 bankovní účet, který slouží pro evidenci tzv. mimorozpočtových finančních prostředků. Je to depozitní účet. Depozitní účet je využíván pouze na výplatu mezd za měsíc prosinec, která se realizuje až v následujícím rozpočtovém roce. Na konci každého rozpočtového roku se vypočte přibližná částka mezd a odvodů sociálního a zdravotního pojištění a tyto finanční prostředky se bankovně převedou na mimorozpočtový depozitní účet. V lednu proběhne výplata mezd za měsíc prosinec a zbývající zůstatek depozitního účtu se převede do rozpočtových příjmů následujícího roku do položky nahodilých příjmů. Zůstatek depozitního účtu města k činil ,40 Kč.

17 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 17 IV. Závěrečný účet města za rok 2016 Celkový pohled na hospodaření města v roce 2016, plynoucí z rekapitulace rozpočtových příjmů a výdajů (str. 1 tabulkové části závěrečného účtu), lze shrnout takto: běžné rozpočtové příjmy minulého roku ve výši ,82 tis. Kč pokryly provozní výdaje včetně rozsáhlejších oprav investičního majetku ( ,65 tis. Kč) a stačily dále i na pokrytí splátek jistiny přijatých úvěrů (5.448,95 tis. Kč). Tento vzájemný poměr vyjadřuje, že za rok 2016 byl vytvořen tzv. provozní přebytek ve výši ,17 tis. Kč. Tvorba provozního přebytku je nezbytná jednak pro zabezpečení rozvoje města a také k zajištění úhrady splátek přijatých úvěrů a půjček. rozpočtové hospodaření v minulém roce (posuzováno dle rozpočtových pravidel) skončilo přebytkem hospodaření ve výši ,51 tis. Kč. Jde o rozdíl mezi rozpočtovými příjmy a výdaji (mimo položek financování). Přebytek hospodaření byl ovlivněn položkami financování takto: Financující položky na straně rozpočtových zdrojů: - částka ,01 tis. Kč na straně 1 tabulkové části závěrečného účtu, řádek Změna stavu prostředků na bankovních účtech (zapojení zůstatku finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech) vyjadřuje tu skutečnost, že město disponovalo k o ,01 tis. Kč vyšším zůstatkem finančních prostředků na běžných účtech a účelových fondech než na začátku roku. Zůstatky na jednotlivých účtech rozpočtového hospodaření k jsou uvedeny v následujícím přehledu. k k běžné účty vč. projektových účtů ,23 Kč ,19 Kč fond rozvoje bydlení ,44 Kč ,67 Kč sociální fond ,05 Kč ,07 Kč Rozpočtové prostředky CELKEM ,72 Kč ,93 Kč depozitní účet ,41 Kč ,40 Kč Mimorozpočtové prostředky CELKEM ,41 Kč ,40 Kč - další financující položkou na straně zdrojů byl v roce 2016 doplatek půjčky od SFŽP na realizaci projektu spolufinancovaného z EU - Odkanalizování Udánek, Sušic a Boršova vč. modernizace ČOV v celkové výši 350,82 tis. Kč. Financující položky na straně rozpočtových potřeb: - splátka jistiny přijatých úvěrů a půjček snížila celkové financování o částku 5.448,95 tis. Kč. Přehled přijatých úvěrů a půjček, včetně propočtu plánované dluhové služby do roku 2019 je uveden na stranách 25 a 26 tabulkové části závěrečného účtu města. - další položkou financování na straně výdajů je položka Operace z peněžních účtů nemající charakter příjmů a výdajů, která je využívána od pro účtování faktur v režimu přenesené daňové povinnosti.

18 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 18 Celkové dlouhodobé závazky města a přijaté návratné finanční výpomoci dosáhly k výše ,24 tis. Kč (toto číslo zahrnuje dlouhodobé závazky na účtech 451 dlouhodobé úvěry, 452 dlouhodobé přijaté návratné finanční výpomoci (půjčky) a 459 ostatní dlouhodobé závazky (úvěry na vozidla a závazky, plynoucí ze 2 realizovaných projektů s využitím metody EPC (splácení nákladů realizovaných opatření prostřednictví generovaných úspor)). Ukazatel dluhové služby za rok 2016, dle nového systému monitoringu obcí, činí 2,96 % (jedná se o poměr splátek jistin a úroků a celkových rozpočtových příjmů města). Celkové rozpočtové příjmy roku 2016 byly přeplněny, oproti upravenému rozpočtu, o ,92 tis. Kč, celkové výdaje nebyly dočerpány o 11,48 %, tedy o ,59 tis. Kč (zejména z důvodu nedočerpání některých položek běžných výdajů a nerealizace části investičních výdajů). Podrobný rozpis příjmů a výdajů města v roce 2016 v členění dle rozpočtové skladby je součástí výkazu FIN 2-12 (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků), který je přílohou č. 3 závěrečného účtu města. Hospodaření v rámci hlavní (rozpočtové) činnosti skončilo v roce 2016 ziskem ve výši ,13 Kč (vyčíslený rozdíl mezi náklady a výnosy roku 2016). Meziroční nárůst zisku činí cca 1,1 mil. Kč. Meziročně vzrostly zejména výnosy z daní, prodeje pozemků, prodeje ostatních nemovitostí (plynovod v průmyslové zóně) a poklesly výnosy z transferů (dotací). U nákladů roku 2016 byl významný nárůst u oprav a udržování, dále rostly také mzdové náklady, odpisy dlouhodobého majetku a opravné položky. Naopak poklesly náklady na spotřebu energií, ostatní služby a úroky. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo ziskem ,13 Kč. Podrobnější informace k hospodaření za vedlejší činnost v členění na jednotlivá střediska jsou uvedeny v tabulkové části závěrečného účtu na stranách a v komentáři v kapitole VII. V rámci závěrečného účtu je navržen pouze převod hospodářských výsledků po zdanění na účet 432 Nerozdělný zisk, neuhrazená ztráta minulých let. V rámci změn účetnictví platných od zatím není umožněno proúčtovat zisk, popř. ztrátu z hlavní a vedlejší hospodářské činnosti přes jiný účet.

19 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 19 V. Ukazatele finančního zdraví V rámci realizovaného projektu Zvýšení kvality řízení a poskytovaných služeb MÚ Moravská Třebová byly, na základě zpracované analýzy financí města, nastaveny ukazatele rozpočtu a pravidla finančního zdraví města uvedené v následující tabulce. Tab. č. 15 Finanční ukazatele města Moravská Třebová KPI 1.1.: KPI 1.2: KPI 2.3: KPI 3.4.: KPI 4.6.: KPI 5.8.: Index běžných příjmů rozpočtu > nebo = Indexu běžných výdajů rozpočtu Průměrný Index běžných příjmů za 4 roky > nebo = Průměrnému Indexu běžných výdajů za 4 roky Provozní saldo (běžné příjmy běžné výdaje) > 10 % běžných příjmů Celková výše dlouhodobých úvěrů < 100 mil. Kč Opravy a investice do dosavadního majetku města za uplynulé 4 roky > Odpisy dlouhodobého majetku města za 4 roky Celková výše disponibilních finančních rezerv (účtů a fondů bez zdrojů z čerpaných dotací a úvěrů) > 15 mil. Kč (1/12 běžných výdajů) V tabulce č. 16 jsou vyčísleny hodnoty jednotlivých ukazatelů. Tab. č. 16 Hodnoty finančních ukazatelů města Moravská Třebová KPI 1.1. v tis. Kč Index 2013 běžné příjmy , běžné příjmy ,56 1, běžné příjmy ,05 1, běžné příjmy ,82 0, běžné výdaje , běžné výdaje ,82 1, běžné výdaje ,54 1, běžné výdaje ,65 1,03 KPI 1.2 v tis. Kč Index 2011 běžné příjmy , běžné příjmy ,84 0, běžné příjmy ,53 1, běžné příjmy ,56 1, běžné příjmy ,05 1, běžné příjmy ,82 0,98 průměrný index příjmů 0, běžné výdaje , běžné výdaje ,43 0, běžné výdaje ,96 0, běžné výdaje ,82 1, běžné výdaje ,54 1, běžné výdaje ,65 1,03 průměrný index výdajů 0,97

20 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 20 KPI 2.3 provozní saldo v tis. Kč % z běžných příjmů ,89 13,90% ,41 0,82% ,57 16,09% ,74 19,88% ,51 19,05% ,17 15,54% návrh rozpočtu ,00-4,69% KPI 3.4. výše úvěrových závazků v tis. Kč účty 451, 452 a 459) , , ,20 opravy a investice v tis. KPI 4.6. Kč , , , , , rozpočet ,00 výše odpisů v tis. Kč , , , , ,26 zůstatek prostředků na KPI 5.8. účtech města k v Kč ,35 Kč ,04 Kč ,02 Kč ,57 Kč ,72 Kč ,93 Kč 2017 předpoklad ,93 Kč dle rozpočtu Běžné příjmy v roce 2016 (ukazatel KPI 1.1.) meziročně poklesly zejména z důvodu poklesu přijatých neinvestičních dotací (šlo hlavně o dotace na projekty spolufinancované z EU). Úměrně k tomu ale meziročně tak výrazně neklesly běžné výdaje (zejména z důvodu rozsáhlých oprav komunikací a chodníků realizovaných v závěru roku 2016, nárůstu výdajů v oblasti kultury, místní správy, ).

21 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 21 Ukazatel 2.3. se nepodařilo splnit v roce 2012 a není splněn ani v rámci návrhu rozpočtu města na rok 2017 (tam se ale situace bude ještě v průběhu roku měnit). Je to dáno zejména výrazným nárůstem výdajů na opravy (kanalizace, komunikace, objekty příspěvkových organizací, ). Kladné provozní saldo je jedním ze základních finančních ukazatelů a jeho negenerování není dlouhodobě udržitelné (provozní ztráta v rámci schváleného rozpočtu města na rok 2017 je kryta ze zůstatku prostředků na účtech města z předchozích let). VI. Zpráva auditora o provedeném přezkumu hospodaření města za rok 2016 V souladu s 17 odst. 5 zákona 250/2000 Sb. předkládáme jako součást závěrečného účtu také zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města. Přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová prováděly za rok 2016 (na základě žádosti města Moravská Třebová) pracovnice Pardubického kraje. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. V příloze č. 3 podkladového materiálu je předkládána k projednání zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Moravská Třebová včetně sdělení ke zjištěným nedostatkům a závadám. Při dílčím přezkoumání hospodaření města ani při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. VII. Hospodářská činnost města Správu bytového fondu města vykonává na základě mandátní smlouvy (jako hospodářskou činnost města) obchodní společnost Technické služby Moravská Třebová, s.r.o. Přehled nákladů a výnosů jednotlivých středisek vedlejší hospodářské činnosti zachycuje tabulka na stranách 27 a 28 tabulkové části závěrečného účtu města. Hospodaření hospodářské činnosti města skončilo v roce 2016 ziskem ve výši ,13 Kč. Ze 7 středisek v rámci hospodářské činnosti byla 3 ztrátová volné byty a nebytové prostory (náklady tvoří zejména jejich opravy a úhrady služeb, do obsazení negenerují výnosy), odpadové hospodářství a prostory ve výpůjčce, které také negenerují příjmy (společné prostory zámku, městská policie, Svitavská 44), ostatní střediska generovala v roce 2016 zisk. VIII. Hospodaření příspěvkových organizací a obchodní společnosti Technické služby, s.r.o. Město Moravská Třebová je zřizovatelem 10 příspěvkových organizací a zakladatelem 1 obchodní společnosti. Hospodaření příspěvkových organizací je shrnuto v následujících tabulkových přehledech. Součástí přehledů jsou všechny výnosy a náklady bez ohledu na zdroje, tedy včetně dotací a výdajů, které se váží ke mzdovým prostředkům v organizacích, popř. dotací přijatých z jiných zdrojů než z ministerstva školství a výdajů s nimi spojených.

22 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 22 Tab. č. 17 přehled hospodaření I. Mateřské školy Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2016 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost Tržby za školné , Stravné + pitný režim , Tržby z ostatních činností školky ,00 602,603 CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB , Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV , Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství , Dotace od ÚP , Dotace OPVVV - Šablony pro MŠ a ZŠ 1 600, Provozní dotace z rozpočtu města vč. mezd ,00 Celkem výnosy ,00

23 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 23 I. Mateřská škola Piaristická 137, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost Knihy, předplatné novin a časopisů , Metodické pomůcky, hračky , Čistící prostředky , Nákup potravin ,08 501,558 DDHM + OE , Kancelářské potřeby , Materiál na opravy , Pohonné hmoty (sekačka) 2 089, Ochranné pomůcky, odměny, cenové rozdíly -31, Ostatní materiál , Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR 984,56 501,558 CELKEM MATERIÁL a DDHM , Elektřina , Voda - vodné a srážková voda, stočné , Plyn , Uhlí , CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE , Opravy a udržování , Cestovné 7 419, Svoz odpadu, úklidové služby , Služby telekomunikací, internet , Služby školení a vzdělávání 2 060, Poštovné 1 152, Revize , Stálé poplatky za servis a tech. podporu , Stočné , Ostatní služby , Bankovní poplatky , Služby - hrazeno z dotace SR 2 000, CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY ,71 521,524, Mzdové náklady vč. zák. odvodů, školení, ochranné 525,527 pomůcky - hrazeno z dotace SR , Mzdové náklady ,00 524, Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky ,63 521,524, CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 525, , Pojištění osob a majetku ,00 Celkem náklady ,86 Hospodářský výsledek 6 198,14

24 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 24 Tab. č. 18 přehled hospodaření II. Mateřské školy Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy v roce 2016 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Výnosy v Kč číslo účtu druh výnosu skutečnost Tržby za školné , Stravné + pitný režim , CELKEM TRŽBY Z PRODEJE SLUŽEB , Jiné výnosy z vlastních výkonů 344, Ostatní výnosy z činnosti , Dotace SR - přímé nákl. na vzdělávání vč. OON a ONIV , Dotace SR - zvýšení platů pracovníků reg. školství , Dotace od ÚP , Dotace OPVVV - Šablony pro MŠ a ZŠ 1 600, Provozní dotace z rozpočtu města vč. mezd ,00 Celkem výnosy ,00

25 Komentář k závěrečnému účtu města Moravská Třebová strana 25 II. Mateřská škola Jiráskova 1141, Moravská Třebová, okres Svitavy Náklady v Kč číslo účtu druh nákladu skutečnost Knihy, předplatné novin a časopisů , Metodické pomůcky, hračky , Čistící prostředky , Nákup potravin , Cenové rozdíly ,98 501,558 DDHM + OE , Kancelářské potřeby , Materiál na opravy , Pohonné hmoty (sekačka) 1 178, Ostatní materiál , Ostatní materiál - hrazeno z dotace SR ,52 501,558 CELKEM MATERIÁL a DDHM , Elektřina , Voda - vodné , Plyn , CELKEM SPOTŘEBA ENERGIE , Opravy a udržování , Cestovné , Cestovné - hrazené z dotace SR 1 815, Svoz odpadu, úklidové služby , Služby telekomunikací, internet , Poštovné 1 320, Stočné a srážková voda , Revize , Poplatky za servis a tech. podporu , Ostatní služby , Bankovní poplatky , CELKEM OSTATNÍ SLUŽBY ,46 521,524, Mzdové náklady vč. zák. odvodů, školení, ochranné 525,527 pomůcky - hrazeno z dotace SR , Mzdové náklady ,00 524, Zákonné odvody z mezd, ochranné pomůcky, školení ,94 521,524, CELKEM MZDY, OCHR. POMŮCKY, ŠKOLENÍ 525, , Manka a škody , Pojištění osob a majetku ,00 Celkem náklady ,95 Hospodářský výsledek 599,05